国泰君安证券股份有限公司

                  关于广东天元实业集团股份有限公司

              使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见



       国泰君安证券股份有限公司（以下简称“国泰君安”或“保荐机构”）作为广东
天元实业集团股份有限公司（以下简称“天元股份”或者“公司”）首次公开发行股
票并上市及持续督导阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引
（2020 年修订）》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等有关规定，对天元股份使用部分闲置募集资金进行现金管理的
事项进行了审慎核查，具体核查情况及结论如下：

       一、募集资金及募投项目基本情况

       经中国证券监督管理委员会《关于核准广东天元实业集团股份有限公司首次
公开发行股票的批复》（证监许可[2020]1721 号 ）核准，公司首次 公开发行
44,200,000.00 股 人民 币普 通 股， 发行 价 格 10.49 元/ 股， 募集 资 金总 额 为
463,658,000.00 元，扣减不含税发行费用 45,159,226.42 元，实际募集资金净额
418,498,773.58 元，以上募集资金已由致同会计师事务所（特殊普通合伙）于
2020 年 9 月 16 日出具的“致同验字（2020）第 440 ZC00341 号”《验资报告》
验证确认。公司已对募集资金进行了专户存储。

       本次募集资金项目包括“快递电商物流绿色包装耗材制造基地项目”、“研发中
心建设项目”、“补充流动资金”，具体情况如下：

                                                                     单位：万元

 序号        募集资金使用项目       实施主体     投资金额    募集资金投资金额
           快递电商物流绿色包装
   1                              湖北天之元        33,138            30,850
           耗材制造基地项目
   2       研发中心建设项目       天元股份           9,698              5,000

   3       补充流动资金           天元股份           6,000              6,000

                                         1
                  合计                         48,836          41,850


    公司募集资金投资项目的实施过程中，由于项目的实际需求，需要逐步投入
募集资金，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金存在暂时部分闲置
的情况。

    二、本次使用闲置募集资金进行现金管理的情况

    1、管理目的：由于募集资金投资项目的建设需要一定周期，根据募集资金
投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。为提高公司
资金使用效率，在不影响募集资金投资项目建设的前提下，对闲置的募集资金进
行现金管理，增加资金收益，以更好的实现公司资金的保值增值，保障公司股东
的利益。

    2、投资额度及投资期限：公司拟使用总金额不超过人民币 30,000 万元的
闲置募集资金进行现金管理，投资期限不超过 12 个月，在上述额度及决议有效
期内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。

    3、投资产品品种：为控制资金使用风险，闲置募集资金用于购买结构性存
款、定期存款、协定存款、保本型银行理财产品等低风险、高流动性的产品，投
资风险可控。以上投资品种不涉及证券投资，不得用于股票及其衍生产品、证券
投资基金和证券投资为目的及无担保债权为投资标的的银行理财或信托产品。上
述理财产品不得用于质押。

    4、投资决议有效期限：有效期为自股东大会审议通过后的一年内。

    5、实施方式：在上述投资额度范围内，授权公司管理层负责日常实施及办
理具体事项，包括但不限于产品选择、实际投资金额确定、协议的签署等。

    6、信息披露：公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等
相关法律法规的规定要求及时披露公司现金管理的具体情况。

    三、投资风险分析及风险控制措施

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       1、投资风险

       尽管本次使用部分闲置募集资金进行现金管理投资品种属于低风险品种，但
金融市场受宏观经济的影响较大，公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时
适量的介入，但不排除该项投资受到市场波动的风险。

       2、风险控制措施

       （1）投资产品不得存在变相改变募集资金用途的行为，同时保证不影响募
集资金项目正常进行；

       （2）严格遵守审慎投资原则，筛选投资对象，选择信誉好、规模大、有能
力保障资金安全，经营效益好、资金运作能力强的单位所发行的产品；

       （3）公司将根据市场情况及时跟踪理财产品投向，如果发现潜在的风险因
素，将组织评估，并针对评估结果及时采取相应的保全措施，控制投资风险；

       （4）公司内部审计部门负责对公司所投资理财产品的资金使用与保管情况
进行审计与监督，每个季度对所有理财产品投资项目进行全面检查，并根据谨慎
性原则，合理预计各项投资可能发生的收益和损失，并向公司董事会审计委员会
报告；

       （5）独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以
聘请专业机构进行审计。

       四、对公司的影响

       公司本次对闲置募集资金进行现金管理，是在确保募集资金投资项目正常进
行和保证募集资金安全的前提下进行的，不会影响公司募集资金项目的正常建设，
亦不会影响公司募集资金的正常使用。公司本次对闲置募集资金进行现金管理，
有利于提高募集资金使用效率，增加资金收益，为公司和股东获取较好的投资回
报。

       五、履行的程序

       2020 年 9 月 28 日，公司第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十
次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在
                                     3
确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募集资金进行现金管理。

    六、独立董事意见

    独立董事发表的独立意见如下：公司合理利用部分暂时闲置募集资金进行现
金管理，有助于提高公司资金使用效率及收益，不存在变相改变募集资金用途的
行为，没有影响募集资金项目建设和公司正常经营，符合公司及股东的利益。相
关审批程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规
范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》、《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规定，不存在损
害中小股东利益的情形。我们一致同意公司使用总额度不超过 30,000 万元的闲
置募集资金进行现金管理，投资期限不超过 12 个月，在前述额度及期限范围内，
可以循环滚动使用。

    七、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项
已经第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十次会议审议通过，公司独立
董事发表了明确同意意见，履行了必要的内部审批程序，符合《证券发行上市保
荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司
规范运作指引（2020 年修订）》和《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的要求。

    本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事宜不存在与募集资金投资项目
的实施计划相抵触的情形，不影响募集资金投资项目建设的正常进行，不存在变
相改变募集资金投向且伤害股东利益的情形。

    综上，保荐机构同意公司本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项。

   （以下无正文）




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    （本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于广东天元实业集团股份
有限公司使用闲置募集资金进行现金管理的核查意见》之签章页）




   保荐代表人：

                      曾远辉                         强    强




                                             国泰君安证券股份有限公司

                                                          年    月   日




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