申万宏源证券承销保荐有限责任公司

      关于浙江海象新材料股份有限公司定期现场检查报告




保荐机构名称：申万宏源证券承销保荐
                                       被保荐公司简称：海象新材
有限责任公司
保荐代表人姓名：奚一宇                 联系电话：021-33389785
保荐代表人姓名：岳腾飞                 联系电话：021-33389773
现场检查人员姓名：奚一宇、岳腾飞
现场检查对应期间：2022 年度
现场检查时间：2022 年 12 月 8 日-12 月 9 日
一、现场检查事项                                       现场检查意见
（一）公司治理                                           是    否 不适用
现场检查手段：
1.查阅公司相关制度性文件、三会资料及重大经营活动决策文件；
2.查阅公司股东名册、公司及控股股东、实际控制人的信息披露文件；
3.现场查看公司及重要子公司生产、经营、管理场所；
4.对公司主要负责人及有关人员进行访谈、沟通。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                   √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                     √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议
                                                         √
内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认           √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、
                                                         √
规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信
                                                         √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了
                                                                    √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立         √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争           √
（二）内部控制
现场检查手段：
1.查阅公司相关制度性文件、三会资料及重大经营活动决策文件；
2.查阅公司股东名册、公司及控股股东、实际控制人的信息披露文件；
3.现场查看公司及重要子公司生产、经营、管理场所；
4.对公司主要负责人及有关人员进行访谈、沟通。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部
                                                    √
门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                                  √
部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
                                                    √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审
                                                    √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计
                                                    √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √
题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用
                                                    √
情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审
                                                    √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审
                                                    √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                    √
部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                    √
立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
1.查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件档案，并与公开披露信息进行对比
核查；
2.查阅公司内幕信息管理制度及内幕信息知情人管理档案，了解内幕信息知情人
的管理情况及其在二级市场的股票买卖情况；
3.查阅公司投资者关系档案；
4.查阅董监高持股变动管理文件，了解董监高持股变动情况及其是否执行相关制
度；
5.查阅深圳证券交易所互动易网站公司专网相关信息、媒体关于公司的相关报
道；
6.对相关人员进行访谈。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                √
2.公司已披露的内容是否完整                          √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项              √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司
                                                     √
信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
 现场检查手段：
 1.查阅关联交易、对外担保、对外投资等的决策文件、相关合同及信息披露文
 件；
 2.核查公司及子公司关联方往来明细，抽查大额关联交易的合同及交易凭证；
 3.核查公司及子公司对外担保情况，查阅对外担保合同及主债权合同、内部审
 批文件；
 4.核查公司及子公司重大对外投资明细及相关合同、审批文件；
 5.查阅公司及子公司的企业基本信用信息报告；
 6.对相关人员进行访谈。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接
                                                     √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者
                                                     √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
                                                     √
义务
4.关联交易价格是否公允                               √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                   √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                                 √
务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保
                                                                 √
债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相
                                                                 √
应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
1.查阅募集资金管理制度、募集资金监管协议、募集资金使用的有关决策文件；
2.现场调取募集资金专户银行交易明细，核对募集资金使用台账；
3.抽查募集资金大额支出的会计凭证及原始凭据；
4.查阅募集资金使用的信息披露文件；
5.对相关人员进行访谈。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议       √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                   √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等
                                                     √
情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂
                                                     √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向 √
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资
                                                     √
效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险           √
（六）业绩情况
现场检查手段：
1.查阅公司财务报告、行业资料及媒体报道，与同行业可比公司公开资料进行对
比分析；
2.现场查看公司及重要子公司生产、经营、管理场所；
3.对相关人员进行访谈。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                              √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                                    √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
1、对相关人员进行访谈；
2、查阅公司及公司股东承诺内容。
1.公司是否完全履行了相关承诺                         √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
1、查阅现金分红制度文件，有关分红的决策文件及相关信息披露文件；
2、查阅公司及子公司银行日记账，抽取大额交易凭证及交易合同；
3、现场查看公司及重要子公司生产经营场所；
4、对相关人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                        √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化
                                                     √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险         √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按
                                                                  √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
无

（以下无正文）
   （本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于浙江海象新材
料股份有限公司定期现场检查报告》之签署页）




   保荐代表人签名：


                      ______________         ______________
                          奚一宇                  岳腾飞




                                       申万宏源证券承销保荐有限责任公司




                                                           年   月   日