目 录
一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告………………………第 1—2 页
二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告………………第 3—9 页
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
天健审〔2023〕2801 号
浙江海象新材料股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的浙江海象新材料股份有限公司（以下简称海象新材公司）
管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供海象新材公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。
我们同意将本鉴证报告作为海象新材公司年度报告的必备文件，随同其他文件一
起报送并对外披露。
二、管理层的责任
海象新材公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年
修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕13 号）的规定编制
《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对海象新材公司管理层编制的上述
报告独立地提出鉴证结论。
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四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，海象新材公司管理层编制的 2022 年度《关于募集资金年度存放
与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》（深证
上〔2022〕13 号）的规定，如实反映了海象新材公司募集资金 2022 年度实际存
放与使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二三年四月二十四日
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浙江海象新材料股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所印发的
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13 号）的规定，将本公司募集资金 2022 年度存放与使用情况专项说明如下。
一、募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海象新材料股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可〔2020〕1984 号），本公司由主承销商申万宏源证券承销保荐有限
责任公司采用公开发行的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,834 万股，
发行价为每股人民币 38.67 元，共计募集资金 70,920.78 万元，坐扣承销和保荐费用
6,621.72 万元后的募集资金为 64,299.06 万元，已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限
责任公司于 2020 年 9 月 25 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明
书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
2,853.52 万元后，公司本次募集资金净额为 61,445.54 万元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2020〕401 号）。
(二) 募集资金使用和结余情况
金额单位：人民币万元
项 目 序号 金 额
募集资金净额 A 61,445.54
项目投入 B1 24,823.96
截至期初累计发生 利息收入净额 B2 957.89
额 结构性存款等理财收益 B3 374.86
补充流动资金 B4 8,000.00
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项 目 序号 金 额
补充流动资金账户利
B5 265.82
息收入支付货款
暂时补充流动资金净额 B6 15,000.00
项目投入 C1 14,738.94
本期发生额 利息收入净额 C2 318.91
暂时补充流动资金净额 C3 -9,000.00[注]
项目投入 D1=B1+C1 39,562.90
利息收入净额 D2=B2+C2 1,276.80
结构性存款等理财收益 D3=B3 374.86
截至期末累计发生
额 补充流动资金 D4=B4 8,000.00
补充流动资金账户利
D5=B5 265.82
息收入支付货款
暂时补充流动资金净额 D6=B6+C3 6,000.00
应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3-D4-D5-D6 9,268.48
实际结余募集资金 F 9,268.48
差异 G=E-F
[注] 2022 年度暂时补充流动资金，累计已借出 10,000.00 万元，已归还 19,000.00 万
元
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》深证上〔2022〕
13号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江海象新材
料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公
司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源证券承销
保荐有限责任公司于2020年10月24日连同浙江海宁农村商业银行股份有限公司城北支行签
订了《募集资金三方监管协议》，2020年10月24日子公司海宁海象新材料有限公司分别与中
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国工商银行股份有限公司海宁支行、浙江海宁农村商业银行股份有限公司城北支行、中国农
业银行股份有限公司海宁科技城支行、中信银行股份有限公司嘉兴海宁支行签订了《募集资
金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2022 年 12 月 31 日，本公司有 5 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额
浙江海宁农村商业银行股份有限公司城北支行 201000257029662 48,491.59
中国工商银行股份有限公司海宁支行 1204085029200175240 2,208.65
浙江海宁农村商业银行股份有限公司城北支行 201000257046524 92,612,255.23
中国农业银行股份有限公司海宁科技城支行 19351601040008237 7,067.22
中信银行股份有限公司嘉兴海宁支行 8110801013702063653 14,746.24
合 计 92,684,768.93
三、本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金使用情况对照表
1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件。
2. 募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司于 2020 年 10 月 15 日召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第九次会
议，审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金和已支付发
行费用的议案》，使用募集资金置换预先已投入“年产 2000 万平方米 PVC 地板生产基地建
设 项 目 ” 募 投 项 目 的 自 筹 资 金 38,542,547.01 元 ， 使 用 募 集 资 金 预 先 支 付 发 行 费
2,923,433.97 元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金先期投入募集
资金项目的事项进行了专项审核，并出具了《关于浙江海象新材料股份有限公司以自筹资金
预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2020〕9797 号）。以上资金于 2020 年 11 月 5
日置换完毕。
3. 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司于 2021 年 5 月 7 日召开第二届董事会第五次会议及第二届监事会第三次会议，
审议通过了《关于使用部分闲置的募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置
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募集资金 20,000 万元暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之日起不超过 12 个月。
本公司于 2022 年 4 月 27 日召开第二届董事会第十二次会议，同日召开了第二届监事会
第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。会议批
准公司使用闲置募集资金 10，000 万元人民币暂时补充流动资金，使用期限自董事会批准之
日起不超过 12 个月。截至 2022 年 12 月 31 日，公司实际以闲置募集资金暂时补充流动资金
金额为 6,000 万元人民币。
4. 用闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况
本公司于 2020 年 10 月 15 日召开第一届董事会第十六次会议及第一届监事会第九次会
议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影
响募集资金投资项目正常进行，保证募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，以不
超过 30,000 万元人民币闲置募集资金购买金融机构保本型理财产品，使用资金的额度和权
限自公司董事会审议通过之日起 12 个月有效期内滚动使用。截至 2021 年 12 月 31 日，公司
使用暂时闲置募集资金进行现金管理的本金和收益已全部收回，不存在逾期未收回的情形，
上述现金管理议案失效后不再进行现金管理。
5. 部分募投项目延期情况
本公司于 2022 年 5 月 31 日召开第二届董事会第十四次会议，同日召开第二届监事会第
八次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，决定在项目实施主体、募集资金
投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对“年产 2000 万平方米 PVC 地板生产基地建设
项目”和“研发中心建设项目”达到预定可使用状态日期进行延期，完工时间延长至 2024
年 6 月 30 日。
(二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明
本公司募集资金投资项目未出现异常情况。
(三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。
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附件：募集资金使用情况对照表
浙江海象新材料股份有限公司
二〇二三年四月二十四日
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附件
募集资金使用情况对照表
2022 年度
编制单位：浙江海象新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 61,445.54 本年度投入募集资金总额 14,738.94
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 47,828.72
累计变更用途的募集资金总额比例 无
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 项目可行性
承诺投资项目 募集资金 本年度 项目达到预定 本年度 是否达到
项目（含部 投资总额 累计投入金额 投资进度（%） 是否发生
和超募资金投向 承诺投资总额 投入金额 可使用状态日期 实现的效益 预计效益
分变更） (1) (2) (3)＝(2)/(1) 重大变化
承诺投资项目
年产 2000 万平
部分达到预定
方米 PVC 地板生 否 47,456.82 47,456.82 13,611.57 38,435.53 80.99 -2,312.93 否[注 1] 否
可使用状态
产基地建设项目
研发中心建设项 部分达到预定
否 5,988.72 5,988.72 1,127.37 1,127.37 18.82 不适用 不适用 否
目 可使用状态
承诺投资项目
53,445.54 53,445.54 14,738.94 39,562.90
小计
补充流动资金 否 8,000.00 8,000.00 8,265.82[注 2] 不适用 不适用 不适用 否
合 计 61,445.54 61,445.54 14,738.94 47,828.72
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未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 详见本专项报告三（一）5 之说明
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见本专项报告三（一）2 之说明
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本专项报告三（一）3 之说明
用闲置募集资金进行现金管理情况 详见本专项报告三（一）4 之说明
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
[注 1] 公司募投项目受美国加征关税、宏观经济环境等因素影响，国内订单下降，同时部分转固产能尚未释放，前期损耗较大，经济效益不达预期
[注 2] 超出拟投入金额部分为补充流动资金账户利息收益
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