广州地铁设计研究院股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项报告
信会师报字[2022]第 ZC10081 号
关于广州地铁设计研究院股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2022]第 ZC10081 号
广州地铁设计研究院股份有限公司全体股东：
我们审计了广州地铁设计研究院股份有限公司(以下简称“贵公
司”) 2021 年度的财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金
流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于
2022 年 3 月 29 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZC10078 号的
无保留意见审计报告。
贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引
第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号
——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是贵公司管理层的
责任。我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2021 年度财务报表
时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核
对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解贵公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司为披露 2021 年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
专项报告第 1 页
（本页无正文）
立信会计师事务所 中国注册会计师：王建民
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：辛永健
中国上海 2022 年 3 月 29 日
专项报告第 2 页
广州地铁设计研究院股份有限公司 2021 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2021 年期初 2021 年度占用 2021 年度占
占用方与上市公司 上市公司核算 2021 年度偿还 2021 年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用资金余 累计发生金额 用资金的利息 占用形成原因 占用性质
的关联关系 的会计科目 累计发生金额 用资金余额
额 （不含利息） (如有)
控股股东、实际控制 非经营性占用
人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前控股股东、实际控 非经营性占用
制人及其附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
其他关联方及其附
非经营性占用
属企业
小计
总计 - - - - -
2021 年期初 2021 年度往来 2021 年度往 往来性质
往来方与上市公司 上市公司核算 2021 年度偿还 2021 年期末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 累计发生金额 来资金的利息 往来形成原因 （经营性往来、
的关联关系 的会计科目 累计发生金额 来资金余额
额 （不含利息） (如有) 非经营性往来）
广州地铁集团有限公司 控股股东 应收账款 2,152.79 80,906.20 78,909.39 4,149.60 提供劳务 经营性往来
广州有轨电车有限责任 控股股东控制的企
应收账款 32.03 45.28 40.78 36.53 提供劳务 经营性往来
公司 业
广州地铁商业发展有限 控股股东控制的企
应收账款 20.00 33.24 53.24 提供劳务 经营性往来
公司 业
控股股东、实际控制
人及其附属企业 广州铁路投资建设集团 控股股东控制的企
应收账款 0.98 257.17 192.86 65.29 提供劳务 经营性往来
有限公司 业
广东城际铁路运营有限 控股股东控制的企
应收账款 48.90 48.90 提供劳务 经营性往来
公司 业
广州轨道交通建设监理 控股股东控制的企
应收账款 16.34 16.34 提供劳务 经营性往来
有限公司 业
汇总表第 1 页
2021 年期初 2021 年度往来 2021 年度往 往来性质
往来方与上市公司 上市公司核算 2021 年度偿还 2021 年期末往
其它关联资金往来 资金往来方名称 往来资金余 累计发生金额 来资金的利息 往来形成原因 （经营性往来、
的关联关系 的会计科目 累计发生金额 来资金余额
额 （不含利息） (如有) 非经营性往来）
控股股东控制的企
广州地铁物资有限公司 应收账款 9.04 9.04 提供劳务 经营性往来
业
广州地铁集团有限公司 控股股东 合同资产 30,046.95 13,584.24 43,631.19 提供劳务 经营性往来
广州铁路投资建设集团
地铁集团控股公司 合同资产 608.30 -5.41 602.89 提供劳务 经营性往来
有限公司
广州有轨电车有限责任
地铁集团控股公司 合同资产 232.51 86.00 318.51 提供劳务 经营性往来
公司
广东城际铁路运营有限
地铁集团控股公司 合同资产 42.15 203.98 246.13 提供劳务 经营性往来
公司
广州地铁商业发展有限
地铁集团控股公司 合同资产 49.68 49.68 提供劳务 经营性往来
公司
支付投标及履约保
广州地铁集团有限公司 控股股东 其他应收款 21.00 16.00 5.00 经营性往来
证金
广州地铁集团有限公司 控股股东 其他应收款 0.24 0.24 支付其他 经营性往来
控股股东控制的企 支付投标及履约保
广州地铁物资有限公司 其他应收款 17.61 10.00 7.61 经营性往来
业 证金
广州有轨电车有限责任 控股股东控制的企 支付投标及履约保
其他应收款 3.20 3.20 经营性往来
公司 业 证金
广州地铁商业发展有限 控股股东控制的企
其他应收款 269.88 269.88 支付押金 经营性往来
公司 业
上市公司的子公司 佛山轨道交通设计研究
上市公司的子公司 其他应收款 346.28 853.14 346.28 853.14 垫付工资 非经营性往来
及其附属企业 院有限公司
其他关联方及其附
属企业
总计 - - - 33,825.75 96,055.97 79,642.83 50,238.89 -
本表已于 2022 年 3 月 29 日获董事会批准。
法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
汇总表第 2 页