广州地铁设计研究院股份有限公司
2021 年度财务决算报告
广州地铁设计研究院股份有限公司（以下简称“公司”）2021
年财务报告（合并）经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
公司 2021 年度财务报告如下：
一、 2021 年主要财务数据及指标
项目 2021.12.31 2020.12.31 增减额 增减比例
资产总计（万元） 462,704.89 417,746.02 44,958.87 10.76%
负债合计（万元） 268,582.68 233,421.97 35,160.71 15.06%
归属于母公司股东权益
192,073.90 182,790.20 9,283.70 5.08%
合计（万元）
所有者权益合计（万元） 194,122.22 184,324.05 9,798.17 5.32%
项目 2021 年度 2020 年度 增减额 增减比例
营业收入（万元） 238,060.40 187,030.85 51,029.55 27.28%
营业利润（万元） 41,727.83 33,109.42 8,618.41 26.03%
净利润（万元） 36,168.08 29,016.97 7,151.11 24.64%
归属于母公司股东的净
35,653.61 28,649.78 7,003.83 24.45%
利润（万元）
经营活动产生的现金流
40,474.38 27,787.08 12,687.30 45.66%
量净额（万元）
基本每股收益（元） 0.89 0.78 0.11 14.10%
加权平均净资产收益率 19.25% 22.42% -3.17% -
公司 2021 年实现营业收入 238,060.40 万元，较上年增长
27.28%；归属于母公司股东的净利润 35,653.61 万元，较上年增
长 24.45%；经营活动现金流净额 40,474.38 万元，较上年增长
45.66%；资产总计 462,704.89 万元，较上年增长 10.76%；基本
每股收益 0.89 元/股，较上年增长 14.10%。
二、 2021 年末资产负债情况
1
单位：元
项目 2021.12.31 2020.12.31 增减额 增减比例
流动资产：
货币资金 1,400,858,295.83 1,375,664,375.02 25,193,920.81 1.83%
应收票据 12,609,931.47 20,587,492.72 -7,977,561.25 -38.75%
应收账款 183,712,627.40 138,410,234.65 45,302,392.75 32.73%
预付款项 176,858,576.21 269,475,161.43 -92,616,585.22 -34.37%
其他应收款 40,251,649.95 47,492,661.80 -7,241,011.85 -15.25%
存货 480,818,129.33 398,551,195.08 82,266,934.25 20.64%
合同资产 1,112,793,107.77 875,625,019.04 237,168,088.73 27.09%
其他流动资产 808,515.65 2,299,279.06 -1,490,763.41 -64.84%
流动资产合计 3,408,710,833.61 3,128,105,418.80 280,605,414.81 8.97%
非流动资产：
长期股权投资 101,995,476.28 97,344,334.43 4,651,141.85 4.78%
其他非流动金融资产 5,990,000.00 5,390,000.00 600,000.00 11.13%
投资性房地产 24,501,712.38 25,202,375.46 -700,663.08 -2.78%
固定资产 157,537,255.11 157,397,073.86 140,181.25 0.09%
在建工程 59,519,694.22 0.00 59,519,694.22 100.00%
使用权资产 80,855,444.15 0.00 80,855,444.15 100.00%
无形资产 642,043,238.70 654,459,552.13 -12,416,313.43 -1.90%
长期待摊费用 13,196,030.36 16,842,343.27 -3,646,312.91 -21.65%
递延所得税资产 120,619,170.66 80,091,698.14 40,527,472.52 50.60%
其他非流动资产 12,080,077.19 12,627,373.49 -547,296.30 -4.33%
非流动资产合计 1,218,338,099.05 1,049,354,750.78 168,983,348.27 16.10%
资产总计 4,627,048,932.66 4,177,460,169.58 449,588,763.08 10.76%
流动负债：
应付账款 471,546,509.53 392,102,244.95 79,444,264.58 20.26%
合同负债 1,540,265,064.90 1,426,662,572.80 113,602,492.10 7.96%
应付职工薪酬 441,762,065.52 382,356,065.97 59,405,999.55 15.54%
应交税费 45,804,935.21 37,660,207.20 8,144,728.01 21.63%
其他应付款 41,064,581.52 39,023,470.61 2,041,110.91 5.23%
一年内到期的非流动负债 44,356,626.33 0.00 44,356,626.33 100.00%
其他流动负债 71,075,722.15 54,928,089.37 16,147,632.78 29.40%
流动负债合计 2,655,875,505.16 2,332,732,650.90 323,142,854.26 13.85%
非流动负债：
租赁负债 29,362,988.09 0.00 29,362,988.09 100.00%
递延收益 588,265.51 1,487,046.03 -898,780.52 -60.44%
非流动负债合计 29,951,253.60 1,487,046.03 28,464,207.57 1914.14%
负债合计 2,685,826,758.76 2,334,219,696.93 351,607,061.83 15.06%
应收票据较上年减少 797.76 万元，同比降低 38.75%，主要
是部分票据到期收回款项所致。
2
应收账款较上年增加 4,530.24 万元，同比增长 32.73%，主
要是业务增长所致。
预付款项较上年减少 9,261.66 万元，同比降低 34.37%，主
要是本年预付款项结转成本增加所致。
其他流动资产较上年减少 149.08 万元，同比降低 64.84%，
主要是上年预缴税费较多所致。
在建工程较上年增加 5,951.97 万元，同比增长 100.00%，
主要是在建的办公大楼归集所致。
使用权资产较上年增加 8,085.54 万元，同比增长 100.00%，
主要是采用新租赁准则所致。
递延所得税资产较上年增加 4,052.75 万元，同比增长
50.60%，主要是已计提未支付的成本增加及计提资产减值准备所
致。
应付职工薪酬较上年增加 5,940.60 万元，同比增长 15.54%，
主要是公司业务规模扩大、员工人数增加所致。
一年内到期的非流动负债较上年增加 4,435.66 万元，同比
增长 100.00%，主要是采用新租赁准则重分类列示一年内到期的
租赁负债所致。
其他流动负债较上年增加 1,614.76 万元，同比增长 29.40%，
主要是待转销项税额增加所致。
租赁负债较上年增加 2,936.30 万元，同比增长 100.00%，
主要是采用新租赁准则所致。
递延收益较上年减少 89.88 万元，同比降低 60.44%，主要
是结转计入当期损益的政府补助所致。
3
三、 2021 年公司经营成果
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度 增减额 增减比例
一、营业总收入 2,380,603,958.51 1,870,308,500.41 510,295,458.10 27.28%
其中：营业收入 2,380,603,958.51 1,870,308,500.41 510,295,458.10 27.28%
二、营业总成本 1,889,373,723.62 1,528,701,590.65 360,672,132.97 23.59%
其中：营业成本 1,569,610,870.83 1,260,105,161.61 309,505,709.22 24.56%
税金及附加 19,135,794.72 10,156,347.12 8,979,447.60
88.41%
销售费用 44,757,002.11 35,453,420.82 9,303,581.29
26.24%
管理费用 157,001,433.11 135,874,683.31 21,126,749.80
15.55%
研发费用 6.07%
108,752,997.47 102,532,684.54 6,220,312.93
财务费用 -9,884,374.62 -15,420,706.75 5,536,332.13 35.90%
加：其他收益 10,317,034.73 25,474,042.90 -15,157,008.17 -59.50%
投资收益 7,183,677.46 2,218,438.17 4,965,239.29 223.82%
信用减值损失 -8,614,658.75 -38,205,217.46 29,590,558.71 77.45%
资产减值损失 -82,154,756.61 0.00 -82,154,756.61 100.00%
资产处置收益 -683,233.83 0.00 -683,233.83 100.00%
三、营业利润 417,278,297.89 331,094,173.37 86,184,124.52 26.03%
加：营业外收入 263,302.45 3,076,731.07 -2,813,428.62 -91.44%
减：营业外支出 76,891.61 177,256.20 -100,364.59 -56.62%
四、利润总额 417,464,708.73 333,993,648.24 83,471,060.49 24.99%
减：所得税费用 55,783,871.87 43,823,940.88 11,959,930.99 27.29%
五、净利润 361,680,836.86 290,169,707.36 71,511,129.50 24.64%
归属于母公司股东
356,536,149.24 286,497,817.28 70,038,331.96 24.45%
的净利润
少数股东损益 5,144,687.62 3,671,890.08 1,472,797.54 40.11%
营业收入较上年增加 51,029.55 万元，同比增长 27.28%，
主要是业务增长所致。
营业成本较上年增加 30,950.57 万元，同比增长 24.56%，
主要是业务增长所致。
税金及附加较上年增加 897.94 万元，同比增长 88.41%，主
要是增值税附加税增加所致。
财务费用较上年增加 553.63 万元，同比增长 35.90%，主要
是采用新租赁准则列示租赁负债利息费用所致。
4
其他收益较上年减少 1,515.70 万元，同比降低 59.50%，主
要是上年度政府补助结转较多所致。
投资收益较上年增加 496.52 万元，同比增长 223.82%，主
要是投资企业利润变动所致。
信用减值损失和资产减值损失合计较上年增加 5,256.42 万
元，同比增长 137.58%，主要是计提坏账准备增加所致。
资产处置收益较上年减少 68.32 万元，同比降低 100.00%，
主要是子公司处置部分资产所致。
营业外收入较上年减少 281.34 万元，同比降低 91.44%，主
要是政府补助减少所致。
营业外支出较上年减少 10.04 万元，同比降低 56.62%，主
要是非流动资产毁损报废损失减少所致。
少数股东损益较上年增加 147.28 万元，同比增长 40.11%，
主要是非全资子公司盈余增长所致。
四、 2021 年股东权益情况
单位：元
项目 2021.12.31 2020.12.31 增减额 增减比例
股本 400,010,000.00 400,010,000.00 0.00 0.00%
资本公积 857,341,731.55 857,034,267.16 307,464.39 0.04%
盈余公积 227,402,436.98 138,210,611.34 89,191,825.64 64.53%
未分配利润 435,984,795.91 432,647,072.31 3,337,723.60 0.77%
归属于母公司所有者
1,920,738,964.44 1,827,901,950.81 92,837,013.63 5.08%
权益合计
少数股东权益 20,483,209.46 15,338,521.84 5,144,687.62 33.54%
所有者权益合计 1,941,222,173.90 1,843,240,472.65 97,981,701.25 5.32%
盈余公积较上年增加 8,919.18 万元，同比增长 64.53%，主
要是提取法定盈余公积和任意盈余公积所致。
5
少数股东权益较上年增加 514.47 万元，同比增长 33.54%，
主要是非全资子公司盈余增长所致。
五、 2021 年现金流量情况
单位：元
项目 2021 年度 2020 年度 增减额 增减比例
一、经营活动产生的
现金流量
经营活动现金流入小
2,466,018,610.71 1,963,991,724.81 502,026,885.90 25.56%
计
经营活动现金流出小
2,061,274,849.36 1,686,120,952.00 375,153,897.36 22.25%
计
经营活动产生的现金
404,743,761.35 277,870,772.81 126,872,988.54 45.66%
流量净额
二、投资活动产生的
现金流量
投资活动现金流入小
3,954,135.00 2,278,344.00 1,675,791.00 73.55%
计
投资活动现金流出小
70,682,371.32 715,807,907.12 -645,125,535.80 -90.13%
计
投资活动产生的现金
-66,728,236.32 -713,529,563.12 646,801,326.80 90.65%
流量净额
三、筹资活动产生的
现金流量
筹资活动现金流入小
0.00 496,485,718.28 -496,485,718.28 -100.00%
计
筹资活动现金流出小
313,292,927.95 11,207,000.00 302,085,927.95 2695.51%
计
筹资活动产生的现金
-313,292,927.95 485,278,718.28 -798,571,646.23 -164.56%
流量净额
五、现金及现金等价
24,722,597.08 49,619,927.97 -24,897,330.89 -50.18%
物净增加额
加：期初现金及现金
1,373,642,550.25 1,324,022,622.28 49,619,927.97 3.75%
等价物余额
六、期末现金及现金
1,398,365,147.33 1,373,642,550.25 24,722,597.08 1.80%
等价物余额
经营活动现金流入较上年增加 50,202.69 万元，同比增长
25.56%，主要是加大催收款力度，回款较好所致。
投资活动现金流入较上年增加 167.58 万元，同比增长
73.55%，主要是处置资产收回的资金增加所致。
6
投资活动现金流出较上年减少 64,512.55 万元，同比降低
90.13%，主要是上年同期支付购置办公用地的支出所致。
筹资活动现金流入较上年减少 49,648.57 万元，同比降低
100.00%，主要是上年公司收到上市所募集的资金所致。
筹资活动现金流出较上年在增加 30,208.59 万元，同比增长
2,695.51%，主要是支付现金分红及采用新租赁准则所致。
广州地铁设计研究院股份有限公司
2022 年 3 月 29 日
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