浙江大洋生物科技集团股份有限公司 2022 年度财务决算报告 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2022 年度的财务报表进行了审 计,根据并出具中汇会审[2023]3648 号标准无保留意见的审计报告,现将公司 2022 年度财务决算报告如下: 一、主要财务指标变动情况 单位:万元 项目 2022 年 2021 年 同比增减(%) 总资产 150,797.39 137,434.67 9.72% 总负债 52,292.45 38,363.74 36.31% 股东权益合计 98,504.94 99,070.94 -0.57% 营业收入 105,810.49 78,320.93 35.10% 利润总额 5,745.49 7,613.84 -24.54% 净利润 8,072.69 7,000.93 15.31% 经营活动现金流量净额 9,188.66 -3,515.61 361.37% 投资活动现金流量净额 -10,988.20 889.14 -1,335.82% 筹资活动现金流量净额 1,687.07 8,939.62 -81.13% 货币资金 13,111.14 13,188.34 -0.59% 二、分析说明 1、报告期末,公司资产总额为 150,797.39 万元,较上年末增加 13,362.72 万元,增幅 9.72%。主要原因为:报告期内营业收入规模上升,期末应收款项较 上年末相应增加 3,472.67 万元;“年产 2.5 万吨碳酸钾和 1.5 万吨碳酸氢钾项 目”在报告期内全部建成以及公司现有设备改造升级,使得固定资产、在建工程 合计较上年末增加 8,900.24 万元;根据企业会计准则确认时间差对所得税的影 响和根据《财政部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》 享受的所得税优惠较上年末增加 3,982.66 万元。 2、报告期末,公司负债总额为 52,292.45 万元,较上年末增加 13,928.71 万元,增幅 36.31%,主要原因为:报告期末公司开具的已贴现未到期的银行承 兑汇票增加,使短期借款较上年末增加 11,304.27 万元,同时使应付票据较上年 末减少 4,375.64 万;确认股权激励限制性股票回购义务,使其他应付款较上年 末增加 2,564.13 万元;根据企业会计准则确认企业所得税的时间差使递延所得 税负债增加 1,651.49 万元。 3、报告期末,公司所有者权益为 98,504.94 万元,较上年末减少 566.00 万元,下降 0.57%。主要系报告期内公司经营净利润 8,072.69 万元,分配普通 股股利 3,432.00 万元,股权激励减少资本公积 2,680.18 万元,库存股增加 2,541.84 万元所致。 4、报告期内,公司营业收入 105,810.49 万元,较上年 78,320.93 万元,增 加 27,489.57 万元,增长 35.10%。主要系公司主产品受成本上升推动销售价格 提高及销量较上年有所增加所致,其中:碳酸钾增加了 17,192.14 万元,盐酸氨 丙啉增加了 2,204.62 万元,含氟精细化学品 3,819.01 万元。 5、报告期内,利润总额 5,745.49 万元,较上年同期减少 1,868.35 万元, 减少 24.54%。主要系主产品碳酸钾销售价格上涨幅度不及原材料涨价幅度,使 综合毛利率下降,导致营业利润较上年大幅下降。 6、报告期内,净利润 8,072.69 万元,较上年同期增加 1,071.76 万元,上 升 15.31%。主要系根据企业会计准则确认时间差对所得税的影响和根据《财政 部 税务总局 科技部关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》享受的所得税 优惠所致。 7、报告期内,经营活动现金流量净额 9,188.66 万元,较上年增加 12,704.27 万元。主要系公司本期销售收入较上年增加 27,376.86 万元,而原料采购金额较 上年增加 16,766.93 万元所致。 8、报告期内,投资活动产生的现金流量净额-10,988.20 万元,较上年减少 11,877.34 万元,主要系公司上年度理财产品为净买入,本期理财产品为净赎回 所致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年增加 1,121.82 万元。 9、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额 1,687.07 万元,较上年减少 7,252.55 万元,主要系公司回购股份支付了 8,809.96 万元现金所致。 浙江大洋生物科技集团股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 21 日