目 录
一、前次募集资金使用情况鉴证报告………………………………第 1—2 页
二、前次募集资金使用情况报告……………………………………第 3—7 页
前次募集资金使用情况鉴证报告
天健审〔2022〕3982 号
楚天龙股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的楚天龙股份有限公司（以下简称楚天龙公司）董事会编制
的截至 2022 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情况报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供楚天龙公司发行可转换公司债券时使用，不得用作任何其他
目的。我们同意本鉴证报告作为楚天龙公司发行可转换公司债券的必备文件，随
同其他申报材料一起上报。
二、董事会的责任
楚天龙公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定编制《前次
募集资金使用情况报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对楚天龙公司董事会编制的上述报
告独立地提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师
执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报
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获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，楚天龙公司董事会编制的《前次募集资金使用情况报告》符合中
国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，如实
反映了楚天龙公司截至 2022 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二二年四月二十八日
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楚天龙股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中国证券监督管理委员会：
现根据贵会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，将本公司截至
2022 年 3 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下。
一、前次募集资金的募集及存放情况
(一) 前次募集资金的数额、资金到账时间
根据中国证券监督管理委员会《关于核准楚天龙股份有限公司首次公开发行股票的批复》
（证监许可〔2021〕309 号），本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用询价方式，向
社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 78,393,115 股，发行价为每股人民币 4.62 元，
共计募集资金 362,176,191.30 元，坐扣承销和保荐费用 37,100,000.00 元（其中，不含税
保荐及承销费用为 35,000,000.00 元，该部分属于发行费用；税款为 2,100,000.00 元，该
部分不属于发行费用）后的募集资金为 327,176,191.30 元，已由主承销商中信证券股份有
限公司于 2021 年 3 月 15 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费用、审计及验资费
用、用于本次发行的信息披露费用、发行手续费及材料制作等与发行权益性证券直接相关的
新增外部费用 22,980,691.30 元后，公司本次募集资金净额为 304,195,500.00 元。上述募
集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天
健验〔2021〕115 号）。
(二) 前次募集资金在专项账户中的存放情况
截至 2022 年 3 月 31 日，本公司前次募集资金在银行账户的存放情况如下：
金额单位：人民币元
2022 年 3 月 31
开户银行 银行账号 初始存放金额 备注
日余额
中国建设银行股份有
44050177943800002024 178,058,800.00 153,502,541.83
限公司东莞市分行
招商银行股份有限公
755916346310813 46,136,700.00 26,561,965.69
司深圳市分行
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招商银行股份有限公
755916346310111 80,000,000.00 [注]
司深圳分行
合 计 304,195,500.00 180,064,507.52
[注]该募集资金专户，已于 2021 年 5 月 26 日销户
二、前次募集资金使用情况
前次募集资金使用情况详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
本公司不存在前次募集资金变更情况。
四、前次募集资金项目的实际投资总额与承诺的差异内容和原因说明
本公司智能卡生产基地扩建项目承诺投资总额 17,805.88 万元，截至 2022 年 3 月 31
日，该项目已使用募集资金投资金额为 2,779.32 万元，与承诺投资差异 15,026.56 万元，
系该项目仍在建设中，尚未使用完募集资金所致。
本公司研发中心升级建设项目承诺投资总额 4,613.67 万元，截至 2022 年 3 月 31 日，
该项目已使用募集资金投资金额为 2,023.26 万元，与承诺投资差异 2,590.41 万元，系该项
目仍在建设中，尚未使用完募集资金所致。
五、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况说明
本公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换情况。
六、前次募集资金投资项目实现效益情况说明
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况详见本报告附件 2。对照表中实现效益的计算口径、
计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
公司通过研发中心升级建设项目，对现有研发部门进行整合与升级，进一步提升公司研
发能力，实现生产工艺与技术创新，为公司主营业务提供技术支持。因该项目的效益反应在
公司的整体经济效益中，无法单独核算。
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(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%（含 20%）以上的情况说明
截至 2022 年 3 月 31 日，公司前次募集资金投资项目均处于建设期，尚未实现收益。
七、前次募集资金中用于认购股份的资产运行情况说明
本公司前次募集资金中不存在用于认购股份的情况。
八、闲置募集资金的使用
根据公司 2021 年 4 月 12 日一届十二次董事会审议通过的《关于对暂时闲置募集资金进
行现金管理的议案》，公司计划使用不超过人民币 15,000.00 万元的暂时闲置募集资金进行
现金管理，公司将按照相关规定严格控制风险，使用暂时闲置募集资金购买安全性高、流动
性好、保本型的理财产品或存款类产品，自董事会审议通过之日起 12 个月之内有效，在前
述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。截至 2022 年 3 月 31 日，公司无尚未到期的理
财产品或存款类产品。
九、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况
截至 2022 年 3 月 31 日，公司未使用的募集资金余额为 18,006.45 万元（包括累计收到
的现金管理收益、银行存款利息扣除银行手续费等的净额 389.48 万元）。本公司实际募集资
金净额 30,419.55 万元，未使用金额占前次募集资金总额的比例为 59.19%，该等资金将继
续用于实施承诺投资项目。
十、其他差异说明
本公司前次募集资金实际使用情况与本公司各年度定期报告和其他信息披露文件中披
露的内容不存在差异。
附件：1. 前次募集资金使用情况对照表
2. 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
楚天龙股份有限公司
二〇二二年四月二十八日
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附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2022 年 3 月 31 日
编制单位：楚天龙股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额：30,419.55 已累计使用募集资金总额：12,802.58
变更用途的募集资金总额： 各年度使用募集资金总额：
变更用途的募集资金总额比例：
2021 年：11,182.67
2022 年 1-3 月：1,619.91
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用
实际投资金额与 状态日期（或截止日
序 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资
承诺投资项目 实际投资项目 募集后承诺投资 项目完工程度）
号 投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 金额
金额的差额
智能卡生产基地扩 智能卡生产基地扩
1 33,660.90 17,805.88 2,779.32 33,660.90 17,805.88 2,779.32 -15,026.56 建设中
建项目 建项目
研发中心升级建设 研发中心升级建设
2 13,503.50 4,613.67 2,023.26 13,503.50 4,613.67 2,023.26 -2,590.41 建设中
项目 项目
3 补充流动资金 补充流动资金 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 8,000.00 -
合 计 55,164.40 30,419.55 12,802.58 55,164.40 30,419.55 12,802.58 -17,616.97
注：由于实际募集资金净额小于募集前承诺投资金额，故公司对实际募集资金投资项目的投资金额已进行调整
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2022 年 3 月 31 日
编制单位：楚天龙股份有限公司 金额单位：人民币万元
实际投资项目 最近三年实际效益
截止日投资项目 截止日 是否达到
序 承诺效益
项目名称 累计产能利用率 2019 年 2020 年 2021 年 2022 年 1-3 月 累计实现效益 预计效益
号
1 智能卡生产基地扩建项目 － 未承诺效益 － － － － － 不适用
2 研发中心升级建设项目 － 未承诺效益 － － － － － 不适用
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