万科企业股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:万科企业股份有限公司
英文名称:CHINA VANKE CO.,LTD. (缩写为VANKE)
2、法定代表人:王石
3、董事会秘书:肖莉
电子信箱:xiaol@vanke.com.cn
股证事务授权代表:朱艳华
电子信箱:zhuyh@vanke.com.cn
联系地址:公司办公地址
联系电话:0755-5606666
传真:0755-5601764
4、注册地址及办公地址:中国深圳市罗湖区水贝2路27号
邮政编码:518020
国际互联网网址:www.vanke.com.cn
电子信箱:zb@vanke.com.cn
5、信息披露报刊名称:《证券时报》及香港一家英文报刊
登载年报的国际互联网网址:www.cninfo.com.cn
年报备置地点:公司董事会秘书处
6、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称及代码:深万科A 0002
深万科B 2002
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度主要会计数据(金额单位:人民币元)
利润总额 286,600,807.31
净利润 229,142,287.45
扣除非经常性损益后的净利润 213,437,021.35
主营业务利润 626,739,601.01
其它业务利润 12,235,740.49
营业利润 266,254,119.04
投资收益 4,522,715.75
补贴收入 2,107,393.79
营业外收支净额 13,716,578.73
经营活动产生的现金流量净额 42,785,873.01
现金及现金等价物净增加额 184,407,044.38
注:非经常性收益总额15,705,266.10元,明细如下:营业外收支净额13,716,578.73元,补贴收入2,107,393.79元,股权投资差额摊销-2,083,056.40元,出售、处理部门或投资单位8,050.35元,会计政策变更1,956,299.63元。
2、按国际会计准则调整对净利润的影响 ( 金额单位:人民币元)
项 目 净利润
(1999年度)
依据中国会计准则计算 229,142,287
遵照国际会计准则作出之调整
物业利润之确认 8,169,130
固定资产加速折旧 (889,824)
坏账及呆账准备 59,492
已完工物业损失准备 -726,400
在建物业损失准备 -863,000
递延收入认定及摊销 4,723,933
商誉认定及摊销 (4,714,284)
开办费摊销 (3,693,452)
长期投资转让利润确认 1,740,000
其它 (5,473,131)
依据国际会计准则计算 227,474,751
3、近三年主要会计数据及财务指标
项 目 一九九九年 一九九八年
调整后 调整前
一九九七年
调整后 调整前
主营业务收入 2912385561.43 2268690805.06 2268690805.06 1955851064.04 1955851064.04
利润总额 286600807.30 246518444.24 250775500.62 228122270.51 250429381.09
净利润 229142287.44 197835865.07 202092921.45 164816884.44 187123995.02
总资产 4494664465.95 4008869718.53 4037977498.58 3934775729.33 3959626453.00
股东权益(不含少
2093030259.17 1958453395.28 1987561175.33 1809799388.07 1834650111.74
数股东权益)
每股收益 0.420 0.399 0.407
0.366 0.415
按月平均加权法计算 0.420 0.399 0.407
0.419 0.476
的每股收益
扣除非经常性损益后 0.391 0.394 0.403
0.241 0.286
的每股收益
每股净资产 3.84 3.95 4.01
4.01 4.07
调整后每股净资产 3.49 3.73 3.79
3.81 3.87
每股经营活动产生的 0.08 -0.28 -0.28
现金流量净额
净资产收益率 10.95％ 10.10％ 10.17％
9.11％ 10.20％
注1:报告期末至1999年报公布日,公司配股增加股本至630,971,941股,股本变化后的每股收益为0.363元。
注2:主要财务指标计算公式:
A. 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
B. 每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
C. 净资产收益率=净利润/年度末股东权益x100％
D. 调整后每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数金额 )/年度末普通股股份股份总数
E. 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
4、 报告期内股东权益变动情况(单位:万元)
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定 未分配利润
公益金
外币资本 股东权益合计
折算差额
期初数 49594 89546 50369 9345 6439 (103) 195845
本期增加 4960 11457 2291 22914 39331
本期减少 25881
(8) 25873
期末数 54554 89546 61826 11636 3472
(95) 209303
变动原因:
1.股本增加是由于派送98年度红股(10送1股)所致。
2.盈余公积增加是根据董事会99年度利润分配预案提取。
3.法定公益金增加是根据董事会99年度利润分配预案提取。
4.未分配利润增加数系99年度净利润值,减少数是派送98年度红股(10送1)及根据董事会99年度利润分配预案进行分配。
三、董事长致辞
在过去的一年,本集团实现营业收入人民币291,239万元,净利润人民币22,914万元,分别较上年增长 28.4％及15.8％。本年度每股盈利0.42元。
年内,集团继续实施在深圳、上海、北京、 天津和沈阳五大城市重点投资开发住宅的策略, 实现楼盘竣工面积45.2万平方米,结算销售面积38.6万平方米, 分别较上年增长44％和39.9％,其中深圳、 上海和北京项目继续成为集团主要利润来源。集团年内开工面积57.4 万平方米,截止1999年12月31日, 集团住宅土地储备之规划建筑面积达131.2万平方米。
自1997 年国家确定房地产为国民经济新的增长点以来,政府通过取消福利分房、降低贷款利率、 发展个人购房按揭、降低税费等一系列政策, 进一步激活并培育了住宅市场。目前,住宅市场成交活跃,楼价趋于稳定,个人购房率上升,房地产金融进一步发展, 市场经营环境良好。
本集团运用成熟的品牌形象、 善于创新的专业能力和相对充足的资金实力,集中发展大、 中型住宅项目,并加强新技术的运用。 年内成立的万科建筑技术研究中心的研究成果及有关设施已逐步应用于集团住宅项目,提高了住宅的环保及科技含量。 深圳万科四季花城项目获得国家建设部“国家康居示范小区”称号, 各项技术指标均居参选企业第一名; 上海万科城市花园紫薇苑获1999年度中国建筑工程“鲁班奖”。
集团继续致力于提升楼宇的整体素质, 在规划设计方面保持一贯的创新风格, 并为客户提供“全心全意全为您”的优质物业管理。 集团在国内首创的“万客会”获得了消费者的热烈响应,集团五大开发城市“万客会”会员人数达9,700人,该会通过为客户提供免费资讯、优惠商家等增值服务,充分加强了公司与客户的沟通, 使集团能为客户提供更适合的产品、更悉心的服务。
本集团零售业务已形成规模优势, 继续保持良好业绩并取得市场竞争优势。年内, 集团追加对深圳市万佳百货股份有限公司投资,持股比例由68％增加至72 ％。根据集团零售业务发展战略,年内, 万佳百货在深圳宝安区开设第四分店,并于2000年元旦正式开业, 成为万佳百货连锁零售经营的又一成功之作。与此同时, 为进一步降低营运成本,实现规模优势, 万佳百货配送中心正在积极筹建中。
年内,集团精密礼品业务发展稳定。 集团属下文化传播公司策划、 拍摄的电视剧《钢铁是怎样炼成的》在全国引起强烈反响, 对万科企业形象的宣传和建设起到良好作用。
年内,集团顺利完成配股的报送、审批工作, 并于2000年元月顺利募集资金人民币6.25 亿元,该等资金用于集团在深圳、北京和上海的住宅项目、 增加对深圳市万佳百货股份有限公司的投资及补充流动资金。 本次配股为集团住宅业务发展及改善集团财务状况提供了良好条件。
展望未来,随着中国经济的持续发展, 国家对房地产业的高度重视,住宅产业前景令人乐观。 房地产市场主体将呈现集约化发展趋势,
在未来数年,集团住宅开发量将持续增加, 大规模的开发配合专业化经营水平的提升, 集团综合竞争力将进一步增强。 董事会对公司核心业务的长远发展充满信心。在未来一年,集团将继续扩大开发规模, 全年开发和销售项目14个。 在项目开发上将进一步加强对科技成果的应用。集团将加快在深圳、上海、北京、天津、 沈阳及成都的土地储备,重点选择城乡结合部的大宗土地,保障集团住宅开发不断增长的发展需求。 在零售业务方面, 万佳百货将加快新店的开设节奏和配送中心的筹建速度。
网络经济带来全新的发展机遇。在新的一年, 集团将结合主业的发展,推出“住宅联盟”网站, 全力拓展以建材贸易为主的B2B电子商务,该网站所形成的规模采购优势将进一步降低集团营运成本,提高效率, 提升集团核心竞争力;集团零售业务也将在2000年推出B2B电子商务。电子商务提供了广泛交流与协作的平台, 将促进集团更大规模的发展。
集团一直致力于职业经理队伍和专业人才的培养,未来将进一步强化人力资源的建设及培训工作的开展。继98年“职业经理年”及 99 年“团队精神年”, 集团2000年确定为“职业精神年”,提倡以职业精神为平台,积极创新进取。 集团将在业已建立的网络传输信息系统的基础上,加强资源共享和业务管理, 并运用新的资讯科技,加强万科产品品牌和优质服务的推广。
本年度姚牧民先生接任集团总经理职务, 黄铁鹰先生作为独立董事加入董事会, 他们凭借在业界的丰富经验,为集团业务发展作出重要贡献。
本人谨藉此机会,对董事会同仁的正确决策、 投资者的真诚信任、客户的热情支持、 全体职员的不懈努力以及管理层的锐意进取,致以万分感谢。
董事长
王石
2000年3月30日
四、股本变动及股东情况
1、 股本变动情况
(1)股份变化情况表(数量单位:股)
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
送股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、国家拥有股份
47806307 4780631 4780631 52586938
2、募集法人股
52650069 5265007 5265007 57915076
尚未流通股份合计
100456376 10045638 10045638 110502014
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
284800301 28480030 28480030 313280331
普通股
其中:高管股份
491894 49189 -28400 49189 512683
2、境内上市的外资股
110686488 11068648 11068648 121755136
已上市流通股份合计
395486789 39548678 39548678 435035467
三、股份总数
495943165 49594316 49594316 545537481
注:本公司原董事文哲离任已满半年, 其所持股份28,400股于1999年12月27日解冻。
期后重要事项:总股本及股本结构之变化
由于下述原因,本公司总股本及股本结构发生变化:1本公司国有股东代表深圳经济特区发展(集团)公司2000年1月6日购入公司法人股163,380股,该部分股份性质变为国有法人股;2本公司99年度配股实施,可流通股份于2000年2月16日上市。本公司总股本增加至630,971, 941股,股本结构如下:国有股8.36％,法人股9.15％,A股公众股63.19％,B股19.30％。
2、股东情况介绍
(1)报告期末股东总数:221,503名,其中A 股 217,717名(含公司高管股东10名),B股3,786名。
(2)于1999年12月31日,本公司前十名股东如下:
股 东 股数 类别 持股比
例(％)
深圳经济特区发展(集团)公司 50,992,219 A股 国有股 9.35
添发庆丰(常州)发展有限公司 26,920,150 A股 法人股 4.93
CREDIT LYONNAIS SECURITIES(ASIA) LTD
17,113,957 B股 流通股 3.14
刘元生 13,541,280 A股 外 籍 2.48
(其中11,438,127股尚未流通)
REXMORE COMPANY LIMITED 10,512,739 B股 外 籍 1.93
CHARM YIELD INVESTMENT LIMITED
7,147,369 B股 外 籍 1.31
君安代理有限公司 6,179,485 B股 外 籍 1.13
万科企业股份有限公司工会委员会
5,895,078 A股 法人股 1.08
陕西证券有限公司 3,679,833 A股 法人股 0.67
泰和证券投资基金 3,373,284 A股 流通股 0.62
注:持有本公司5％以上股份的股东为深圳经济特区发展(集团)公司,其所持股份年度内增加19,133,080股,是由于本公司派送1998 年度红股及接受深圳市投资管理公司股份划转所致。截止1999年12月31日, 其所持股份的20,068,720股被冻结。至本报告公布日, 其被冻结股份数为32,646,676股。
主要股东变化情况
1999年7月10日,深圳市投资管理公司将其持有的本公司国有法人股中的14,497,425 股划转于公司第一大股东深圳经济特区发展(集团)公司。深圳经济特区发展(集团)公司所持万科股份由6.42％增加至9.35％。本公司于1999年7月10日在《证券时报》、香港英文《南华早报》披露了上述信息。
期后重要事项:第一大股东变动的提示
2000年3月6日,深圳经济特区发展(集团) 公司签署股权转让协议,将其持有的深万科国有法人股 51, 155,599股全部转让予华润北京置地有限公司(“北京置地”)之全资附属公司FULL KNOWLEDGE INVESTMENTS LIMITED ,该等股份占万科总股本的8.11％。 上述股权转让协议须经有关主管部门批准方能生效,有关手续正在报批之中。截止年报公布日,尚未获得主管部门批准。
此外,北京置地已持有本公司B股17,073,528股,占公司总股本的2.71％。
五、股东大会简介
99年度,公司共召开2次股东大会。
第11届股东大会于1999年6月25日下午在深圳市富临酒店举行,股东大会决议公告刊登于6月26日《证券时报》及香港《南华早报》。
1999年度临时股东大会于1999年9月10日下午在深圳市富临酒店举行,股东大会决议公告刊登于9月11日《证券时报》及香港《南华早报》。
六、董事会报告
1、公司经营情况
(1)公司所处行业及在行业中的地位
本集团以房地产为核心业务,亦投资连锁零售业务。1988年公司进入房地产开发领域, 为国内较早进入住宅商品房开发的企业之一。万科房地产业务选择深圳、 上海、北京、天津、沈阳等经济发达、 人口众多的大城市进行住宅规模开发。截止99年底, 集团历年累计竣工面积209万平方米,土地储备量为131.2万平方米建筑面积。万科住宅开发以其精心的规划设计、 良好的配套设施、完善的物业管理确立了行业竞争优势,形成品牌效应。
集团连锁零售业品牌—万佳百货在深圳享有较高知名度。据广东省贸委统计,集团控股72 ％的深圳市万佳百货股份有限公司99年度零售额位居广东省首位。
(2)公司主营业务的范围及其经营情况
A、按行业划分之主营业务收入及净利润(单位:万元)
营业收入 占集团总额(％) 净利润 占集团总额(％)
房地产 198,001 68.0 18,799 82.0
零售 85,647 29.4 2,097 9.2
其他 7,591 2.6 2,018 8.8
总计 291,239 100 22,914 100
B、房地产业务按投资区域划分之主营业务收入及净利润(单位:万元)
营业收入 占集团总额(％) 净利润 占集团总额(％)
深圳 93,202 47.1 8,325 44.3
北京 24,956 12.6 4,271 22.7
上海 29,436 14.9 4,092 21.8
天津 35,437 17.9 1,071 5.7
沈阳 11,549 5.8 1,181 6.3
其他 3421 1.7 -141 -0.8
总计 198001 100 18799 100
年内,集团房地产业务规模进一步扩大, 营业收入人民币19.80亿元,净利润人民币 1.88亿元, 分别较上年增长30.14％和3.56％,净利润占集团总额的 82.04％。年内,集团投资继续集中于深圳、上海、北京、 天津、沈阳五大城市的住宅开发,全年结算楼宇面积38.60万平方米。
在深圳,万科四季花城全面启动, 该项目以其准确的市场定位、新颖的规划设计获得市场热烈反响, 该项目被评为“国家康居示范小区”,一期7.6万平方米年内开工并售罄。万科花园—桂苑年内全面竣工并售罄; 位于福田中心区、已于98 年底竣工的福景大厦住宅部分年内全部售罄;位于罗湖区的2个高层项目万科俊园及万科彩园于年底竣工,住宅销售率分别达80％及95％。年内,深圳市万科房地产有限公司获1998 年度深圳市房地产综合开发企业资质年审第一名。
上海万科城市花园二期顺利竣工, 年内主推的金枫苑销售率为78％,上海城市花园项目累计售出率达96％。位于城市花园西侧的新项目优诗美地一期7月1 日开盘,年内推出7.1万平方米,售出率94％。年内,上海万科城市花园紫薇苑获1999年度中国建筑工程"鲁班奖"。
北京城市花园年内重点推出的百合园及云枫阁8.8万平方米售出60％。项目累计售出82％。 新项目万科星园一期10万平方米于年内破土动工。
沈阳万科紫金苑截止99年底已推出3.2万平方米,全部售罄,剩余面积将在2000年全部推出销售。 新项目万科花园新城第一期年内推出内部认购, 获得良好市场反响。
天津万科花园新城累计开工16万平方米, 累计竣工16万平方米,销售及预售比率达到81％。 天津万科都市花园已全部竣工,售出八成。
集团一九九九年度项目一览表 (单位:平方米)
项目名称 位置 规划建筑面积 99年开工面积
99年竣工面积 累计竣工面积
深圳福景大厦 福田区 75,762 — — 75,762
深圳桂苑 罗湖区 38,515 — 16,454 38,515
深圳俊园 罗湖区 78,110 — 77,267 77,267
深圳彩园 罗湖区 25,008 — 25,008 25,008
深圳金色家园 福田区 183,200 83,465 — —
深圳温馨家园 福田区 76,140 76,140 — —
深圳四季花城 龙岗区 326,247 76,427 51,445 51,445
上海优诗美地 闵行区 124,842 109,750 71,551 71,551
一期
北京城市花园 顺义县 299,052 10,322 88,346 272,594
北京星园 朝阳区 274,000 100,000 — —
天津花园新城 北辰区 560,000 69,785 102,085 163,085
天津都市花园 和平区 66,029 — — 30,022
天津城市花园 河北区 115,194 — — 115,194
沈阳紫金苑 和平区 55,680 48,384 20,633 31,681
总计 574,273 452,789
本集团从事零售业务的深圳市万佳百货股份有限公司以“贴近社区,服务家居生活, 方便顾客”为发展目标,采取全自助式的购物方式, 进一步完善了超级市场与传统百货业相结合的模式。 本集团零售业务规模扩张迅速,截止公告日,在深圳拥有4间分店,分别位于福田区华强路、罗湖区翠竹路、福田区彩田路、 宝安区新安湖,营业面积共计5.95万平方米。 年内实现营业收入人民币8.56亿元,税后利润人民币2,972万元,分别较上年增长 33.2 ％和22.5％。
(3)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
1999年,随着经营规模的扩大, 集团二级房地产公司均开始从单一项目公司向多项目公司转变。 在多项目操作过程中,各地公司及时调整管理架构, 集中专业力量,合理安排项目开发及销售周期,取得良好经营业绩。深圳市万佳百货股份有限公司在激烈的竞争环境下, 销售额保持持续增长。
(单位:万元人民币)
公司名称 拥有权益(％) 99年营业收入
99年万科净利润 99年主要经营项目 2000年主要经营项目
深圳市万科房地产有限公司 100 51,385
5,588 四季花城、桂园、彩园、福景 四季花城、金色家园
、温馨家园
深圳海神置业有限公司 100 38,115
2,664 俊 园 俊 园
上海万科城市花园发展 100 26,287
有限公司
3,706 优诗美地 漕宝路项目、优诗美地
上海万科房地产公司 100 1,999
331 城市花园金枫苑 城市花园
北京万科企业有限公司 100 24,956
4,271 城市花园二期 星园一期、城市花园
天津万科兴业集团有限公司 100 35,438
1,071 花园新城 花园新城、都市花园、
东丽湖项目
天津万笑酒店有限公司 50
-1,264 天津万科假日酒店 天津万科假日酒店
沈阳万科房屋开发有限公司 100 11,549
1,182 紫金苑 花园新城一期、紫金苑
深圳市万佳百货股份有限公司 72 85,647
2,097 万佳1-3分店 万佳1-4分店,增开五分
店
注:各公司2000 年主要经营项目将根据市场及土地储备情况进行相应调整。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案
随着集团业务的不断扩大以及市场的变化, 本集团一直在探索解决下述问题的有效途径:
随着经营规模的扩大, 集团存货总额亦有所增长,这一现象将继续存在,其中,住宅现房较上年再度上升,公司对此极为重视, 通过以下措施加快销售:合理安排新盘推出与尾盘销售的周期; 通过灵活多样的营销策略加快销售速度; 通过物业公司代理等多种方式扩大销售渠道。
住宅开发市场竞争日趋激烈, 开发水平普遍提高。为提高市场份额, 集团已于年内根据市场变化及时调整产品策略,积极开拓中档住宅市场, 通过在城乡结合部开发大面积住宅小区,降低地价和开发成本, 以新市镇概念设计和较低价位的产品吸引了大量买家。 集团将积极培育和挖掘万科品牌新的内涵, 并在强调万科品牌策略的基础上,突出产品的差异性, 适应不同细分市场的需求。
集团早期投资的部分地产项目和非核心业务项目由于市场发生变化,投资效益不佳, 对集团盈利产生一定的负面影响。集团已采取了积极盘活的策略,2000 年将通过资产置换等措施继续予以盘活。
集团业务规模的扩张对人力资源的培养、 职业经理队伍的建设及管理模式的探索提出更高要求。为此, 集团已开始通过学习、 交流积极探索地区公司多项目操作模式;合理安排职业经理调配; 与国内重点大学建立人才培养和输出机制;加强现有职员的专业培训; 进一步提高职业经理的管理水平和综合素质; 探索更为有效的激励政策吸引人才、增强凝聚力。
2、公司财务状况
报告期内公司经营业务的持续稳定发展, 集团营业收入和盈利总额进一步增长; 集团财务状况继续保持良好状态,偿债能力和支付能力增强; 资金营运效率较上年有较大幅度的提高。
报告期内本集团主要财务指标及增减变动的原因列示如下:
(金额单位:人民币万元)
财务指标 99年 98年 增减幅度 变动原因
总资产 449,466 400,887 12.12％ 经营规模扩
大、资金占
用增多
长期负债 5,844 1,997 192.63％ 长期借款增
加
股东权益 209,303 195,845 6.87％ 99年净利润
留存
主营业务利润 62,674 53,014 18.22％ 房地产和零
售业务增长
净利润 22,914 19,784 15.82％ 主营业务利
润增长
其他指标: 增减数值
流动比率 1.67 1.82 -0.15 短期银行借
款增加
速动比率 0.58 0.59 -0.01 存货占流动
资产的比例
减少
资产负债率 52.25％ 48.30％ 3.95％ 银行借款增
加所致
应收账款周转天数 40 59 -19 销售回款情
况较好
存货周转天数 404 450 -46 平均库存周
期缩短
3、公司投资情况
报告期内,本集团长期投资净额较上年减少2,277万元,减幅10.6 ％,被投资公司的名称、主要经营活动、占被投资公司权益的比例等见会计报表附注四(1)、会计报表附注五(10)。
(1)募集资金使用情况
97年度募集资金3.82亿元已于98年投入完毕, 投资项目景田城市花园、万科花园—桂苑合计取得1.47 亿元的良好效益,深圳土地储备项目为公司的发展打下基础。99年度集团经临时股东大会决议再次配股募集资金, 并于99年度完成报送审批工作。 配股募集资金方案如下:按1998年度分红后的总股本545,537,481股为基数每10股配2.727股,配股价格7.5元, 配股募集资金投向为:深圳万科四季花城2.2亿元,北京万科星园2亿元, 上海万科城市花园新区8,000万元,增持深圳市万佳百货股份有限公司股权投资4000万元,其余约8500 万元补充流动资金。
期后重要事项:
本公司1999年度配股方案业于99年底开始实施, 配股募集资金于2000年1月25日到位。国有股、主要法人股及B股股东放弃本次配股权且未予转让,本次配股实际配售总额为85,434,460股,共计募集资金640,758,450元,扣除各项发行费用,实际募集资金625,384,886.27 元,公司严格按照承诺资金投向陆续投放。
(2)非募集资金投资情况
1.对联营公司的投资
为理顺投资关系,加强管理,便于进一步发展, 报告期内,本公司增持下列5家联营公司股权,协议价格10,094万元,详见下表。(单位:人民币万元)
联营公司名称 受让前拥 转让方 受让股
有股权 权比例
协议价格 受让后拥有股权 受让方式
大连万联房地产 沈阳万众企业 27.5％
开发有限公司 62.5％ 股份有限公司
宝日国际(香港) 10％
有限公司
880 100％ 以物业抵付
320
深圳海神置业 新疆大得实业 14.7％
有限公司 70.6％ 发展总公司
深圳市恒威实业 14.7％
发展有限公司
2,166 100％ 现金支付2,858万元,其
余2,056万元以物业抵付
2,748
天津万科兴业(集团) 太平洋投资有限 19.11％
有限公司 76.91％ 公司
好顺福(香港)企 3.98％
业有限公司
2,596 100％ 现金支付
540
成都万科兴业 成都市蜀中城市 5％
有限公司 40％ 建设综合开发公司
深圳市鸿富恒实业 10％
有限公司
72 100％ 现金支付
151.2
成都兴业股份 25％ 361 有限公司
(香港)银都置业 20％ 240 有限公司
深圳万科精品制 75％ 仁达国际(香港) 25％
造有限公司 有限公司
20 100％ 现金支付
年内, 为支持集团附属及控股子公司的业务拓展,董事会决议对下列6家公司增资共计2.48亿元,详见下表。
(单位:人民币万元)
公司名称 原注册资本 增加后注 持股比例
册资本
深圳市万科房地产有限公司 5,000 10,000 100％
上海万科城市花园发展有限公司 3,000 10,000 100％
北京万科企业有限公司 2,000 10,000 100％
沈阳万科房屋开发有限公司 1,000 3,000 100％
深圳市万佳百货股份有限公司 5,000 7,500 72％
深圳市万科精品制造有限公司 200 500 100％
2.项目投资
报告期内, 本公司房地产业务增加沈阳万科花园新城及上海漕宝路73号2个住宅项目。本年度用于支付房地产项目的地价款共人民币46,072万元。 项目的立项及进展情况请见董事会报告之“业务报告”及“董事会日常工作情况”部分。
4、经营环境、政策法规变化对公司的影响
97年以来, 国家将房地产业作为新的经济增长点,出台住房货币化政策, 并给予了按揭等方面金融政策的扶持,刺激了住宅消费,培育了个人住宅市场, 为集团核心业务的长期稳定发展提供了良好的经营环境和广阔的发展空间。
1999 年度国家第七次降低流动资金贷款利率和按揭贷款利率; 出台了《关于调整房地产市场若干税收政策的通知》,对个人在二级市场销售住房减免营业税、 契税、土地增值税, 对发展商销售空置商品住房减免营业税;另从2000年起, 国家暂停征收固定资产投资方向调节税。该等政策有效降低了个人购房成本, 增强市场购买力,促进房地产市场的发展, 在一定程度上降低了发展商的开发成本,增强公司的赢利水平。
根据国家出台《股份有限公司会计制度》补充规定及其他相关文件的规定, 本公司于报告期内对坏账准备的计提政策进行了调整,原政策为按应收账款期末余额(不含其他应收款及联营公司往来)的1％(房地产企业)和2％(非房地产企业)计提坏账准备, 新政策变更为对全部应收款款(含“其他应收款”及“联营公司往来”)、 不分行业按账龄分析法计提坏账准备,具体比例为:账龄1年(含1年,以下类推)以内按期余额的1％计提;账龄1-3年按期末余额的5％提取;账龄3年以上,按期末余额的30％提取;该项会计政策变动减少公司99 年度总资产及净资产减少2,715万元,其中调减以前年度利润2,911 万元、增加99年度利润196万元;由于应收款项余额的相对稳定性,预计对公司2000 年及以后年度财务状况及利润水平不会产生大的影响。
2000年1月11日,国务院发布了《关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知》,明确要求从2000年1月1 日起一律停止执行各级地方政府自行制定的税收先征后返政策。本集团深圳地区以外公司开发房地产项目, 政府给予了一定的所得税返还优惠, 预计该项政策的执行对集团的盈利水平造成相当大的影响。
5、新年度的业务发展计划
2000年,集团进一步加大住宅开发规模, 计划全年开发和销售14个项目, 预计新开发面积及竣工面积较上年有较大增长。此外, 集团将继续增加在主要开发地区的土地储备,重点选择城乡结合部的大宗土地, 保障集团住宅开发不断增长的发展需求。在零售业务方面, 万佳百货将加快连锁店的开设节奏和配送中心的筹建速度。
在深圳,四季花城将推出二期,前景乐观。 金色家园一期将在2000年上半年推向市场, 该项目位于景田成熟住宅区。年内,深圳地产公司将加快完成对罗湖区2个高层项目俊园及彩园的销售。
在上海,优诗美地项目保持良好的销售势头, 一期将在2000年全部竣工; 上海公司将加快新项目的启动,漕宝路项目(暂命名)将在年内部分完工。
在北京, 万科城市花园将加快百合园及云枫阁尾盘的销售;北京星园一期将在年内推出销售并部分完工。
在天津, 本年度将通过资产置换取得东丽湖项目,并完成规划和开发方案;天津花园新城将推出12 万平方米;天津都市花园将在2000年全部竣工。
在沈阳,花园新城一期于99年下半年推出内部认购,反应热烈,2000年将部分完工; 中高档住宅项目紫金苑将在2000年全部竣工。
集团董事会已确定在成都进行住宅投资的策略, 本年度将加快确定土地储备。
6、董事会日常工作情况
(1)99年度,董事会共召集7次董事会议。
1999年2月8日召开九届四次董事会, 会议决议接受王石辞去总经理职务的辞呈并聘任姚牧民为公司总经理;聘任郁亮为公司常务副总经理兼财务负责人; 通过增持大连万联房地产开发有限公司股权之决议。 决议公告刊登在2月9日《证券时报》及香港《南华早报》。
1999年4月9日召开九届五次董事会, 研究确定董事会改选方案;通过第十一届股东大会召集方案; 通过关于提请股东大会聘任1999年度核数师之决议;通过 1998年度审计报告及年度业绩报告;研究确定1998 年度利润分配及分红派息预案。决议公告刊登在4月14日《证券时报》及香港《南华早报》。
1999年6月25日召开十届一次董事会,会议选举王石为第十届董事会董事长;选举陈楚杰、 孙建一为第十届董事会副董事长;聘任肖莉为第十届董事会秘书; 通过增加对深圳市万佳百货股份有限公司投资之决议。 决议公告刊登在6月26日《证券时报》及香港《南华早报》。
1999年7月26日召开十届二次董事会,会议通过配股资格自查报告、配股募集资金投向及1999 年配股增资配股预案;通过章程修改预案;通过改换董事预案; 通过99年度临时股东大会召集方案。决议公告刊登在7月29日《证券时报》及香港《南华早报》。
1999年8月13日召开十届三次董事会,会议通过1999年度中期业绩报告及财务报表; 通过沈阳新项目东情苑项目立项;通过上海新项目漕宝路73号项目立项。 决议公告刊登在8月18日《证券时报》及香港《南华早报》。
1999年9月10日召开十届四次董事会,通过注册成立上海市徐汇区项目公司之决议。决议公告刊登在9月11日《证券时报》及香港《南华早报》。
1999年12月15日召开十届五次董事会,通过关于"其他应收款”坏账准备计提会计政策之议案; 通过增持天津万科兴业(集团)有限公司股权之决议; 通过天津东丽湖土地储备之决议。
(2)董事会以通讯表决方式审议通过以下决议
1999年9月30日以通讯表决方式提交董事会审议通过增持成都万科兴业有限公司的股权之决议; 关于为天津万笑饭店有限公司850万美元借款提供担保之决议;通过将深圳市万科房地产有限公司及北京万科企业有限公司注册资本增加至1亿元人民币之决议。
1999年11月22 日以通讯表决方式提交董事会审议通过将沈阳万科房屋开发有限公司注册资本增加至3000 万元;通过成立沈阳万科城市花园发展有限公司(沈阳万科花园新城之项目公司)之决议;通过上海万科房地产有限公司股权内部转让之决议。
1999年11月26 日以通讯表决方式通过开发北京鲁艺住宅项目之决议。
(2)董事会以通讯表决方式审议通过以下决议
9月30日以通讯表决方式提交董事会审议通过增持成都万科兴业有限公司的股权之决议; 关于为天津万笑饭店有限公司850万美元借款提供担保之决议;通过将深圳市万科房地产有限公司及北京万科企业有限公司注册资本增加至1亿元人民币之决议。
11月22 日以通讯表决方式提交董事会审议通过将沈阳万科房屋开发有限公司注册资本增加至3000万元; 通过成立沈阳万科城市花园发展有限公司(沈阳万科花园新城之项目公司)之决议。
11月26 日以通讯表决方式通过开发北京鲁艺住宅项目之决议。
(2)报告期内利润分配方案的执行及配股进展情况
根据第十一届股东大会授权,董事会组织了1998 年度分红派息工作。1998年度分红派息方案为:10送1股派1元(含税),股权登记日为1999年8月5日,除权除息日为8月6日,A股公众股股东除税后现金股息为每10股0.6756元,B股现金股息的折算汇率为1港币=1.0670元人民币。公司根据股息派付情况对公司章程、 营业执照进行了相应修订。
本公司于1999年9月10日召开的1999年度临时股东大会审议通过的配股方案, 经深圳市证券管理办公室“深证办字(1999)178号”文同意,并经中国证券监督管理委员会“证监公司字(1999)141号”文核准实施。《配股说明书》于1999年12月22 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。配股方案以1998年度分红后的总股本545,537,481股为基数每10股配2.727股,配股价格7.5元/股, 股权登记日:2000年1月7日,除权日:1月 10日,缴款期1月11日-1月24日。本次配股中,国有股及B股全体股东、主要法人股股东放弃本次配股权且未予转让, 实际配售总额为85,434,460股人民币普通股, 其中,法人股2,914股,A股公众股85,431,546股。本公司本次配股募集资金共计640,758,450元,全部为现金。扣除各项发行费用,实际募集资金625,384,886.27元,已全部到位, 由天勤会计师事务所验资并出具了“天勤验资报字(2000)第 5号”验资报告。配股可流通部分于2000年2月16日上市。
7、董事、监事、高级管理人员
王 石,男,48岁,万科创始人。1984 年组建万科前身深圳现代科技仪器展销中心,任总经理,1988 年起出任经股份化改组之深圳万科企业股份有限公司董事长兼总经理,公司法人代表。1999年2月8 日王石不再兼任万科总经理职务。1999年6月再次当选万科董事长,任期3年。
陈楚杰,男,54 岁, 1995 年出任公司常务董事,1999年6月再次当选万科董事并被推举为副董事长,任期3年。现任深圳经济特区发展(集团)公司党委副书记。
孙建一,男,46岁,1995年出任公司董事,1997 年出任公司常务董事,1998年5月再次当选万科董事并被推举为副董事长,任期3年。现任中国平安保险股份有限公司董事常务副总经理。
朱焕良,男,46岁,个人股东代表,1991 年开始出任公司董事,1999年6月再次当选万科董事,任期3年。
陈祖望,男,53岁, 1990年加入万科公司,1992年开始出任公司董事,1997年5月再次当选万科董事,任期3年。1991年开始出任万科副总经理兼审计负责人。
马 申,男,59 岁, 1992 年开始出任公司董事,1997年5月再次当选为万科董事,任期3年。现任天安(深圳)实业发展有限公司董事长总经理。
郁 亮,男,35岁,1990年加入万科,1994 年开始出任公司董事,1996年开始出任公司副总经理,1997年5月再次当选为万科董事,任期3年,1999年2 月出任公司常务副总经理兼财务负责人。
姚牧民,男,46岁,1988年加入万科,1995 年开始出任公司董事、常务副总经理,1998年5月再次当选为万科董事,任期3年,1999年2月被聘为公司总经理。
徐 刚,男,41岁,1985年加入万科,1995 年开始出任公司董事,1998年 5月再次当选为万科董事,任期3年。1993年开始出任公司副总经理。
吴俊华:男,48岁,B股股东代表,1998年5 年出任公司董事,任期3年。
冯 佳:男,45岁,独立董事,1998年5月出任公司董事,任期3年。现任深圳国际企业服务公司总经理。
李 风,男,45岁,1996年出任公司董事,1999年6月再次当选为万科董事,任期 3年。现任添发庆丰投资(中国)有限公司北京代表处首席代表。
郭 钧,男,34岁,1990年加入万科,1996 年出任公司董事,1999年6月再次当选为万科董事,任期3 年。现任天津万科兴业(集团)有限公司董事总经理。
薛 波:男,40岁,1997年5月出任公司董事,任期3年。现任深圳市投资管理公司资产经营部部长。
陈志裕,男,44岁,1997年5月出任公司董事,任期3年。现任仁达国际(香港)有限公司董事。
田真庸,男,34岁,硕士学历,B股股东代表,1999年6月出任公司董事,任期3年。
黄铁鹰,男,44岁,独立董事。1999年6月出任公司董事,任期3年。现任华润创业有限公司董事总经理。
周小雄,男,38岁,1999年9月出任万科董事,任期3年。现任中国银行深圳市分行分业管理处处长。
监事简介
丁福源,男,49岁,1990年加入万科,1993 年出任公司首届监事会监事,1995年出任首席监事,1998年5月再次当选为公司监事并被推举会监事会召集人,任期3年,现为公司党委书记、职工委员会主席。
谭壬辰,男,47 岁, 1995 年开始出任公司监事,1998年5月再次当选为公司监事,任期3年, 现任深圳市投资管理公司纪委书记。
解 冻,男,35岁,1992年加入万科, 监事会职工委员会代表,1997年5月出任公司监事,现为公司人事部经理。
高级管理人员:
姚牧民总经理、 郁亮常务副总经理兼财务负责人、徐刚副总经理、 陈祖望副总经理兼审计负责人简介见“董事简介”。
肖 莉,女,35岁,1994年加入万科, 现任公司董事会秘书兼总经理办公室主任。
期后事项:
经总经理提名,于2000年3月27日召开的第十届董事会第七次会议决定聘任郭钧、莫军担任公司副总经理。
郭钧简介见“董事简介”
莫军,男,33岁,1991年加入万科。 现任北京万科企业有限公司董事长、总经理。
现任董事、 监事和高级管理人员报告期内持股变化情况
姓名 年初持有股数 年末持有股数 2000年2月底止
单位:股 单位:股 单位:股
王石董事长 99,688 109,656 139,559
陈楚杰副董事长 25,819 28,400 36,144
孙建一副董事长 17,212 18,933 24,096
朱焕良董事 180,734 198,807 253,021
马申董事 25,819 28,400 36,144
陈祖望董事副总经理 25,819 28,400 36,144
郁亮董事常务副总经理 27,797 30,576 38,914
姚牧民董事总经理 17,212 18,933 24,096
徐刚董事副总经理 17,212 18,933 24,096
丁福源监事会召集人 28,755 31,630 40,255
注:本公司董事、 监事及高级管理人员持股数量年度内变化为公司派送98年度红股所致。 期后股数变化是由于参加公司99年度配股所致。
公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额274.5万元,其中在35-39万元之间的2人;30-34万元之间的3人;25-29万元之间的2人;20-24万元之间的2人。不在公司领取报酬的董事、监事共13人,他们是:陈楚杰、孙建一、朱焕良、马申、吴俊华、冯佳、李风、 薛波、陈志裕、周小雄、田真庸、黄铁鹰、谭壬辰。
在报告期内离任的董事及高级管理人员的姓名及离任原因:
报告期内, 王石董事长不再兼任公司总经理职务,文哲、余紫秋、杨创华3位董事离任,原因如下:
鉴于集团业务架构调整的完成和职业经理队伍的成熟,1999年2月,王石董事长辞去总经理职务。
本公司原董事文哲任期已满, 鉴于原委派单位海南证券不再持有万科股份,决定不再参加第11 届股东大会董事改选; 股东单位君安证券决定改派田真庸出任万科董事,余紫秋不再担任万科董事。 因杨创华先生工作变动, 股东单位中国银行深圳分行决定改派周小雄出任万科董事。
聘任公司总经理、董事会秘书的情况
第九届董事会第四次会议决定聘任姚牧民先生为公司总经理。 第十届董事会第一次会议决定继续聘请肖莉小姐为公司董事会秘书。
8、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本公司1999 年度按中国会计标准和国际会计标准计算之净利润分别为人民币229,142,287.45元和人民币227,474,751元,可供分配之利润分别为人民币243,941,294.06元和人民币235,664,070元。
根据中国会计标准和国际会计标准年度未分配利润孰低为分配最大限额的规定,1999 年度可供分配利润为根据国际会计标准计算之235,664,070元。根据有关规定,董事会提交1999年度利润分配预案如下:
1.按照1999年度中国会计标准净利润的10％计提法定公积金;
2.按照1999年度中国会计标准净利润的10％计提法定公益金;
3.按照1999年度中国会计标准净利润的30％计提任意盈余公积金。
4.扣除上述计提之法定公积金、法定公益金、任意盈余公积金后,可供分配利润尚余121,092,926 元, 从中提取分红基金94,645,791.15 元。按99 年度配股后现行总股本630,971,941股计算,99年度全年股息为每股0. 15元(含税),若按1999年末总股本545,537,481股计算,为每股 0.1735元(含税)。全部以现金形式派付,即每10股现行股份派送1.5元现金(含税)。
5.剩余未分配利润留转下一年度。按照中国会计标准,留转下年度的未分配利润为人民币34,724,359.41元,按照国际会计标准,留转下年度的未分配利润为人民币26,447,135元。
B.股股息将按股东大会决议日后第一个工作日中国人民银行公布的港币兑换人民币的中间价折为港币派付。
董事会决议本次不进行资本公积金转增股本。
此项分配方案尚须股东大会审议通过。
七、监事会报告
1999年,公司监事会根据《公司法》和公司《章程》赋予的各项职责,认真履行监管职责,为公司规范运作、取得良好业绩提供有力保障。 现将监事会主要工作报告如下:
1、 报告期内共召开三次监事会议。
4月13日召开三届四次会议,审议通过了监事会1998年度工作报告;审议并确认了公司1998年度审计报告。
7月27日召开三届五次会议,审议并确认了公司1999年度增资配股预案。
8月17日召开三届六次会议,审议并确认了1999年度公司中期财务报告。
2、 本公司监事会对以下事项发表独立意见
报告期内,监事会成员列席了各次董事会议。 定期检查了公司业务情况,审核了公司财务状况。 监事会认为,本年度公司董事及高级管理人员敬业廉洁、 积极进取,执行公司职务时无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为,无滥用职权, 损害股东和职员利益的行为。
天勤会计师事务所和毕马威会计师事务所分别按中国会计标准和国际会计标准审核了公司1999 年度财务报告并出具了无保留意见的审计报告, 监事会认为该报告客观、公正地反映了本公司财务状况和经营成果。
年内, 董事会先后决议收购大连万联房地产开发有限公司、深圳海神置业有限公司、 天津万科兴业有限公司、成都万科兴业有限公司、 深圳市万科精品制造有限公司股权,增持深圳市万佳百货股份有限公司股权, 出售万科企业股份有限公司美国公司及成都银都发展有限公司股权,该等决议是基于公司的长期发展战略作出的,交易价格公平合理, 未发现有内幕交易及损害部分股东权益或造成公司资产流失现象。
公司业已形成科学规范的法人治理结构, 随着经营规模的扩大,管理层次进一步明细。报告期内, 董事会修订完善了《内部审计条例》, 进一步发挥内部审计在企业经营管理中的监督作用。集团在公司管理、 项目决策、项目运作、 成本管理等各个经营环节的规章制度进一步完善。
董事会根据《股份有限公司会计制度》补充规定及其他相关文件规定, 制定了“关于计提资产减值准备和损失处理的内部控制制度”,并计提和核销了1999 年度的资产减值准备。 这些处理符合有关规定和内部控制制度,符合公司的实际情况,防范、化解了资产损失风险。
回顾1999年,监事会看到, 在经营班子的通力合作下,集团取得令人满意之业绩, 综合实力进一步增强;在董事会的推动下,集团在规范运作、 风险控制及战略规划方面进一步提高, 为集团长远发展奠定稳固基础。在新的一年内, 监事会全体成员将进一步加强对证券法规的学习及对公司业务的了解, 更好地履行监督职责,维护公司的利益,对广大投资者负责。
监事会召集人 丁福源
2000年3月30日
八、重要事项
1、 重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
本公司之控股公司——深圳市万科财务顾问有限公司的其他应收款项中含有应收存款人民币4,586,750. 00元尚未收回。1998年11月2日,深圳市中级人民法院作出(1997)深中法经一初字第499号民事判决书,一审判决存款银行和用款人深圳市白金禾投资有限公司等共同承担偿还上述存款本息的责任。存款银行提出上诉,1999年9月5日,经广东省高级人民法院作出(1999) 粤法经-终字第312号民事判决书,终审判决维持原判,止本报告年报公布日 ,深圳市万科财务顾问有限公司尚未收回上述款项,已申请法院强制执行。
2、 报告期内,本公司董事、 监事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、 董事会成员及总经理变更情况
第11届股东大会以累积投票方式选举王石、陈楚杰、朱焕良、李风、郭钧、田真庸、黄铁鹰为董事, 与留任的孙建一、马申、陈祖望、郁亮、姚牧民、徐刚、 杨创华、薛波、陈志裕、吴俊华、 冯佳共同组成本公司第十届董事会。
因杨创华先生工作变动,99 年度临时股东大会通过改由周小雄先生担任万科董事之决议。
鉴于集团业务架构调整的完成和职业经理队伍的成熟,1999年2月,王石董事长辞去总经理职务,姚牧民出任公司总经理。
4、 报告期内公司收购及出售资产情况。
报告期内公司收购大连万联房地产开发有限公司、深圳海神置业有限公司、天津万科兴业有限公司、 成都万科兴业有限公司、深圳市万科精品制造有限公司股权,增持深圳市万佳百货股份有限公司股权, 详情见“董事会报告”之“公司投资情况”之“对联营公司的投资”。
为理顺投资关系,期内,本公司以15 万美元转让万科企业股份有限公司美国公司的全部股权予银都国际集团有限公司。
为理顺投资关系,期内, 本集团之控股公司成都万科兴业有限公司以420万元人民币转让成都银都发展有限公司25％股权,退出成都银都发展有限公司。
期后事项:
于2000年2月29日召开的第十届董事会第六次会议决定以净资产值812,560元人民币转让深圳市万科贸易公司所属深圳市万科索尼技术服务站的全部股权。
5、 重大关联交易
本年度公司无重大关联交易事项
6、 公司人员、资产、财务的“三分开”情况
本公司的最大股东是深圳特区发展(集团)公司(期末持股比例为9.35％),本公司在人员、资产、财务上与该股东是完全分开的,保证了本公司的人员独立、 资产完整、财务独立。
7、 托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项
本年度公司无托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
8、聘任、解聘会计师事务所情况
第十一届股东大会决定继续聘请天勤会计师事务所和毕马威会计师事务所作为公司1999年度核数师, 分别按中国会计标准和国际会计标准审核本集团1999 年度账目。
9、 重大合同
本公司之参股企业——天津万笑饭店有限公司年内向中国农业银行新加坡分行借款850万美元,用于归还原于96年借日本农林中央金库的850万元美元贷款,本公司作为该项原借款的反担保人, 经十届一次董事会批准,签署了《公司保证合同》, 向中国农业银行新加坡分行就该笔850万美元提供了继续担保。
期后重要事项
公司于2000年1月10日与天津市东丽区规划土地管理局签署《土地开发协议》,确立了东丽湖土地储备项目,用于住宅开发。该项目占地面积273万平方米,其中 3.6亿元以万科控股之天津万科兴业(集团) 有限公司资产置换(置换详情待签定置换协议后另行公告), 其余以现金支付。有关手续正在报批之中。
公司于2000年1月21日与中国建设银行深圳分行签署《银企合作协议》(2000年度), 建行深圳分行为万科集团提供流动资金贷款授信额度1亿元及楼宇按揭贷款额度6亿元。
公司于2000年2月21日与中国银行总行签署《银企合作协议》,万科集团选择中国银行为主办银行, 中国银行将为万科集团提供总额为20亿元人民币之授信额度。
九、财务会计报告
1、 审计报告
本公司1999 年度会计报告已经天勤会计师事务所注册会计师许丽周、李莉审计, 并出具了无保留意见的审计报告(文号“天勤财审报字(2000)第124号)
2、 会计报表(附后)
(一) 资产负债表
(二) 利润表
(三) 利润分配表
(四) 现金流量表
3、 会计报表附注(附后)
万科企业股份有限公司
董事会
2000年3月30日
会计报表附注1999年度编制单位:万科企业股份有限公司
一、公司简介
本公司原系经深圳市人民政府深府办(1988)1509 号文批准,在深圳现代企业有限公司基础上改组设立的股份有限公司,原名为“深圳万科企业股份有限公司”, 改组生效日为一九八八年十一月一日,企业法人营业执照注册号为深企法字00440号。本公司经营范围为:兴办实业(具体项目另行申报);国内商业;物资供销业( 不含专营、专控、专卖商品);印刷、复印、广告设计制作;代理报纸、电视、广播期刊广告业务;进出口业务(按深经发审证字第113号外贸企业审定证书规定办理)。 控股子公司主营业务:房地产开发及物业管理、零售、进出口业务、精密礼品制作、影视制作、投资、咨询等。
一九九三年十二月二十八日本公司经工商行政管理机关批准更名为“万科企业股份有限公司”。 一九九九年十一月二十九日重新领取企业法人营业执照号为深司字N24935号。
二、本公司采用的主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1. 会计制度:
执行财政部颁布的《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定及其补充规定。
2. 会计年度:
以公历1月1日起至12月31日止为会计年度。
3. 记帐本位币:
以人民币为记帐本位币。
4. 记帐基础和计价原则:
以权责发生制为记帐基础, 各项财产物资按取得时的实际成本计价。
5. 外币业务核算方法:
对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合为人民币入帐, 年末对货币性项目中外币余额按年末市场汇价调整, 由此产生的折算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益,在资产尚未交付使用前,计入购建资产的价值。筹建期间发生的汇兑损益,计入长期待摊费用, 按不超过五年的期间平均摊销。
6. 外币会计报表的折算方法;
境外子公司资产负债表所有资产、 负债类项目均按照决算日的市场汇价折算为人民币, 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外, 均按照历史汇率折算为人民币, “未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示,折算后资产、 负债项目与所有者权益项目合计数的差额, 在“未分配利润”项目后增加“外币报表折算差额”项目单独列示, 利润表和利润分配表中除“年初未分配利润”项目外, 其他反映发生额的项目按照会计期间的平均汇率折算为人民币, “年初未分配利润”项目以上一年折算后年末的“未分配利润”项目的数额列示,年末“未分配利润”项目, 按折算后的利润分配表中其他各项目的数额计算列示。 现金流量表所有项目均按照决算日的市场汇价折算为人民币。
7.现金等价物的确定标准;
指本公司所持有的期限短(从购买日起三个月到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括可在证券市场上流通的, 购买日起三个月内到期的短期债券投资。
8.坏帐核算方法:
(1)坏帐的确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回;b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且具有明显特征仍然不能收回的应收款项。
(2)坏帐核算采用备抵法,,对所有应收款项(应收帐款、其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备。对帐龄一年(含一年,以下类推)以内的应收款项按期末余额的1％;帐龄一至三年的应收款项按期末余额的5％, 帐龄三年以上的应收款项按期末余额的30％提取坏帐准备;有确实情况表明某项应收款项将产生的坏帐大于已提取的坏帐准备,对该应收款项补充计提坏帐准备。
9.存货核算方法:
(1)存货的分类为:原材料、在产品、产成品、在建开发产品、已完开发产品、库存商品、低值易耗品。
(2)各项存货取得时按实际成本计价, 存货发出的实际成本:一般存货按加权平均法计算确定; 房地产开发产品按单项实际成本确定;低值易耗品在领用时, 分别采用一次性摊销或分期摊销。
(3)本公司按单项提取存货跌价准备,决算日,存货按成本与可变现净值孰低计价,按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备,存货跌价损失计入当期损益类帐项。
10. 短期投资核算方法:
期末短期投资按成本与市价孰低法计价。 并按投资单项计提跌价准备,短期投资中, 已宣告发放的现金股利和利息以及分回的利润,冲销相关短期投资成本。
11. 长期投资核算方法:
(1)长期股权投资:
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
对占投资单位有表决权资本总额20 ％以下的长期投资采用成本法核算;对占投资单位有表决权资本总额20％以上的长期投资采用权益法核算,并对占有投资单位有表决权资本总额50 ％以上的长期投资在期末编制合并会计报表。
股权投资差额:本公司对子公司权益性资本投资数额与子公司所有者权益总额中本公司所拥有的份额的差额,分十年摊销。
(2)本公司按单项提取长期投资减值准备。决算日,长期投资按可回收金额持续低于成本的差额计提长期投资减值准备,长期投资减值损失计入当期损益类帐项。
12. 固定资产计价和折旧计提方法:
固定资产标准为使用年限在一年以上, 单位价值在人民币2,000元以上的实物资产, 本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产类别、原价、预计使用年限、预计净残值率(原价的4％)确定其年分类折旧率如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 25 3.84％
机器设备 10 9.6％
运输工具 5 19.2％
电子设备 5 19.2％
其他设备 5 19.2％
13.在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价, 在建工程完工并交付使用时确认为固定资产并截止利息资本化。
14. 其他资产摊销方法:
(1) 开办费:
系本公司子公司筹建期间所发生的费用,自筹建完成后分五年摊销。
(2) 长期待摊费用:
A. 租入固定资产改良支出:系本公司子公司对租入经营场所进行改造和装修所发生的费用, 按五年或租赁期间分期摊销。
B.其他递延支出:系本集团部分公司发生的装修费、城市增容费、电话初装费等支出,按其受益期间分期摊销。
15.收入确认原则:
本公司按以下规定确认营业收入实现, 并按已实现的收入记帐,计入当期损益。
本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量, 确认营业收入的实现。
16.所得税的会计处理方法:
采用应付税款法。
17.合并会计报表的编制方法:
本公司合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》适当编制的, 即以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据, 合并各项目数额编制而成, 合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少数股东权益单独计列。
合并会计报表采用一次性合并法。
18 .本年度会计政策变更对各年度经营成果的影响:
1999年 1998年 1997年 1997年以前
影响净利润增(减)
RMB 1956299.63 RMB (4257056.38) RMB (22307110.58) RMB (2543613.09)
其中:坏帐准备
1956299.63 (4257056.38) RMB (22307110.58)
(2543613.09)
影响未分配利润
增(减)
RMB (27151480.42) RMB (29107780.05) RMB (24850723.67)
RMB (2543613.09)
三、税项:
纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:
税 项 计税基础 税 率
增值税 商品(或产品)销售收入 一般纳税人为17％
小规模纳税人为6％
特区内地产地销产品
免税
营业税 房地产销售收入等 5％
固定资产投资方向调节税
开发成本扣除公共配套设 住宅5％
施费 车库、商业网
点15％
城市维护建设税
营业税(或已交增值税) 按企业所在地政策缴纳
教育费附加 营业税(或已交增值税) 按企业所在地政策缴纳
企业所得税 应纳税所得额 特区内及北京为15％
其余为30％～33％
四、控股子公司及合营企业
1.本公司所控制的境内外所有子公司及合营企业情况及合并范围:
单位：元
被控股子公司 法定
及合营企业全称 注册地 代表人
本公司拥有股权 经济性质或类型 是否
注册资本 直接 间接 主营业务 合并
一、全资附属公司:
1. 深圳市万科贸易有限公司 深圳市 任紫钰
42500000.00 95％ 5％ 有限责任公司 商贸、进出口 是
2. 深圳万科索尼技术服务站 深圳市 伍 佳
800000.00 100％ 有限责任公司 维修及咨询服务 是
3. 深圳市万科财务顾问有限公司 深圳市 朱晓兵
15000000.00 100％ 有限责任公司 咨询服务 是
4. 深圳市万科文化传播有限公司 深圳市 郑凯南
8000000.00 95％ 5％ 有限责任公司 影视文化产品 是
5. 北京万科文化传播有限责任公司 北京市 郑凯南
1000000.00 100％ 有限责任公司 广告发布及咨询服务
是
6. 深圳市万科房地产有限公司 深圳市 车伟清 100000000.00 95％ 5％ 有限责任公司 房地产开发、物资 是
供销
7. 深圳市万科物业管理有限公司 深圳市 陈之平
6000000.00 95％ 5％ 有限责任公司 物业管理、维修服务
是
8. 上海万科房地产有限公司 上海市 林汉斌 30000000.00 95％ 5％ 有限责任公司 房地产开发、装璜 是
9. 上海万科城市花园发展有限公司 上海市 林汉斌 100000000.00 90％ 10％ 有限责任公司 房地产开发、装璜 是
10. 上海万科徐汇置业有限公司 上海市 林汉斌
15000000.00 100％ 有限责任公司 房地产开发、装璜 是
11. 上海万科物业管理有限公司 上海市 周俊庭
15000000.00 100％ 有限责任公司 物业管理 是
12. 北京万科企业有限公司 北京市 林少洲 100000000.00 80％ 20％ 有限责任公司 房地产开发 是
13. 北京万科物业管理有限公司 北京市 矫佩民
1000000.00 100％ 有限责任公司 物业管理 是
14. 沈阳万科房屋开发有限公司 沈阳市 周卫军 30000000.00 98.33％ 1.67％ 有限责任公司 房地产开发 是
15. 武汉万科经济发展有限公司 武汉市 姚牧民
5000000.00 100％ 有限责任公司 房地产开发 是
16. 深圳万创建筑设计顾问有限公司 深圳市 夏 南
1000000.00 100％ 有限责任公司 咨询 是
17. 永达中国投资有限公司 香 港 王 石
HKD10000.00 100％ 有限责任公司 投资 是
18. 万科影视有限公司 香 港 王 石
HKD50000.00 100％ 有限责任公司 投资 是
19. 万科中国投资有限公司 香 港 王 石
HKD50000.00 100％ 有限责任公司 投资 是
20. 万科企业股份有限公司美国公司 美 国 王 石
USD100000.00 100％ 股份有限公司 商贸 否
21. 沈阳万科物业管理有限公司 沈阳市 周卫军
500000.00 100％ 股份有限公司 物业管理 是
23. 万科企业股份有限公司北海公司 北海市 黄胜全
5000000.00 100％ 股份有限公司 房地产开发、代理业
务 是
24. 深圳海神置业有限公司 深圳市 王 石 80000000.00 75％ 25％ 有限责任公司 房地产开发、经营 是
25. 深圳万科精品 制造有限公司 深圳市 张 力
5000000.00 75％ 25％ 有限责任公司 生产经营礼品纪念品
模型、样品工艺品 是
26. 成都万科房地产有限公司 成都市 姚牧民 30000000.00 100％ 股份有限公司 房地产开发、商
业贸易 是
27. 天津万科业管理有限公司 天津市 郭 钧 56690000.00 100％ 有限责任公司 房地产管理 是
28. 天津万科兴业发展有限公司 天津市 郭 钧 120000000.00 100％ 有限责任公司 房地产开发 是
29. 天津万科兴业(集团)有限公司 天津市 王 石 108010000.00 74.13％ 25.87％ 有限责任公司 房地产开发、 是
国际贸易
二、拥有50％以上股权的联营公司 单位：元
1.深圳市万佳百货股份有限公司
深圳市 徐 刚 75000000.00 70.67％ 1.33％ 股份有限公司
商业 是
2.本年度合并范围发生变化的单位和原因如下:
A. 本公司将全资附属公司——万科股份有限公司美国公司100％的股权于本年度转让给银都国际集团有限公司,故未纳入本年度合并会计报表。
B. 经本公司董事会决议, 从成都兴业股份有限公司、银都国际集团有限公司、 深圳市鸿富恒实业有限公司以及成都蜀中城市建设综合开发公司分别购入成都万科房地产有限公司25％、20％、10％和5％的股份,本公司由拥有成都万科兴业有限公司40％股权变为拥有100％股权,该公司已纳入本年度合并会计报表。
成都万科房地产有限公司新增60 ％股权的购买日确定方法:
(1) 购买协议已获股东大会或董事会通过;
(2) 购买公司和被购买企业已办理必要的财产交接手续;
(3) 购买公司已支付50％以上的购买价款;
(4) 购买公司实际上已经控制被购买企业的财务和经营政策,并从其活动中获得利益及承担风险。
五、合并会计报表主要项目注释:
1.货币资金 单位：元
合并数
1999-12-31 1998-12-31
折算
项 目 原币 汇率 折合人民币
现 金 8,251,821.69 银行存款 716,723,817.11 其他货币资金* 35,946,957.67
合 计 760,922,596.47
续下
1998-12-31
折算
项 目 原 币 汇率 折合人民币
现 金 11,277,603.68
银行存款 436,905,448.65
其他货币资金 *
128,332,499.76
合 计 576,515,552.09
*其他货币资金全部系存入的保证金。
2.短期投资
合并数
1999-12-31 1998-12-31
投资金额 跌价准备* 年末市价 投资金额 跌价准备
股票投资
1665056.60 851646.60 813410.00 5116968.21 2740066.90
*短期投资跌价准备所选用的期末市价系年末股票收市价格。
3.应收股利 单位：元
合并数
项 目 1999-12-31 1998-12-31
深发展宣告发放的现金股利 1,209,600.00 —
合 计 1,209,600.00 —
4.应收帐款 单位：元
合并数
1999-12-31 1998-12-31
帐 龄 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 320,763,031.63 82.66％ 3,207,630.32
1—2年 53,688,046.56 13.84％ 2,684,402.32
2—3年 6,846,841.94 1.76％ 342,342.10
3年以上 6,748,959.06 1.74％ 2,024,687.72
合计 388,046,879.19 100.00％ 8,259,062.46
续 下
1998-12-31
帐 龄 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 191,338,734.44 75.65％ 1,913,387.34
1—2年 37,009,911.69 14.63％ 1,850,495.59
2—3年 21,662,058.83 8.56％ 1,083,102.94
3年以上 2,933,589.25 1.16％ 880,076.78
合计 252,944,294.21 100.00％ 5,727,062.65
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款单位前五名列示:
单位(个人)名称 金额 发生时间 欠款原因
俊园业主陈女士 6,127,168.00 99年 待支付俊园购房款
俊园业主胡先生 5,460,000.00 99年 待支付俊园购房款
俊园业主马先生 5,410,000.00 99年 待支付俊园购房款
深圳富林投资发展公司 5,190,500.00 98年 法人股股权转让款
俊园业主葛先生 5,050,000.00 99年 待支付俊园购房款
5.其他应收款
合并数 单位：元
1999-12-31 帐 龄 金额 比例(％) 坏帐准备 1年以内 66,222,830.13 36.83％ 662,228.30 1—2年 24,492,554.95 13.62％ 1224627.75
2—3年 17,527,618.07 9.75％ 876,380.90
3年以上 71,572,765.13 39.80％ 21,471,829.54 合计 179,815,768.28 100.00％ 24,235,066.49
续 下
1998-12-31
帐 龄 金 额 比例(％) 坏帐准备
1年以内 143,266,750.07 51.01％ 2,936,233.10
1—2年 29,975,851.89 10.67％ 1,498,792.60
2—3年 33,465,785.99 11.91％ 1,673,289.30
3年以上 74,195,930.37 26.41％ 22,258,779.11
合计 280,904,318.32 100.00％ 28,367,094.11
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款单位前五名列示:
单位(个人)名称 金 额 发生时间 欠款原因
香港银都国际集团 45,506,462.36 94年 应收往来款及代垫款项
鞍山万山房地产开发有限公司
10,629,484.83 93年 应收往来款
深圳国际企业服务有限公司
9,000,000.00 96年 股权出让之前形成的往来款
合肥经济技术开发区 8,669,000.00 98年 待收回地价款
北海万达房地产开发有限公司
8,066,119.81 93年 应收往来款
6.预付帐款 单位：人民币元
合并数
1999-12-31 1998-12-31
帐龄 金 额 比 例(％) 金 额 比 例(％)
1年以内 26537906.80 66.60％ 32911851.32 80.38％
1—2年 10327436.08 25.92％ 2943760.60 7.20％
2—3年 2618405.70 6.57％ 3981689.24 9.72％
3年以上 364561.36 0.91％ 1107207.08 2.70％
合计 39848309.94 100.00％ 40944508.24 100.00％
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
欠款单位前五名列示:
单位(个人)名称 金 额 发生时间 欠款原因
香港金邑有限公司 5,037,236.90 98年 预付代理进口设备货款
广州开发区融通公司 4,526,158.69 99年 电脑二期预付款
新安湖实业公司 3,790,698.61 99年 万佳四分店冷库进度款
大连三洋冷链公司 2,120,000.00 99年 万佳四分店冷库进度款
香港长立实业有限公司
1,927,559.42 98年 预付代理进口设备货款
7. 存货 单位：人民币元
1999-12-31 1998-12-31
项 目 金额 跌价准备* 金额 跌价准备*
原材料 4162823.63 3865503.59
在产品 1532268.40 3468821.64
产成品 9097501.48 200097.00 7951098.83
已完开发产品 993996415.47 1496419.80 821920738.74 2119671.10
在建开发产品 1184764180.87 1335073703.65
库存商品 269104651.24 1290572.15 176055805.79 259686.77
低值易耗品 2576192.28 3979779.23
合 计 2465234033.37 2987088.95
2352315451.47 2379357.87
*可变现净值系根据年末的销售单价确定。
8.待摊费用 单位：人民币元
类 别
1999-1-1 本年增加 本年摊销 1999-12-31
广告费 1914139.74 3512854.14 3228439.07 2198554.81
展示中心装修费
2656922.61 1618854.66 2978887.43 1296889.84
保险费 634807.43 1010251.25 1033505.87 661889.84
其他 60482.31 6703165.92 5914186.06 849462.17
合 计 5266352.09 12845125.97 13155018.43 4956459.63
9.其他流动资产
其他流动资产系上海万科物业管理有限公司代管之社区维修基金计11,909,232.68人民币元, 该基金专户存储,专款专用。
10.长期投资 单位：人民币元
合并数
(1)长期投资列示如下:
项目
1999-1-1 本年增加 本年减少 1999-12-31
长期股权投资
225038700.25 9510483.85 32282562.68 202266621.42
减:长期投资减值准备
10110000.00 10110000.00
长期投资净额
214928700.25 9510483.85 32282562.68 192156621.42
(2)长期股权投资 单位：人民币元
其中:
1)股票投资
投资金额
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股权比例 股数 初始投资额 年末数 减值准备 备注
中国新技术创业投资公司 法人股 2.43％ 506,000 5,000,000.00 5,060,000.00 5,060,000.00 未上市
西安黄河机电股份有限公司 法人股 0.31％ 350,000 1,000,000.00 1,100,000.00 550,000.00 上市公司
天津海运股份有限公司 法人股 1.04％ 220,000 300,000.00 300,000.00 — 上市公司
天津油墨股份有限公司 法人股 0.55％ 440,000 880,000.00 920,000.00 — 未上市
武汉诚成文化投资集团股份 法人股 2.21％ 3,062,400
有限公司
4,800,000.00 5,440,000.00 — 上市公司
天津渤海化工集团股份 法人股 0.11％ 1,000,000
有限公司
2,000,000.00 2,000,000.00 — 上市公司
天津万华股份有限公司 法人股 1.48％ 1,320,000 3,600,000.00 3,700,000.00 — 未上市
苏州经济发展股份有限公司 法人股 5％ 1,250,000 1,250,000.00 1,185.471.41 — 未上市
鞍山第一工程机械工程股份 法人股 0.37％ 960,000
有限公司
800,000.00 960,000.00 — 上市公司
长春欧亚股份有限公司 法人股 2.56％ 2,200,000 4,920,000.00 5,070,000.00 — 上市公司
长春百货大楼(集团)股份 法人股 1.70％ 1,820,000
有限公司
2,990,000.00 2,990,000.00 — 上市公司
北亚实业(集团)股份 法人股 0.96％ 2,798,640
有限公司
4,295,000.00 4,939,000.00 — 上市公司
大连北大车行股份 法人股 2.13％ 4,587,500
有限公司
4,420,000.00 7,307,500.00 — 上市公司
上海华东电脑股份有限公司 法人股 2％ 1,440,000 3,000,000.00 3,000,000.00 — 上市公司
上海邮电通讯设备股份 法人股 1.41％ 4,299,360
有限公司
8,157,500.00 8,841,200.00 — 上市公司
深圳发展银行 法人股 0.13％ 2,016,000 5,836,647.00 5,836,647.00 — 上市公司
深圳环球印务股份有限公司 法人股 2％ 1,000,000 1,000,000.00 1,500,000.00 — 未上市
深圳物业(集团)股份 法人股 0.29％ 1,573,000
有限公司
8,600,000.00 9,173,000.00 4,500,000.00 上市公司
天津中药股份有限公司 法人股 100,000
300,000.00 300,000.00 — 未上市
廊坊京津发展股份有限公司 法人股 200,000
800,000.00 800,000.00 — 未上市
天津中药、万华股权卡 法人股 —
54,000.00 54,000.00 —
宁波中百股份有限公司 转配股 47,520
108,350.00 108,350.00 — 上市公司
64111497.00
70585168.41 10110000.00
2)其他股权投资 单位：人民币元
被投资 投资 投资金额
单位名称 期限 初始投资额 本年权益调整
占被投资
累计权益调整 本年转出 年末余额 项目比例
深圳彩视电分有 15年 10,688,200.00 (2,226,242.92)
限公司
(1,025,133.99) — 9663066.01 40％
上海万盛地产 70年 2,949,847.19 —
有限公司
1,334,979.33 — 4284826.52 50％
鞍山万山房地产 11年 10,420,085.10 (450,652.66)
开发有限公司
1,481,020.09 — 11901105.19 30％
成都万科房地产 30年 4,800,000.00 22,242.89
有限公司
580,156.23 5,380,156.23 — 0％
北海万达房地产 30年 8,000,000.00 (508,263.20)
开发有限公司
(496,500.74) — 7503499.26 40％
沈阳万方实业有 50年 2,000,000.00 —
限公司
— — 2000000.00 6.67％
天津万笑饭店有 30年 112,115,450.00 (12,638,505.57)
限公司
(32,768,111.80) — 79347338.20 50％
香港银都置业 263,836.00 —
有限公司
— — 263836.00 14％
观澜镇高尔夫球 1,408,402.91 —
会员证
— — 1,408,402.91
上海利佳住宅建 10年 300,000.00 —
设公司
— 300,000.00 — 6％
152,945,821.20 (15,801,421.46) (30,893,590.88) 5680156.23 116372074.09
3)股权投资差额 单位：人民币元
投资金额
被投资 摊销
项目名称 期限 初始金额 本年摊销 累计摊销 年末数 形成原因
深圳市万佳百货股 10年 9,125,853.52 943,320.00
份有限公司
1,891,740.54 7,234,112.98 收购股
权产生
深圳海神置业有限 10年 19,271,878.97 1,519,361.41
公司
2,571,336.11 16,700,542.86 收购股
权产生
深圳精品模拟制造 10年 (1,957,543.28) (143,791.08)
有限公司
(503,268.71) (1,454,274.57) 收购股
权产生
大连万联房地产开 10年 (3,244,452.41) (235,833.93)
发有限公司
(235,833.93) (3,008,618.48) 收购股
权产生
成都万科房地产有 10年 480,000.00 —
限公司
— 480,000.00 收购股
权产生
天津万科兴业 10年 (4,642,383.87) —
(集团)有限公司
— (4,642,383.87) 收购股
权产生
19033352.93 2083056.40
3723974.01 15309378.92
(3)长期投资减值准备:
A. 经中国人民银行银发[1998〗274号文决定, 中国新技术创业投资公司已关闭清算,本公司已于一九九八年度按投资额全额计提减值准备,总计5,060,000.00人民币元。
B. 深圳物业(集团)股份有限公司和西安黄河机电股份有限公司由于累计亏损较大,每股净资产价值与本公司每股投资成本差额较大,本公司已于一九九八年度按投资额的50％计提了减值准备,共计5,050,000.00人民币元。
公司数
(1)长期投资列示如下: 单位：人民币元
项 目
年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
775901980.73 407971954.37 2928056.40 1180945878.70
减:长期投资减值准备
长期投资净额
775901980.73 407971954.37 2928056.40 1180945878.70
1)长期股权投资 单位：人民币元
初始投资额
占被投资
被投资单位名称
折本位币 本年权益调整 累计权益调整 年末数 单位比例 备注
1.深圳市万科贸易有限公司 40375000.00 1137415.87 24818858.96 65193858.96 100％
2.深圳万科索尼技术服务站
800000.00 321087.58 321087.58 1121087.58 100％
3.深圳市万科财务顾问有限公司 15000000.00 17365071.15 49050035.55 64050035.55 100％
4.深圳市万科文化传播有限公司
7600000.00 12260593.25 (9618363.69) (2018363.69) 100％
5.大连万联房屋开发有限公司 28991381.52 983882.68 14882313.47 43873694.99 100％
6.深圳市万科房地产有限公司 95000000.00 55890888.44 103143910.37 198143910.37 100％
7.深圳市万科物业管理有限公司
5700000.00 712712.67 (1693436.21) 4006563.79 100％
8.上海万科房地产有限公司 28500000.00 3858847.92 67716773.27 96216773.27 100％
9.上海万科城市花园发展有限公司 90000000.00 38607515.18 47058898.94 137058898.94 100％
10.北京万科企业有限公司 80000000.00 42708120.88 83762210.88 163762210.88 100％
11.沈阳万科房屋开发有限公司 29500000.00 11843315.59 15340582.55 44840582.55 100％
12.武汉万科经济发展有限公司
5000000.00 (442881.20) (6509466.56) (1509466.56) 100％
13.永达中国投资有限公司
7478.00 (472893.47) (706464.16) (698986.16) 100％
14.深圳海神置业有限公司 56660695.41 26641530.81 26641530.81 83302226.22 100％
15.深圳万科精品 制造有限公司
3405880.54 640620.44 2271915.25 5677795.79 100％
16.天津万科兴业(集团)有限公司
126544270.31 (1927100.88) (23415620.29) 103128650.02 100％
17.深圳市万佳百货股份有限公司 78666262.88 20664703.01 37365977.78 116032240.66 72％
18.成都万科房地产有限公司
8400000.00 (1017917.65) 1702289.64 10102289.64 100％
19.深圳市彩视电分有限公司
10688200.00 (2226242.92) (1025133.99) 9663066.01 40％
20.上海万盛地产有限公司
2949847.19 1334979.33 4284826.52 50％
21.鞍山万山房地产开发有限公司
10420085.10 (450652.66) 1481020.09 11901105.19 30％
22.北海万达房地产开发有限公司
8000000.00 (508263.20) (496500.74) 7503499.26 40％
合 计 732209100.95 226593353.49 433427398.83 1165636499.78
2)股权投资差额 单位：人民币元
投资金额
被投资 摊销
项目名称 期限 初始金额 本年摊销 累计摊销 年末数 形成原因
深圳市万佳百货 10年 9125853.52 943320.00
股份有限公司
1891740.54 7234112.98 收购股
权产生
深圳海神置业 10年 19271878.97 1519361.41
有限公司
2571336.11 16700542.86 收购股
权产生
深圳精品模拟 10年 (1957543.28) (143791.08)
制造有限公司
(503268.71) (1454274.57) 收购股
权产生
大连万联房地产 10年 (3244452.41) (235833.93)
开发有限公司
(235833.93) (3008618.48) 收购股
权产生
成都万科房地产 10年 480000.00 —
有限公司
— 480000.00 收购股
权产生
天津万科兴业 10年 (4642383.87) —
(集团)有限公司
— (4642383.87) 收购股
权产生
19033352.93 2083056.40
3723974.01 15309378.92
11.固定资产及其累计折旧 单位：人民币元
1999-1-1 本年增加 本年减少 1999-12-31
固定资产原价:
房屋及建筑物
181592262.14 184414892.04 9816977.30 356190176.88
机器设备 9198530.84 557778.00 423913.04 9332395.80
运输工具 49884303.78 6555596.85 3828196.70 52611703.93
电子设备 60053235.58 21534637.39 2626103.06 78961769.91
其他设备 10338882.98 1834189.42 1053585.53 11119486.87
合 计 311067215.32 214897093.70 17748775.63 508215533.39
累计折旧:
房屋及建筑物
33826906.33 17225697.88 2619810.42 48432793.79
机器设备 6947269.18 1002298.74 2152958.80 5796609.12
运输工具 29610748.79 7005869.48 3467980.07 33148638.20
电子设备 23728960.17 14498565.41 2008362.16 36210163.42
其他设备 4254628.79 1978474.63 536133.05 5696970.37
合 计 98368513.26 41710906.14 10785244.50 129285174.90
净 值 212698702.06 378930358.49
12.开办费 单位：人民币元
公司名称
1999-1-1 本年增加 本年摊销 1999-12-31
深圳市万佳百货股份有限公司
13365297.77 3350433.03 3444393.94 13271336.86
天津万科物业管理公司
1135694.59 175555.00 530782.38 780467.21
大连万联房地产公司
165621.86 88960.90 76660.96
沈阳万科物业管理公司
21737.35 10736.76 11000.59
上海万科房地产有限公司
119301.11 60706.22 58594.89
成都万科房地产有限公司
978843.46 889107.54 89735.92
合 计 14807652.68 4504831.49 5024687.74 14287796.43
13.长期待摊费用 单位：人民币元
项目名称
1999-1-1 本年增加 本年摊销 1999-12-31
租入固定资产改良支出
61771171.95 52291314.92 34030844.21 80031642.66
其他递延支出
10422128.49 9230626.63 7669779.83 11982975.29
其中:装修费
9829227.36 8944804.13 7153737.71 11620293.78
合 计 72193300.44 61521941.55 41700624.04 92014617.95
14.短期借款 单位：人民币元
借款类别
1999-12-31
原币 折合人民币 借款期限 月利率
1998-12-31
原币 折合人民币
银行借款
其中:抵押
25000000.00 25000000.00 1年 5.445—5.606‰
13000000.00 13000000.00
担保
853675800.00 853675800.00 6个月—1年 4.875—7.92‰
348000000.00 348000000.00
USD2000000.00 16558600.00 1年 浮动
信用
140000000.00 140000000.00
14220000.00 117723114.00
合 计
895234400.00
618723114.00
15.应付帐款
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
16.预收帐款
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
17.应付股利 单位：人民币元
合并数
主要投资者 1999-12-31 1998-12-31
股 东 94645791.15 49720056.34
合 计 94645791.15 49720056.34
18.应交税金 单位：人民币元
税 种 1999-12-31 1998-12-31
增值税 (9819395.82) (6944875.77)
营业税 52261994.00 58124628.27
城市维护建设税 1648759.37 2440321.45
企业所得税 22899776.68 23921914.79
土地使用税 250120.17
个人所得税 581665.22 —
房产税 67648.02 25936.78
固定资产投资方 1016964.29 3446245.52
向调节税
合 计 68657411.76 81264291.21
19.其他应付款
无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
20.预提费用 单位：人民币元
项 目 1999-12-31 1998-12-31 年末结存余额原因
工资 5640430.00 4876384.01 尚未支付的年终双薪
借款利息 8937.50 450000.00 尚未支付的99年度借
款利息
在建开发成本
202936506.00 201459875.12 尚未支付的工程款
审计费 1361745.94 1500000.00 尚未支付的99年度审
计费
担保费 300000.00 300000.00 尚未支付的贷款担保费
房租 3495696.14 488053.27 尚未支付的99年度房租
其他 1157612.59 300578.00 尚未支付的水电费、管
理费等
合 计 214900928.17 209374890.40
21.长期借款 单位：人民币元
1999-12-31
借款单位 原币 折合人民币 借款期限 年利率 借款条件
中国银行深圳分行 25000000.00 25000000.00 1999.01.11-2002.01.10 6.0225％ 担保借款
深圳工商银行罗湖支行 30000000.00 30000000.00 1999.04.06-2001.04.06 6.0225％ 担保借款
合 计 55000000.00
22.少数股东权益 单位：人民币元
权益金额
少数
单位名称 股权比例
实收股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计
深圳市万佳百货 28％
股份有限公司
21000000.00 10025049.30 13200564.83 9054837.74 53280451.87
23.股本 单位：人民币元
数量单位:股
本年变动增(减)
1999-1-1 送股* 小计 1999-12-31
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份 47806307 4780631 4780631 52586938
境内法人持有股份 52650069 5265007 5265007 57915076
尚未流通股份合计 100456376 10045638 10045638 110502014
二、已流通股份
1、境内上市人民币普通股
284800301 28480030 28480030 313280331
2、境内上市的外资股 110686488 11068648 11068648 121755136
已流通股份合计 395486789 39548678 39548678 435035467
三、股份总数 495943165 49594316 49594316 545537481
* 以一九九八年末总股本495943165股本为基数,每10股送红利1股。
24.资本公积 单位：人民币元
项 目 1999-1-1 本年增加 本年减少 1999-12-31
股本溢价 878298853.85 878298853.85
资产评估增值 16896127.60 16896127.60
接受捐赠资产 144060.91 144060.91
被投资单位外币 123135.73 123135.73
资本折算差额
合 计 895462178.09 895462178.09
25.盈余公积 单位：人民币元
项 目
1999-1-1 本年增加 本年减少 1999-12-31
法定盈余公积
149806156.55 22914228.70 — 172720385.25
公益金 93447786.19 22914228.70 — 116362014.89
任意盈余公积
260434038.32 68742686.10 — 329176724.42
合 计
503687981.06 114571143.50 — 618259124.56
26.未分配利润
本公司董事会向股东大会建议的一九九九年度利润分配预案如下:
比 例
提取法定盈余公积 10％
提取法定公益金 10％
提取任意盈余公积 30％
普通股股利 按二零零零年元月二十六日配股后
总股本630,971,941股,每十股派发
现金股利1.5人民币元
本公司已根据上述建议方案作预分配为: 单位：人民币元
1999-12-31
年初未分配利润(调整前) 93501102.26
加:会计政策变更
—坏帐准备 (29,107,780.05)
年初未分配利润(调整后) 64393322.21
加:本年净利润 229142287.45
减:转作股本的普通股股利 49594315.60
减:预分配提取法定盈余公积 22914228.70
预分配提取法定公益金 22914228.70
预分配提取任意盈余公积 68742686.10
预分配应付普通股股票股利 94645791.15
年末未分配利润 34724359.41
27.主营业务收入及成本 单位：人民币元
合并数
主营业务收入* 主营业务成本
行业 上年数 本年数 上年数 本年数
主营业务毛利
上年数 本年数
房地产业
1518773675.21 1977506450.47 1048437847.35 1446616512.10 470335827.86 530889938.37
商贸
689708399.10 855194641.81 561446030.44 674500250.62 128262368.66 180694391.19
工 业
31101624.13 28714489.60 21955421.56 19843091.17
9146202.57 8871.398.43
其 他 6533264.84 11380314.19 1210809.33 3895.60
5322455.51 11376418.59
合计
2246116963.28 2872795896.07 1633050108.68 2140963749.49 613066854.60 731832146.58
*主营业务收入取净值列示。
28.其他业务利润 单位：人民币元
类别 收入 成本 税金 利润
租赁收入 19414174.85 9317041.06 1052935.59 9044198.20
更名费收入 657597.44 34755.38 622842.06
其他 7306136.18 4539753.35 197682.60 2568700.23
合 计 27377908.47 13856794.41 1285373.57 12235740.49
29.财务费用 单位：人民币元
类 别 1999年度 1998年度
利息支出 36942981.66 32001497.29
减:利息收入 30325725.58 15190178.27
汇兑损失 606011.59 346438.34
减:汇兑收益 241603.30 2555643.53
其他 2656420.30 555826.06
合 计 9638084.67 15157939.89
30.投资收益 单位：人民币元
合并数
类 别 1999年度 1998年度
股票、股权投资收益 16554757.93 16182542.96
债权投资收益 3955965.03 6677249.89
权益法调整 (15801421.46) (19210845.27)
出售、处理部门或被投资单位 8050.35 (7312511.64)
股权投资差额摊销 (2083056.40) (1640917.61)
长期投资减值准备 (10110000.00)
短期投资跌价准备 1888420.30 (2740066.90)
合 计 4522715.75 (18154548.57)
公司数
类别 1999年度 1998年度
出售、处理部门或被投资单位 8050.35 (7312511.64)
股权投资差额摊销 (2083056.40) 1640917.61
调整被投资公司所有者权益净增(减) 226593353.49 195159557.95
合 计 224518347.44 189487963.92
31.补贴收入 单位：人民币元
主要明细项目 1999年度 1998年度
退企业所得税、营业税及附加 2107393.79 29502504.40
(1)依据沈阳市沈河区财政局对沈阳万科房屋开发有限公司“关于缴纳税款申请财政补贴的请示”的批复,沈阳万科房屋开发有限公司获得一九九八年度营业税、所得税返还1,656,000.00人民币元。
(2)依据上海市闵行区七宝镇人民政府有关会议纪要,上海万科城市花园发展有限公司获得一九九八年度营业税返还451,393.79人民币元。
32.营业外收入 单位：人民币元
主要明细项目 1999年度 1998年度
地产地销销项税额转入 880121.52
没收定金及违约金 — 2816362.79
处理固定资产收益 1123024.36 926350.48
勿需支付的帐款 11179811.80 114816.40
罚款收入 2202854.75 1143649.95
其他 1795338.72 1116100.07
合 计 17181151.15 6117279.69
33.营业外支出 单位：人民币元
主要明细项目 1999年度 1998年度
地产地销进项税额转入 425908.24 —
处理固定资产损失 395317.22 1248152.87
捐赠支出 76000.00 550000.00
罚款支出 362036.64 2306315.44
其他 2205310.32 1106243.75
合 计 3464572.42 5210712.06
34. 合并现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”149,038,013.67人民币元, 主要系支付管理费用5,483万人民币元、营业费用7,774万人民币元、 其他业务支出1,386万人民币元、营业外支出261 万人民币元等。 公司现金流量表中“支付的其他与经营活动有关的现金”22,042,862.74人民币元主要系公司支付管理费用1,086万人民币元及与下属公司往来款1,110 万人民币元。
35. 合并现金流量表“支付的其他与筹资活动有关的现金”3,541,900.64人民币元,主要为支付各地产公司相关筹资费用244万人民币元。公司现金流量表“支付的其他与筹资活动有关的现金”61,993.15人民币元, 主要为公司筹资费用。
六、两年数据变动幅度超过30％,且占资产总额5％或利润总
