中国南玻集团股份有限公司

    2009 年半年度报告

    董事长：曾南

    二零零九年七月中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚

    假记载、误导性陈诉或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别

    及连带责任。

    公司董事长兼首席执行官曾南先生、财务总监罗友明先生以及财务机构负责人黄

    燕兵先生声明：保证半年度报告中财务报告真实、完整。

    本半年度财务报告未经审计。

    目 录

    第一节 公司基本情况____________________________________________________ 2

    第二节 股本变动和主要股东持股情况______________________________________ 4

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况____________________________________ 6

    第四节 董事会报告______________________________________________________ 7

    第五节 重要事项_______________________________________________________ 11

    第六节 财务报告（未经审计） ___________________________________________ 16

    第七节 备查文件_______________________________________________________ 65中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第一节 公司基本情况

    一、公司基本情况

    1、公司法定中文名称：中国南玻集团股份有限公司 （南玻集团）

    公司法定英文名称：CSG HOLDING CO., LTD. （CSG）

    2、公司法定代表人：曾南

    3、公司董事会秘书：吴国斌

    公司证券事务代表：李涛

    联系地址：中国深圳市蛇口工业六路一号南玻大厦

    联系电话：(86)755-26860666

    联系传真：(86)755-26692755

    电子信箱：securities@csgholding.com

    4、公司注册及办公地址：中国深圳市蛇口工业六路一号南玻大厦

    公司邮政编码：518067

    公司互联网网址：http://www.csgholding.com

    公司电子信箱：csg@csgholding.com

    5、公司信息披露指定报纸：《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》。

    公司信息披露指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司股证事务部

    6、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称及代码：南玻A（000012）/ 南玻B（200012）中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    二、主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标：

    金额单位：人民币元

    2009 年

    6 月30 日

    2008 年

    12 月31 日

    本报告期末比上年

    度期末增减(%)

    总资产 10,610,427,433 10,376,061,066 2.26%

    股东权益 (不含少数股东权益) 4,725,146,735 4,544,606,539 3.97%

    每股净资产 3.86 3.67 5.18%

    2009 年

    1 月-6 月

    2008 年

    1 月-6 月

    本报告期比上年同

    期增减(%)

    营业利润 298,102,608 492,616,293 -39.49%

    利润总额 311,966,965 495,964,965 -37.10%

    归属于上市公司股东的净利润 261,159,985 409,853,633 -36.28%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 245,535,307 363,766,326 -32.50%

    基本每股收益 0.21 0.35 -40.00%

    稀释每股收益 0.21 0.35 -40.00%

    净资产收益率(%) 5.53 9.71 减少4.18 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 660,353,612 478,472,634 38.01%

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.54 0.40 35.00%

    非经常性损益项目 金 额

    处置非流动资产收益 1,201,339

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 6,939,570

    其他营业外收支净额 12,663,018

    非经常性损益的所得税影响数 (2,742,967)

    少数股东损益影响 (2,436,282)

    合 计 15,624,678

    2、境内外会计准则差异（未经审计）：

    单位：人民币元

    归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产

    按中国企业会计准则（2006）： 261,159,985 4,725,146,735

    商誉调整 － (3,039,946)

    按国际财务报告准则： 261,159,985 4,722,106,789

    3、净资产收益率及每股收益表：

    金额单位：人民币元

    2009 年1-6 月

    净资产收益率 每股收益

    项 目 全面摊薄加权平均 基本 稀释

    归属于公司普通股股东的净利润 5.53% 5.56% 0.21 0.21

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.20% 5.23% 0.20 0.20中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第二节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股份变动情况

    1、报告期内，股份总额因回购注销部分股权激励限制性股票而减少，股份结构因

    部分有限售条件股份限售期满解禁而变化，情况如下：

    数量单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例(%)

    发行

    新股

    送

    股

    公积金

    转股其他小计 数量比例(%)

    一、有限售条件股份 248,743,006 20.11% — — — -40,364,867 -40,364,867 208,378,139 17.03%

    1、国家持股 0 0 — — — 0 0

    2、国有法人持股 90,837,560 7.34% — — — -10,837,560 -10,837,560 80,000,000 6.54%

    3、其他内资持股 157,905,446 12.76% — — — -29,527,307 -29,527,307 128,378,139 10.49%

    其中：

    境内法人股份 108,662,277 8.78% — — — -16,059,138 -16,059,138 92,603,139 7.57%

    境内自然人持股 49,243,169 3.98% — — — -13,468,169 -13,468,169 35,775,000 2.92%

    4、外资持股 0 0 — — — 0 0 0 0

    其中：

    境外法人持股 0 0 — — — 0 0 0 0

    境外自然人持股 0 0 — — — 0 0 0 0

    二、无限售条件股份 988,360,118 79.89% — — — 26,999,867 26,999,867 1,015,359,985 82.97%

    1、人民币普通股 539,781,299 43.63% — — — 26,999,867 26,999,867 566,781,166 46.32%

    2、境内上市的外资股 448,578,819 36.26% — — — 0 0 448,578,819 36.66%

    3、境外上市的外资股 0 0 — — — 0 0 0 0

    4、其他 0 0 — — — 0 0 0 0

    三、股份总数 1,237,103,124 100% — — — -13,365,000 -13,365,000 1,223,738,124 100%

    2、有限售条件股份可上市交易时间：

    数量单位：股

    时间 限售期满新增可上市交易股份数量有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额

    2010 年10 月15 日 172,500,000 0 1,187,859,985

    注：本表股份数中未包含股改中尚未完成解除限售手续的原法人股份，且不包含董事、监事、高管持股以及股权激励

    限制性股票。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    3、前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

    数量单位：股

    序

    号 有限售条件股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量可上市交易时间

    新增可上市交

    易股份数量 限售条件

    1 平安信托投资有限责任公司 80,000,000 2010 年10 月15 日80,000,000 注1

    2 中信证券股份有限公司 80,000,000 2010 年10 月15 日80,000,000 注1

    3 中国华建投资控股有限公司 6,250,000 2010 年10 月15 日6,250,000 注1

    4 浙江天堂硅谷鹏诚创业投资有限公司 6,250,000 2010 年10 月15 日6,250,000 注1

    5 曾南 3,000,000 — — 注2

    6 柯汉奇 1,200,000 — — 注2

    7 吴国斌 1,200,000 — — 注2

    8 张凡 1,200,000 — — 注2

    9 罗友明 1,200,000 — — 注2

    10 丁九如 1,125,000 — — 注2

    注1：2007 年10 月，公司非公开发行17,250 万股南玻A 股，认购对象自股份上市之日起36 个月内不上市流通。

    注2：公司根据《A 股限制性股票激励计划》，于2008 年7 月14 日完成了限制性股票授予事宜。该限制性股票授予

    日是2008 年6 月16 日、锁定期为自授予日起的12 个月；锁定期后48 个月为解锁期，在解锁期内，若达到激

    励计划规定的解锁条件，激励对象可分四次申请解锁，分别自授予日起的12 个月后、24 个月后、36 个月后和

    48 个月后各申请解锁授予限制性股票总量的25%。2009 年6 月18 日，因2008 年度业绩不符合激励计划的解锁

    条件，公司对股权激励限制性股票首期拟解锁部分（即25％）进行了回购注销。

    二、股东情况

    1、截止报告期末股东共154,256 户，其中A 股股东114,757 户，B 股股东39,499

    户。

    2、截止报告期末股东持股情况：

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股总数

    (股)

    持股比

    例(%)

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    ① 平安信托投资有限责任公司 － 80,000,000 6.54% 80,000,000 无

    ② 中信证券股份有限公司 国有股东80,000,000 6.54% 80,000,000 无

    ③ 新通产实业开发（深圳）有限公司 － 55,051,181 4.50% 0 无

    ④ 中国北方工业公司 国有股东54,125,492 4.42% 0 无

    ⑤ 怡万实业发展（深圳）有限公司 － 52,674,700 4.30% 0 无

    ⑥ GUOTAI JUNAN SECURITIES

    (HONGKONG) LIMITED

    外资股东16,555,770 1.35% 0 无

    ⑦ 中融国际信托有限公司－中融建行财富四

    号－001

    － 12,290,006 1.00% 0 无

    ⑧ 中国工商银行－南方成份精选股票型证券

    投资基金

    － 7,111,263 0.58% 0 无

    ⑨ 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 － 6,690,624 0.55% 0 无

    ⑩ 中国华建投资控股有限公司 － 6,250,000 0.51% 6,250,000 无

    ⑩ 浙江天堂硅谷鹏诚创业投资有限公司 － 6,250,000 0.51% 6,250,000 无中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份类别

    ① 新通产实业开发（深圳）有限公司 55,051,181 A 股

    ② 中国北方工业公司 54,125,492 A 股

    ③ 怡万实业发展（深圳）有限公司 52,674,700 A 股

    ④ GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 16,555,770 B 股

    ⑤ 中融国际信托有限公司－中融建行财富四号－001 12,290,006 A 股

    ⑥ 中国工商银行－南方成份精选股票型证券投资基金 7,111,263 A 股

    ⑦ 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 6,690,624 A 股

    ⑧ 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 5,816,900 A 股

    ⑨ MTDL-STANDARD LIFE PACIFIC BASIN TRUST 5,167,833 B 股

    ⑩ 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品 4,999,924 A 股

    上述股东关联关系或

    一致行动的说明

    上述股东中：已知怡万实业发展（深圳）有限公司以及新通产实业开发（深圳）有限

    公司同为深圳国际控股有限公司控股的企业。除此之外，未知其他股东是否属于《上市公

    司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人或存在关联关系。

    3、报告期内，公司实际控制人未发生变化。

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持股变动情况：

    数量单位：股

    姓名 职务

    年初

    持股数

    报告期内

    变动股数

    报告期末

    持股数变动原因 变动日期

    曾 南 董事长/

    首席执行官

    4,137,559 -1,000,000 3,137,559 股权激励限制性股票回购注销 2009 年6 月18 日

    柯汉奇 总裁 1,600,000 -400,000 1,200,000 股权激励限制性股票回购注销 2009 年6 月18 日

    罗友明 财务总监 1,600,000 -400,000 1,200,000 股权激励限制性股票回购注销 2009 年6 月18 日

    吴国斌 董事/副总裁/

    董事会秘书

    1,600,000 -400,000 1,200,000 股权激励限制性股票回购注销 2009 年6 月18 日

    张凡 副总裁 1,600,000 -400,000 1,200,000 股权激励限制性股票回购注销 2009 年6 月18 日

    丁九如 副总裁 1,500,000 -375,000 1,125,000 股权激励限制性股票回购注销 2009 年6 月18 日

    二、报告期内，董事、监事、高级管理人员变动情况：

    2009 年3 月27 日召开了第五届董事会第七次会议，董事长、首席执行官兼总裁曾

    南先生辞去所兼任总裁一职，董事会根据曾南先生提名，任命柯汉奇先生担任公司总

    裁，以协助首席执行官分管公司日常经营及生产方面工作。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第四节 董事会报告

    一、讨论与分析

    2009 年上半年，世界经济尚未走出低谷。在国家“积极财政政策和适度宽松的货

    币政策”以及产业振兴规划和地方发展规划等一系列政策措施的作用下，国内经济运

    行出现一系列积极的变化。但另一方面，全球金融危机的负面影响依然较大，市场需

    求特别是外需持续疲软的局面短期内难以扭转，这使实体经济仍然面临较大压力及不

    确定性。面对严峻的市场环境，公司有效实施保证设备开机率、提高市场占有率、低

    成本差异化经营等策略。2009 年上半年，实现营业收入20.66 亿元、实现净利润2.61

    亿元(已扣除少数股东损益)。

    平板玻璃产业：在经历一季度行业低谷后，虽然二季度行业状况有所好转，但重

    油等原材料价格快速上涨以及市场需求的不确定性，仍使该行业面临较大的挑战。平

    板玻璃事业部在积极推进精益化生产、进一步提高生产效率及成品率的同时，利用自

    身在高档浮法玻璃领域生产工艺方面的优势加大研发力度。其自主研发的浮法超白玻

    璃目前已取得了突破性进展，产品品质达到或超过国内业界先进水平；同时，该事业

    部成功推出了水晶灰、翡翠绿等高附加值差异化产品，有效规避了白玻市场的同质化

    无序竞争。

    工程玻璃产业：在外部经济环境的影响下，工程玻璃产业的市场需求受到了一定

    的影响。上半年，工程玻璃事业部在充分利用其产业布局及规模优势的同时，通过优

    化流程进一步提升了成本优势。该事业部还积极推进节能玻璃产品在民用建筑市场的

    应用，紧抓亚运会、大运会及世博会所带来的机遇，结合产业布局优势加快市场开拓

    力度，取得了良好的效果。

    精细玻璃及陶瓷产业：面对产品价格不断下降及海外需求不振的压力，显示器件

    行业上半年大面积亏损，许多企业都难以为继，面对海外市场的巨大压力，公司精细

    玻璃与陶瓷事业部利用国内3G 市场的发展机遇，积极开拓国内市场。同时将提升精益

    化管理水平作为应对危机、提升综合竞争力的重要途径，取得了一定效果，并使该产

    业产能利用率及盈利能力逐步得到恢复。

    太阳能产业：宜昌多晶硅项目2009 年进入试生产阶段以来，通过生产工艺的不断

    改善与优化，生产技术指标均有较大改善，并在行业中处于领先地位。太阳能光伏电

    池项目通过不断的工艺改进，太阳能电池的转化效率也提高到17.3%以上，各项性能中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    参数和质量水平已经达到了目前国内同行先进水平。公司完整太阳能光伏产业链的优

    势将逐渐显现。

    二、报告期内的经营情况

    1、主营业务范围及经营状况

    公司主营业务为：进行平板玻璃、工程玻璃等节能建筑材料，硅材料、光伏组件

    等可再生能源产品及精细玻璃、结构陶瓷等新型材料和高科技产品的生产、制造和销

    售（涉及生产许可证、环保批文的项目由各子公司另行申报），为各子公司提供经营决

    策、管理咨询、市场信息、技术支持与岗位培训等方面的相关协调和服务。

    ① 主营业务收入按行业划分：

    单位：人民币元

    2009 年1～6 月 2008年1～6 月

    行 业 主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    平板玻璃产业 1,112,939,543 840,514,251 1,192,204,062 873,269,018

    工程玻璃产业 852,949,006 554,395,287 746,749,681 504,115,904

    精细玻璃产业 187,473,073 123,263,915 265,247,829 146,164,535

    太阳能产业 2,593,625 2,712,603 - -

    其他 33,082,675 18,860,433 18,944,504 15,606,799

    其中：各分部间相互抵消 -129,562,245 -122,807,308 -97,615,084 -97,615,084

    合 计 2,059,475,677 1,416,939,181 2,125,530,992 1,441,541,172

    注：2008 年下半年本公司将东莞太阳能玻璃有限公司从太阳能产业分部划分至平板玻璃产业，上述2008 年

    1-6 月数据已经重分类。

    ② 主营业务收入按地区划分：

    单位：人民币元

    2009 年1～6 月 2008年1～6 月 地 区

    主营业务收入所占比重(%) 主营业务收入 所占比重(%)

    中国大陆 1,731,690,500 84.08 1,769,641,865 83.26

    中国香港 142,108,402 6.90 197,643,909 9.30

    澳大利亚 30,823,575 1.50 36,504,970 1.72

    美国 10,543,385 0.51 16,995,027 0.80

    其他国家和地区 144,309,815 7.01 104,745,221 4.93

    ③ 占主营业务收入10%以上的产品：

    单位：人民币元

    2009 年1～6 月 比上年同期增减数

    产 品

    主营业务收入主营业务成本毛利率主营业务收入主营业务成本毛利率

    平板玻璃 1,112,939,543 840,514,251 24.48% -6.65% -3.75% 减少2.27 个百分点

    工程玻璃 852,949,006 554,395,287 35.00% 14.22% 9.97% 增加2.51 个百分点

    精细玻璃 187,473,073 123,263,915 34.25% -29.32% -15.67% 减少10.65 个百分点中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    2、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

    3、公司没有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    4、报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。

    5、经营中的问题与对策：

    下半年，随着成都900T 浮法线的投产，公司浮法玻璃的产能比去年增加一倍，市

    场需求的不确定性及原材料价格的波动将给浮法玻璃带来巨大压力。公司将提升全部

    浮法线的统筹运营水平，推进精益化管理，继续实施低成本差异化策略，以巩固和提

    升公司在平板玻璃产业的核心竞争力及市场地位。

    随着下半年天津、吴江节能玻璃二期项目进入商业化运营，公司节能玻璃的产能

    规模已达到近1200 万平方米，因此进一步提高产能利用水平是工程玻璃所面临的问题，

    公司将在推进公建市场差异化策略的同时，加大节能玻璃在民用市场的开拓力度。

    精细玻璃产业将继续面临市场需求不振的压力，公司将强化精细玻璃产品结构的

    转化及业务结构的转型，夯实内部管理，进一步提升设备开机率及市场占有率。

    三、报告期内投资情况

    1、募集资金使用情况

    2007 年10 月，公司非公开增发A 股股票17,250 万股，募集资金13.72 亿元（扣

    除发行费用），报告期内募集资金使用的情况如下：

    单位：人民币万元

    募集资金总额 本报告期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额

    137,200 12,036 137,200

    承诺项目

    是否变更

    项目拟投入金额

    报告期实际

    投入金额

    报告期产生收

    益情况

    是否符合

    计划进度

    新建1500 吨/年多晶硅项目 否45,000 12,036 -871 是

    吴江新建节能LOW-E 中空玻璃项目 否29,600 0 4,415 是

    东莞工程玻璃深加工基地项目 否35,000 0 7,415 是

    天津新建节能LOW-E 中空玻璃项目 否27,600 0 3,279 是

    合计 － 137,200 12,036 14,238 －

    未达到计划进度和预计收益的说明 无

    变更原因和变更程序说明 无

    尚未使用的募集资金用途及去向 无中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 10 页 共 65 页

    各项目进度情况如下：

    项目名称 项目进度

    新建1500 吨/年多晶硅项目 项目于2008 年11 月投料试生产，第一炉高纯多晶硅产品已于2008 年12 月

    顺利出炉，目前系统处于工艺优化过程中，旨在进一步提高产成品率及持续

    降低成本。预计下半年将进入商业化运营。

    吴江新建节能LOW-E 中空玻璃项目 项目一期工程于2008 年2 季度全面投产，二期工程于2009 年上半年投产。

    东莞工程玻璃深加工基地项目 项目已于2008 年投入商业化生产。

    天津新建节能LOW-E 中空玻璃项目 项目一期工程已于2008 年2 季度全面投产，二期工程于2009 年上半年投产。

    2、非募集资金投资情况

    单位：人民币万元

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    河北南玻浮法玻璃项目 73,900 该项目一线二线分别于2008 年10 月、2009 年3 月点火，

    目前已投入运行。

    截至报告期末，项

    目盈利358 万元。

    成都南玻新增浮法玻璃

    生产线

    45,900 计划新增900T/D 优质浮法玻璃生产线，主要生产

    5-12mm 高档浮法玻璃原片。目前该生产线的建设已基

    本完成，预计于2009 年7 月点火。

    报告期内，项目尚

    在建设中。

    成都南玻余热发电项目 6,694 计划利用成都南玻浮法玻璃生产线的余热，建设总装机

    容量为12MW 的余热发电站，可供应成都南玻生产线

    90％以上用电量，预计于2009 年7 月建成。

    报告期内，项目尚

    在建设中。

    江油砂矿一期项目 7,000 在江油市兴建石英砂精加工基地，该项目一期实现30

    万吨/年产能。目前整体规划设计工作已完成，已进入土

    建阶段，计划于2010 年初建成投产。

    报告期内，项目尚

    在建设中。

    成都南玻新建镀膜玻璃

    生产线

    24,800 计划建设镀膜玻璃生产线及其配套设施，主要生产节能、

    环保的低辐射镀膜玻璃。项目一期工程预计于2009 年底

    建成，建成后每年可生产125 万平米节能镀膜中空复合

    产品。

    报告期内，项目尚

    在建设中。

    宜昌南玻160MW 硅片

    加工项目

    69,500 计划建设规模为年产能160MW 的太阳能级电池硅片加

    工项目，该项目一期60MW 工程于2009 年6 月启动。

    报告期内，项目尚

    在筹建中。

    太阳能光伏电池扩产项

    目

    15,600 计划建设年产75MW 的生产线。由于市场原因，该项目

    拟先行投资25MW 多晶硅电池线一条，与已投产的

    25MW 单晶硅电池线互为配套。目前机器设备已经到场，

    外围配套工程已经完成，预计将于第三季度末建成投产。

    报告期内，项目尚

    在建设中。

    TCO 导电玻璃项目 8,577 计划引进一条年产46 万平米（3450 吨/年）太阳能薄膜

    电池用TCO 玻璃生产线，目前该生产线基本建设完成，

    即将进入试生产阶段。

    报告期内，项目尚

    在建设中。

    触摸屏模组项目 2,000 计划建设2.5”至5”以下多点式电容触摸屏模组生产线，

    项目首期产能为100K/月，目前已建成投产。

    截至报告期末，项

    目尚未产生收益。

    合计 253,971 － －中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 11 页 共 65 页

    四、公司本报告期财务报告未经审计。

    第五节 重要事项

    一、公司治理状况

    公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等有关法律法规

    的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露管理工作，规范公司运作行为，

    努力建设现代企业制度。目前，公司各项治理制度基本健全、经营运作规范、法人治

    理结构完善，符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。

    报告期内，公司按照深圳证监局《关于填报<深圳辖区上市公司财务会计基础工作

    调查问卷>的通知》（深证局公司字[2008]30 号）的要求，对财务系统进行了全面、深

    入的自查。通过本次自查，公司全面梳理了财务机构设置、制度建设、信息系统使用

    等情况。自查结果显示，公司已按照国家的法律法规和相关的规章制度，建立了基本

    规范、健全的会计核算体系。

    二、利润分配方案及股权激励执行情况：

    1、报告期内实施的利润分配方案执行情况

    2009 年6 月5 日召开的公司2008 年度股东大会通过了2008 年度利润分配方案为：

    向全体股东每10 股派送现金1.00 元人民币（含税，B 股暂不扣税）。公司于2009 年6

    月25 日在《中国证券报》、《证券时报》及香港《文汇报》上刊登了分红派息公告，并

    已基本完成分红派息工作。

    公司2009 年半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

    2、股权激励的执行情况

    根据经股东大会审议通过的南玻集团《A 股限制性股票激励计划》（下称“激励计

    划”），公司于2008 年7 月采用非公开发行方式实际向244 名激励对象定向发行了A 股

    限制性股票49,140,000 股，授予价格8.58 元/股，实际募集资金总额为人民币421,621,200

    元。

    截止2008 年11 月，公司原激励对象中黄海东、彭立群、姜哲南、杨文忠、王童

    共5 人均已离职。根据激励计划的相关规定，公司于2008 年12 月24 日召开第五届董

    事会第六次会议，决定对上述5 人已获授的A 股限制性股票合计890,000 股（均未解

    锁）按照8.58 元/股回购注销。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 12 页 共 65 页

    根据2008 年度经审计的数据，公司2008 年的加权平均净资产收益率与扣除非经

    常性损益后加权平均净资产收益率分别为9.77%、8.14%；公司2008 年扣除非经常性

    损益后的净利润与2007 年度相比年平均复合增长率为-15.10%。公司的业绩指标不符

    合激励计划2009 年度的解锁条件。根据激励计划的规定，公司于2009 年3 月27 日召

    开第五届董事会第七次会议，决定将激励对象2009 年拟解锁部分12,062,500 股限制性

    股票以8.58 元/股回购注销。

    2009 年1 月～3 月，公司原激励对象中陈金龙、桂飞燕、李玲珑、罗莉、王磊、

    张健、张思进、张晓东共8 人均已离职，已不符合激励条件。公司于2009 年3 月27

    日召开第五届董事会第七次会议，决定将上述8 人已获授的A 股限制性股票尚未回购

    的所余股份合计412,500 股（均未解锁）按照8.58 元/股的价格回购注销。

    2009 年6 月18 日，公司完成了对上述合计13,365,000 股南玻A 限制性股票的回

    购注销工作。

    上述详细内容，请参见于2008 年7 月14 日、12 月25 日以及2009 年3 月31 日、

    6 月19 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》、《文汇报》及巨潮资讯网

    （www.cninfo.com.cn）的相关公告。

    三、报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。

    四、公司持有其他上市公司股权情况

    单位：人民币元

    证券

    代码

    证券简称 初始投资金

    额

    占该公司

    股权比例

    期末账

    面价值

    报告期损益报告期所有者

    权益变动

    会计核算科目 股份来源

    000504 赛迪传媒 14,223,465 0.74% 15,868,069 0 8,910,001 可供出售金融资产 法人股

    合计 － 14,223,465 － 15,868,069 0 8,910,001 － －

    五、报告期内，未发生重大资产收购、出售及企业合并事项。

    六、报告期内未发生重大关联交易事项。

    七、重大合同及其履行情况

    1、报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、

    租赁公司资产事项。

    2、重大担保合同事项

    报告期内公司没有对控股子公司以外的任何法人或自然人提供担保，公司对控股中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 13 页 共 65 页

    公司提供的担保均为支持其生产经营所产生的贷款进行的担保，担保方式均为保证。

    截止2009 年6 月30 日，担保情况如下：

    单位：万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    报告期内担保发生额合计 0

    报告期末担保余额合计 0

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计 57,169

    报告期末对控股子公司担保余额合计 123,460

    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

    担保总额 123,460

    担保总额占公司净资产的比例 26.13%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额 46,800

    担保总额超过净资产50%部分的金额 0

    上述三项担保金额合计 46,800

    3、报告期内没有委托他人进行现金资产管理的事项。

    4、独立董事对有关事项的专项说明和独立意见：

    独立董事就公司控股股东及其他关联方占用资金的情况说明如下：截至2009 年6

    月30 日，公司不存在控股股东及其他关联方占用资金的情况。

    独立董事就公司对外担保的情况说明如下：报告期内，公司没有为控股股东及公

    司持股50%以下其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；报告期内，公司为控

    股子公司的担保余额约为123,460 万元，占截至2008 年12 月31 日经审计归属母公司

    净资产的27.17%、总资产的11.90%。以上担保均经过董事会或股东大会审议，并履行

    了信息披露义务。综上所述，我们认为公司的对外担保符合中国证监会发布的“关于规

    范上市公司对外担保行为的通知”（证监发[2005]120 号）等相关法规的要求。

    八、承诺事项

    公司于2006 年5 月实施了股权分置改革，截至2009 年6 月，持股5%以上的原非

    流通股股东所持股份已全部解禁。其中，原非流通股股东怡万实业发展（深圳）有限

    公司以及新通产实业开发（深圳）有限公司均为在香港联合交易所主板上市的深圳国

    际控股有限公司（以下简称“深圳国际”）全资附属公司，深圳国际预计在2009 年6

    月16 日解除限售后6 个月内有可能会出售南玻A 股份达到南玻集团股份总额的5%以中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 14 页 共 65 页

    上，拟出售价格不低于人民币8.00 元/股。同时深圳国际承诺在实施减持计划时将严格

    遵守《证券法》、《上市公司收购管理办法》、《上市公司解除限售存量股份转让指导意

    见》等相关规定，并及时履行信息披露义务。

    九、处罚情况

    报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人没有受有权机关调查、

    司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中

    国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易

    所公开谴责的情况。

    十、其他重大事项

    1、重要信息索引

    本报告期内公告均已在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》以及巨潮资

    讯网（http://www.cninfo.com.cn）上发布。

    公告日期 公告编号 公告名称

    2009 年2 月13 日 2009-001 股东减持股份公告

    2009 年3 月31 日 2009-002 2008 年度报告及摘要

    2009 年3 月31 日 2009-003 第五届董事会第七次会议决议公告

    2009 年3 月31 日 2009-004 第五届监事会第五次会议决议公告

    2009 年3 月31 日 2009-005 对控股子公司担保的公告

    2009 年3 月31 日 2009-006 股票交易异常波动公告

    2009 年3 月31 日 2009-007 股东减持股份公告

    2009 年4 月22 日 2009-008 2009 年第一季度报告

    2009 年4 月22 日 2009-009 第五届董事会第八次会议决议公告

    2009 年4 月22 日 2009-010 对控股子公司担保的公告

    2009 年5 月9 日 2009-011 股东减持股份公告

    2009 年5 月16 日 2009-012 第五届董事会临时会议决议公告

    2009 年5 月16 日 2009-013 对控股子公司担保的公告

    2009 年5 月16 日 2009-014 召开2008 年度股东大会通知

    2009 年6 月6 日 2009-015 2008 年度股东大会决议公告

    2009 年6 月13 日 2009-016 限售股份解除限售的提示性公告

    2009 年6 月19 日 2009-017 股权激励授予限制性股票回购注销完成公告

    2009 年6 月25 日 2009-018 2008 年度权益分派实施公告中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 15 页 共 65 页

    2、报告期接待调研、沟通及采访等活动情况

    接待时间 接待地点

    接待

    方式 接待对象 谈论的主要内容

    2009 年2 月19 日 公司会议室 座谈 联合证券有限责任公司

    长城证券有限责任公司

    介绍公司的业务和市场情

    况。

    2009 年2 月20 日 公司会议室 座谈 国泰君安股份有限公司

    光大证券股份有限公司

    第一创业证券有限责任公司

    介绍公司各产业的生产规

    模和市场情况、行业发展现

    状等。

    2009 年2 月25 日 公司会议室 座谈 广发证券股份有限公司

    广发基金管理有限公司

    华富基金管理有限公司

    介绍公司的产品、经营情

    况、市场占有率和新能源产

    业的投入。

    2009 年3 月3 日 公司会议室 座谈 日兴资产管理有限公司

    介绍公司的业务和经营情

    况。

    2009 年4 月8 日 公司会议室 座谈 嘉实基金管理有限公司

    长盛基金管理有限公司

    中银基金管理有限公司

    宝盈基金管理有限公司

    国投瑞银基金管理有限公司

    景顺长城基金管理有限公司

    中国人寿资产管理有限公司

    介绍公司各事业部的生产

    经营情况、目前国内外的市

    场环境、行业发展的现状

    等。

    2009 年4 月10 日 公司会议室 座谈 南方基金管理有限公司

    世纪证券有限责任公司

    汇添富基金管理有限公司

    长信基金管理有限责任公司

    介绍公司各产品的产能、市

    场占有率、太阳能事业部的

    经营情况

    2009 年5 月13 日 公司会议室 座谈 联合证券有限责任公司

    中海基金管理有限公司

    交银施罗德基金管理有限公司

    上海申银万国证券研究所有限公司

    介绍公司的各个产业生产

    销售情况以及对太阳能产

    业的规划

    2009 年5 月14 日 公司会议室 座谈 群益国际控股有限公司

    平安证券有限责任公司

    东海证券有限责任公司

    华宝证券经纪有限责任公司

    介绍公司各事业部的产能

    以及国内外市场情况

    2009 年5 月19 日 公司会议室 座谈 国信证券资产管理总部 介绍公司的生产经营情况

    2009 年5 月20 日 公司会议室 座谈 国海证券有限责任公司

    长城证券有限责任公司

    亨茂资产管理有限公司

    介绍公司的各项业务和市

    场情况

    2009 年6 月1 日 公司会议室 座谈 国金通用基金管理有限公司（筹）

    鹏远（北京）管理咨询有限公司

    永豐金证券（亚洲）有限公司

    介绍公司的各项产品生产

    销售情况中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 16 页 共 65 页

    第六节 财务报告（未经审计）

    中国南玻集团股份有限公司

    2009 年6 月30 日合并及公司资产负债表

    （除特别注明外，金额单位为人民币元）

    资 产 附注

    2009 年6 月30 日

    合并

    2008 年12 月31 日

    合并

    2009 年6 月30 日

    公司

    2008 年12 月31 日

    公司

    流动资产

    货币资金 七(1) 596,750,958 1,033,779,912 313,799,050 783,242,506

    应收票据 七(2) 157,207,809 116,042,491 - -

    应收账款 七(3) 313,357,216 236,576,669 - -

    预付款项 七(4) 83,180,847 52,940,729 3,928,858 3,257,858

    应收股利 - - 388,946,343 120,450,718

    其他应收款 七(5)、十三(1) 45,312,247 34,964,981 781,432,406 777,038,513

    存货 七(6) 358,937,740 325,701,374 - -

    流动资产合计 1,554,746,817 1,800,006,156 1,488,106,657 1,683,989,595

    非流动资产

    可供出售金融资产 七(7) 15,868,069 12,930,101 15,868,069 12,930,101

    长期应收款 十三(3) - - 1,206,822,395 1,143,041,204

    长期股权投资 七(8)、十三(2) 27,200,000 27,200,000 2,939,827,978 2,791,009,616

    固定资产 七(9) 6,698,358,599 5,543,400,908 18,037,514 19,265,605

    在建工程 七(10) 1,909,103,668 2,620,093,574 - -

    无形资产 七(11) 340,486,768 307,948,344 1,808,405 1,841,813

    商誉 七(12) 3,039,946 3,039,946 - -

    递延所得税资产 七(22) 61,623,566 61,442,037 - -

    非流动资产合计 9,055,680,616 8,576,054,910 4,182,364,361 3,968,088,339

    资产总计 10,610,427,433 10,376,061,066 5,670,471,018 5,652,077,934

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 17 页 共 65 页

    中国南玻集团股份有限公司

    2009 年6 月30 日合并及公司资产负债表（续）

    （除特别注明外，金额单位为人民币元）

    负 债 及 股 东 权 益 附注

    2009 年6 月30 日

    合并

    2008 年12 月31 日

    合并

    2009 年6 月30 日

    公司

    2008 年12 月31 日

    公司

    流动负债

    短期借款 七(13) 2,609,000,930 2,797,063,550 1,354,598,900 1,603,580,700

    应付票据 七(14) 477,242,076 289,673,653 - -

    应付账款 七(15) 842,081,409 743,432,885 - -

    预收款项 七(16) 97,397,031 94,964,995 - -

    应付职工薪酬 七(17) 45,574,471 40,005,228 15,366,122 2,710,000

    应交税费 七(18) 24,019,558 56,000,228 97,840 78,062

    应付利息 44,724,392 20,962,915 8,664,500 4,754,642

    应付股利 3,695,819 3,212,152 3,695,818 3,212,152

    其他应付款 七(19)、十三(4) 118,412,197 228,839,483 101,557,454 230,117,203

    一年内到期的非流动负债 七(21) 68,943,414 83,968,751 - -

    其他流动负债 七(20) 10,768,073 10,914,222 - -

    流动负债合计 4,341,859,370 4,369,038,062 1,483,980,634 1,844,452,759

    非流动负债

    长期借款 七(21) 1,257,956,162 1,142,128,258 - -

    专项应付款 1,800,000 2,100,000 - -

    递延所得税负债 七(22) 4,810,757 4,777,606 - -

    其他非流动负债 七(23) 45,000,000 45,000,000 - -

    非流动负债合计 1,309,566,919 1,194,005,864 - -

    负债合计 5,651,426,289 5,563,043,926 1,483,980,634 1,844,452,759

    股东权益

    股本 七(24) 1,223,738,124 1,237,103,124 1,223,738,124 1,237,103,124

    资本公积 七(25) 2,108,542,878 2,067,761,896 2,150,576,900 2,107,751,509

    减：库存股 七(24) - (12,952,500) - (12,952,500)

    盈余公积 七(26) 391,040,358 391,040,358 391,040,358 391,040,358

    未分配利润 七(27) 1,002,138,697 863,352,524 421,135,002 84,682,684

    外币报表折算差额 (313,322) (1,698,863) - -

    归属于母公司股东权益合计 4,725,146,735 4,544,606,539 4,186,490,384 3,807,625,175

    少数股东权益 七(28) 233,854,409 268,410,601 - -

    股东权益合计 4,959,001,144 4,813,017,140 4,186,490,384 3,807,625,175

    负债及股东权益总计 10,610,427,433 10,376,061,066 5,670,471,018 5,652,077,934

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 18 页 共 65 页

    中国南玻集团股份有限公司

    2009 年1-6 月合并及公司利润表

    （除特别注明外，金额单位为人民币元）

    项 目 附注

    2009 年1-6 月

    合并

    2008 年1-6 月

    合并

    2009 年1-6 月

    公司

    2008 年1-6 月

    公司

    一、营业收入 七(29) 2,065,547,379 2,131,777,092 - -

    减：营业成本 七(29) (1,419,088,769) (1,442,974,922) - -

    营业税金及附加 七(30) (2,788,785) (2,018,866) - -

    销售费用 (111,160,322) (106,304,531) - -

    管理费用 (187,534,021) (144,777,403) (36,652,268) (18,246,677)

    财务(费用)/收入-净额 七(31) (53,691,077) 4,807,167 12,652,894 4,446,682

    资产减值损失 七(32)、十三(5) (121,367) 7,672,943 - -

    加：投资收益 七(33)、十三(6) 6,939,570 44,434,813 482,826,867 362,035,351

    二、营业利润 298,102,608 492,616,293 458,827,493 348,235,356

    加：营业外收入 七(34) 15,166,527 10,359,617 2,600 2,189,913

    减：营业外支出 七(34) (1,302,170) (7,010,945) (3,963) -

    其中：非流动资产处置损失 (117,061) (3,334,216) (3,963) -

    三、利润总额 311,966,965 495,964,965 458,826,130 350,425,269

    减：所得税费用 七(35) (22,990,603) (36,274,185) - -

    四、净利润 288,976,362 459,690,780 458,826,130 350,425,269

    归属于母公司股东的净利润 261,159,985 409,853,633 - -

    少数股东损益 27,816,377 49,837,147 - -

    五、每股收益

    基本每股收益 七(36) 0.21 0.35 - -

    稀释每股收益 七(36) 0.21 0.35 - -

    六、其他综合收益 七(37) 5,044,229 (21,174,340) 3,658,688 (18,758,716)

    七、综合收益总额 294,020,591 438,516,440 462,484,818 331,666,553

    归属于母公司股东的综合收益总额 266,204,214 388,679,293 - -

    归属于少数股东的综合收益总额 27,816,377 49,837,147 - -

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 19 页 共 65 页

    中国南玻集团股份有限公司

    2009 年1-6 月合并及公司现金流量表

    （除特别注明外，金额单位为人民币元）

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    项 目 附注 合并合并公司 公司

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 2,389,527,452 2,340,791,114 - -

    收到的税费返回 20,925,167 6,835,548 - -

    收到的其他与经营活动有关的现金 51,965,762 37,090,102 194,290,838 546,504,682

    经营活动现金流入小计 2,462,418,381 2,384,716,764 194,290,838 546,504,682

    购买商品、接受劳务支付的现金 (1,275,898,522) (1,346,081,629) - -

    支付给职工以及为职工支付的现金 (180,525,063) (206,376,486) (6,531,129) (28,084,677)

    支付的各项税费 (193,446,268) (191,526,643) (168,572) (383,189)

    支付的其他与经营活动有关的现金 (152,194,916) (162,259,372) (265,165,692) (399,145,155)

    经营活动现金流出小计 (1,802,064,769) (1,906,244,130) (271,865,393) (427,613,021)

    经营活动产生的现金流量净额 七(38) 660,353,612 478,472,634 (77,574,555) 118,891,661

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金 7,658,227 184,031,033 7,658,227 278,143,440

    取得投资收益所收到的现金 - - 203,216,340 228,752,267

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    1,519,647 3,714,899 - -

    收到的其他与投资活动有关的现金 57,155,525 7,890,600 18,628,005 -

    投资活动现金流入小计 66,333,399 195,636,532 229,502,572 506,895,707

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    (669,513,362) (1,253,190,922) (1,259,618) (708,533)

    投资支付的现金 - (23,000,000) (120,360,000) (368,325,573)

    支付的其他与投资活动有关的现金 (21,345,370) (6,946,210) - -

    投资活动现金流出小计 (690,858,732) (1,283,137,132) (121,619,618) (369,034,106)

    投资活动使用的现金流量净额 (624,525,333) (1,087,500,600) 107,882,954 137,861,601

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 - 18,560,000 - -

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 18,560,000 - -

    取得借款所收到的现金 1,945,542,226 3,885,233,279 437,513,800 1,263,767,440

    收到的其他与筹资活动有关的现金 356,800,907 - 375,340,000 -

    筹资活动现金流入小计 2,302,343,133 3,903,793,279 812,853,800 1,263,767,440

    偿还债务支付的现金 (2,031,815,467) (2,867,311,676) (686,504,000) (1,372,419,740)

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (259,685,948) (313,744,698) (136,106,917) (188,241,785)

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (64,416,978) (54,088,127) - -

    支付的其他与筹资活动有关的现金 (131,026,601) (589,349,077) (114,671,700) (389,880,000)

    筹资活动现金流出小计 (2,422,528,016) (3,770,405,451) (937,282,617) (1,950,541,525)

    筹资活动产生的现金流量净额 (120,184,883) 133,387,828 (124,428,817) (686,774,085)

    四、汇率变动对现金的影响 6,618,182 (9,059,882) 16,962 (25,266)

    五、现金及现金等价物净减少额 七(38) (77,738,422) (484,700,020) (94,103,456) (430,046,089)

    加：年初现金及现金等价物余额 394,923,631 1,259,606,553 168,142,506 607,076,960

    六、年末现金及现金等价物余额 七(38) 317,185,209 774,906,533 74,039,050 177,030,871

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 20 页 共 65 页

    中国南玻集团股份有限公司

    2009 年1-6 月合并股东权益变动表

    （除特别注明外，金额单位为人民币元）

    归属于母公司股东权益

    项目 股本资本公积减:库存股盈余公积 未分配利润

    外币报表

    折算差额小计少数股东权益股东权益合计

    附注 七(24) 七(25) 七(24) 七(26) 七(27) 七(28)

    2008 年1 月1 日余额 1,187,963,124 1,802,280,532 - 359,176,856 653,330,647 4,262,959 4,007,014,118 278,599,753 4,285,613,871

    2008 年1-6 月增减变动额

    净利润 - - - - 409,853,633 - 409,853,633 49,837,147 459,690,780

    直接计入股东权益的利得或损失 - (18,758,716) - - - (2,415,624) (21,174,340) - (21,174,340)

    -外币报表折算差额 - - - - - (2,415,624) (2,415,624) - (2,415,624)

    -可供出售金融资产公允价值变动 - (18,758,716) - - - - (18,758,716) - (18,758,716)

    股份支付 - 3,167,484 - - - - 3,167,484 - 3,167,484

    -授出A 股限制性股票 - - - - - - - - -

    -需回购的A 股限制性股票 - - - - - - - - -

    -确认的员工服务成本 - 3,167,484 - - - - 3,167,484 - 3,167,484

    股东投入和减少资本 - - - - - - - 18,560,000 18,560,000

    -股东投入资本 - - - - - - - 18,560,000 18,560,000

    -收购少数股权 - - - - - - - - -

    利润分配 - - - - (178,194,469) - (178,194,469) (54,088,128) (232,282,597)

    -提取盈余公积 - - - - - - - - -

    -对股东的分配 - - - - (178,194,469) - (178,194,469) (54,088,128) (232,282,597)

    2008 年6 月30 日余额 1,187,963,124 1,786,689,300 - 359,176,856 884,989,811 1,847,335 4,220,666,426 292,908,772 4,513,575,198

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 21 页 共 65 页

    中国南玻集团股份有限公司

    2009 年1-6 月合并股东权益变动表（续）

    （除特别注明外，金额单位为人民币元）

    归属于母公司股东权益

    项目 股本资本公积减:库存股盈余公积 未分配利润

    外币报表

    折算差额小计少数股东权益股东权益合计

    附注 七(24) 七(25) 七(24) 七(26) 七(27) 七(28)

    2009 年1 月1 日余额 1,237,103,124 2,067,761,896 (12,952,500) 391,040,358 863,352,524 (1,698,863) 4,544,606,539 268,410,601 4,813,017,140

    2009 年1-6 月增减变动额

    净利润 - - - - 261,159,985 - 261,159,985 27,816,377 288,976,362

    直接计入股东权益的利得或损失 - 3,658,688 - - - 1,385,541 5,044,229 - 5,044,229

    -外币报表折算差额 - - - - - 1,385,541 1,385,541 - 1,385,541

    -可供出售金融资产公允价值变动 - 3,658,688 - - - - 3,658,688 - 3,658,688

    股份支付 (13,365,000) 37,122,294 12,952,500 - - - 36,709,794 2,044,409 38,754,203

    -授出A 股限制性股票 - - - - - - - - -

    -需回购的A 股限制性股票 - (3,126,750) (412,500) - - - (3,539,250) - (3,539,250)

    -库存股注销 (13,365,000) - 13,365,000 - - - - - -

    -确认的员工服务成本 - 40,249,044 - - - - 40,249,044 2,044,409 42,293,453

    股东投入和减少资本 - - - - - - - - -

    -股东投入资本 - - - - - - - - -

    -收购少数股权 - - - - - - - - -

    利润分配 - - - - (122,373,812) - (122,373,812) (64,416,978) (186,790,790)

    -提取盈余公积 - - - - - - - - -

    -对股东的分配 - - - - (122,373,812) - (122,373,812) (64,416,978) (186,790,790)

    2009 年6 月30 日余额 1,223,738,124 2,108,542,878 - 391,040,358 1,002,138,697 (313,322) 4,725,146,735 233,854,409 4,959,001,144

    后附会计报表附注为本会计报表的组成部分。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 22 页 共 67 页

    中国南玻集团股份有限公司

    2009 年1-6 月公司股东权益变动表

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    项目 股本 资本公积 减：库存股盈余公积 未分配利润 股东权益合计

    附注 七(24) 七(25) 七(24) 七(26)

    2008 年1 月1 日余额 1,187,963,124 1,812,007,435 - 359,176,856 (23,894,365) 3,335,253,050

    2008 年1-6 月增减变动额

    净利润 - - - - 350,425,269 350,425,269

    直接计入股东权益的利得 - (18,758,716) - - - (18,758,716)

    -可供出售金融资产公允价

    值变动净额 - (18,758,716) - - - (18,758,716)

    股份支付 - 3,167,484 - - - 3,167,484

    -授出A 股限制性股票 - - - - - -

    -需回购的A 股限制 性股 票- - - - - -

    -确认的员工服务成本 - 3,167,484 - - - 3,167,484

    利润分配 - - - - (178,194,469) (178,194,469)

    -提取盈余公积 - - - - - -

    -对股东的分配 - - - - (178,194,469) (178,194,469)

    2008 年6 月30 日余额 1,187,963,124 1,796,416,203 - 359,176,856 148,336,435 3,491,892,618

    2009 年1 月1 日年初余额 1,237,103,124 2,107,751,509 (12,952,500) 391,040,358 84,682,684 3,807,625,175

    2009 年1-6 月增减变动额

    净利润 - - - - 458,826,130 458,826,130

    直接计入股东权益的利得 - 3,658,688 - - - 3,658,688

    -可供出售金融资产公允价

    值变动净额 - 3,658,688 - - - 3,658,688

    股份支付 (13,365,000) 39,166,703 12,952,500 - - 38,754,203

    -授出A 股限制性股票 - - - - - -

    -需回购的A 股限制性股票 - (3,126,750) (412,500) - - (3,539,250)

    -库存股注销 (13,365,000) - 13,365,000 - - -

    -确认的员工服务成本 - 42,293,453 - - - 42,293,453

    利润分配 - - - - (122,373,812) (122,373,812)

    -提取盈余公积 - - - - - -

    -对股东的分配 - - - - (122,373,812) (122,373,812)

    2009 年6 月30 日余额 1,223,738,124 2,150,576,900 - 391,040,358 421,135,002 4,186,490,384

    后附财务报表附注为财务报表的组成部分。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 23 页 共 65 页

    中国南玻集团股份有限公司

    2009 年半年度财务报表附注

    (除特别注明外，金额单位为人民币元)

    一 公司基本情况

    中国南玻集团股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为中国南方玻璃公司，是由香港

    招商局轮船股份有限公司、深圳建筑材料工业集团公司、中国北方工业深圳公司及广

    东国际信托投资公司共同投资于1984年9月在深圳市成立的中外合资经营企业，成立时

    的注册资本为美元500,000元。1991年10月，经深圳市人民政府深府办复(1991)828号

    文批准，中国南方玻璃有限公司改组为股份有限公司，改组后总股本为71,232,550元，

    每股面值1元。

    经中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字(1991) 第087号文及深人银复字

    (1992)010号文批准，本公司分别于1991年10月及1992年1月向社会公开发行

    20,300,000股人民币普通股(“A股”)及16,000,000股外资股(“B股”)，并于1992年2

    月在深圳证券交易所(“深交所”)挂牌上市交易，发行后本公司总股本增至107,532,550

    元。

    经国务院证券委证委发[1995]16号文、国家计划委员会计外资[1994]1748号文及国家

    外汇管理局[95]汇资复字第191号文批准，本公司于1995年6月至7月在瑞士资本市场发

    行4,500万美元B股可转换债券，其中4,400万美元已于1997年12月31日前转为

    75,411,268股B股，其他的到期后已偿还。

    本公司于1993年至2005年期间通过配股、送股和资本公积转增等方式累计增加股本

    832,519,306元。

    根据深圳市国有资产监督管理委员会深国资委[2006]190号文《关于中国南玻集团股份

    有限公司股权分置改革方案的批复》，本公司于2006年4月进行股权分置改革。本公司

    全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日(2006年5月23日)登

    记在册的流通A股股东每10股支付3.55股对价股份，共计57,065,893股企业法人股。自

    2006年5月24日起，本公司所有国有及境内法人股获得深交所上市流通权。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]231 号文核准，本公司于2007 年9 月20

    日至2007 年9 月27 日非公开发行A 股172,500,000 股，发行价格8 元每股，发行后

    本公司总股本增至1,187,963,124 元。

    根据本公司A 股限制性股票激励计划，本公司于2008 年6 月16 日采用非公开发售方

    式向激励对象(均为本集团员工)授予49,140,000 股A 股限制性股票，授予价格8.58

    元/股，发行后本公司的注册资本增至1,237,103,124 元。

    于2009 年6 月18 日，本公司完成了对因未达行权条件而需由本公司回购的A 股限制

    性股票共13,365,000 股的回购注销手续， 回购注销后本公司注册资本变为

    1,223,738,124 元(附注七(24))。

    本公司及其子公司(以下合称“本集团”)的主要经营业务为：进行平板玻璃、工程玻璃

    等节能建筑材料，硅材料、光伏组件等可再生能源产品及精细玻璃、结构陶瓷等新型中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 24 页 共 65 页

    材料和高科技产品的生产、制造和销售（涉及生产许可证、环保批文的项目由各子公

    司另行申报），为各子公司提供经营决策、管理咨询、市场信息、技术支持与岗位培训

    等方面的相关协调和服务。

    本财务报表由本公司董事会于2009 年7 月31 日批准报出。

    二 财务报表的编制基础

    本财务报表按照财政部于2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和

    38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他

    相关规定(以下合称“企业会计准则”)编制。

    于2009 年6 月30 日，本集团流动负债超过流动资产2,787,112,553 元。本公司董事

    已作出评估，由于本集团已经连续几年并预计于2009 年度均能产生正面的经营活动现

    金流量，且本集团一直与银行维持良好的关系，本集团于进行银行额度再申请时均获

    得批准。另外，本集团于2009 年6 月30 日尚有未使用的授信额度约为人民币92 亿

    元(附注七(13))。本公司董事认为上述授信额度可满足其债务及资本性承担之资金需

    要，因此，本公司董事以持续经营为基础编制本财务报告。

    三 遵循企业会计准则的声明

    本集团2009 年1-6 月财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司

    2009 年6 月30 日的合并及公司财务状况以及2009 年1-6 月的合并及公司经营成果和

    现金流量等有关信息。

    四 重要会计政策和会计估计

    (1) 会计年度

    会计年度为公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    (2) 记账本位币

    记账本位币为人民币。

    (3) 计量属性

    除特别说明采用公允价值、可变现净值、现值等计量属性之外，一般采用历史成本计

    量。

    (4) 外币折算

    (a) 外币交易

    外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产

    生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的

    汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

    性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额

    在现金流量表中单独列示。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 25 页 共 65 页

    (b) 外币财务报表的折算

    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股

    东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利

    润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报

    表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流

    量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    (5) 现金及现金等价物

    列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指

    持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

    (6) 金融资产

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、

    应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金

    融资产的持有意图和持有能力。

    (a) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融

    资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    (b) 应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包

    括应收账款和其他应收款等(附注四(7))。

    (c) 可供出售金融资产

    可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分

    为其他类的金融资产。自资产负债表日起12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产

    负债表中列示为其他流动资产。

    (d) 持有至到期投资

    持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能

    力持有至到期的非衍生金融资产。自资产负债表日起12 个月内到期的持有至到期投资

    在资产负债表中列示为其他流动资产或一年内到期的非流动资产。

    (e) 确认和计量

    金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计

    入当期损益；其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当收取某项金融资产

    现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，

    终止确认该金融资产。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 26 页 共 65 页

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值

    进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

    按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动

    损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置

    损益计入当期损益。

    除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变

    动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累

    计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以

    及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益

    计入当期损益。

    (f) 金融资产减值

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金

    融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减

    值准备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来

    信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产

    价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，

    计入当期损益。

    当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益

    的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可

    供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项

    有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售

    权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，

    原确认的减值损失予以转回并直接计入股东权益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生减值时，按其

    账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的

    差额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

    (7) 应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收

    账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采

    用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无

    法按应收款项的原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值

    的差额，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险

    特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 27 页 共 65 页

    应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。

    本集团向金融机构转让不附追索权的应收账款，按交易款项扣除已转销应收账款的账

    面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

    (8) 存货

    存货包括制造业存货及房地产开发存货，以实际成本入账，按成本与可变现净值孰低

    列示。

    制造业存货包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，其发出时的成本按加权平均

    法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照系统

    的方法分配的制造费用。周转材料包括低值易耗品和包装物等，采用一次转销法进行

    摊销。

    房地产开发存货系已完工开发产品，其成本包括土地成本及工程建造成本，结转时按

    实际成本核算。

    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，

    以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费

    后的金额确定。

    已售存货计提了存货跌价准备的，结转已计提的存货跌价准备时，冲减当期主营业务

    成本或其他业务成本。

    本集团存货的盘存制度为永续盘存制。

    (9) 长期股权投资

    长期股权投资包括本公司对子公司的股权投资以及本集团对被投资单位不具有控制、

    共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股

    权投资。

    (a) 子公司

    子公司是指本集团能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其

    经营活动中获取利益的被投资单位。在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单

    位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时予以考虑。对

    子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表

    时按权益法调整后进行合并。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金

    股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

    当向子公司员工授予的股份支付系以本公司权益工具结算时，则与子公司员工当期服

    务相关之公允价值，于该期间确认为初始投资成本的一部分。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 28 页 共 65 页

    (b) 其他长期股权投资

    其他本集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有

    报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    (10) 固定资产和折旧

    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备

    等。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

    与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠

    的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他

    后续支出于发生时计入当期损益。

    固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计

    提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依

    据尚可使用年限确定折旧额。

    固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

    预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋及建筑物 10至40 年 5%至10% 2.25%至9.5%

    机器设备 10至16 年 5%至10% 5.63%至9.5%

    运输工具及其他 3至10 年 5%至10% 9%至31.67%

    于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作

    适当调整。

    符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示

    为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损

    失。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定

    资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的

    金额计入当期损益。

    (11) 在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预

    定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资

    本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起

    开始计提折旧。

    (12) 无形资产

    无形资产包括土地使用权、专有技术及矿产开采权等，以成本进行计量。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 29 页 共 65 页

    (a) 土地使用权

    土地使用权按使用年限平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑

    物之间合理分配的，全部作为固定资产。

    (b) 专有技术

    专有技术按使用年限平均摊销。

    (c) 矿产开采权

    矿产开采权按采矿权证上规定的开采年限摊销。

    (d) 定期复核使用寿命和摊销方法

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作

    适当调整。

    (13) 研究与开发支出

    根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确

    定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，

    确认为无形资产：

    ?完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

    ?管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

    ?能够证明该无形资产将如何产生经济利益。

    ?有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

    用或出售该无形资产。

    ?归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的

    开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上

    列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。

    (14) 商誉

    非同一控制下的企业合并，其合并成本超过合并中取得的被购买方可辨认净资产于购

    买日的公允价值份额的差额，或2008 年8 月7 日前本集团向子公司少数股东购买子

    公司股权，其收购对价超过按新取得的股权比例计算的享有子公司在交易日的可辨认

    净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

    (15) 长期资产减值

    固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司的长期股权投资等，于资

    产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

    于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 30 页 共 65 页

    价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产

    减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计

    的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流

    入的最小资产组合。

    在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减

    值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产

    组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账

    面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合

    的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面

    价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

    (16) 借款费用

    发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定

    资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用

    状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产

    达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的

    购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，

    直至资产的购建活动重新开始。

    (17) 借款

    借款按其公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成

    本进行后续计量。借款期限在一年以下(含一年)的借款为短期借款，其余借款为长期借

    款。

    (18) 职工薪酬

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、

    工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对象计入相

    关资产成本和费用。

    (19) 股份支付

    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基

    础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的

    公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本

    或费用；如完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行

    权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的

    服务计入相关成本或费用。

    在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 31 页 共 65 页

    理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其

    他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取

    消处理。

    (20) 预计负债

    因企业重组、产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利

    益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与

    或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，

    通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现

    还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳

    估计数。

    (21) 递延所得税资产和负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额

    (暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣

    亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认

    相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)

    的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应

    的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得

    税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款

    抵减的应纳税所得额为限。

    对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税负债，除非

    本集团能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转

    回的情况外，确认为负债。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产

    生的递延所得税资产，当暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用

    来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认为资产。

    同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

    ?递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主

    体征收的所得税相关；

    ?本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定

    权利。

    (22) 收入确认

    收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或

    协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净

    额列示。

    与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 32 页 共 65 页

    营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。

    (a) 销售产品

    在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，一般为将产品交付与客户时，

    并且不再对该产品实施继续管理和控制时确认收入。

    (b) 提供劳务

    本集团对外提供的劳务，根据已发生成本占估计总成本的比例确定完工进度，按照完

    工百分比确认收入。

    (c) 让渡资产使用权

    利息收入按照时间比例为基础，采用实际利率计算确定。

    (23) 租赁

    实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为

    经营租赁。经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

    (24) 股利分配

    现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

    (25) 合并财务报表的编制方法

    编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

    子公司

    从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制

    权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司

    同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在

    合并利润表中单列项目反映。

    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照

    本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下

    企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调

    整。

    集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公

    司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少

    数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。

    自子公司少数股东购买子公司股权

    本集团向子公司的少数股东购买股权，其收购对价与按照新取得的股权比例计算确定

    应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表

    的资本公积，如资本公积的余额不足冲减的，调整留存收益。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 33 页 共 65 页

    (26) 分部报告

    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部

    为基础确定报告分部。经营分部同时满足下列条件：该组成部分能够在日常活动中产

    生收入、发生费用；企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配

    置资源、评价其业绩；企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等

    有关会计信息。

    (27) 终止经营

    终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集

    团内单独区分的组成部分。

    同时满足下列条件的组成部分划分为持有待售：(一)本集团已经就处置该组成部分作出

    决议；(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(三)该项转让将在一年内

    完成。

    (28) 金融工具的公允价值确定

    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的

    金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的

    各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允

    价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使

    用与本集团特定相关的参数。

    (29) 重要会计估计和判断

    本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计

    估计和关键假设进行持续的评价。

    下列重要会计估计及关键假设存在会可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出

    现重大调整的重要风险：

    本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税

    务处理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。

    如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述

    最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

    五 税项

    本集团适用的主要税种及其税率列示如下：

    税种 税率 计税基础

    企业所得税 15%-25% 应纳税所得额

    增值税 17% 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除

    当期允许抵扣的进项税后的余额计算)

    营业税 3%及5% 应纳税营业额中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 34 页 共 65 页

    全国人民代表大会于2007 年3 月16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》(“新

    所得税法”)，新所得税法自2008 年1 月1 日起施行。根据新所得税法的规定，本集

    团原执行24%及33%税率的子公司，自2008 年1 月1 日起调整为25%；本公司及设

    立于经济特区的子公司，原适用的企业所得税税率为15%，自2008 年1 月1 日起，

    适用的企业所得税税率在5 年内逐步过渡到25%，本年度适用的税率为20%。其中子

    公司成都南玻玻璃有限公司属于设在西部地区国家鼓励类外商投资企业，按照国家有

    关西部大开发的税收优惠政策，2010 年前按15%的税率缴纳企业所得税。境外子公司

    按所属国家或地区税收规定计税。

    于2008年11月5日，国务院第34次常务会议通过了新的《中华人民共和国增值税暂行

    条例》(“新增值税暂行条例”)，新增值税暂行条例自2009年1月1日起施行。根据《关

    于金属矿、非金属矿采选产品增值税税率的通知》(财税[2008]171号)的规定，自2009

    年1月1日起，金属矿采选产品、非金属矿采选产品增值税税率由13%恢复到17%。本

    公司之子公司海南文昌南玻石英砂矿原执行的增值税税率为13%，自2009年1月1日起

    调整到17%。

    截至2009 年6 月30 日止，本集团享受企业所得税政策性优惠且尚在税收优惠期的子

    公司列示如下：

    经天津市武清区国家税务局津国税武税减免[2008]317 号文批准，天津南玻节能玻璃有

    限公司可享受“二免三减半”的税收优惠政策。本年度为其第二个免税年度。

    经广州市黄浦区国家税务局黄国税涉批[2006]2 号文批准，广州南玻玻璃有限公司自弥

    补以前年度累计亏损后第一个获利年度起，享受“二免三减半”的税收优惠政策。其

    第一个获利年度为2005 年，本年度企业所得税税率为12.5%。

    经成都市双流县国税局双国税减免[2007]73 号文批准，成都南玻玻璃有限公司自弥补

    以前年度累计亏损后第一个获利年度起，可享受“二免三减半”的税收优惠政策。根

    据《关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税[2009]69 号)的规定，执行《国

    务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》(国发[2007]39 号)规定的过渡优惠政策

    及西部大开发优惠政策的企业，在定期减免税的减半期内，可以按照企业适用税率计

    算的应纳税额减半征税。成都南玻玻璃有限公司第一个获利年度为2006 年，本年度企

    业所得税税率为7.5%。

    经广东省东莞市国家税务局批准，东莞南玻太阳能玻璃有限公司自弥补以前年度累计

    亏损后第一个获利年度起，可享受“二免三减半”的税收优惠政策。其第一个获利年

    度为2007 年，本年度企业所得税税率为12.5%。

    经广东省东莞市国家税务局批准，东莞南玻工程玻璃有限公司自弥补以前年度累计亏

    损后第一个获利年度起，可享受“二免三减半”的税收优惠政策。本年度为其第二个

    获利年度，免缴企业所得税。

    经广东省东莞市国家税务局批准，东莞南玻光伏科技有限公司可享受“二免三减半”

    的税收优惠政策。本年度为其第二个免税年度。

    经江苏省苏州市国家税务局批准，吴江南玻工程玻璃有限公司可享受“二免三减半”

    的税收优惠政策。本年度为其第二个免税年度。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 35 页 共 65 页

    六 子公司

    于2009 年6 月30 日纳入合并范围的主要子公司

    注册地 注册资本业务性质及经营范围

    本公司持有权益

    及表决权比例

    (万元) 直接 间接

    深圳南玻浮法玻璃有限公司 中国深圳 60,574 生产销售浮法玻璃产品 100% -

    广州南玻玻璃有限公司 中国广州 26,000 生产销售浮法玻璃产品 75% 25%

    成都南玻玻璃有限公司 中国成都 24,666 生产销售浮法玻璃产品及玻璃深加工 75% -

    海南文昌南玻石英砂矿 中国海南 4,000 生产销售石英砂产品 100% -

    四川泸县南玻硅砂有限公司 中国泸县 1,400 生产销售石英砂产品 98% 1.5%

    江油南玻矿业发展有限公司 中国江油 2,800 生产销售硅砂产品 100% -

    深圳市南玻伟光镀膜玻璃有限公司 中国深圳 6,912 生产销售镀膜玻璃产品 90% 10%

    深圳南玻南星玻璃加工有限公司 中国深圳 2,310 玻璃深加工 100% -

    深圳南玻工程玻璃有限公司 中国深圳 3,200 玻璃深加工 100% -

    深圳南玻彩釉钢化玻璃有限公司 中国深圳 1,500 生产销售装饰用玻璃产品 100% -

    天津南玻工程玻璃有限公司 中国天津 17,800 玻璃深加工 75% 25%

    南玻(香港)有限公司 中国香港 港币8,644 玻璃贸易及投资控股 100% -

    南玻(澳洲)有限公司 澳大利亚 澳元50 玻璃贸易 100% -

    深圳南玻显示器件科技有限公司 中国深圳 美元900 生产销售显示器件产品 75% -

    深圳南玻伟光导电膜有限公司 中国深圳 美元1,780 生产销售导电膜玻璃产品 70% -

    深圳新视界光电技术有限公司 中国深圳 2,000 开发生产销售模组 - 72%

    深圳市南玻结构陶瓷有限公司 中国深圳 3,000 生产销售陶瓷制品 100% -

    东莞南玻工程玻璃有限公司 中国东莞 24,000 玻璃深加工 75% 25%

    东莞南玻太阳能玻璃有限公司 中国东莞 20,000 生产销售太阳能玻璃产品 75% 25%

    宜昌南玻硅材料有限公司(a) 中国宜昌 65,248 生产销售高纯度硅材料产品 68.97% 25%

    吴江南玻华东工程玻璃有限公司 中国吴江 32,000 玻璃深加工 75% 25%

    天津南玻节能玻璃有限公司 中国天津 12,800 开发生产销售节能特种玻璃 75% 25%

    东莞南玻光伏科技有限公司 中国东莞 10,000 生产销售太阳能电池及组件 75% 25%

    河北南玻玻璃有限公司 中国永清 美元3,306 生产销售各种特种浮法玻璃 75% 25%

    东莞南玻陶瓷科技有限公司 中国东莞 5,000 生产销售陶瓷制品 100% -

    天津南玻实业发展有限公司 中国天津 2,000 房地产综合开发及经营 75% 25%

    四川南玻实业发展有限公司 中国成都 4,000 房地产综合开发及经营 100% -

    海南南玻实业发展有限公司 中国海口 3,000 房地产综合开发及经营 100% -

    北海南玻物业发展有限公司 中国北海 2,000 房地产综合开发及经营 65% 35%

    (a) 宜昌南玻硅材料有限公司原注册资本为人民币49,200 万元，本公司及本公司之子公司

    南玻(香港)有限公司原分别持有该公司67%和25%股权。于2009 年5 月22 日，本公

    司及南玻(香港)有限公司以75:25 比例向该公司增加投入资本金共16,048 万元，该公

    司少数股东放弃增加资本金。于2009 年6 月30 日，该公司注册资本为人民币65,248

    万元，本公司及南玻(香港)有限公司分别持有该公司68.97%和25%股权。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 36 页 共 65 页

    七 合并财务报表项目附注

    (1) 货币资金

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    现金 86,714 62,510

    银行存款 556,378,229 987,289,241

    其他货币资金 40,286,015 46,428,161

    596,750,958 1,033,779,912

    其他货币资金包括银行承兑保证金、银行按揭保证金、信用证保证金、履约保证金以

    及信用卡存款。

    货币资金中包括以下外币余额：

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    外币金额 汇率折合人民币外币金额 汇率 折合人民币

    港元 43,572,560 0.88153 38,410,519 4,224,561 0.8819 3,725,640

    美元 2,892,739 6.83190 19,762,905 7,108,860 6.8346 48,586,215

    欧元 1,466 9.64080 14,131 21,561 9.6590 208,258

    澳元 1,706,137 5.54260 9,456,434 1,740,819 4.7135 8,205,350

    日元 372,125 0.07112 26,464 234,167 0.0757 17,726

    67,670,453 60,743,189

    于2009 年6 月30 日， 239,760,000 元的银行存款用于本公司之子公司南玻(香港)有

    限公司美元短期借款的保证金（2008 年12 月31 日：486,400,000）(附注七(13) )。

    (2) 应收票据

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    商业承兑汇票 39,859,627 21,251,812

    银行承兑汇票 117,348,182 94,790,679

    157,207,809 116,042,491

    (3) 应收账款

    2008年12 月31 日2009 年6 月30 日

    应收账款 241,405,351 319,868,268

    本年(计提)/转回本年核销

    减：坏账准备 (4,828,682) (1,682,370) - (6,511,052)

    236,576,669 313,357,216中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 37 页 共 65 页

    应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    金额

    占总额

    比例 坏账准备金额

    占总额

    比例

    坏账准备

    一年以内 315,969,165 99% (6,433,071) 238,626,946 99% (4,776,058)

    一至二年 2,599,974 1% (51,999) 2,041,433 1% (37,885)

    二至三年 628,427 0% (12,568) 474,027 0% (9,480)

    三年以上 670,702 0% (13,414) 262,945 0% (5,259)

    319,868,268 100% (6,511,052) 241,405,351 100% (4,828,682)

    应收账款按类别分析如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金额

    占总额

    比例 坏账准备

    计提

    比例金额

    占总额

    比例

    坏账准备

    计提

    比例

    按单项确认减值 - - - - - - - -

    按组合确认减值 319,868,268 100% (6,511,052) 2% 241,405,351 100% (4,828,682) 2%

    319,868,268 100% (6,511,052) 2% 241,405,351 100% (4,828,682) 2%

    于2009 年6 月30 日，应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的

    欠款。

    本报告期末应收账款前五名债务人欠款金额合计为108,116,101 元(2008 年12 月31

    日：57,947,143 元)，占本集团应收账款总额的34%(2008 年12 月31 日：24%)，账

    龄均为一年以内。

    应收账款中包括以下外币余额：

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    外币金额 汇率折合人民币 外币金额汇率 折合人民币

    港元 9,752,320 0.88153 8,596,963 12,264,562 0.8819 10,816,117

    美元 9,504,068 6.83190 64,930,842 9,403,425 6.8346 64,268,649

    欧元 262,946 9.64080 2,535,010 803,593 9.6590 7,761,905

    澳元 47,751 5.54260 264,665 112,784 4.7135 531,607

    日元 12,251,252 0.07112 871,309 7,293,000 0.0757 552,080

    77,198,789 83,930,358

    (4) 预付款项

    预付款项账龄均为一年以内且主要以人民币计价。

    预付款项中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (5) 其他应收款

    2008年

    12 月31 日

    2009年

    6 月30 日

    存出保证金 25,971,532 32,041,790

    代垫款项 2,279,763 4,335,778

    备用金借款 2,615,200 4,227,209

    其他 8,440,532 9,305,098

    39,307,027 49,909,875

    本年(计提)/转回本年核销

    减：坏账准备 (4,342,046) (255,582) - (4,597,628)

    34,964,981 45,312,247

    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    金额

    占总额

    比例坏账准备金额

    占总额

    比例

    坏账准备

    一年以内 44,725,956 90% (892,229) 33,542,366 86% (625,350)

    一至二年 549,888 1% (10,559) 837,892 2% (271,514)

    二至三年 20,088 0% (662) 1,663,937 4% (1,493,750)

    三年以上 4,613,943 9% (3,694,178) 3,262,832 8% (1,951,432)

    49,909,875 100% (4,597,628) 39,307,027 100% (4,342,046)

    其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的欠款。

    其他应收款按类别分析如下：

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    金额

    占总额

    比例 坏账准备

    计提

    比例金额

    占总额

    比例

    坏账准备

    计提

    比例

    按单项确认减值 3,675,738 7% (3,675,738) 100% 3,675,738 9% (3,675,738) 100%

    按组合确认减值 46,234,137 93% (921,890) 2% 35,631,289 91% (666,308) 2%

    49,909,875 100% (4,597,628) 9% 39,307,027 100% (4,342,046) 11%

    其他应收款前五名债务人欠款金额合计为33,400,589 元(2008 年12 月31 日：

    26,101,132 元)，占本集团其他应收款总额的67%(2008 年12 月31 日：66%)，账龄

    均为一年以内。

    其他应收款主要以人民币计价。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 39 页 共 65 页

    (6) 存货

    2008年

    12 月31 日

    2009 年

    6 月30 日

    成本

    原材料 104,038,310 136,691,039

    在产品 9,699,015 10,338,983

    产成品 181,577,507 181,064,719

    周转材料 38,203,435 33,928,689

    已完工开发产品 36,625,242 27,072,429

    370,143,509 389,095,859

    减：存货跌价准备 本年(增加)/转回本年转出

    原材料 (73,384) - - (73,384)

    产成品 (18,476,825) 922,428 7,953,206 (9,601,191)

    周转材料 (392,709) - - (392,709)

    已完工开发产品 (25,499,217) 894,157 4,514,225 (20,090,835)

    (44,442,135) 1,816,585 12,467,431 (30,158,119)

    325,701,374 358,937,740

    (7) 可供出售金融资产

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    可供出售权益工具 15,868,069 12,930,101

    上述可供出售权益工具均为国内上市之A 股股票。于2009 年6 月30 日，以上可供出

    售权益工具均已按最近一个交易日之市价计价，相关公允价值变动已计入资本公积(附

    注七(25))。

    (8) 长期股权投资

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    其他长期股权投资(a) 27,644,997 27,644,997

    减：其他长期股权投资减值准备(b) (444,997) (444,997)

    27,200,000 27,200,000

    本集团不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。

    (a) 其他长期股权投资

    被投资公司名称 2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    广东金刚玻璃科技股份有限公司(i) 23,000,000 23,000,000

    北京万通实业股份有限公司 4,200,000 4,200,000

    海南珠江建设股份有限公司 395,000 395,000

    海南恒通实业股份有限公司 49,997 49,997

    27,644,997 27,644,997中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 40 页 共 65 页

    (i) 本公司拥有该公司11.11%的股权，于2009 年6 月30 日，无重大资产减值风险。

    (b) 其他长期投资减值准备

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    海南珠江建设股份有限公司 (395,000) (395,000)

    海南恒通实业股份有限公司 (49,997) (49,997)

    (444,997) (444,997)

    (9) 固定资产

    房屋及建筑物机器设备运输工具及其他 合计

    原价

    2008 年12 月31 日 1,734,320,569 5,200,498,064 195,232,769 7,130,051,402

    在建工程转入 150,883,668 1,185,325,698 4,868,281 1,341,077,647

    本年其他增加 11,372,070 8,870,936 4,570,030 24,813,036

    本年其他减少 (589,531) (15,593,341) (2,570,764) (18,753,636)

    2009 年6 月30 日 1,895,986,776 6,379,101,357 202,100,316 8,477,188,449

    累计折旧

    2008 年12 月31 日 167,397,673 1,096,806,464 95,413,365 1,359,617,502

    本年计提 28,639,052 158,775,047 9,745,980 197,160,079

    本年其他减少 (523,944) (2,391,288) (2,065,491) (4,980,723)

    2009 年6 月30 日 195,512,781 1,253,190,223 103,093,854 1,551,796,858

    减值准备

    2008 年12 月31 日 8,124,640 218,740,834 167,518 227,032,992

    本年增加 - - - -

    本年其他减少 - - - -

    2009 年6 月30 日 8,124,640 218,740,834 167,518 227,032,992

    净值

    2009 年6 月30 日 1,692,349,355 4,907,170,300 98,838,944 6,698,358,599

    2008 年12 月31 日 1,558,798,256 3,884,950,766 99,651,886 5,543,400,908

    于2009 年6 月30 日，净值约为9,288,011 元(原价10,084,311 元)(2008 年12 月31

    日：净值9,447,679 元，原价10,084,311 元)的房屋及建筑物作为11,544,544 元长期

    借款的抵押物(附注七(21))。

    于2009 年6 月30 日，净值约为365,138,431 元(原价406,333,868 元)(2008 年12 月

    31 日：净值523,097,256 元，原价583,525,650 元)的房屋及建筑物之房地产证正在办

    理过程中，本公司董事会认为办理上述房地产证并无实质性法律障碍，亦不会对本集

    团的营运造成重大不利影响。

    于2009 年6 月30 日，另有净值约为778,352,827 元(原价831,185,579 元)的房屋及

    建筑物(2008 年12 月31 日：净值774,999,186 元，原价812,517,184 元)由于相关土

    地使用权证尚未办妥而未办理房地产权证，有关详情，请见附注七(11)。

    于2009 年6 月30 日，净值约为1,472,842 元(原价：27,327,571 元)的固定资产(2008

    年12 月31 日：净值2,251,270 元，原价28,912,891 元)已提足折旧但仍在使用。

    2009 年1-6 月计入营业成本、营业费用及管理费用的折旧费用分别为182,460,818 元、中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 41 页 共 65 页

    750,856 元及13,948,405 元(2008 年1-6 月：156,600,036 元、604,577 元及7,762,437

    元)。

    (10) 在建工程

    工程名称 预算数

    2008 年

    12 月31 日本年增加

    本年转入

    固定资产

    2009 年

    6 月30 日资金来源

    工程投入占

    预算的比例

    宜昌硅材料项目 1,341,000,000 943,304,368 290,966,829 - 1,234,271,197 自有资金及金融机构借款 92%

    河北南玻浮法玻璃项目 835,281,704 713,736,428 42,790,280 (756,225,578) 301,130 自有资金及金融机构借款 100%

    东莞太阳能玻璃项目二期 363,395,000 224,117,502 7,856,320 (231,973,822) - 自有资金及金融机构借款 100%

    吴江节能玻璃项目 559,211,840 184,095,661 15,163,404 (186,561,599) 12,697,466 自有资金及金融机构借款 98%

    天津节能玻璃项目 469,066,500 163,406,159 13,258,289 (36,027,401) 140,637,047 自有资金及金融机构借款 95%

    东莞工程玻璃项目 677,764,053 103,916,234 12,511,744 (61,704,100) 54,723,878 自有资金及金融机构借款 98%

    成都浮法玻璃生产线 423,043,944 117,554,737 227,279,032 - 344,833,769 自有资金及金融机构借款 82%

    其他工程 169,962,485 20,261,843 (68,585,147) 121,639,181

    2,620,093,574 630,087,741 (1,341,077,647) 1,909,103,668

    其中：借款费用资本化金额 35,782,704 29,928,174 (23,469,431) 42,241,447

    2009 年1-6 月用于确定资本化金额的资本化率为年利率5.11%(2008 年度：6.42%)。

    于2009 年6 月30 日，本集团在建工程无重大减值风险。

    (11) 无形资产

    原始金额

    2008 年

    12 月31 日 本年增加本年转出本年摊销

    2009 年

    6 月30 日 累计摊销

    土地使用权 389,110,856 296,186,833 37,965,669 - (4,822,095) 329,330,407 59,780,449

    专有技术 11,245,596 6,267,138 30,000 - (554,333) 5,742,805 5,502,791

    矿产开采权 3,722,076 3,540,136 173,576 - (154,141) 3,559,571 162,505

    其他 2,069,678 1,954,237 43,753 - (144,005) 1,853,985 215,693

    406,148,206 307,948,344 38,212,998 - (5,674,574) 340,486,768 65,661,438

    于2009 年6 月30 日，本公司有净值为82,274,997 元的土地使用权(2008 年12 月31

    日：83,749,919 元)尚未取得相关权证。本公司董事会认为除下述一幅位于广州的土地

    外，办理有关土地使用权证并无实质性法律障碍，亦不会对本集团营运造成重大不利

    影响。

    本集团一幅位于广州黄埔的土地，由于当地相关国有土地征用手续尚未办妥，因此本

    集团尚无法办理土地使用权证。该幅土地及位于该幅土地上之生产设施的账面净值约

    为12,150,000 元。本公司董事会认为鉴于该等金额不重大，且所有设施均为非核心生

    产设施，因此不会对本集团经营或财务状况造成任何重大不利影响。

    2009 年1-6 月研究开发支出共计27,961,387 元(2008 年1-6 月：23,185,777 元)，均

    已记入管理费用。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 42 页 共 65 页

    (12) 商誉

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    商誉 3,039,946 3,039,946

    (13) 短期借款

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    银行信用借款 1,196,305,943 901,292,785

    银行担保借款(a) 383,317,817 322,656,911

    银行质押借款(b) 29,377,170 573,113,854

    短期融资券(c) 1,000,000,000 1,000,000,000

    2,609,000,930 2,797,063,550

    (a) 2009 年6 月30 日，本公司为子公司383,317,817 元的借款提供保证 (2008 年12 月

    31 日：322,656,911 元)，其中31,564,660 元(2008 年12 月31 日：12,124,007 元)

    由子公司少数股东向本公司提供反担保。

    (b) 于2009 年6 月30 日， 239,760,000 元的银行存款用于本公司之子公司南玻(香港)有

    限公司美元短期借款的保证金(2008 年12 月31 日：486,400,000 元) (附注七(1))。

    (c) 经中国银行间市场交易商协会中市协注[2008]CP59 号文件批准，本公司发行短期融资

    券注册金额为16 亿元，有效期截至2010 年8 月21 日。于2008 年9 月10 日，本公

    司在中国银行间市场交易商协会注册发行10 亿元的短期融资券，到期日为2009 年9

    月11 日，年利率为5.18%。

    短期借款中包括以下外币余额：

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    外币金额 汇率折合人民币外币金额汇率 折合人民币

    港元 202,000,000 0.88153 178,069,060 130,000,000 0.8819 114,647,000

    美元 87,959,699 6.83190 600,931,870 84,317,972 6.8346 576,279,611

    779,000,930 690,926,611

    2009 年1-6 月短期银行借款的加权平均年利率为4.11%(2008 年度：5.80%)。

    于2009 年6 月30 日，本集团尚可使用的银行授信额度约为9,226,600,000 元(含短期

    融资券的额度600,000,000 元)(2008 年12 月31 日：约7,099,300,000 元)。

    (14) 应付票据

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    商业承兑汇票 40,345,731 30,948,668

    银行承兑汇票 436,896,345 258,724,985

    477,242,076 289,673,653中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 43 页 共 65 页

    (15) 应付账款

    于2009 年6 月30 日，应付账款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股

    东的款项。

    应付账款中包括以下外币余额：

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    外币金额 汇率折合人民币外币金额汇率 折合人民币

    港元 1,549,313 0.88153 1,365,766 109,655 0.8819 96,704

    美元 8,396,128 6.83190 57,361,507 5,817,090 6.8346 39,757,483

    欧元 3,103,296 9.64080 29,918,256 2,199,440 9.6590 21,244,391

    日元 175,912,078 0.07112 12,510,867 387,118,200 0.0757 29,304,848

    澳元 76,470 5.54260 423,843 44,440 4.7135 209,468

    101,580,239 90,612,894

    (16) 预收款项

    预收款项中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    预收款项主要以人民币计价。

    (17) 应付职工薪酬

    2008年

    12 月31 日本年增加本年减少

    2009 年

    6 月30 日

    工资、奖金、津贴和补贴 33,551,703 156,491,312 (164,926,806) 25,116,209

    社会保险费 420,704 19,237,459 (19,136,853) 521,310

    住房公积金 - 3,440,207 (3,230,379) 209,828

    补充养老保险 14,933 - (14,933) -

    工会经费和职工教育经费 3,807,888 4,007,760 (3,358,524) 4,457,124

    管理层业绩奖励(a) 2,210,000 15,000,000 (1,940,000) 15,270,000

    40,005,228 198,176,738 (192,607,495) 45,574,471

    (a) 根据本公司2005 年1 月28 日第三届董事会第十八次会议之决议，董事会对本公司管

    理团队采取以年度净资产收益率为考核依据，按当年税后净利润总额为基数，对管理

    团队实行业绩奖励的办法。本公司本报告期预提管理层业绩奖励15,000,000 元(2008

    年1-6 月：23,307,430 元)，该金额已计入管理费用。

    (18) 应交税费

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    应交增值税 2,466,634 25,705,477

    应交企业所得税 15,318,352 20,621,726

    应交营业税 1,593,074 1,154,943

    其他 4,641,498 8,518,082

    24,019,558 56,000,228中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 44 页 共 65 页

    (19) 其他应付款

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    股份回购 - 111,132,450

    暂收工程保证金 49,475,483 46,666,516

    预提水电费 18,434,548 18,374,403

    专业服务费 3,300,000 4,456,836

    代收款项 5,595,819 4,069,696

    预提销售费用 1,201,376 3,089,159

    应付劳务费 1,991,594 2,076,473

    其他 38,413,377 38,973,950

    118,412,197 228,839,483

    其他应付款中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东的款项。

    其他应付款主要以人民币计价。

    (20) 其他流动负债

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    预计负债 10,768,073 10,914,222

    预计负债变动表列示如下：

    2008年

    12 月31 日本年提取

    本年减少

    2009 年

    6 月30 日

    重组义务(a) 5,545,496 1,067 (147,216) 5,399,347

    质保赔偿(b) 5,368,726 - - 5,368,726

    10,914,222 1,067 (147,216) 10,768,073

    (a) 因本集团陆续将位于深圳的工程玻璃及结构陶瓷生产线搬迁至东莞，根据相关法规及

    本公司已公布之受影响员工补偿办法，本集团按最佳估计预计并于各报告期期末复核

    对受影响的员工将要支付的经济补助。

    (b) 本集团为个别合同提供之产品发现质量问题，客户要求本集团按照质保条款给予经济

    赔偿，于2009 年6 月30 日，本集团按历史经验统计的赔偿率及投诉率预计质保赔偿

    款，该金额已计入销售费用。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 45 页 共 65 页

    (21) 长期借款

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    银行信用借款 364,058,120 348,715,059

    银行担保借款(a) 951,296,912 863,326,275

    银行抵押借款(b) 11,544,544 14,055,675

    1,326,899,576 1,226,097,009

    减：一年内到期的长期银行借款 (68,943,414) (83,968,751)

    －信用 - -

    －担保(a) (63,925,138) (78,948,425)

    －抵押(b) (5,018,276) (5,020,326)

    1,257,956,162 1,142,128,258

    (a) 银行担保借款由本公司为子公司提供保证，本金于2010 年7 月至2014 年9 月期间到

    期，其中68,448,200 元(2008 年12 月31 日：55,205,000 元)由子公司少数股东向本

    公司提供反担保。

    (b) 该银行抵押借款以本集团净值为9,288,011 元(原值10,084,311 元)(2008 年12 月31

    日：净值9,447,679 元，原值10,084,311 元)的房屋建筑物作抵押(附注七(9))，本金于

    2009 年7 月至2011 年11 月期间到期。

    长期借款按贷款银行列示如下：

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    中国建设银行 583,558,120 563,715,059

    招商银行 300,000,000 322,000,000

    中国农业银行 146,976,310 137,989,540

    兴业银行 144,000,000 144,000,000

    交通银行 50,000,000 -

    中信银行 50,000,000 -

    南洋商业银行 40,820,602 40,836,735

    中国银行 11,544,544 14,055,675

    中国工商银行 - 3,500,000

    1,326,899,576 1,226,097,009

    长期借款到期日分析如下：

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    一到二年 272,371,775 188,969,136

    二到五年 935,584,387 705,659,122

    五年以上 50,000,000 247,500,000

    1,257,956,162 1,142,128,258中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    长期借款中包括以下外币余额：

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    外币金额 汇率折合人民币外币金额汇率 折合人民币

    港元 13,096,030 0.88153 11,544,544 15,938,127 0.8819 14,055,834

    美元 13,445,020 6.83190 91,855,032 13,445,020 6.8346 91,891,334

    103,399,576 105,947,168

    2009 年1-6 月的长期借款的加权平均年利率为5.32%(2008 年：6.17%)。

    (22) 递延所得税资产和负债

    (a) 递延所得税资产

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    递延所得税资产 可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异

    资产减值准备 47,607,994 206,947,246 48,330,484 222,778,257

    开办费 1,370,717 12,267,253 1,560,697 15,258,618

    预提费用 4,963,807 19,855,228 4,963,807 19,855,228

    税务亏损 7,511,633 35,001,329 6,417,634 27,926,589

    预计负债 169,415 941,196 169,415 941,196

    61,623,566 275,012,252 61,442,037 286,759,888

    (b) 递延所得税负债

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    递延所得税负债 应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异

    预提所得税(i) 4,810,757 96,122,732 4,777,606 95,552,120

    (i) 按照新企业所得税法，本集团成立于中国大陆的子公司向本集团位于中国境外的子公司

    分配2008 年1 月1 日以后实现的利润时，中国境外子公司需按分配利润的一定比例缴

    纳预提所得税。

    于2009 年6 月30 日，因对未来是否有可用于抵减的应纳税所得额不确定，本集团未

    对可抵扣亏损约205,720,000 元(2008 年12 月31 日：约192,810,000 元)确认相关的

    递延所得税资产约48,620,000 元(2008 年12 月31 日：约45,900,000 元)，上述可抵

    扣亏损，将于2009 年至2013 年期间到期。

    (23) 其他非流动负债

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    递延收益 45,000,000 45,000,000

    于2009 年6 月30 日余额为宜昌市东山建设发展总公司根据本集团与宜昌市人民政府

    签订的投资合同支付给宜昌南玻硅材料有限公司(以下简称“宜昌南玻”)用于建造变电

    站、地下管网工程等配套设施的款项，该等配套设施建成后，所有权属于宜昌南玻所

    有。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 47 页 共 65 页

    (24) 股本

    2008年

    12 月31 日本年增加本年其它变动

    2009 年

    6 月30 日

    有限售条件股份-

    国家及境内法人持有股 199,499,837 - (26,896,698) 172,603,139

    其他(a) 49,243,169 - (13,468,169) 35,775,000

    有限售条件股份合计 248,743,006 - (40,364,867) 208,378,139

    无限售条件股份-

    人民币普通股 539,781,299 - 26,999,867 566,781,166

    境内上市的外资股 448,578,819 - - 448,578,819

    无限售条件股份合计 988,360,118 - 26,999,867 1,015,359,985

    股份总额 1,237,103,124 - (13,365,000) 1,223,738,124

    2007年

    12 月31 日本年增加本年其它变动

    2008 年

    6 月30 日

    有限售条件股份-

    国家及境内法人持有股 352,884,817 - (153,384,980) 199,499,837

    其他(a) 103,169 - - 103,169

    有限售条件股份合计 352,987,986 - (153,384,980) 199,603,006

    无限售条件股份-

    人民币普通股 386,396,319 - 153,384,980 539,781,299

    境内上市的外资股 448,578,819 - - 448,578,819

    无限售条件股份合计 834,975,138 - 153,384,980 988,360,118

    股份总额 1,187,963,124 - - 1,187,963,124

    人民币普通股每股面值为人民币1 元，境内上市的外资股每股面值为港币1 元。

    (a) 股份支付

    项目

    A 股限制性

    股票(股) 股本库存股 资本公积

    2009 年1 月1 日余额 36,187,500 49,140,000 (12,952,500) 318,668,911

    因员工离职应回购的股份 (412,500) - (412,500) (3,126,750)

    库存股注销 -(13,365,000) 13,365,000 -

    本年确认的职工薪酬 - - - 40,249,044

    2009 年6 月30 日余额 35,775,000 35,775,000 - 355,791,205

    根据本公司于2008 年6 月13 日召开的2008 年第一次临时股东大会通过的A 股限制

    性股票激励计划，本公司于2008 年6 月16 日向合资格员工(“激励对象”)授予A 股

    限制性股票49,140,000 股，授予价格8.58 元/股。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    该等限制性股票的有效期为自限制性股票授予日(“授予日”)起60 个月，其中自授予

    日起的12 个月为锁定期，在锁定期内，激励对象获授的限制性股票被锁定，不得转让；

    锁定期后48 个月为解锁期，在解锁期内，若达到规定的解锁条件，激励对象可分四次

    申请解锁，分别自授予日起的12 个月后、24 个月后、36 个月后和48 个月后各申请

    解锁授予限制性股票总量的25%。

    上述A 股限制性股票的解锁条件主要为：按照本公司《A 股限制性股票激励计划激励

    对象考核办法》，激励对象申请获授限制性股票解锁的前一年度，南玻加权平均净资产

    收益率与扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率孰低者不低于10%，及激励对象

    申请获授限制性股票解锁的前一年度，本集团扣除非经常性损益后的净利润与2007 年

    度相比年平均复合增长率不低于10%；激励对象依然为本集团提供服务且其绩效按照

    本公司《A 股限制性股票激励计划激励对象考核办法》考核合格。

    于授予日限制性股票的公允价值为6.63 元，该公允价值按授予日南玻集团A 股收市价

    与授予价的差额确定。上述股份支付的公允价值在行权期内确认为职工薪酬费用：在

    各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，

    修正预计可行权的股票期权数量，以此为依据确认各会计期应确认的职工薪酬费用；

    对于跨越多个会计期间的期权费用，按照该期期权在某会计期内等待期长度占整个等

    待期长度的比例进行分摊。

    2008 年度因员工离职需回购的限制性股票890,000 股、由于2008 年度本公司业绩不

    符合激励计划的解锁条件需回购的第一批25%限制性股票计12,062,500 股、以及2009

    年1-6 月因员工离职需回购的限制性股票412,500 股注销前以库存股列示。以上库存

    股已于2009 年6 月18 日完成注销手续，回购价格为8.58 元/股，回购款共计

    114,671,700 元。

    2009 年1-6 月因A 股限制性股票确认的职工薪酬为42,293,453 元，计入当期损益，

    同时增加权益(计入本公司资本公积40,249,044 元，计入子公司少数股东权益

    2,044,409 元)。

    (25) 资本公积

    2008 年12 月31 日本年增加本年减少 2009 年6 月30 日

    股本溢价 1,777,902,326 - - 1,777,902,326

    可供出售金融资产公允价值变动

    -总额 8,859,189 8,910,001 (5,251,313) 12,517,877

    -递延所得税负债 - - - -

    股份支付(附注七(24)) - - -

    -授出A 股限制性股票 372,481,200 - - 372,481,200

    -确认员工服务价值 44,367,661 40,249,044 - 84,616,705

    -回购A 股限制性股票 (98,179,950) - (3,126,750) (101,306,700)

    收购少数股东权益 (35,418,308) - - (35,418,308)

    原制度其他资本公积转入 (2,250,222) - - (2,250,222)

    2,067,761,896 49,159,045 (8,378,063) 2,108,542,878中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 49 页 共 65 页

    2007年12 月31 日本年增加本年减少 2008 年6 月30 日

    股本溢价 1,777,902,326 - - 1,777,902,326

    可供出售金融资产公允价值变动

    -总额 38,748,323 - (22,575,622) 16,172,701

    -递延所得税负债 (4,643,214) 3,816,906 (826,308)

    股份支付(附注七(24))

    -授出A 股限制性股票 - - - -

    -确认员工服务价值 3,167,484 - 3,167,484

    -回购A 股限制性股票 - - -

    收购少数股东权益 (7,476,681) - - (7,476,681)

    原制度其他资本公积转入 (2,250,222) - - (2,250,222)

    1,802,280,532 6,984,390 (22,575,622) 1,786,689,300

    (26) 盈余公积

    2008年12 月31 日本年提取本年减少 2009 年6 月30 日

    法定盈余公积金 263,187,790 - - 263,187,790

    任意盈余公积金 127,852,568 - - 127,852,568

    391,040,358 - - 391,040,358

    2007年12 月31 日本年提取本年减少 2008 年6 月30 日

    法定盈余公积金 231,324,288 - - 231,324,288

    任意盈余公积金 127,852,568 - - 127,852,568

    359,176,856 - - 359,176,856

    根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润弥

    补以前年度亏损后的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的

    50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者

    增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于转

    增股本的25%。本公司2009 年1-6 月未提取法定盈余公积。

    本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的批准

    后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本公司2009 年1-6 月未

    提取任意盈余公积金。

    (27) 未分配利润

    根据2009 年6 月5 日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利每股人民币0.1

    元，按照扣除已批准回购的与股权激励相关之限制性股票(附注七(24))后的总股本

    1,223,738,124 股计算，共计派发现金股息122,373,812 元。

    于2009 年6 月30 日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额

    304,715,117元（2008年12月31日：304,715,117元），本公司之子公司本报告期均未

    提取盈余公积。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (28) 少数股东权益

    归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    深圳南玻伟光导电膜有限公司 55,485,155 70,733,783

    深圳南玻显示器件科技有限公司 36,601,189 45,594,004

    成都南玻玻璃有限公司 105,654,518 115,550,246

    宜昌南玻硅材料有限公司 36,113,547 36,532,568

    233,854,409 268,410,601

    (29) 营业收入和营业成本

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    主营业务收入 2,059,475,677 2,125,530,992

    其他业务收入 6,071,702 6,246,100

    2,065,547,379 2,131,777,092

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    主营业务成本 1,416,939,181 1,441,541,172

    其他业务成本 2,149,588 1,433,750

    1,419,088,769 1,442,974,922

    (a) 主营业务收入和主营业务成本

    2009 年1-6 月

    2008 年1-6 月

    (重分类后)

    收入成本收入成本

    平板玻璃 1,112,939,543 840,514,251 1,192,204,062 873,269,018

    工程玻璃 852,949,006 554,395,287 746,749,681 504,115,904

    精细玻璃 187,473,073 123,263,915 265,247,829 146,164,535

    太阳能产业 2,593,625 2,712,603 - -

    其他 33,082,675 18,860,433 18,944,504 15,606,799

    分部间抵销 (129,562,245) (122,807,308) （97,615,084） （97,615,084）

    2,059,475,677 1,416,939,181 2,125,530,992 1,441,541,172

    2008 年下半年本集团将东莞太阳能玻璃有限公司从太阳能产业分部划分至平板玻璃

    分部，上述2008 年1-6 月数据已经重分类。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    (b) 其他业务收入和其他业务成本

    2009年1-6 月 2008年1-6 月

    收入成本收入成本

    销售原材料 2,024,776 1,929,865 3,820,667 1,385,791

    其他 4,046,926 219,723 2,425,433 47,959

    6,071,702 2,149,588 6,246,100 1,433,750

    (30) 营业税金及附加

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    营业税 721,665 64,647

    城市维护建设税 450,555 429,485

    教育费附加 345,513 219,076

    资源税 655,065 714,164

    其他 615,987 591,494

    2,788,785 2,018,866

    (31) 财务费用

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    利息支出

    －借款利息 42,842,546 77,006,658

    －短期融资券利息 21,561,142 4,601,667

    －票据贴现利息 2,523,757 3,506,557

    66,927,445 85,114,882

    减：利息收入 (19,591,697) (4,479,597)

    加：汇兑净损失/(减：收益) 477,352 (91,237,342)

    其他 5,877,977 5,794,890

    53,691,077 (4,807,167)

    (32) 资产减值损失

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    计提坏帐准备 1,937,952 895,433

    转回存货跌价准备 (1,816,585) (4,424,582)

    固定资产减值损失 - (4,143,794)

    121,367 (7,672,943)中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 52 页 共 65 页

    (33) 投资收益

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    可供出售金融资产收益 6,939,570 7,485,292

    子公司股权转让净收益 - 36,949,521

    6,939,570 44,434,813

    (34) 营业外收入及营业外支出

    (a) 营业外收入

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    处置固定资产利得 1,318,400 575,289

    政府补助(i) 13,717,224 9,453,400

    其他 130,903 330,928

    15,166,527 10,359,617

    (i) 政府补助包括本集团各子公司收到的当地政府税收返还、财政贴息以及其他扶持资金

    等。

    (b) 营业外支出

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    处置固定资产损失 117,061 3,334,216

    赔偿支出 1,073,752 -

    其他 111,357 3,676,729

    1,302,170 7,010,945

    (35) 所得税费用

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    当期所得税 23,138,981 43,546,381

    递延所得税 (148,378) (7,272,196)

    22,990,603 36,274,185中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 53 页 共 65 页

    将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    利润总额 311,966,965 495,964,965

    按适用税率计算的所得税费用 24,202,278 39,118,165

    税率变动的影响 (73,151) 172,154

    不得扣除的成本、费用和损失 3,894,997 570,147

    使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (2,116,274) (931,980)

    当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 601,651 1,428,399

    使用前期未确认递延所得税资产暂时性差异 (1,487,872) (3,161,955)

    汇算清缴享受研发费加计扣除 (2,031,026) (920,745)

    所得税费用 22,990,603 36,274,185

    (36) 每股收益

    (a) 基本每股收益

    基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的

    加权平均数计算：

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    归属于母公司普通股股东的合并净利润 261,159,985 409,853,633

    发行在外普通股的加权平均数 1,237,103,124 1,187,963,124

    基本每股收益 0.21 0.35

    (b) 稀释每股收益

    本公司于2009 年1-6 月及2008 年1-6 月无发行在外的具稀释性的潜在普通股，因此

    稀释每股收益与基本每股收益相同。

    (37) 其他综合收益

    (a) 当期其他综合收益

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    可供出售金融资产公允价值变动 8,910,001 (10,812,770)

    外币报表折算差额变动 1,385,541 (2,415,624)

    所得税影响 - -

    10,295,542 (13,228,394)

    (b) 原计入其他综合收益、当期转入损益的金额

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    可供出售金融资产售出,原记入资本公积的公

    允价值变动转入当期损益 5,251,313 7,945,946中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 54 页 共 65 页

    (38) 现金流量表附注

    (a) 将净利润调节为经营活动现金流量

    2009年1-6 月 2008年1-6 月

    净利润 288,976,362 459,690,780

    加：资产减值损失 121,367 (7,672,943)

    固定资产折旧 197,160,079 164,967,050

    无形资产摊销 5,674,574 5,401,659

    处置固定资产和无形资产净(收益)/损失 (1,201,339) 2,758,927

    财务费用(收益) 58,678,652 (10,824,359)

    投资(收益)/损失 (6,939,570) (44,434,813)

    以股份为基础支付的员工薪酬 42,293,453 3,167,484

    递延所得税资产(增加)/减少 (181,529) (4,356,815)

    递延所得税负债增加/(减少) 33,151 (2,915,381)

    存货的增加 (33,236,366) (19,996,075)

    经营性应收项目的增加 (102,869,656) (135,172,598)

    经营性应付项目的增加 211,844,434 67,859,718

    经营活动产生的现金流量净额 660,353,612 478,472,634

    (b) 现金及现金等价物净变动情况

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    现金的期末余额 317,185,209 774,906,533

    减：现金的年初余额 (394,923,631) (1,259,606,553)

    现金净减少额 (77,738,422) (484,700,020)

    (c) 现金及现金等价物

    2009年6 月30 日2008 年6 月30 日

    货币资金

    －现金 86,714 191,233

    －银行存款 556,378,229 1,366,065,862

    －其他货币资金 40,286,015 18,817,946

    596,750,958 1,385,075,041

    减：受到限制的货币资金 (279,565,749) (610,168,508)

    317,185,209 774,906,533中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 55 页 共 65 页

    (d) 支付其他与经营活动有关的现金

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    运输费 70,896,689 73,376,507

    研制开发费 12,184,000 18,548,622

    食堂费用 10,787,431 9,587,419

    办公费 9,137,541 7,194,904

    通讯费、修理费及车辆使用费 8,571,996 8,208,411

    广告展览费 8,057,464 3,678,965

    差旅费 7,779,007 7,253,716

    交际应酬费 5,782,079 5,127,975

    其它 18,998,709 29,282,853

    合计 152,194,916 162,259,372

    八 分部报告

    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部

    为基础确定报告分部。

    2009 年1-6 月及2009 年6 月30 日分部信息

    平板玻璃工程玻璃 精细玻璃太阳能产业其他抵销 合计

    对外交易收入 994,279,979 855,634,811 187,387,435 2,593,625 25,651,529 - 2,065,547,379

    分部间交易收入 120,297,011 1,600,516 94,718 - 7,570,000 (129,562,245) -

    营业收入 1,114,576,990 857,235,327 187,482,153 2,593,625 33,221,529 (129,562,245) 2,065,547,379

    减：营业费用 (946,316,649) (669,687,313) (145,060,523) (20,834,869) (24,992,373) 122,807,308 (1,684,084,419)

    分部利润 168,260,341 187,548,014 42,421,630 (18,241,244) 8,229,156 (6,754,937) 381,462,960

    减：不可分配费用 (83,360,352)

    营业利润 298,102,608

    分部资产 4,682,763,837 2,895,449,906 977,383,019 1,492,754,851 121,300,500 10,169,652,113

    其中：非流动资产 4,107,976,742 2,448,437,498 837,879,076 1,459,011,079 85,721,000 8,939,025,395

    加：不可分配资产 440,775,320

    资产总额 10,610,427,433

    分部负债 715,382,759 569,508,891 111,844,289 239,611,866 33,581,020 1,669,928,825

    加：不可分配负债 3,981,497,464

    负债总额 5,651,426,289

    折旧和摊销费用 101,976,008 63,959,945 29,948,664 3,800,568 3,149,468 202,834,653

    资产减值损失/（收益） (5,582) 72,401 51,608 2,940 - 121,367

    资本性支出 265,999,470 91,098,791 18,510,690 316,303,848 1,200,976 693,113,775中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 56 页 共 65 页

    2008 年1-6 月及2008 年6 月30 日分部信息(重分类后)

    平板玻璃 工程玻璃 精细玻璃太阳能产业其他抵销 合计

    对外交易收入 1,100,273,958 747,232,201 265,247,829 - 19,023,104 - 2,131,777,092

    分部间交易收入 93,614,780 4,000,304 - - - (97,615,084) -

    营业收入 1,193,888,738 751,232,505 265,247,829 - 19,023,104 (97,615,084) 2,131,777,092

    减：营业费用 (966,524,702) (598,585,247) (176,046,916) (9,556,841) (17,057,480) 97,615,084 (1,670,156,102)

    分部利润 227,364,036 152,647,258 89,200,913 (9,556,841) 1,965,624 - 461,620,990

    减：不可分配费用 30,995,303

    营业利润 492,616,293

    分部资产 4,106,237,856 2,799,851,656 1,013,726,988 853,798,038 83,831,286 8,857,445,824

    其中：非流动资产 3,380,800,227 2,183,967,392 804,930,603 749,081,901 50,343,049 7,169,123,172

    加：不可分配资产 686,481,416

    资产总额 9,543,927,240

    分部负债 574,095,488 477,005,255 81,357,974 76,594,908 16,514,789 1,225,568,414

    加：不可分配负债 3,804,783,627

    负债总额 5,030,352,041

    折旧和摊销费用 90,735,015 47,999,102 27,376,586 2,157,463 2,100,543 170,368,709

    资产减值损失/（收益） (3,675,764) 345,122 65,091 - (4,407,392) (7,672,943)

    资本性支出 352,301,644 316,523,724 81,505,838 423,824,795 12,756,183 1,186,912,184

    (a) 分部间转移价格参照市场价格确定。母公司作为控股公司，并无实质性经营业务，其

    职能主要为统一经营发展战略、统一规划投（筹）资活动、优化各分部间的资源配置

    以及管理和监督各分部经营秩序，母公司发生的费用并未分配至各分部，所有借款及

    相应利息费用亦未分配给各分部。

    本集团基于产品类别管理本集团之业务，主要包括：1）平板玻璃分部，生产和销售平

    板玻璃产品；2）工程玻璃分部，生产和销售镀膜玻璃、中空玻璃等深加工玻璃产品；

    3）精细玻璃分部，生产和销售应用于显示器件产品的ITO 导电玻璃产品、彩色滤光片；

    4）太阳能产业分部，生产和销售高纯度多晶硅材料、太阳能电池及组件，其中多晶硅

    材料尚处于试生产期间，暂未实现对外销售收入。本集团尚生产和销售陶瓷制品及从

    事房地产经营业务，因该等业务占集团业务总量比例较小，合并作为其他分部批露。

    (b) 2008 年下半年本集团将东莞南玻太阳能玻璃有限公司从太阳能产业分部划分到平板

    玻璃分部，2008 年1-6 月及2008 年6 月30 日的分部报告数据业经重分类。

    本公司的主要子公司均注册于中国大陆。本集团来自中国大陆的对外交易收入为

    1,737,762,202 元（2008 年1-6 月：1,775,887,965 元），来自中国大陆以外国家和地

    区的对外交易收入合计为327,785,177 元（2008 年1-6 月：355,889,127 元）。本集团

    位于中国大陆的非流动资产（不含金融资产、递延所得税资产）为8,967,687,832 元

    （2008 年6 月30 日：7,210,899,436 元），位于中国大陆以外国家和地区的非流动资中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 57 页 共 65 页

    产（不含金融资产、递延所得税资产）为10,501,149 元（2008 年6 月30 日：10,253,824

    元）。

    本集团前五名客户销售的收入总额为329,348,532 元(2008 年1-6 月：336,560,667 元)，

    占本集团全部销售收入的16%(2008 年1-6 月：16%)。

    九 关联方关系及其交易

    (1) 母公司及子公司

    子公司的基本情况及相关信息见附注六。

    本公司无母公司。

    (2) 关联交易

    除前文已述外，本年度母子公司之间的重大关联交易如下：

    (a) 向子公司收取利息费用

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    成都南玻玻璃有限公司 5,950,000 2,082,600

    广州南玻玻璃有限公司 5,208,700 1,865,500

    深圳南玻浮法玻璃有限公司 579,000 790,833

    南玻(香港)有限公司 273,835 923,849

    12,011,535 5,662,782

    本公司向子公司收取的利息费用按照银行同期贷款利率作为定价基础。

    (b) 分摊短期融资券利息费用及手续费

    2009 年1-6 月2008 年1-6 月

    成都南玻玻璃有限公司 2,580,000 1,277,500

    广州南玻玻璃有限公司 3,096,000 1,581,667

    深圳南玻浮法玻璃有限公司 5,160,000 790,833

    深圳南玻伟光导电膜有限公司 4,386,000 -

    天津南玻工程玻璃有限公司 1,548,000 365,000

    东莞南玻太阳能玻璃有限公司 2,322,000 -

    深圳南玻显示器件科技有限公司 1,290,000 -

    吴江南玻玻璃有限公司 129,000 -

    20,511,000 4,015,000

    本公司根据短期融资券募集说明书中规定的用途将募集资金划转给子公司使用，并根

    据实际利率及实际发行费用向子公司分摊。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 58 页 共 65 页

    (c) 为子公司提供担保

    本公司为子公司提供担保信息如下：

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    河北南玻玻璃有限公司 468,000,000 400,000,000

    宜昌南玻硅材料有限公司 194,000,000 254,000,000

    吴江南玻华东工程玻璃有限公司 95,476,310 121,489,540

    成都南玻玻璃有限公司 251,258,640 82,036,026

    深圳南玻伟光导电膜有限公司 85,000,000 80,000,000

    广州南玻玻璃有限公司 55,000,000 64,000,000

    天津南玻节能玻璃有限公司 37,731,576 53,944,085

    天津南玻工程玻璃有限公司 15,000,000 52,338,400

    深圳南玻浮法玻璃有限公司 40,820,603 40,836,735

    东莞南玻工程玻璃有限公司 27,327,600 27,338,400

    深圳南玻显示器件科技有限公司 - 10,000,000

    东莞南玻光伏科技有限公司 30,000,000 -

    东莞南玻太阳能玻璃有限公司 35,000,000 -

    1,334,614,729 1,185,983,186

    (3) 关联方应收、应付款项余额

    (a) 其他应收款

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    深圳南玻浮法玻璃有限公司 9,528,486 212,142,286

    深圳南玻伟光导电膜有限公司 172,163,880 171,895,039

    广州南玻玻璃有限公司 127,376,643 127,092,765

    成都南玻玻璃有限公司 256,402,078 108,476,010

    东莞南玻太阳能玻璃有限公司 92,848,984 92,489,908

    深圳南玻显示器件科技有限公司 51,127,060 37,772,279

    天津南玻工程玻璃有限公司 55,778,657 13,336,463

    东莞南玻工程玻璃有限公司 5,992,802 5,582,896

    吴江南玻华东工程玻璃有限公司 4,853,282 4,688,620

    东莞南玻光伏科技有限公司 1,806,081 1,752,710

    河北南玻玻璃有限公司 1,621,547 1,423,236

    四川泸县南玻硅砂有限公司 575,029 575,029

    天津南玻节能玻璃有限公司 557,158 441,695

    东莞南玻陶瓷科技有限公司 239,162 142,117

    四川南玻实业发展有限公司 90,000 90,000

    海南南玻实业发展有限公司 31,400 31,400

    南玻(香港)有限公司 (355,573) (904,838)

    海南文昌南玻石英砂矿 12,500 -

    江油南玻矿业发展有限公司 1,320 -

    深圳南玻结构陶瓷有限公司 757,797 -

    781,408,293 777,027,615中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 59 页 共 65 页

    上述金额中包含本公司向子公司划转短期融资券募集资金791,820,000 元(2008 年12

    月31 日：791,820,000 元)。

    (b) 长期应收款

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    成都南玻玻璃有限公司 93,708,372 250,455,159

    广州南玻玻璃有限公司 206,122,765 190,154,676

    天津南玻节能玻璃有限公司 179,486,861 179,900,000

    东莞南玻工程玻璃有限公司 127,601,200 168,601,200

    深圳南玻浮法玻璃有限公司 321,916,964 121,086,538

    海南南玻实业发展有限公司 105,858,697 105,858,697

    东莞南玻太阳能玻璃有限公司 117,854,237 68,890,024

    吴江南玻华东工程玻璃有限公司 51,900,000 55,900,000

    四川南玻实业发展有限公司 44,684,003 48,684,003

    四川泸县南玻硅砂有限公司 36,060,000 36,060,000

    东莞南玻光伏科技有限公司 26,861,195 34,104,099

    南玻(香港)有限公司 29,186,350 29,197,885

    深圳南玻伟光导电膜有限公司 23,920,768 22,266,726

    天津南玻实业发展有限公司 - 4,277,283

    南玻(澳洲)有限公司 1,379,671 1,379,671

    河北南玻玻璃有限公司 9,881,079 -

    1,376,422,162 1,316,815,961

    减：坏账准备 (169,599,767) (173,774,757)

    1,206,822,395 1,143,041,204

    (c) 其他应付款

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    深圳南玻工程玻璃有限公司 69,727,946 71,217,734

    深圳南玻南星玻璃加工有限公司 9,416,567 10,671,211

    深圳市南玻结构陶瓷有限公司 - 8,644,736

    江油南玻矿业发展有限公司 - 5,000,000

    海南文昌南玻石英砂矿 - 2,942,309

    北海南玻物业发展有限公司 2,041,468 2,041,468

    深圳南玻伟光镀膜玻璃有限公司 616,885 685,429

    宜昌南玻硅材料有限公司 398,667 564,196

    深圳南玻彩釉钢化玻璃有限公司 15,209 33,855

    天津南玻实业发展有限公司 2,842,717 -

    深圳新视界光电技术有限公司 525,322 -

    85,584,781 101,800,938中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 60 页 共 65 页

    十 承诺事项

    资本性承诺事项

    以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本支出承诺：

    2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日

    房屋、建筑物及机器设备 244,324,175 839,819,471

    对外投资 - 28,560,000

    244,324,175 868,379,471

    十一 或有事项

    于2009 年6 月30 日，本集团无重大或有事项。

    十二 扣除非经常性损益后的净利润

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    净利润 288,976,362 459,690,780

    加/(减)：处置非流动资产(收益)损失 (1,201,339) 2,758,927

    子公司股权转让净收益 - (36,949,521)

    处置可供出售金融资产取得的投资收益(6,939,570) (7,485,292)

    其他营业外收支净额 (12,663,018) (6,107,599)

    非经常性损益的所得税影响数 2,742,967 786,442

    扣除非经常性损益后的净利润 270,915,402 412,693,737

    -归属于母公司股东 245,535,307 363,766,326

    -少数股东损益 25,380,095 48,927,411

    非经常性损益明细表编制基础

    根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益[2008]》的

    规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相

    关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正

    确判断的各项交易和事项产生的损益。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 61 页 共 65 页

    十三 公司会计报表主要项目附注

    (1) 其他应收款

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    其他应收款 782,242,750 777,848,857

    减：坏账准备 (810,344) (810,344)

    781,432,406 777,038,513

    其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下：

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    金额 比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备

    一年以内 781,432,406 - - 777,038,513 100% -

    三年以上 810,344 0% (810,344) 810,344 0% (810,344)

    782,242,750 (810,344) 777,848,857 100% (810,344)

    其他应收款按类别分析如下：

    2009年6 月30 日 2008年12 月31 日

    金额

    占总额

    比例 坏账准备

    计提

    比例金额

    占总额

    比例 坏账准备

    计提

    比例

    按单项确认减值 810,344 0% (810,344) 100% 810,344 0% (810,344) 100%

    按组合确认减值 781,432,406 100% - - 777,038,513 100% - -

    782,242,750 100% (810,344) 0% 777,848,857 100% (810,344) 0%

    于2009 年6 月30 日，其他应收款包含本公司应收子公司款项781,408,293 元(2008

    年：777,027,615 元)。

    (2) 长期股权投资

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    子公司(a) 3,029,539,982 2,880,721,620

    其他长期股权投资(c) 21,841,000 21,841,000

    3,051,380,982 2,902,562,620

    减：子公司投资减值准备(b) (111,553,004) (111,553,004)

    2,939,827,978 2,791,009,616

    本公司不存在长期投资变现及收益汇回的重大限制。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 62 页 共 65 页

    (a) 子公司

    被投资公司名称

    2008 年

    12 月31 日本年增加本年减少

    2009 年

    6 月30 日

    深圳南玻南星玻璃加工有限公司 23,104,499 - - 23,104,499

    深圳南玻工程玻璃有限公司 32,000,000 - - 32,000,000

    海南南玻实业发展有限公司 31,874,472 - - 31,874,472

    南玻(澳洲)有限公司 3,539,230 314,234 - 3,853,464

    深圳南玻彩釉钢化玻璃有限公司 15,000,000 - - 15,000,000

    深圳市南玻结构陶瓷有限公司 30,000,000 - - 30,000,000

    深圳南玻浮法玻璃有限公司 607,554,740 1,628,003 - 609,182,743

    四川南玻实业发展有限公司 40,000,000 - - 40,000,000

    海南文昌南玻石英砂矿 40,557,556 522,706 - 41,080,262

    北海南玻物业发展有限公司 13,000,000 - - 13,000,000

    天津南玻实业发展有限公司 15,000,000 - - 15,000,000

    深圳南玻显示器件科技有限公司 58,440,405 2,417,959 - 60,858,364

    天津南玻节能玻璃有限公司 97,421,950 1,250,503 - 98,672,453

    深圳市南玻伟光镀膜玻璃有限公司 66,171,348 - - 66,171,348

    深圳南玻伟光导电膜有限公司 75,152,468 1,209,203 - 76,361,671

    天津南玻工程玻璃有限公司 134,921,951 1,250,503 - 136,172,454

    南玻(香港)有限公司 82,458,227 736,207 - 83,194,434

    广州南玻玻璃有限公司 196,662,313 1,289,768 - 197,952,081

    成都南玻玻璃有限公司 103,389,477 3,431,769 - 106,821,246

    四川泸县南玻硅砂有限公司 13,720,000 - - 13,720,000

    东莞南玻工程玻璃有限公司 183,059,685 2,934,651 - 185,994,336

    东莞南玻太阳能玻璃有限公司 131,229,468 2,203,152 - 133,432,620

    宜昌南玻硅材料有限公司 332,775,161 123,345,227 - 456,120,388

    吴江南玻华东工程玻璃有限公司 242,136,554 2,006,312 - 244,142,866

    东莞南玻光伏科技有限公司 76,248,259 1,328,762 - 77,577,021

    东莞南玻陶瓷科技有限公司 51,202,296 1,057,623 - 52,259,919

    河北南玻玻璃有限公司 178,443,502 1,837,912 - 180,281,414

    江油南玻矿业发展有限公司 5,658,059 53,868 - 5,711,927

    总计 2,880,721,620 148,818,362 - 3,029,539,982

    (b) 子公司投资减值准备

    被投资公司名称 2008 年12 月31 日本年增加本年减少 2009 年6 月30 日

    海南南玻实业发展有限公司 (31,874,472) - - (31,874,472)

    四川南玻实业发展有限公司 (40,000,000) - - (40,000,000)

    天津南玻实业发展有限公司 (15,000,000) - - (15,000,000)

    北海南玻物业发展有限公司 (10,958,532) - - (10,958,532)

    四川泸县南玻硅砂有限公司 (13,720,000) - - (13,720,000)

    (111,553,004) - - (111,553,004)中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 63 页 共 65 页

    (c) 其他长期股权投资

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    北京万通实业股份有限公司 4,200,000 4,200,000

    广东金刚玻璃科技股份有限公司 17,641,000 17,641,000

    21,841,000 21,841,000

    (3) 长期应收款

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    对子公司实质性长期投资 1,206,822,395 1,143,041,204

    上述金额含本公司对四川南玻实业发展有限公司、海南南玻实业发展有限公司和四川

    泸县南玻硅砂有限公司长期应收款计186,602,700元(2008 年12月31日：194,879,983

    元)，该等公司净资产为负数，因其主要债权人为本公司，本公司对上述子公司的长期

    投资进行减值测试时，将其资不抵债的金额在本公司对其构成实质性投资的长期应收

    款内确认为投资损失。于2009 年6 月30 日，本公司对上述子公司确认的投资损失合

    计为169,599,767 元(2008 年12 月31 日：173,774,757 元)。

    (4) 其他应付款

    2009年6 月30 日2008 年12 月31 日

    子公司 85,584,781 101,800,938

    股份回购款 - 111,132,450

    其他 15,972,673 17,183,815

    101,557,454 230,117,203

    (5) 投资收益

    2009年1-6 月2008 年1-6 月

    按成本法核算的被投资公司宣告发放的股利 471,712,307 307,454,775

    子公司股权转让收益 - 42,726,586

    可供出售金融资产收益 6,939,570 7,485,292

    对子公司长期投资损失转回 4,174,990 4,368,698

    482,826,867 362,035,351中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 64 页 共 65 页

    补充资料一：本集团主要会计报表项目、财务指标变动及原因说明

    单位：万元

    注释 2009 年6 月30 日2008 年12 月31 日增减额 增减幅度

    货币资金 (1) 59,675 103,378 (43,703) -42%

    应收票据 (2) 15,721 11,604 4,117 35%

    应收账款 (3) 31,336 23,658 7,678 32%

    预付款项 (4) 8,318 5,294 3,024 57%

    应付票据 (2) 47,724 28,967 18,757 65%

    应交税费 (5) 2,402 5,600 (3,198) -57%

    应付利息 (6) 4,472 2,096 2,376 113%

    其他应付款 (7) 11,841 22,884 (11,043) -48%

    注释 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 增减额 增减幅度

    营业税金及附加 (8) 279 202 77 38%

    管理费用 (9) 18,753 14,478 4,275 30%

    财务费用 (10) 5,369 -481 5,850

    投资收益 (11) 694 4,443 (3,749) -84%

    营业利润 (12) 29,810 49,262 (19,452) -39%

    营业外收入 (13) 1,517 1,036 481 46%

    营业外支出 (14) 130 701 (571) -81%

    利润总额 (12) 31,197 49,596 (18,399) -37%

    所得税费用 (12) 2,299 3,627 (1,328) -37%

    净利润 (12) 28,898 45,969 (17,071) -37%

    注释：

    (1) 货币资金的减少主要是年初的保证金3.57 亿元在本报告期到期及将募集专项资金1.20 亿

    元投入项目使用使银行存款减少。

    (2) 应收票据和应付票据的增加是本集团以票据结算的金额增加所致。

    (3) 应收账款的增加主要是改变了部分客户的账期所致。

    (4) 预付款项的增加主要是本集团项目建设增加了预付工程款、设备款和材料款所致。

    (5) 应交税费的减少主要是增值税进项税留抵金额增加所致。

    (6) 应付利息的增加主要是本集团计提的短期融资券利息增加。

    (7) 其他应付款的减少主要是本报告期支付了已确认的限制性股票回购款所致。

    (8) 营业税金及附加的增加主要是本公司下属子公司天津南玻实业发展有限公司出售房产营业

    税费比去年同期增加所致。

    (9) 管理费用的增加主要是因实施股权激励而产生的以股份为基础支付的员工薪酬增加所致。

    (10) 财务费用的增加主要是去年同期人民币美元、港币升值产生大额汇兑收益所致。

    (11) 投资收益的减少主要是因为去年同期出售本公司下属子公司深圳南玻电子有限公司股权产

    生投资收益所致。

    (12) 营业利润、利润总额、所得税费用和净利润的同比减少主要是因为营业收入减少、毛利率

    下降、管理费用上升、投资收益和汇兑收益较去年同期减少所致。

    (13) 营业外收入的增加主要是本年收到政府补贴款增加所致。

    (14) 营业外支出的减少主要是去年同期本公司下属子公司深圳南玻电子有限公司处置资产产生

    的报废损失所致。中国南玻集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    第 65 页 共 65 页

    补充资料二：资产减值明细表

    本年减少

    2008 年

    12 月31 日 本年增加本年转回本年核销/转出小计

    2009 年

    6 月30 日

    一、坏账准备 (9,170,728) (2,154,495) 216,543 - 216,543 (11,108,680)

    其中：应收账款 (4,828,682) (1,794,611) 112,241 - 112,241 (6,511,052)

    其他应收款 (4,342,046) (359,884) 104,302 - 104,302 (4,597,628)

    二、存货跌价准备 (44,442,135) - 1,816,585 12,467,431 14,284,016 (30,158,119)

    其中：工业 (18,942,918) - 922,428 7,953,206 8,875,634 (10,067,284)

    房地产 (25,499,217) - 894,157 4,514,225 5,408,382 (20,090,835)

    三、长期投资减值准备 (444,997) - - - - (444,997)

    其中：长期股权投资 (444,997) - - - - (444,997)

    - -

    四、固定资产减值准备 (227,032,992) - - - - (227,032,992)

    其中：房屋及建筑物 (8,124,640) - - - - (8,124,640)

    机器设备 (218,740,834) - - - - (218,740,834)

    运输工具及其他 (167,518) - - - - (167,518)

    (281,090,852) (2,154,495) 2,033,128 12,467,431 14,500,559 (268,744,788)

    第七节 备查文件

    一、载有法定代表人亲笔签署的半年度报告文本；

    二、载有法定代表人、财务总监、财务机构负责人亲笔签字并盖章的财务报告文本；

    三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；

    四、公司章程文本。

    中国南玻集团股份有限公司

    董 事 会

    二〇〇九年七月三十一日