中国南玻集团股份有限公司
2012 年半年度财务报表(未经审计)
中国南玻集团股份有限公司
2012 年半年度财务报表
页码
2012 年半年度财务报表
合并及公司资产负债表 1-2
合并及公司利润表 3
合并及公司现金流量表 4
合并股东权益变动表 5-6
公司股东权益变动表 7
财务报表附注 8 - 86
补充资料 87– 88
中国南玻集团股份有限公司
2012 年 6 月 30 日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
资产 附注 合并 合并 公司 公司
流动资产
货币资金 五(1) 432,879,811 656,239,151 86,774,985 229,898,568
应收票据 五(2) 287,857,054 465,326,418 - -
应收账款 五(3) 400,500,221 315,204,776 - -
预付款项 五(5) 67,140,372 53,946,544 - -
其他应收款 五(4)、十六(1) 108,896,845 51,555,671 1,626,710,908 1,464,351,799
应收股利 339,963 - 351,258,555 -
存货 五(6) 596,984,460 479,716,050 - -
其他流动资产 五(7) 177,037,679 913,630,129 - -
流动资产合计 2,071,636,405 2,935,618,739 2,064,744,448 1,694,250,367
非流动资产
可供出售金融资产 五(8) 122,806,632 117,892,827 94,192,742 90,423,881
长期应收款 十六(3) - - 2,078,757,725 2,165,031,152
长期股权投资 五(9)、十六(2) - - 4,767,960,592 4,568,233,404
固定资产 五(10) 9,572,808,838 9,431,688,834 15,012,679 14,583,342
在建工程 五(11) 1,800,395,355 1,713,437,065 - -
无形资产 五(12) 957,703,981 913,473,642 3,315,334 3,537,234
开发支出 五(12) 14,210,671 30,688,334 - -
商誉 五(13) 18,404,380 18,404,380 - -
长期待摊费用 2,092,423 1,319,695 - -
递延所得税资产 五(14) 94,483,662 81,376,849 - -
其他非流动资产 五(15) 37,490,712 37,490,712 - -
非流动资产合计 12,620,396,654 12,345,772,338 6,959,239,072 6,841,809,013
资产总计 14,692,033,059 15,281,391,077 9,023,983,520 8,536,059,380
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年 6 月 30 日合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
6 月 30 日 12 月 31 日 6 月 30 日 12 月 31 日
负债及股东权益 附注 合并 合并 公司 公司
流动负债
短期借款 五(17) 1,713,555,928 1,546,224,149 700,000,000 761,613,200
应付票据 五(18) 331,729,305 106,118,119 - -
应付账款 五(19) 1,284,726,204 1,345,809,426 - -
预收款项 五(20) 131,121,359 135,537,639 - -
应付职工薪酬 五(21) 81,658,080 139,392,699 3,930,802 40,403,745
应交税费 五(22) 115,878,381 139,317,213 69,194 609,880
应付利息 五(23) 116,969,464 38,423,616 10,512,366 2,984,980
应付股利 五(24) 687,627 687,627 687,627 687,627
其他应付款 五(25)、十六(4) 165,467,190 886,647,082 965,990,775 947,884,945
一年内到期的非流动负债 五(26) 348,870,580 180,033,101 - -
其他流动负债 五(27) 526,872 2,926,872 - -
流动负债合计 4,291,190,990 4,521,117,543 1,681,190,764 1,754,184,377
非流动负债
长期借款 五(28) 856,687,995 1,088,240,944 130,000,000 -
应付债券 五(29) 1,984,509,732 1,982,441,160 1,984,509,732 1,982,441,160
递延所得税负债 五(14) 39,743,476 44,090,844 19,137,936 18,195,720
其他非流动负债 五(30) 317,658,595 339,566,047 - -
非流动负债合计 3,198,599,798 3,454,338,995 2,133,647,668 2,000,636,880
负债合计 7,489,790,788 7,975,456,538 3,814,838,432 3,754,821,257
股东权益
股本 五(31) 2,075,335,560 2,075,837,060 2,075,335,560 2,075,837,060
资本公积 五(32) 1,390,679,935 1,380,994,405 1,425,796,805 1,417,697,982
专项储备 五(33) 12,244,391 10,591,844 - -
盈余公积 五(34) 599,935,097 599,935,097 599,935,097 599,935,097
未分配利润 五(35) 2,715,406,026 2,842,873,242 1,108,077,626 687,767,984
外币报表折算差额 1,294,553 886,336 - -
归属于母公司股东权益合计 6,794,895,562 6,911,117,984 5,209,145,088 4,781,238,123
少数股东权益 五(36) 407,346,709 394,816,555 - -
股东权益合计 7,202,242,271 7,305,934,539 5,209,145,088 4,781,238,123
负债及股东权益总计 14,692,033,059 15,281,391,077 9,023,983,520 8,536,059,380
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：曾南 主管会计工作的负责人：罗友明 会计机构负责人：黄燕兵
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年 1-6 月合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
项目 附注 合并 合并 公司 公司
一、营业收入 五(37) 3,345,250,485 4,438,534,102 1,257,853 1,413,307
减：营业成本 五(37) (2,638,127,535) (2,876,324,402) (70,566) (371,240)
营业税金及附加 五(38) (17,025,087) (27,343,805) - -
销售费用 五(39) (105,534,834) (139,454,241) - -
管理费用 五(40) (239,508,122) (264,759,103) (8,299,423) (34,248,907)
财务费用-净额 五(41) (133,352,212) (65,210,104) (9,227,432) (1,703,817)
资产减值损失 五(43) (3,341,609) (4,947,285) (320,779) -
加：投资收益 五(42)、十六(5) 62,612,488 6,496,792 805,030,048 1,053,340,716
二、营业利润 270,973,574 1,066,991,954 788,369,701 1,018,430,059
加：营业外收入 五(44) 79,821,073 41,905,050 5,501,000 200,000
减：营业外支出 五(45) (857,836) (682,284) (658) (3,622)
其中：非流动资产处置损失 (480,793) (360,947) (658) (3,622)
三、利润总额 349,936,811 1,108,214,720 793,870,043 1,018,626,437
减：所得税费用 五(46) (55,928,766) (189,427,287) - 212,380
四、净利润 294,008,045 918,787,433 793,870,043 1,018,838,817
归属于母公司股东的净利润 246,093,185 837,643,342
少数股东损益 47,914,860 81,144,091
五、每股收益
基本每股收益 五(47) 0.12 0.40 不适用 不适用
稀释每股收益 五(47) 0.12 0.40 不适用 不适用
六、其它综合收益 五(48) 4,235,722 1,577,450 2,826,646 -
七、综合收益总额 298,243,767 920,364,883 796,696,689 1,018,838,817
归属于母公司股东的综合收益总额 250,284,076 839,220,792
归属于少数股东的综合收益总额 47,959,691 81,144,091
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：曾南 主管会计工作的负责人：罗友明 会计机构负责人：黄燕兵
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年 1-6 月合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
项目 附注 合并 合并 公司 公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 3,884,202,986 4,632,052,605 - -
收到的税费返还 58,510,844 127,969,773 - -
收到其他与经营活动有关的现金 五(49)(a) 79,969,296 48,874,065 2,610,022 2,523,703
经营活动现金流入小计 4,022,683,126 4,808,896,443 2,610,022 2,523,703
购买商品、接受劳务支付的现金 (2,270,615,052) (2,678,916,277) - -
支付给职工以及为职工支付的现金 (400,029,889) (482,145,788) (38,577,674) (122,863,889)
支付的各项税费 (308,216,035) (534,625,872) (129,455) (357,258)
支付其他与经营活动有关的现金 五(49)(b) (195,910,015) (170,508,182) (6,756,254) (3,833,256)
经营活动现金流出小计 (3,174,770,991) (3,866,196,119) (45,463,383) (127,054,403)
经营活动产生的现金流量净额 五(50)、十六(6) 847,912,135 942,700,324 (42,853,361) (124,530,700)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - - - 133,000,000
取得投资收益所收到的现金 - - 352,616,833 991,823,922
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
1,295,724 873,720 - -
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 五(50)、十一 78,552,498 182,582,884 62,400,000 150,500,000
收到其他与投资活动有关的现金 五(49)(c) 20,095,500 80,502,447 - 122,766,734
投资活动现金流入小计 99,943,722 263,959,051 415,016,833 1,398,090,656
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
(732,552,554) (1,589,103,709) (2,019,736) (346,505)
付的现金
投资支付的现金 (27,068,998) (55,535,338) (158,325,000) (715,834,546)
支付其他与投资活动有关的现金 (5,281,759) (10,000,000) (44,760,602) (10,000,000)
投资活动现金流出小计 (764,903,311) (1,654,639,047) (205,105,338) (726,181,051)
投资活动产生的现金流量净额 (664,959,589) (1,390,679,996) 209,911,495 671,909,605
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 52,855,285 156,000,472 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 52,855,285 156,000,472 - -
取得借款收到的现金 1,103,228,957 2,327,865,348 130,000,000 163,565,640
收到其他与筹资活动有关的现金 五(49)(d) 36,000,000 142,976,786 - -
筹资活动现金流入小计 1,192,084,242 2,626,842,606 130,000,000 163,565,640
偿还债务支付的现金 (998,612,647) (1,163,245,143) (61,500,720) (111,983,420)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (560,507,498) (894,331,088) (374,762,405) (728,697,705)
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 (123,764,085) (122,822,796) - -
支付其他与筹资活动有关的现金 五(49)(e) (81,339,586) (9,053,915) (2,221,645) (2,762,840)
筹资活动现金流出小计 (1,640,459,731) (2,066,630,146) (438,484,770) (843,443,965)
筹资活动产生的现金流量净额 (448,375,489) 560,212,460 (308,484,770) (679,878,325)
四、汇率变动对现金的影响 (382,294) (2,618,291) (1,696,947) (369,735)
五、现金及现金等价物净(减少)/增加额 五(50)、十六(6) (265,805,237) 109,614,497 (143,123,583) (132,869,155)
加：年初现金及现金等价物余额 634,416,575 660,213,739 229,898,568 373,901,165
六、期末现金及现金等价物余额 五(50) 368,611,338 769,828,236 86,774,985 241,032,010
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：曾南 主管会计工作的负责人：罗友明 会计机构负责人：黄燕兵
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年 1-6 月合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益
外币报表 少数股东 股东权益
项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 折算差额 小计 权益 合计
附注 五(31) 五(32) 八 五(33) 五(34) 五(35) 五(36)
2011 年 1 月 1 日年初余额 2,076,721,060 1,309,834,212 (578,000) 5,683,705 506,530,148 2,484,699,065 1,981,019 6,384,871,209 374,347,140 6,759,218,349
2011 年度增减变动额
净利润 - - - - - 1,178,229,197 - 1,178,229,197 159,287,088 1,337,516,285
其他综合收益 - 40,706,691 - - - - (1,094,683) 39,612,008 362,500 39,974,508
股东投入和减少资本 (884,000) 26,394,368 578,000 - - - - 26,088,368 178,892,323 204,980,691
－股东投入资本 - - - - - - - - 177,085,402 177,085,402
－股份回购 八 (884,000) (1,049,580) 578,000 - - - - (1,355,580) - (1,355,580)
－股份支付计入股东权益的金额 八 - 27,443,948 - - - - - 27,443,948 1,806,921 29,250,869
利润分配 - - - - 93,404,949 (820,055,020) - (726,650,071) (130,710,610) (857,360,681)
－提取盈余公积 - - - - 93,404,949 (93,404,949) - - - -
－对股东的分配 - - - - - (726,650,071) - (726,650,071) (130,710,610) (857,360,681)
专项储备
－本年提取专项储备 - - - 4,908,139 - - - 4,908,139 679,672 5,587,811
其他
－与少数股东的交易 - 4,059,134 - - - - - 4,059,134 (188,041,558) (183,982,424)
2011 年 12 月 31 日年末余额 2,075,837,060 1,380,994,405 - 10,591,844 599,935,097 2,842,873,242 886,336 6,911,117,984 394,816,555 7,305,934,539
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年 1-6 月合并股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益
外币报表 少数股东 股东权益
项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 折算差额 小计 权益 合计
附注 五(31) 五(32) 八 五(33) 五(34) 五(35) 五(36)
2012 年 1 月 1 日年初余额 2,075,837,060 1,380,994,405 - 10,591,844 599,935,097 2,842,873,242 886,336 6,911,117,984 394,816,555 7,305,934,539
2012 年 1-6 月增减变动额
净利润 - - - - - 246,093,185 - 246,093,185 47,914,860 294,008,045
其他综合收益 五(48) - 3,782,674 - - - - 408,217 4,190,891 44,831 4,235,722
股东投入和减少资本 (501,500) 5,097,505 - - - - - 4,596,005 52,690,308 57,286,313
－股东投入资本 - - - - - - - - 52,515,636 52,515,636
－股份回购 八 (501,500) (1,720,145) - - - - - (2,221,645) - (2,221,645)
－股份支付计入股东权益的金额 八 - 6,817,650 - - - - - 6,817,650 174,672 6,992,322
利润分配 - - - - - (373,560,401) - (373,560,401) (123,764,085) (497,324,486)
－提取盈余公积 - - - - - - - - - -
－对股东的分配 - - - - - (373,560,401) - (373,560,401) (123,764,085) (497,324,486)
专项储备
－本年提取专项储备 - - - 1,652,547 - - - 1,652,547 106,043 1,758,590
其他
－与少数股东的交易 - 805,351 - - - - - 805,351 35,538,197 36,343,548
2012 年 6 月 30 日期末余额 2,075,335,560 1,390,679,935 - 12,244,391 599,935,097 2,715,406,026 1,294,553 6,794,895,562 407,346,709 7,202,242,271
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：曾南 主管会计工作的负责人：罗友明 会计机构负责人：黄燕兵
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年 1-6 月公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
附注 五(31) 五(32) 八 五(34) 五(35)
2011 年 1 月 1 日年初余额 2,076,721,060 1,359,890,506 (578,000) 506,530,148 573,773,510 4,516,337,224
2011 年度增减变动额
净利润 - - - - 934,049,494 934,049,494
其他综合收益 - 29,606,187 - - - 29,606,187
股东投入和减少资本 (884,000) 28,201,289 578,000 - - 27,895,289
－股份支付计入股东权益
的金额 八 - 29,250,869 - - - 29,250,869
－股份回购 八 (884,000) (1,049,580) 578,000 - - (1,355,580)
利润分配 - - - 93,404,949 (820,055,020) (726,650,071)
－提取盈余公积 - - - 93,404,949 (93,404,949) -
－对股东的分配 - - - - (726,650,071) (726,650,071)
2011 年 12 月 31 日年末余额 2,075,837,060 1,417,697,982 - 599,935,097 687,767,984 4,781,238,123
2012 年 1 月 1 日年初余额 2,075,837,060 1,417,697,982 - 599,935,097 687,767,984 4,781,238,123
2012 年 1-6 月增减变动额
净利润 - - - - 793,870,043 793,870,043
其他综合收益 - 2,826,646 - - - 2,826,646
股东投入和减少资本 (501,500) 5,272,177 - - - 4,770,677
－股份支付计入股东权益
的金额 八 - 6,992,322 - - - 6,992,322
－股份回购 八 (501,500) (1,720,145) - - - (2,221,645)
利润分配 - - - - (373,560,401) (373,560,401)
－提取盈余公积 - - - - - -
－对股东的分配 - - - - (373,560,401) (373,560,401)
2012 年 6 月 30 日期末余额 2,075,335,560 1,425,796,805 - 599,935,097 1,108,077,626 5,209,145,088
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人：曾南 主管会计工作的负责人：罗友明 会计机构负责人：黄燕兵
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况
中国南玻集团股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为中国南方玻璃公司，是由香港招商局轮船股
份有限公司、深圳建筑材料工业集团公司、中国北方工业深圳公司及广东国际信托投资公司共同投
资于1984年9月在深圳市成立的中外合资经营企业，成立时的注册资本为美元500,000元。1991年10
月，经深圳市人民政府深府办复(1991)828号文批准，中国南方玻璃有限公司改组为股份有限公司，
改组后总股本为71,232,550元，每股面值1元。
经中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字(1991)第087号文及深人银复字(1992)010号文批准，
本公司分别于1991年10月及1992年1月向社会公开发行20,300,000股人民币普通股(“A股”)及
16,000,000股外资股(“B股”)，并于1992年2月在深圳证券交易所(“深交所”)挂牌上市交易，发行
后本公司总股本增至107,532,550元。
经国务院证券委证委发[1995]16号文、国家计划委员会计外资[1994]1748号文及国家外汇管理局[95]
汇资复字第191号文批准，本公司于1995年6月至7月在瑞士资本市场发行4,500万美元B股可转换债
券，其中4,400万美元已于1997年12月31日前转为75,411,268股B股，其他的到期后已偿还。
本公司于1993年至2005年期间通过配股、送股和资本公积转增等方式累计增加股本832,519,306
元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]231 号文核准，本公司于 2007 年 9 月 20 日至 2007 年
9 月 27 日非公开发 行 A 股 172,500,000 股，发 行价格 8 元/股，发行后本公司总股本增至
1,187,963,124 元。
根据本公司 A 股限制性股票激励计划，本公司于 2008 年 6 月 16 日采用非公开发售方式向符合资格
员工(“激励对象”)授予 49,140,000 股 A 股限制性股票，授予价格 8.58 元/股，发行后本公司的注
册资本增至 1,237,103,124 元。
因本公司 2008 年度业绩指标不符合 A 股限制性股票激励计划的解锁条件及部分激励对象离职，本公
司于 2009 年度回购并注销 13,365,000 股 A 股限制性股票，本公司注册资本减至 1,223,738,124
元；因部分激励对象于 2009 年度离职，本公司于 2010 年 1 月回购并注销 1,042,500 股 A 股限制性
股票，本公司总股本减至 1,222,695,624 元；根据 2010 年 4 月 20 日股东大会决议，本公司以资本
公积转增股本，按总股本 1,222,695,624 股为基础，每 10 股转增 7 股，共转增 855,886,936 股，转
增后总股本为 2,078,582,560 元；因部分激励对象于 2010 年度离职，本公司于 2010 年 7 月回购并
注销 1,861,500 股 A 股限制性股票，本公司总股本减至 2,076,721,060 元；因部分激励对象于 2011
年度离职，本公司于 2011 年 1 月回购并注销 578,000 股、10 月份回购并注销 306,000 股 A 股限制
性股票，本公司总股本减至 2,075,837,060 元；因部分激励对象于 2012 年度离职，本公司于 2012
年 6 月回购并注销 501,500 股 A 股限制性股票，本公司总股本减至 2,075,335,560 元(附注五(31))。
本公司及其子公司(以下合称“本集团”)的主要经营业务为：平板玻璃、特种玻璃、工程玻璃、精细
玻璃、节能及以玻璃为介质的能源产品的生产和销售；多晶硅以及太阳能组件的生产和销售等。
本财务报表由本公司董事会于 2012 年 8 月 17 日批准报出。
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计
准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
于 2012 年 6 月 30 日，本集团流动负债超过流动资产 2,219,554,585 元，已承诺的资本性支出为
1,193,854,394 元(附注十(1)及(2))。本公司董事已作出评估，认为本集团已经连续几年并预计将于未
来十二个月均能产生充足的经营活动现金流量，且本集团一直与银行维持着良好的关系，从而使得
本集团在进行银行额度再申请时均能获得批准。另外，本集团于 2012 年 6 月 30 日尚有未使用的银
行授信额度约为人民币 99 亿元，其中可使用的长期银行授信额度约为 25 亿元。本公司董事认为上
述授信额度可满足本集团债务及资本性承诺的资金需要，因此，本公司董事以持续经营为基础编制
本报告期的财务报表。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2012 年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012 年 6 月
30 日的合并及公司财务状况以及 2012 年 1-6 月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(4) 记账本位币
记账本位币为人民币。
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的
合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存
收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券
或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合
并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接
相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额。
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止
纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起
纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计
政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以
购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益
及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表
中股东权益及净利润项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期
初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分
少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。
因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开
始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(资本溢价)的金额不足冲减的，调整留
存收益。
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费
用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑
差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的
即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(8) 外币折算(续)
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列
示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，
在现金流量表中单独列示。
(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可
供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能
力。本报告期，本集团无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及持有至到期的投资。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金
融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资
产。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。应收款项及可供
出售金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股
东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出
售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权
益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对金融资产的账面
价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确
认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累
计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上
升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。
对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该
金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3)该金融资
产已转移，或者虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是
放弃了对该金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之
和的差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
本集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本
进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本
进行后续计量。
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一
年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确
认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术
时，尽可能最大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
(10) 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购
货方或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项
的原有条款收回款项时，根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 2,000 万元。
(b) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项，根据应收款项的预计未来现金
流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(c) 按组合计提坏账准备的应收款项
未单独计提减值准备的应收款项按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用
风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下：
组合 1 所有未单独计提减值准备的应收非关联方款项
组合 2 关联方组合
按组合计提坏账准备的计提方法为余额百分比法。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备比例：
应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 1 2% 2%
组合 2 0% 0%
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(10) 应收款项(续)
(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值
和相关税费后的差额计入当期损益。
(11) 存货
(a) 分类
存货为制造业存货，包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
(b) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产
能力下按照系统的方法分配的制造费用。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度为永续盘存制。
(e) 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，均采用一次转销法进行摊销。
(12) 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资；以及本
集团对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能
可靠计量的长期股权投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策
具有重大影响的被投资单位。
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法
调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影
响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12) 长期股权投资(续)
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得
被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，
按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允
价值作为初始投资成本。
当向子公司员工授予的股份支付系以本公司权益工具结算时，将当期取得的子公司员工服务确认为
对子公司的投资。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利
润，确认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投
资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资
单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定
的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权
益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入
资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长
期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于
本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，
其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否
对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因
素也同时予以考虑。
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(12) 长期股权投资(续)
(d) 长期股权投资减值
对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回
金额(附注二(18))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值
时，按其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认减值损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(13) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠的计量时予以确认。购置或
新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，
计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当
期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了
减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧
额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10 至 40 年 5%至 10% 2.25%至 9.5%
机器设备 10 至 16 年 5%至 10% 5.63%至 9.5%
运输工具及其他 3 至 10 年 5%至 10% 9%至 31.67%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(14) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用
以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。实际成本还包括在建工程在投入正
式生产前试生产发生的费用扣减试生产形成的收入的净额。在建工程在达到预定可使用状态时，转
入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记
至可收回金额(附注二(18))。
(15) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的
借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经
开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后
发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减
去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专
门借款借款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的
资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化
金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确
认金额所使用的利率。
(16) 无形资产
无形资产主要包括土地使用权、专有技术及矿产开采权等，以成本进行计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限 30 年至 70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑
物之间合理分配的，全部作为固定资产。
(b) 专有技术
专有技术按使用年限平均摊销。
(c) 矿产开采权
矿产开采权按采矿权证上规定的开采年限平均摊销。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(16) 无形资产(续)
(e) 研究与开发支出
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研
究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
能够证明该无形资产将如何产生经济利益。
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产。
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在
以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目
达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
(f) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(17) 长期待摊费用
长期待摊费用系已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计
受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
(18) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股权投资等，于资产
负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商
誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含
分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损
失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商
誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(19) 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和
职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予
补偿的建议，当本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施、且本集
团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生
的预计负债，同时计入当期费用。
除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职
工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(20) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(21) 股份支付
(a) 股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。权益工具包括公司本身或同集团其他会计主体的权益工具。股份支付分为以权益结算的股
份支付和以现金结算的股份支付。本报告期，本集团无以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付
本公司的 A 股限制性股票(“限制性股票”)激励计划系以权益结算的股份支付换取职工提供的服务，
以授予职工的限制性股票在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务且达到规定业绩条件才
可行权的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基
础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
向子公司职工转让子公司权益工具的激励计划系以权益结算的股份支付换取该等职工提供的服务，
以该权益工具在授予日的公允价值计量，于等待期内计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可行权日调整至实际可
行权的权益工具数量。
(b) 权益工具公允价值的确定方法
限制性股票按授予日本集团的 A 股收市价与授予价的差额确定；子公司的权益工具聘请专业评估机
构评估确定。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(21) 股份支付(续)
(c) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
于等待期的每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，并修正预计可行权的权益工具数量。
(d) 限制性股份认购、回购及注销的会计处理
对于限制性股票激励计划，于限制性股票授予日确认股本及资本公积。如因职工离职或未达到规定
业绩条件回购和注销限制股票的，于拟回购日，确认库存股并冲减资本公积；于注销日，核销股本
和库存股。
(22) 预计负债
因企业重组、产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流
出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关
的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金
额，确认为利息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
(23) 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公
允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定
收入确认标准时，确认相关的收入。
(a) 销售产品
本集团将产品按照协议合同规定运至约定交货地点，由买方确认接收后，确认收入。买方在确认接
收后具有自行销售产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。
(b) 提供劳务
本集团对外提供的劳务，根据已发生成本占估计总成本的比例确定完工进度，按照完工百分比确认
收入。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(23) 收入确认(续)
(c) 让渡资产使用权
利息收入按照时间比例为基础，采用实际利率计算确定。
(24) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括科研经费补助、财政补贴
等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，
按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠
取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为其他非流动负债——递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分
配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为其他非流动负债——递延
收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入
当期损益。
(25) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税
资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计
利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成
的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资
产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税
所得额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制
该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业
投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相
关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
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(26) 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本
报告期，本集团无融资租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(27) 持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或本集团某一组成部分划分为持有待售：(一)本集团已经就处置该非
流动资产或该组成部分作出决议；(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(三)该项转
让将在一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处
置费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资
产减值损失。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分
的组成部分。
(28) 安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本集团从事多晶硅生产销售的子公司采用超
额累退方式提取安全生产费用：
(a)全年实际销售收入在 1,000 万及以下的，按照 4%提取；
(b)全年实际收入在 1,000 万至 1 亿(含)的部分，按照 2%提取；
(c)全年实际收入在 1 亿至 10 亿(含)的部分，按照 0.5%提取；
(d)全年实际收入在 10 亿以上的部分，按照 0.2%提取。
安全生产费用主要用于完善、改造和维护安全防护设备及设施支出。安全生产费用在提取时计入相
关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支
出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，
待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，同时确
认相应金额的累计折旧。该固定资产以后期间不再计提折旧。
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(29) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报
告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业
绩；(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个
经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(30) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假
设进行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的
重要风险：
(a) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在
不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终
认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得
税的金额产生影响。
(b) 递延所得税
此外，递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计。递延所得
税资产的实现取决于集团未来是否很可能获取足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异
的转回时间也可能影响应纳税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所
得税的重大调整。
(c) 固定资产减值
于资产负债表日，本集团对存在减值迹象的固定资产进行减值测试。在判断固定资产是否存在减值
迹象时，管理层主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继
续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金流量现
值中使用的重要假设是否适当。
在估计资产的可收回金额时，需作出多项假设，如未来现金流量现值方法中的折现率及增长率假
设。倘若未来情况与该等假设不符，可收回金额须作出修订，并可能导致本集团的固定资产出现减
值。
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(30) 重要会计估计和判断(续)
(d) 固定资产的可使用年限
本集团的管理层对固定资产可使用年限作出估计，此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年
度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固
定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时，相应地冲销或冲
减相应固定资产。因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而
可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值的重大调整。
三 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税基础 税率
企业所得税 应纳税所得额 12.5%-25%
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除 17%
当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 1%-7%
教育费附加 缴纳的增值税、营业税税额 3%-5%
资源税 硅砂的销售数量 3 元/吨
本集团部分子公司的出口销售可申请增值税出口退税，出口退税率为 5%-17%。
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三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文
依据所得税法的相关规定，本公司及设立于经济特区的子公司适用的企业所得税率在2008年至2012
年的5年期间内将从15%逐步过渡到25%，本年度适用的税率为25%。
经天津市武清区国家税务局津国税武税减免[2008]317 号文批准，天津南玻节能玻璃有限公司自弥补
以前年度累计亏损后第一个获利年度起，享受“二免三减半”的税收优惠政策。其第一个获利年度
为 2008 年，本年度适用的企业所得税率为 12.5%。
经广东省东莞市国家税务局批准，东莞南玻工程玻璃有限公司自弥补以前年度累计亏损后第一个获
利年度起，可享受“二免三减半”的税收优惠政策。其第一个获利年度为 2008 年，本年度企业所得
税率为 12.5%。
经江苏省苏州市国家税务局批准，吴江南玻工程玻璃有限公司可享受“二免三减半”的税收优惠政
策，优惠期间自 2008 年起计算，本年度适用的企业所得税率为 12.5%。
经湖北省宜昌市国家税务局批准，宜昌南玻硅材料有限公司可享受“二免三减半”的税收优惠政
策，优惠期间自 2008 年起计算，本年度适用的企业所得税率为 12.5%。
深圳南玻显示器件科技有限公司于 2010 年被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，本
年已到期。本报告期内高新技术企业复审工作正在办理，根据税法规定，本报告期可暂按 15%的企
业所得税税率预缴税款。
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 2011 年被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期
为三年。从 2011 年起计三年内适用 15%的企业所得税税率。
深圳南玻伟光导电膜有限公司 2011 年被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期
为三年。从 2011 年起计三年内适用 15%的企业所得税税率。
天津南玻工程玻璃有限公司于 2009 年被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，本年已
到期。本报告期内高新技术企业复审工作正在办理，根据税法规定，本报告期可暂按 15%的企业所
得税税率预缴税款。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表
(1) 子公司情况
(a) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
子公司 注册资本 组织机构
类型 注册地 业务性质 (万元) 经营范围 企业类型 法人代表 代码
深圳南玻浮法玻璃有限公司 直接 中国深圳 制造业 70,574 生产销售浮法玻璃产品 中外合资 张凡 618806866
成都南玻玻璃有限公司 直接 中国成都 制造业 24,666 生产销售浮法玻璃产品及玻璃 中外合资 张凡 75878841-X
深加工
天津南玻工程玻璃有限公司 直接 中国天津 制造业 17,800 玻璃深加工 中外合资 吴国斌 73847290-1
天津南玻节能玻璃有限公司 直接 中国天津 制造业 12,800 开发生产销售节能特种玻璃 中外合资 吴国斌 79253038-3
深圳南玻显示器件科技有限公司 直接 中国深圳 制造业 美元 1,620 生产销售显示器件产品 中外合资 卢文辉 723033463
东莞南玻工程玻璃有限公司 直接 中国东莞 制造业 24,000 玻璃深加工 中外合资 吴国斌 78117633-1
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 直接 中国东莞 制造业 40,000 生产销售太阳能玻璃产品 中外合资 张凡 78117638-2
宜昌南玻硅材料有限公司 直接 中国宜昌 制造业 146,798 生产销售高纯度硅材料产品 中外合资 柯汉奇 79057674-0
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 直接 中国吴江 制造业 32,000 玻璃深加工 中外合资 吴国斌 79331343-6
东莞南玻光伏科技有限公司 直接 中国东莞 制造业 51,600 生产销售太阳能电池及组件 有限责任 柯汉奇 784875904
河北南玻玻璃有限公司 直接 中国永清 制造业 美元 4,806 生产销售各种特种浮法玻璃 中外合资 张凡 66907553-0
吴江南玻玻璃有限公司 直接 中国吴江 制造业 美元 7,124 生产销售各种特种浮法玻璃 有限责任 张凡 69451657-X
南玻(香港)有限公司 直接 中国香港 贸易 港币 8,644 玻璃贸易及投资控股 有限责任 曾南 824279
河北视窗玻璃有限公司 直接 中国永清 制造业 24,300 生产销售各种超薄电子玻璃 有限责任 张凡 56485531-1
河源南玻光伏封装材料有限公司 直接 中国河源 制造业 美元 3,300 生产和销售光伏封装材料及制 中外合资 张凡 56666224-9
品
咸宁南玻玻璃有限公司 直接 中国咸宁 制造业 40,000 开发生产销售节能特种玻璃 中外合资 吴国斌 568346784
清远南玻节能新材料有限公司 直接 中国清远 制造业 30,000 研发、生产与销售非金属矿物 中外合资 张凡 572426437
制品及材料
南玻(澳洲)有限公司 直接 澳大利亚 贸易 澳元 50 玻璃贸易 有限责任 曾南 A.C.N.06430
5639
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(a) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司(续)
实质上构成 少数股东权
对子公司净 持股比例与表 益中用于冲
期末实际 投资的其他 持股 表决权 决权比例不一 是否合并 少数股东 减少数股东
出资额 项目余额 比例 比例 致的说明 报表 权益 损益的金额
(万元) (万元) (%) (%) (万元) (万元)
深圳南玻浮法玻璃有限公司 70,574 7,500 100 100 不适用 是 - -
成都南玻玻璃有限公司 18,500 - 75 75 不适用 是 11,439 -
天津南玻工程玻璃有限公司 17,800 - 100 100 不适用 是 - -
天津南玻节能玻璃有限公司 12,800 1,718 100 100 不适用 是 - -
深圳南玻显示器件科技有限公司 美元 1,620 5,074 67.47 75 (i) 是 11,902
东莞南玻工程玻璃有限公司 24,000 17,000 100 100 不适用 是 - -
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 40,000 - 100 100 不适用 是 - -
宜昌南玻硅材料有限公司 76,639 - 93.97 83.3 (i) 是 7,087 (295)
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 32,000 5,600 100 100 不适用 是 - -
东莞南玻光伏科技有限公司 29,400 - 100 100 不适用 是 - -
河北南玻玻璃有限公司 美元 4,806 - 100 100 不适用 是 - -
吴江南玻玻璃有限公司 美元 7,124 - 100 100 不适用 是 - -
南玻(香港)有限公司 港币 8,644 - 100 100 不适用 是 - -
河北视窗玻璃有限公司 24,300 - 100 100 不适用 是 - -
河源南玻光伏封装材料有限公司 美元 3,300 - 100 100 不适用 是 - -
咸宁南玻玻璃有限公司 30,000 - 75 75 不适用 是 9,826 (80)
清远南玻节能新材料有限公司 30,000 - 100 100 不适用 是 - -
南玻(澳洲)有限公司 澳元 50 - 100 100 不适用 是 - -
(i) 该等公司的表决权比例按本公司派驻该等公司的董事人数占该等公司总董事人数的比例确定。
(b) 通过非同一控制下的企业合并取得的主要子公司
注册资本 组织机构
子公司类型 注册地 业务性质 (万元) 经营范围 企业类型 法人代表 代码
河源南玻矿业有限公司 间接 中国河源 采矿业 1,200 生产销售硅砂产品 有限责任公司 张凡 66989568-6
期末实际 实质上构成对子公司净 持股 表决权 是否合并 少数股东 少数股东权益中用于冲
出资额 投资的其他项目余额 比例 比例 报表 权益 减少数股东损益的金额
(万元) (万元) (%) (%) (万元) (万元)
河源南玻矿业有限公司 2,778 - 75 75 是 276 (21)
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(2) 本报告期新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体
(a) 本报告期新纳入合并范围的主体
2012 年 6 月 30 日净资产 本年净收益
南玻光伏(欧洲)有限公司 1,472,524 182,364
南玻光伏(欧洲)有限公司于 2012 年 2 月 10 日在德国汉堡成立，本公司之子公司东莞南玻光伏科技
有限公司拥有其 90%股权，其余 10%由第三方拥有，投入资本均以现金投入。
(b) 本报告期不再纳入合并范围的主体
处置日净资产 年初至处置日净亏损
广州南玻玻璃有限公司 340,747,512 2,163,960
广州南玻玻璃有限公司（以下简称“广州南玻”）为本集团因出售其全部股权而丧失控制权，不再
纳入合并范围的子公司(附注四(3))。
(3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司
出售日 损益确认方法
广州南玻 2012 年 3 月 21 日 具体计算见附注四(3)(c)
于 2011 年 5 月 9 日，本公司及本公司之子公司南玻（香港）有限公司与第三方——广州博迪企业管
理有限公司及帝耀发展有限公司签订不可撤销转让协议，将本公司拥有的广州南玻 100%股权转让予
该第三方，于 2012 年 3 月 21 日，本公司已根据合同约定完成该项股权的转让手续，不再享有和承
担目标企业相应的股东权利和义务。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续)
(a) 处置价格及现金流量列示如下：
金额
处置价格 403,000,000
处置收到的现金和现金等价物 383,000,000
减：被处置公司持有的现金和现金等价物 (4,647,502)
处置收到的现金净额 378,352,498
(b) 被处置公司的净资产列示如下：
2011 年
处置日 12 月 31 日
流动资产 27,471,125 73,182,479
非流动资产 725,244,659 725,250,488
流动负债 411,968,272 455,534,057
340,747,512 342,898,910
(c) 处置损益计算如下：
金额
处置价格 403,000,000
减：被处置公司于被处置日的净资产 (340,747,512)
处置产生的投资收益 62,252,488
(d) 处置公司从 2012 年 1 月 1 日至处置日的收入、费用和利润列示如下：
金额
收入 6,859,560
减：成本和费用 (9,023,520)
利润总额 (2,163,960)
减：所得税费用 -
净利润 (2,163,960)
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(4) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
南玻(香港)有限公司 1 港元=0.8152 人民币 1 港元=0.8107 人民币
南玻(澳洲)有限公司 1 澳元=6.3474 人民币 1 澳元=6.4093 人民币
南玻光伏(欧洲)有限公司 1 欧元=7.7810 人民币
除未分配利润外的其他股东权益项目、收入、费用及现金流量项目采用交易发生日的即期汇率折
算。
五 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
库存现金–
人民币 - - 30,283 - - 25,426
港元 3,566 0.8152 2,907 4,547 0.8107 3,686
澳元 1,000 6.3474 6,347 200 6.4093 1,282
美元 - 6.3249 - - 6.3009 -
欧元 - 7.8710 - 5 8.1625 41
日元 - 0.0797 - - 0.0811 -
39,537 30,435
银行存款–
人民币 - - 309,080,385 - - 489,489,436
港元 3,030,336 0.8152 2,470,330 7,917,492 0.8107 6,418,711
澳元 1,810,785 6.3474 11,493,777 2,775,069 6.4093 17,786,250
美元 6,762,014 6.3249 42,769,062 16,846,448 6.3009 106,147,783
欧元 313,211 7.8710 2,465,284 1,153,489 8.1625 9,415,354
日元 5,533 0.0797 441 5,549 0.0811 450
368,279,279 629,257,984
其他货币资金–
人民币 - - 19,366,998 - - 26,879,456
港元 4,022 0.8152 3,279 4,022 0.8107 3,261
澳元 11,669 6.3474 74,068 10,612 6.4093 68,015
美元 7,133,180 6.3249 45,116,650 - 6.3009 -
64,560,995 26,950,732
432,879,811 656,239,151
其他货币资金包括 64,268,473 元(2011 年 12 月 31 日：21,822,576 元)为本公司向银行申请开具信
用证、银行承兑汇票等所存入的保证金存款以及银行借款质押存款，为受限制货币资金。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(2) 应收票据
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 31,719,417 27,057,134
银行承兑汇票 256,137,637 438,269,284
287,857,054 465,326,418
(3) 应收账款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
应收账款 408,812,520 321,629,782
减：坏账准备 (8,312,299) (6,425,006)
400,500,221 315,204,776
(a) 应收账款账龄分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
一年以内 407,570,962 319,471,809
一到二年 427,957 -
二到三年 198,912 798,857
三到四年 614,689 1,359,116
408,812,520 321,629,782
(b) 应收账款按类别分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计提
坏账准备 - - - - - - - -
单项金额虽不重大但单独
计提坏账准备 - - - - - - - -
按组合计提坏账准备
组合 1 408,812,520 100% (8,312,299) 2% 321,629,782 100% (6,425,006) 2%
408,812,520 100% (8,312,299) 2% 321,629,782 100% (6,425,006) 2%
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(c) 于 2012 年 6 月 30 日，无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。
(d) 按组合计提坏账准备的应收账款中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
组合 1 408,812,520 2% (8,312,299) 321,629,782 2% (6,425,006)
(e) 于 2012 年 6 月 30 日，无单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。
(f) 本报告期实际核销的应收账款金额为 375,162 元，均为小额应收账款且非关联交易产生，核销原因
包括商务纠纷或无法联系到债务人导致款项无法收回等。
(g) 于 2012 年 6 月 30 日，应收账款中无持有应收本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款，亦
无应收关联方的款项。
(h) 于 2012 年 6 月 30 日，余额前五名的应收账款分析如下：
与本集团关系 金额 年限 占总额比例
客户 A 独立第三方 39,972,867 一年以内 10%
客户 B 独立第三方 39,729,005 一年以内 10%
客户 C 独立第三方 37,047,478 一年以内 9%
客户 D 独立第三方 27,459,637 一年以内 7%
客户 E 独立第三方 27,259,028 一年以内 7%
171,468,015 43%
(i) 应收账款中包括以下外币余额：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
港元 1,534,533 0.8152 1,250,951 4,487,328 0.8107 3,637,877
美元 21,679,568 6.3249 137,121,100 13,052,787 6.3009 82,244,306
欧元 1,302,163 7.8710 10,249,322 1,132,808 8.1625 9,246,545
澳元 397,374 6.3474 2,522,292 66,874 6.4093 428,616
151,143,665 95,557,344
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 其他应收款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
存出保证金 30,837,140 23,393,491
应收股权转让款 20,000,000 -
代垫款项 11,541,574 15,168,774
备用金借款 2,041,544 1,852,320
应收出口退税款 37,360,298 4,989,039
其他 9,941,930 8,444,337
111,722,486 53,847,961
减：坏账准备 (2,825,641) (2,292,290)
108,896,845 51,555,671
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
一年以内 102,125,276 50,319,453
一到二年 7,519,288 1,855,280
二到三年 1,163,950 45,830
三到四年 75,045 171,646
五年以上 838,927 1,455,752
111,722,486 53,847,961
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计提
坏账准备 - - - - - - - -
单项金额虽不重大但单独
计提坏账准备 810,345 1% (810,345) 100% 1,350,460 3% (1,350,460) 100%
按组合计提坏账准备
组合 1 110,912,141 99% (2,015,296) 2% 52,497,501 97% (941,830) 2%
111,722,486 100% (2,825,641) 3% 53,847,961 100% (2,292,290) 4%
(c) 于 2012 年 6 月 30 日，无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续
(4) 其他应收款(续)
(d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备
组合 1 110,912,141 2% (2,015,296) 52,497,501 2% (941,830)
(e) 于 2012 年 6 月 30 日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
广东世联实业(集团)公司 810,345 (810,345) 100% 确定无法收回
810,345 (810,345)
(f) 本报告期核销其他应收款金额 540,115 元，为外部个人欠款，因多年无法联系到欠款人，以前年度
已全额计提坏帐准备，于本报告期核销。
(g) 其他应收款中无持有应收本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款，亦无应收关联方的款
项。
(h) 于 2012 年 6 月 30 日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本集团关系 金额 年限 占总额比例
公司 A 独立第三方 37,360,298 一年以内 33%
公司 B 独立第三方 20,000,000 一年以内 18%
公司 C 独立第三方 10,000,000 一年以内 9%
公司 D 独立第三方 7,804,972 一年以内 7%
公司 E 独立第三方 5,050,000 一年以内 5%
80,215,270 72%
(i) 其他应收款主要以人民币计价。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(5) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
一年以内 46,914,531 37,868,229
一到二年 17,940,551 15,987,843
二到三年 2,285,290 81,194
三年以上 - 9,278
67,140,372 53,946,544
(b) 于 2012 年 6 月 30 日，余额前五名的预付款项分析如下：
与本集团关系 金额 占总额比例 预付时间 未结算原因
供应商 A 独立第三方 15,000,000 22% 2010 年 预付材料采购款
供应商 B 独立第三方 14,097,541 21% 2012 年 预付材料采购款
供应商 C 独立第三方 2,974,000 4% 2012 年 预付材料设备款
供应商 D 独立第三方 1,579,200 2% 2011 年 预付材料设备款
供应商 E 独立第三方 1,485,008 2% 2012 年 预付材料采购款
35,135,749 51%
(c) 于 2012 年 6 月 30 日，预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项，亦
无预付关联方的款项。
(d) 预付款项主要以人民币计价。
(6) 存货
(a) 存货分类如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 202,522,636 (633,230) 201,889,406 226,456,032 (1,371,196) 225,084,836
在产品 12,443,819 - 12,443,819 15,915,611 - 15,915,611
库存商品 334,707,849 (53,861) 334,653,988 199,782,411 (3,074,489) 196,707,922
周转材料 47,997,247 - 47,997,247 42,400,390 (392,709) 42,007,681
597,671,551 (687,091) 596,984,460 484,554,444 (4,838,394) 479,716,050
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货(续)
(b) 存货跌价准备分析如下：
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年计提 本年减少 6 月 30 日
转回 转销
库存商品 3,074,489 - - (3,020,628) 53,861
原材料 1,371,196 - - (737,966) 633,230
周转材料 392,709 - - (392,709) -
4,838,394 - - (4,151,303) 687,091
(c) 存货跌价准备情况如下：
本年转回存货 本年转回金额占该项
计提存货跌价准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例
库存商品 产品价格下降导致库存商品可变现净值低 - -
于库存商品账面价值的差额
原材料 产品价格下降导致原材料可变现净值低于 - -
原材料账面价值的差额
(7) 其他流动资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
持有待售的非流动资产 - 725,249,626
- 固定资产 - 696,079,508
- 无形资产 - 29,170,118
待抵扣增值税 177,037,679 188,380,503
177,037,679 913,630,129
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(8) 可供出售金融资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
可供出售权益工具 122,806,632 117,892,827
减：减值准备 - -
122,806,632 117,892,827
可供出售权益工具为本集团对广东金刚玻璃科技股份有限公司(“金刚玻璃”)的投资。本集团持有金
刚玻璃 1,800 万股股份，并享有金刚玻璃 8.33%的表决权比例。
金刚玻璃于 2010 年 7 月 8 日上市，本集团持有的金刚玻璃的股份中 1,388.48 万股于金刚玻璃上市
之日起十二个月内限售，411.52 万股于金刚玻璃上市之日起三十六个月内限售。
本公司对该项可供出售金融资产参考市场价格以公允价值列示(附注十三(4)(b))。本年 1-6 月，以公允
价值计量产生的收益(扣除所得税的影响)为 3,782,674 元，已计入资本公积(附注五(32))。
(9) 长期股权投资
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
其他长期股权投资 444,997 444,997
减：其他长期股权投资减值准备 (444,997) (444,997)
- -
本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
其他长期股权投资
初始 2011 年 本年 2012 年 本年宣告分派
核算方法 投资成本 12 月 31 日 增减变动 6 月 30 日 的现金股利
海南珠江建设股份有限公司 成本法 395,000 395,000 - 395,000 -
海南恒通实业股份有限公司 成本法 49,997 49,997 - 49,997 -
444,997 444,997 - 444,997 -
因多年无法与该等公司取得联系，本集团无法获取相关财务信息，因此已于以前年度对该等投资计
提全额减值准备。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(10) 固定资产
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
原价合计 11,943,468,010 975,356,193 (706,150,021) 12,212,674,182
房屋及建筑物 2,481,918,163 320,653,793 (228,253,913) 2,574,318,043
机器设备 9,243,584,170 623,616,677 (471,887,068) 9,395,313,779
运输工具及其他 217,965,677 31,085,723 (6,009,040) 243,042,360
累计折旧合计 2,251,689,166 319,219,704 (188,940,331) 2,381,968,539
房屋及建筑物 281,830,928 39,546,186 (28,097,696) 293,279,418
机器设备 1,851,498,243 266,462,193 (155,447,620) 1,962,512,816
运输工具及其他 118,359,995 13,211,325 (5,395,015) 126,176,305
账面净值合计 9,691,778,844 9,830,705,643
房屋及建筑物 2,200,087,235 - - 2,281,038,625
机器设备 7,392,085,927 - - 7,432,800,963
运输工具及其他 99,605,682 - - 116,866,055
减值准备合计 260,090,010 - (2,193,205) 257,896,805
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 260,062,050 - (2,193,205) 257,868,845
运输工具及其他 27,960 - - 27,960
账面价值合计 9,431,688,834 9,572,808,838
房屋及建筑物 2,200,087,235 - - 2,281,038,625
机器设备 7,132,023,877 - - 7,174,932,118
运输工具及其他 99,577,722 - - 116,838,095
2012 年 1-6 月，固定资产计提的折旧金额为 319,219,704 元(2011 年 1-6 月：301,815,448 元)，其
中 计 入 营 业 成 本 、 销 售 费 用 及 管 理 费 用 的 折 旧 费 用 分 别 为 296,019,934 元 、 791,125 元 及
22,408,645 元(2011 年 1-6 月：282,586,349 元、1,745,695 元及 17,483,404 元)。
由在建工程转入固定资产的原价为 950,102,515 元(2011 年 1-6 月：426,358,367 元)。
未办妥产权证书的固定资产
于 2012 年 6 月 30 日，账面价值为 1,071,970,616 元(原价 1,147,270,195 元)(2011 年 12 月 31 日：
账面价值为 1,357,526,592 元，原价 1,524,826,539 元)的房屋及建筑物尚未办妥产权证。其中，账
面价值为 368,032,111 元(原价 380,217,430 元)的房屋及建筑物(2011 年 12 月 31 日：账面价值
327,441,377 元，原价 370,885,909 元)由于相关土地使用权证尚未办妥而未办理房地产权证。本公
司管理层认为办理上述房地产权证并无实质性法律障碍，亦不会对本集团的营运造成重大不利影
响。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(10) 固定资产(续)
未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 已递交材料，尚未办理完毕，或相 未来 2 年内
关土地使用权证尚未办妥
(11) 在建工程
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
东莞太阳能一二期更新改造项目 516,523,823 - 516,523,823 - - -
东莞光伏 200MW 太阳能电池扩
产项目 314,983,526 - 314,983,526 230,740,802 - 230,740,802
河北视窗超薄电子玻璃项目 260,220,560 - 260,220,560 338,263,109 - 338,263,109
江油砂矿项目 122,076,598 - 122,076,598 127,084,350 - 127,084,350
咸宁南玻节能环保材料项目 102,158,709 - 102,158,709 3,297,422 - 3,297,422
宜昌南玻三期 700MW 硅片扩产
项目 80,761,840 - 80,761,840 73,569,949 - 73,569,949
宜昌南玻多晶硅生产线冷氢化技
术改造项目 57,286,878 - 57,286,878 24,887,637 - 24,887,637
宜昌南玻硅片辅助项目 53,674,782 - 53,674,782 53,066,119 - 53,066,119
咸宁南玻节能玻璃项目 43,003,637 - 43,003,637 5,611,975 - 5,611,975
河源南玻光伏封装项目 35,896,141 - 35,896,141 41,893,469 - 41,893,469
吴江浮法玻璃项目 31,864,416 - 31,864,416 20,456,988 - 20,456,988
宜昌南玻精馏系统、还原炉及
CDI 系统技术改造项目 21,813,654 - 21,813,654 - - -
东莞太阳能三期镀膜生产线 8,001,685 - 8,001,685 - - -
东莞太阳能玻璃三期 2,305,494 - 2,305,494 495,524,107 - 495,524,107
东莞节能玻璃扩建项目 - - - 138,610,258 - 138,610,258
天津镀膜 B 线升级 - - - 62,919,048 - 62,919,048
河北南玻余热发电项目 - - - 200,000 - 200,000
深圳浮法 40 万平米 TCO 玻璃扩
建项目 - - - 993,156 - 993,156
其他 151,669,022 (1,845,410) 149,823,612 98,164,086 (1,845,410) 96,318,676
1,802,240,765 (1,845,410) 1,800,395,355 1,715,282,475 (1,845,410) 1,713,437,065
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 在建工程(续)
(a) 重大在建工程项目变动
工程投入占 借款费用 其中：本年借
2011 年 本年转入 2012 年 预算的比例 资本化 款费用资本化 本年借款费
工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 固定资产 6 月 30 日 (i) 累计金额 金额 用资本化率 资金来源
东莞光伏 200MW 太阳能电池扩产项目 697,000,000 230,740,802 87,148,833 (2,906,109) 314,983,526 82% 20,557,242 8,420,570 6.35% 自有资金及金融机构借款
河北视窗超薄电子玻璃项目 375,536,452 338,263,109 15,871,098 (93,913,647) 260,220,560 85% - - - 自有资金
江油砂矿项目 131,083,358 127,084,350 5,131,170 (10,138,922) 122,076,598 95% 6,544,941 1,699,419 7.32% 自有资金及金融机构借款
咸宁南玻节能环保材料项目(ii) 599,340,000 3,297,422 99,097,448 (236,161) 102,158,709 31% 363,308 363,308 6.40% 自有资金及金融机构借款
宜昌南玻三期 700MW 硅片扩产项目 1,980,000,000 73,569,949 7,191,891 - 80,761,840 13% 8,697,201 1,763,011 6.35% 自有资金及金融机构借款
宜昌南玻多晶硅生产线冷氢化技术改造
项目 500,000,000 24,887,637 32,399,241 - 57,286,878 10% - - - 自有资金及金融机构借款
宜昌南玻硅片辅助项目 54,382,682 53,066,119 3,645,576 (3,036,913) 53,674,782 71% - - - 自有资金
咸宁南玻节能玻璃项目(ii) 279,000,600 5,611,975 37,391,662 - 43,003,637 41% 57,589 57,589 5.60% 自有资金及金融机构借款
河源南玻光伏封装项目 500,000,000 41,893,469 (5,997,328) - 35,896,141 7% - - - 自有资金
吴江浮法玻璃项目 845,630,000 20,456,988 13,521,622 (2,114,194) 31,864,416 87% 20,120,444 - - 自有资金及金融机构借款
宜昌南玻精馏系统、还原炉及 CDI 系统
技术改造项目 1,260,000,000 - 21,813,654 - 21,813,654 2% 175,270 175,270 6.35% 自有资金及金融机构借款
东莞太阳能三期镀膜生产线 34,450,000 - 8,001,685 - 8,001,685 20% 29,659 29,659 6.36% 自有资金及金融机构借款
东莞太阳能玻璃三期 555,576,800 495,524,107 79,682,987 (572,901,600) 2,305,494 85% 21,223,458 8,481,251 6.36% 自有资金及金融机构借款
东莞太阳能一二期更新改造项目(iii） - - 516,523,823 - 516,523,823 - - - -
东莞工程节能玻璃扩建项目 130,740,000 138,610,258 17,272,795 (155,883,053) - 100% 6,861,622 2,047,141 6.25% 银行借款
天津镀膜 B 线升级(iv) 24,500,000 62,919,048 2,083,982 (65,003,030) - 96% 218,863 15,400 5.39% 自有资金及金融机构借款
1,615,925,233 940,780,139 (906,133,629) 1,650,571,743 84,849,597 23,052,618
(i)工程投入占预算的比例统计方法为项目累计已付款占预算的比例；
(ii)该类项目预算及实际工程投入包含支付的项目建设土地使用权款，而在建工程科目不包含支付的土地使用权款；
(iii)该项目于 2012 年 4 月 6 日经第六届董事会临时会议决议通过进行停产冷修，并择机进行升级改造；
(iv)该类项目属生产线改造，工程投入占预算的比例按照实际发生的改造工程支出占改造预算的比例确定，工程预算仅列示改造预计新增投入。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 在建工程(续)
(b) 在建工程减值准备
2011 年 2012 年
工程名称 12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日 计提原因
工程建设剩余的不再适用或不会使用的
设备等，按预计变卖回收金额与账面价
宜昌多晶硅项目 1,845,410 1,845,410 值的差额计提减值准备
(c) 重大在建工程于 2012 年 6 月 30 日的工程进度分析如下：
工程进度 备注
东莞光伏 200MW 太阳能电池扩产项目 90% 形象进度
河北视窗超薄电子玻璃项目 99% 形象进度
江油砂矿项目 95% 形象进度
咸宁南玻节能环保材料项目 35% 形象进度
宜昌南玻三期 700MW 硅片扩产项目 5% 形象进度
宜昌南玻多晶硅生产线冷氢化技术改造
项目 10% 形象进度
宜昌南玻硅片辅助项目 98% 形象进度
咸宁南玻节能玻璃项目 50% 形象进度
河源南玻光伏封装项目 1% 形象进度
吴江浮法玻璃项目 98% 形象进度
宜昌南玻精馏系统、还原炉及 CDI 系统
技术改造项目 5% 形象进度
东莞太阳能三期镀膜生产线 75% 形象进度
东莞太阳能一二期更新改造项目 择机进行升级改造 -
东莞太阳能玻璃三期 主体工程已完工，配套工程尚在建设中 形象进度
东莞工程节能玻璃扩建项目 主体工程已完工，配套工程尚在建设中 形象进度
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 无形资产及开发支出
无形资产列示如下：
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
原价合计 1,019,976,674 59,593,342 - 1,079,570,016
土地使用权 915,376,713 31,218,683 - 946,595,396
专有技术 68,121,244 9,820,079 - 77,941,323
矿产开采权 18,736,536 - - 18,736,536
其他 17,742,181 18,554,580 - 36,296,761
累计摊销合计 106,503,032 15,363,003 - 121,866,035
土地使用权 82,293,638 10,090,606 - 92,384,244
专有技术 19,748,381 3,734,890 - 23,483,271
矿产开采权 1,302,878 200,320 - 1,503,198
其他 3,158,135 1,337,187 - 4,495,322
账面价值合计 913,473,642 957,703,981
土地使用权 833,083,075 854,211,152
专有技术 48,372,863 54,458,052
矿产开采权 17,433,658 17,233,338
其他 14,584,046 31,801,439
2012 年 1-6 月无形资产的摊销金额为 15,363,003 元(2011 年 1-6 月：9,399,642 元)。
于 2012 年 6 月 30 日，本公司有账面价值为 39,022,017 元(原值：44,114,983 元)的土地使用权
(2011 年 12 月 31 日：账面价值 30,768,253 元、原值：33,358,625 元)尚未取得相关权证。本公司
管理层认为办理有关土地使用权证并无实质性法律障碍，亦不会对本集团营运造成重大不利影响。
本公司管理层预计上述土地使用权证将于 2013 年办理完毕。
本集团开发支出列示如下：
本年减少
2011 年 确认为 2012 年
12 月 31 日 本年增加 计入损益 无形资产 6 月 30 日
开发支出 30,688,334 44,601,847 (32,614,093) (28,465,417) 14,210,671
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 无形资产及开发支出(续)
2012 年 1-6 月，本集团研究开发支出共计 73,173,254 元(2011 年 1-6 月：51,511,351 元)；其中
61,185,500 元(2011 年 1-6 月：46,049,187 元)计入当期损益，28,465,417 元(2011 年 1-6 月：
552,783 元)确认为无形资产。2012 年 1-6 月开发支出占 2012 年 1-6 月研究开发支出总额的比例为
61%(2011 年 1-6 月：35%)。于 2012 年 6 月 30 日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资
产账面价值的比例为 4.55%(2011 年 12 月 31 日：1.65%)。
(13) 商誉
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
商誉
- 天津南玻工程玻璃有限公司(i) 3,039,946 - - 3,039,946
- 河源南玻矿业有限公司(ii) 15,364,434 - - 15,364,434
18,404,380 - - 18,404,380
(i) 系本集团 2007 年收购天津南玻工程玻璃有限公司少数股东股权形成。
(ii) 系本集团 2009 年收购河源南玻矿业有限公司 75%的股权形成。
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下：
2012年6月30日 2011年12月31日
平板及工程玻璃分部 18,404,380 18,404,380
本公司管理层认为，于 2012 年 6 月 30 日，无须对商誉计提减值准备。
资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。
管理层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率及增长率，并采用能够反映相关资产组的
特定风险的税前利率为折现率。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 递延所得税资产和负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值准备 39,633,853 218,176,518 41,997,940 226,218,552
开办费 - - 96,164 769,314
预提费用 8,133,483 43,173,543 8,852,476 48,756,231
税务亏损 41,748,519 200,210,416 24,767,703 121,191,818
预计负债 109,031 526,872 469,031 2,926,872
固定资产折旧 16,303,834 69,521,477 15,308,210 70,092,725
105,928,720 531,608,826 91,491,524 469,955,512
(b) 未经抵销的递延所得税负债
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
固定资产折旧 11,971,085 48,589,232 11,566,064 50,014,725
投资收益 9,942,308 42,016,274 9,942,308 42,016,274
可供出售金融资产公
允价值变动(附注五 12,978,477 56,380,342 11,847,346 51,466,537
(48))
预提所得税(i) 16,296,664 230,599,664 20,849,801 383,008,213
51,188,534 377,585,512 54,205,519 526,505,749
(i) 按照企业所得税法，本集团位于中国大陆的子公司向本集团位于中国境外的子公司分配 2008 年
1 月 1 日以后实现的利润时，中国境外子公司需按分配利润的一定比例缴纳预提所得税。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 递延所得税资产和负债(续)
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
可抵扣暂时性差异 810,344 810,344
可抵扣亏损(i) 80,114,453 164,805,360
80,924,797 165,615,704
(i) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要系本公司及部分已停业之子公司产生，本公司管理层
预计本公司及该等子公司未来不能产生应纳税所得额用于抵扣该等可抵扣亏损，因此未就其确
认递延所得税资产。
(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
2012 年 37,940,082 37,940,082
2013 年 8,451,064 23,009,645
2014 年 15,408 6,394,568
2015 年 1,239,309 19,297,467
2016 年 26,750,281 78,163,598
2017 年 5,718,309 -
80,114,453 164,805,360
(e) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
递延所得税资产 11,445,058 10,114,675
递延所得税负债 11,445,058 10,114,675
抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
递延所得税资产 互抵后的可抵扣或应纳 递延所得税资产 互抵后的可抵扣或应纳
或负债净额 税暂时性差额 或负债净额 税暂时性差额
递延所得税资产 94,483,662 485,828,591 81,376,849 416,162,201
递延所得税负债 39,743,476 331,805,277 44,090,844 482,827,114
(15) 其他非流动资产
其他非流动资产均为预付的土地出让金。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(16) 资产减值准备明细
2011 年 本年减少 2012 年
12 月 31 日 本年增加 转回 转销 6 月 30 日
坏账准备 8,717,296 4,887,037 (1,545,428) (920,965) 11,137,940
其中：应收账款坏账准备 6,425,006 2,568,503 (306,048) (375,162) 8,312,299
其他应收款坏账准备 2,292,290 2,318,534 (1,239,380) (545,803) 2,825,641
存货跌价准备 4,838,394 - - (4,151,303) 687,091
长期股权投资减值准备 444,997 - - - 444,997
固定资产减值准备 260,090,010 - - (2,193,205) 257,896,805
在建工程减值准备 1,845,410 - - - 1,845,410
275,936,107 4,887,037 (1,545,428) (7,265,473) 272,012,243
(17) 短期借款
(a) 短期借款分类
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
银行担保借款(i) 604,767,595 331,063,554
银行信用借款 363,671,679 515,160,595
银行质押借款(ii) 45,116,654 -
短期融资券(iii) 700,000,000 700,000,000
1,713,555,928 1,546,224,149
(i)于 2012 年 6 月 30 日，本公司为子公司 604,767,595 元的短期借款(2011 年 12 月 31 日：
331,063,554 元)提供保证，其中 27,015,444 元(2011 年 12 月 31 日：15,466,433 元)由子公司少数
股东向本公司提供反担保。
(ii)该笔借款为本公司下属子公司以银行存款质押取得的美元借款。
(iii) 经银行间市场交易商协会中市协注[2011]CP150 号文件批准，本公司可发行短期融资券，注册额
度为 7 亿元，额度有效期截止 2013 年 8 月 5 日。本公司于 2011 年 9 月 15 日发行了短期融资券
7 亿元，到期日为 2012 年 9 月 14 日，年利率为 6.64%。
2012 年 1-6 月，短期借款的加权平均年利率为 5.48%(2011 年度：4.93%)。
短期借款包括以下外币余额：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
港元 - 0.8152 - 76,000,000 0.8107 61,613,200
美元 64,951,709 6.3249 410,813,064 65,484,447 6.3009 412,610,950
欧元 495,950 7.8710 3,903,622 - 8.1625 -
414,716,686 474,224,150
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(18) 应付票据
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 8,080,175 4,285,644
银行承兑汇票 323,649,130 101,832,475
331,729,305 106,118,119
应付票据均于一年内到期。
(19) 应付账款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
应付材料款 706,436,151 525,006,200
应付设备款 249,429,467 310,822,839
应付工程款 257,370,921 452,669,835
应付运费 51,319,861 41,637,649
其他 20,169,804 15,672,903
1,284,726,204 1,345,809,426
(a) 应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项，亦无应付关联方的款项。
(b) 于 2012 年 6 月 30 日，账龄超过一年的应付账款为 92,295,271 元(2011 年 12 月 31 日：84,531,930
元)，主要为应付工程款。由于相关工程决算尚未完成，因此尚未结清。
(c) 应付账款中包括以下外币余额：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
港元 486,605 0.8152 396,680 1,037,471 0.8107 841,078
美元 5,683,071 6.3249 35,944,856 8,294,420 6.3009 52,262,311
欧元 1,224,782 7.8710 9,640,259 836,772 8.1625 6,830,151
日元 24,594,379 0.0797 1,960,172 25,992,281 0.0811 2,107,974
澳元 306,266 6.3474 1,943,993 380,710 6.4093 2,440,085
49,885,960 64,481,599
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(20) 预收款项
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
预收货款 131,121,359 135,537,639
预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项，亦无预收关联方的款项。
预收款项账龄主要为一年以内且主要以人民币计价。
(21) 应付职工薪酬
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
工资、奖金、津贴和补贴 89,832,301 314,733,947 (339,251,610) 65,314,638
社会保险费 488,966 36,011,143 (35,340,217) 1,159,892
其中：基本养老保险 152,718 22,154,714 (21,655,534) 651,898
医疗保险费 183,404 10,412,420 (10,333,179) 262,645
失业保险费 94,684 1,873,201 (1,823,083) 144,802
工伤保险费 31,521 1,077,658 (1,051,574) 57,605
生育保险费 26,639 493,150 (476,847) 42,942
住房公积金 801,612 13,214,730 (13,371,880) 644,462
工会经费和职工教育经费 12,493,500 5,364,384 (3,421,846) 14,436,038
管理层业绩奖励(a) 35,776,320 - (35,673,270) 103,050
139,392,699 369,324,204 (427,058,823) 81,658,080
(a) 根据本公司 2005 年 1 月 28 日第三届董事会第十五次会议之决议，董事会对本公司管理团队采取以
年度净资产收益率为考核依据，按当年税后净利润总额为基数，对管理团队实行业绩奖励的办法。
本报告期，本集团未预提管理层业绩奖励(2011 年 1-6 月：37,500,000 元)。
于 2012 年 6 月 30 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且该余额预计将于 2012 年度
全部发放和使用完毕。
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(22) 应交税费
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
应交增值税 25,523,246 16,726,938
应交企业所得税 72,797,367 100,224,113
应交营业税 38,857 90,139
其他 17,518,911 22,276,023
115,878,381 139,317,213
(23) 应付利息
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
分期付息到期还本的长期借款利息 1,788,358 1,044,608
公司债券利息(附注五(29)) 74,505,379 21,205,379
短期借款应付利息 3,778,248 2,516,150
短期融资券应付利息 36,897,479 13,657,479
116,969,464 38,423,616
(24) 应付股利
于 2012 年 6 月 30 日，应付股利余额系本公司股改之前已宣告发放而股东尚未领取的股利。
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(25) 其他应付款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
暂收工程保证金 87,041,078 78,266,261
预提营业成本(i) 40,686,358 41,699,807
代收款项 16,006,587 15,771,724
应付劳务费 3,143,594 2,023,549
应付广州博迪企业管理有限公司的借款 - 370,000,000
暂收股权转让款 - 299,800,000
暂收员工离职补偿款 - 15,000,000
应付收购少数股东股权款项 - 27,024,876
应付收购河源南玻股权款 - 14,280,000
其他 18,589,573 22,780,865
165,467,190 886,647,082
(i)预提营业成本系已发生但尚未取得发票的各项费用，包括水电费、专业服务费、差旅费等。
其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项，亦无应付关联方的款
项。
其他应付款账龄主要为一年以内且主要以人民币计价。
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(26) 一年内到期的非流动负债
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款
-银行担保借款(i) 69,310,000 107,572,751
-银行信用借款 279,560,580 72,460,350
348,870,580 180,033,101
(i)上述担保借款由本公司为子公司提供保证，其中 3,628,100 元(2011 年 12 月 31 日：10,293,202
元)由子公司少数股东向本公司提供反担保。
(a) 金额前五名的一年内到期的长期借款：
借款 借款 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
A 银行 2011-03-10 2013-02-15 USD 1 个月 LIBOR+3.0% 32,000,000 202,396,800 32,000,000 201,628,800
B 银行 2011-04-14 2013-03-22 USD 1 个月 LIBOR+2.9% 12,200,000 77,163,780 12,200,000 76,870,980
C 银行 2008-03-11 2013-03-10 RMB 基准利率下浮 10% 27,000,000 27,000,000
D 银行 2011-04-28 2013-06-30 RMB 基准利率上浮 10% 18,000,000 18,000,000
E 银行 2009-01-05 2013-01-21 RMB 基准利率下浮 10% 16,310,000 16,310,000
340,870,580 339,809,780
(b) 一年内到期的长期借款中包括以下外币金额：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 44,200,000 6.3249 279,560,580 17,890,000 6.3009 112,723,101
(27) 其他流动负债
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
预计负债
－产品质量保证 2,626,872 - (2,400,000) 226,872
－其他 300,000 - - 300,000
2,926,872 - (2,400,000) 526,872
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(28) 长期借款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
银行信用借款 549,599,200 807,906,978
银行担保借款(i) 307,088,795 280,333,966
856,687,995 1,088,240,944
(i)于 2012 年 6 月 30 日，银行担保借款由本公司为子公司提供保证，其中 38,878,395 元(2011 年 12
月 31 日：18,206,630 元)由子公司少数股东向本公司提供反担保，利息每月或每季支付一次，本金
于 2013 年 7 月至 2019 年 5 月期间偿还。
(a) 金额前五名的长期借款
借款 借款 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
起始日 终止日 币种 利率(%) 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
F 银行 2012-06-25 2014-06-24 RMB 1-3 年期出口卖方信贷利率 100,000,000 -
G 银行 2008-05-22 2014-05-09 RMB 基准利率下浮 10% 50,000,000 50,000,000
G 银行 2008-05-23 2014-05-09 RMB 基准利率下浮 10% 50,000,000 50,000,000
G 银行 2010-03-01 2014-05-09 RMB 基准利率下浮 10% 50,000,000 50,000,000
F 银行 2012-06-01 2014-05-31 RMB 1-3 年期出口卖方信贷利率 30,000,000 -
280,000,000 150,000,000
(b) 长期借款到期日分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
一到二年 598,289,200 357,972,463
二到五年 223,431,458 695,433,829
五年以上 34,967,337 34,834,652
856,687,995 1,088,240,944
(c) 长期借款中包括以下外币金额：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 15,019,683 6.3249 94,997,995 65,554,276 6.3009 413,050,940
于 2012 年 1-6 月，长期借款的加权平均年利率为 5.98%(2011 年度：5.27%)。
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(29) 应付债券
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 6 月 30 日
公司债券 1,982,441,160 2,068,572 - 1,984,509,732
债券有关信息如下：
面值 发行日期 债券期限 发行金额
公司债券 1,000,000,000 2010 年 10 月 20 日 5 年期 989,100,000
公司债券 1,000,000,000 2010 年 10 月 20 日 7 年期 989,100,000
本报告期债券之应计利息分析如下：
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年应计利息 本年已付利息 6 月 30 日
公司债券(附注五(23)) 21,205,379 53,300,000 - 74,505,379
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1369号文核准，本公司于2010年10月20日发行公司债
券，发行面值共计20亿元，债券期限分为五年期和七年期两种(五年期和七年期的发行面值均为10亿
元，其中七年期债券附加投资者于第五年末有回售选择权)。此债券采用单利按年计息，票面固定年
利率为5.33%，每年付息一次。该债券按折价发行之实际金额确认入账，实际年利率为5.59%。
(30) 其他非流动负债
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
递延收益(a) 249,023,995 235,931,447
政府无息贷款(b) 68,634,600 103,634,600
317,658,595 339,566,047
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(30) 其他非流动负债(续)
(a) 递延收益明细如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
与资产相关的政府补助-
宜昌多晶硅项目(i) 37,265,625 38,671,875
宜昌南玻硅片辅助项目(ii) 7,804,872 7,804,872
成都南玻节能玻璃项目(iii) 19,572,570 20,399,580
深圳浮法 TCO 玻璃项目(iv) 19,000,666 19,500,000
吴江南玻玻璃有限公司基础设施补偿款(v) 54,927,464 41,722,720
东莞南玻光伏科技有限公司 2,100,000 4,200,000
东莞南玻工程玻璃有限公司 4,720,398 -
145,391,595 132,299,047
与收益相关的政府补助-
咸宁南玻企业扶持基金(vi) 103,632,400 103,632,400
249,023,995 235,931,447
(i) 系宜昌市东山建设发展总公司根据本集团与宜昌市人民政府签订的投资合同，支付给宜昌南玻硅
材料有限公司(以下简称“宜昌南玻”)用于建造变电站、地下管网工程等配套设施的款项，该等
配套设施建成后，所有权属于宜昌南玻所有，按变电站使用年限 16 年分摊计入损益。
(ii) 系宜昌南玻为与硅片项目配套收购宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司硅片辅助项目资产和负债而取
得的有关此项目政府扶持基金，此项收益拟在相关资产投入使用后按资产折旧年限分摊计入损
益。
(iii) 系成都地方政府拨付的节能玻璃项目扶持资金，按本集团承诺的最短经营期限 15 年分摊计入损
益。
(iv) 系深圳市发展改革委员会拨付的新能源产业发展专项扶持资金，用于建设年产能 120 万平米/年
的浮法在线透明导电玻璃(TCO 玻璃)生产基地和 TCO 玻璃实验室及实验分析中心，建成后所有
权属于深圳南玻浮法玻璃有限公司所有。该项目按相关固定资产预计使用年限 15 年分摊计入损
益。
(v) 系吴江市政府拨付的基础设施补偿款，其中本年收到 14,595,500 元，按本集团承诺的最短经营
期限 15 年分摊计入损益。
(vi) 系湖北咸宁经济开发区管委会拨付的企业扶持基金，用于补偿咸宁南玻以后期间发生的营运费
用，待相关费用发生时计入损益。
(b) 该款项系子公司宜昌南玻从当地财政部门取得的借款，用于宜昌南玻配套基础设施建设，专款专
用。本借款为无息，约定借款到期日为 2013 年 12 月 20 日。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(31) 股本
本年增减变动
2011 年 发行 公积金 2012 年
12 月 31 日 新股 送股 转股 其他 小计 6 月 30 日
有限售条件股份-
其他内资持股 23,420,884 - - - (12,464,031) (12,464,031) 10,956,853
其中：境内非国有法人持股 - - - - - -
境内自然人持股 23,420,884 - - - (12,464,031) (12,464,031) 10,956,853
23,420,884 - - - (12,464,031) (12,464,031) 10,956,853
无限售条件股份-
人民币普通股 1,289,832,184 - - - 11,962,531 11,962,531 1,301,794,715
境内上市外资股 762,583,992 - - - - - 762,583,992
2,052,416,176 11,962,531 11,962,531 2,064,378,707
2,075,837,060 - - - (501,500) (501,500) 2,075,335,560
本年增减变动
2010 年 发行 公积金 2011 年
12 月 31 日 新股 送股 转股 其他 小计 6 月 30 日
有限售条件股份-
其他内资持股 39,651,513 - - - (15,924,629) (15,924,629) 23,726,884
其中：境内非国有法人持股 - - - - - - -
境内自然人持股 39,651,513 - - - (15,924,629) (15,924,629) 23,726,884
39,651,513 - - - (15,924,629) (15,924,629) 23,726,884
无限售条件股份-
人民币普通股 1,274,485,555 - - - 15,346,629 15,346,629 1,289,832,184
境内上市外资股 762,583,992 - - - - - 762,583,992
2,037,069,547 - - - 15,346,629 15,346,629 2,052,416,176
2,076,721,060 - - - (578,000) (578,000) 2,076,143,060
人民币普通股每股面值为人民币 1 元，境内上市的外资股每股面值为港币 1 元。
根据本集团的 A 股限制性股票激励计划，因部分激励对象离职，本公司本报告期回购并注销了
501,500 股 A 股限制性股票。
于 2012 年 6 月 30 日本集团 A 股限制性股票已全部解除限售(附注八)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(32) 资本公积
2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 6 月 30 日
股本溢价(a) 1,180,210,446 165,054,228 - 1,345,264,674
其他资本公积 200,783,959 8,880,179 (164,248,877) 45,415,261
可供出售金融资产公允价值变动
39,619,191 3,782,674 - 43,401,865
(附注五(48))
股份支付(附注八) 160,864,990 5,097,505 (164,248,877) 1,713,618
节能技术改造财政奖励 2,550,000 - - 2,550,000
原制度其他资本公积转入 (2,250,222) - - (2,250,222)
1,380,994,405 173,934,407 (164,248,877) 1,390,679,935
2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 6 月 30 日
股本溢价 1,024,106,464 158,798,226 (9,348,981) 1,173,555,709
其他资本公积 285,727,748 19,718,261 (153,094,428) 152,351,581
可供出售金融资产公允价值变动 - - - -
股份支付(附注八) 286,515,470 18,630,761 (153,094,428) 152,051,803
收购少数股东权益 - - - -
节能技术改造财政奖励 1,462,500 1,087,500 - 2,550,000
原制度其他资本公积转入 (2,250,222) - - (2,250,222)
1,309,834,212 178,516,487 (162,443,409) 1,325,907,290
(a) 资本公积-股本溢价本年增加包括本年解除限售的限制性股票在限售期确认的成本或费用确认为资本
公积 164,248,877 元(附注八)以及与少数股东交易产生的对资本公积的调整金额 805,351 元。
与少数股东的交易：
(1) 于 2012 年 1 月，本公司之子公司咸宁南玻玻璃有限公司(“咸宁南玻”)之少数股东向该公司增
资，使得少数股东持股比例由 5.94%增加至 16%。该交易产生的对资本公积的调整情况如下：
购买成本－
支付的现金 52,775,000
减：交易日取得的按新取得的股权比例计算确定的应享有子公司
自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额 52,431,452
增加本集团合并报表的资本公积 343,548
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(32) 资本公积(续)
(a) 与少数股东的交易(续)
(2) 于 2012 年 4 月，本公司之子公司咸宁南玻之少数股东购买由本公司之子公司南玻(香港)有限公
司持有的 9%咸宁南玻股权，少数股东持股比例由 16%增加至 25%。该交易产生的对资本公积
的调整情况如下：
购买成本－
支付的现金 36,000,000
减：交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自
合并日开始持续计算的可辨认净资产份额 35,538,197
增加资本公积 461,803
(33) 专项储备
2011 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 2012 年 6 月 30 日
安全生产费用 10,591,844 2,794,665 （1,142,118） 12,244,391
本公司管理层认为子公司宜昌南玻属于危险化工生产企业，按有关规定计提本项储备。
(34) 盈余公积
2011 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 2012 年 6 月 30 日
法定盈余公积金 472,082,529 - - 472,082,529
任意盈余公积金 127,852,568 - - 127,852,568
599,935,097 - - 599,935,097
2010 年 12 月 31 日 本年提取 本年减少 2011 年 6 月 30 日
法定盈余公积金 378,677,580 - - 378,677,580
任意盈余公积金 127,852,568 - - 127,852,568
506,530,148 - - 506,530,148
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，
当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用
于弥补亏损，或者增加股本。本公司本报告期未提取法定盈余公积金(2011 年 1-6 月：未提取)。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于
弥补以前年度亏损或增加股本。本报告期，本公司未提取任意盈余公积金(2011 年 1-6 月：未提
取)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(35) 未分配利润
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
金额 提取或分配比例 金额 提取或分配比例
年初未分配利润 2,842,873,242 2,484,699,065
加：本年归属于母公司股东的
净利润 246,093,185 837,643,342
减：提取法定盈余公积 - -
应付普通股股利 (373,560,401) 34% (726,650,071) 52%
期末未分配利润 2,715,406,026 2,595,692,336
于2012年6月30日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额612,293,493元(2011年
12月31日：660,986,152元)。本公司及本公司之子公司本报告期均未提取盈余公积(2011年1-6月：
无)。
根据2012年4月17日股东大会决议，本公司按当时总股本2,075,837,060股剔除当时已回购但尚未注
销的离职员工限制性股票501,500股计算，向全体股东每10股分配现金股利1.8元人民币(含税)，派发
现金股利共计373,560,401元。
(36) 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
深圳南玻显示器件科技有限公司 119,020,560 160,324,067
成都南玻玻璃有限公司 114,393,312 144,679,820
宜昌南玻硅材料有限公司 70,865,138 73,676,971
咸宁南玻玻璃有限公司 98,256,898 11,015,247
河源南玻矿业有限公司 2,763,683 2,971,720
英德鸿盛石英砂加工有限公司 1,899,867 2,148,730
东莞南玻光伏科技有限公司 147,251 -
407,346,709 394,816,555
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
主营业务收入 3,307,871,979 4,413,281,121
其他业务收入 37,378,506 25,252,981
3,345,250,485 4,438,534,102
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
主营业务成本 2,622,446,519 2,863,933,942
其他业务成本 15,681,016 12,390,460
2,638,127,535 2,876,324,402
(a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业和产品分析如下：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
平板及工程玻璃产业 2,108,760,171 1,608,699,155 2,552,433,284 1,793,380,600
精细玻璃产业 435,479,401 261,383,215 403,514,349 237,336,210
太阳能产业 772,324,453 761,056,195 1,460,130,104 840,843,031
其他 - - 12,909,604 8,080,321
分部间抵销 (8,692,046) (8,692,046) (15,706,220) (15,706,220)
3,307,871,979 2,622,446,519 4,413,281,121 2,863,933,942
按地区分析如下：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
中国大陆 2,559,453,501 2,036,805,978 3,231,318,996 2,004,214,327
中国香港 168,744,879 86,260,410 225,388,371 114,263,366
亚洲(不含中国大陆和香港) 94,317,784 73,350,192 302,871,951 205,300,410
欧洲 397,566,402 362,598,581 541,233,739 466,637,195
澳洲 43,646,184 26,240,817 52,760,509 33,621,607
北美 39,940,994 34,024,013 39,228,937 25,032,972
其他地区 4,202,235 3,166,528 20,478,618 14,864,065
3,307,871,979 2,622,446,519 4,413,281,121 2,863,933,942
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(37) 营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售原材料 27,065,584 12,401,642 19,409,296 9,885,798
其他 10,312,922 3,279,374 5,843,685 2,504,662
37,378,506 15,681,016 25,252,981 12,390,460
(c) 本集团前五名客户的营业收入情况
本集团本报告期前五名客户营业收入的总额为 590,470,588 元(2011 年 1-6 月：724,490,447 元)，占
本集团全部营业收入的比例为 18%(2011 年 1-6 月：16%)，具体情况如下：
占本集团全部营业
营业收入 收入的比例(%)
本集团第一大客户 187,290,664 6%
本集团第二大客户 121,512,641 4%
本集团第三大客户 113,377,460 3%
本集团第四大客户 98,228,609 3%
本集团第五大客户 70,061,214 2%
590,470,588 18%
(38) 营业税金及附加
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
营业税 67,083 67,261
城市维护建设税 9,057,939 14,540,839
教育费附加 7,520,158 12,010,625
其他 379,907 725,080
17,025,087 27,343,805
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(39) 销售费用
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
运输费 44,903,140 63,246,841
职工薪酬 35,332,977 34,536,343
交际应酬费 3,828,685 5,568,577
差旅费 4,961,755 5,750,743
其他 16,508,277 30,351,737
105,534,834 139,454,241
(40) 管理费用
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
职工薪酬 59,584,875 118,506,020
研制开发费 61,185,500 46,049,187
税金 19,826,308 17,877,245
折旧费 22,408,645 11,230,666
办公费 7,771,645 10,568,186
无形资产摊销 15,363,003 9,399,642
食堂费用 5,992,227 6,167,693
差旅费 3,000,877 4,903,322
其他 44,375,042 40,057,142
239,508,122 264,759,103
(41) 财务费用
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
借款利息 142,280,578 100,553,081
减：计入在建工程的利息 (24,184,130) (28,900,362)
利息支出 118,096,448 71,652,719
公司债券发行费用摊销 2,068,572 1,959,084
减：利息收入 (4,401,698) (4,153,347)
汇兑损益 7,419,476 (18,155,154)
其他 10,169,414 13,906,802
133,352,212 65,210,104
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(42) 投资收益
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
权益法核算的长期股权投资收益 - 1,302,429
可供出售金融资产投资取得的现金股利 360,000 -
股权转让收益(附注四(3)(c)) 62,252,488 5,194,363
62,612,488 6,496,792
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
(43) 资产减值损失
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
坏账损失 3,341,609 4,947,285
(44) 营业外收入
计入本报告期非经
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 常性损益的金额
固定资产处置利得 1,281,675 1,068,754 1,281,675
政府补助(a) 67,917,364 33,235,194 67,917,364
索赔收入 136,374 1,130,806 136,374
其他 10,485,660 6,470,296 10,485,660
79,821,073 41,905,050 79,821,073
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(44) 营业外收入(续)
(a) 政府补助明细
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
产业扶持基金(i) 44,959,874 22,750,567
政府补助摊销 6,755,226 1,942,361
信息平台建设专项扶持资金 43,875 -
能源节约利用扶持资金 3,090,000 -
政府奖励资金 4,339,444 -
技术改造贴息 7,464,739 3,460,810
环保达标扶持资金 - 1,588,216
增值税返还 - 759,864
社保基金岗位补贴 - 400,000
其他 1,264,206 2,333,376
67,917,364 33,235,194
(i) 产业扶持基金主要包括本公司的子公司宜昌南玻根据鄂财企发[2011]103 号等文件，收到的各项
产业扶持基金合计 35,000,000 元，用以补贴该公司的一般经营性支出。
(45) 营业外支出
计入本报告期非经
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 常性损益的金额
固定资产处置损失 480,793 360,947 480,793
捐赠支出 105,937 228,000 105,937
其他 271,106 93,337 271,106
857,836 682,284 857,836
(46) 所得税费用
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
按税法及相关规定计算的当期所得税 74,514,078 184,517,270
递延所得税 (18,585,312) 4,910,017
55,928,766 189,427,287
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(46) 所得税费用(续)
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
利润总额 349,936,811 1,108,214,720
按各公司适用税率计算的所得税费用 78,677,943 186,625,841
税率变动的影响 - (1,383,058)
不得扣除的成本、费用和损失 1,541,469 2,367,932
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (23,099,942) (507,744)
当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 1,151,860 2,659,142
使用前期未确认递延所得税资产的暂时性差异 - (334,826)
节能环保设备抵免所得税 (2,342,564) -
所得税费用 55,928,766 189,427,287
(47) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计
算：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
归属于母公司普通股股东的合并净利润 246,093,185 837,643,342
发行在外普通股的加权平均数 2,075,475,810 2,076,058,060
基本每股收益 0.12 0.40
其中：
-持续经营基本每股收益 0.12 0.39
-终止经营基本每股收益 - 0.01
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据具有稀释性的潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以
调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2012 年 1-6 月，本公司不存在具有稀释性的
潜在普通股(2011 年 1-6 月：无)，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(48) 其他综合收益
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
可供出售金融资产产生的利得金额 4,913,805 -
减：可供出售金融资产产生的所得税影响(附注五
(1,131,131) -
(14)(b))
小计 3,782,674 -
外币财务报表折算差额-
- 归属于母公司的部分 408,217 127,450
- 归属于少数股东权益的部分 44,831 -
按规定直接计入资本公积的政府补助- -
- 归属于母公司的部分 - 1,087,500
- 归属于少数股东权益的部分 - 362,500
4,235,722 1,577,450
(49) 现金流量项目注释
(a) 收到其他与经营活动有关的现金
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
利息收入 4,401,698 4,153,347
补贴收入 61,162,138 31,292,833
收回押金及保证金 7,531,415 9,386,168
其他 6,874,045 4,041,717
79,969,296 48,874,065
(b) 支付其他与经营活动有关的现金
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
运输费 59,980,945 79,802,396
食堂费用 16,154,407 16,996,978
银行手续费 1,860,449 1,818,423
差旅费 10,943,418 11,816,711
办公费 11,986,060 11,516,058
交际应酬费 7,614,079 9,714,096
车辆使用费 5,265,684 5,435,375
咨询顾问费 5,163,851 4,615,450
保险费 4,280,626 3,218,458
其他 72,660,496 25,574,237
195,910,015 170,508,182
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(49) 现金流量项目注释(续)
(c) 收到其他与投资活动有关的现金
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
收到押金及保证金 - 41,471,314
收到与资产相关的政府补助 14,595,500 39,031,133
收到与转让股权相关的滞纳金 5,500,000 -
20,095,500 80,502,447
(d) 收到其他与筹资活动有关的现金
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
政府免息贷款 - 63,634,600
票据保证金退回 - 79,342,186
转让咸宁南玻部分股权 36,000,000 -
36,000,000 142,976,786
(e) 支付其他与筹资活动有关的现金
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
归还政府免息贷款 35,000,000 -
股权回购款 2,221,645 2,762,840
支付借款、票据的保证金及手续费 44,117,941 6,291,075
81,339,586 9,053,915
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
净利润 294,008,045 918,787,433
加：资产减值准备 3,341,609 4,947,285
固定资产折旧 319,219,704 301,815,448
无形资产摊销 15,363,003 9,399,642
以股份为基础确认的员工薪酬 6,992,322 19,804,713
处置固定资产和无形资产净损失 (800,882) (707,807)
财务费用 128,774,417 51,626,150
投资收益 (62,612,488) (6,496,792)
递延所得税资产(增加)/减少 (13,106,813) 8,597,612
递延所得税负债(减少)/增加 (5,478,499) (3,687,595)
存货的增加 (117,268,410) (61,360,557)
经营性应收项目的（增加）/减少 68,037,074 (300,636,908)
经营性应付项目的(减少)/增加 211,443,053 611,700
经营活动产生的现金流量净额 847,912,135 942,700,324
(b) 现金及现金等价物净变动情况
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
现金的期末余额 368,611,338 769,828,236
减：现金的年初余额 (634,416,575) (660,213,739)
现金净(减少)/增加额 (265,805,237) 109,614,497
(c) 处置子公司
2012 年 1-6 月 2011 年度 1-6 月
处置子公司的价格 403,000,000 59,975,361
处置子公司收到的现金(i) 83,200,000 38,000,000
减：子公司持有的现金 (4,647,502) (5,417,116)
处置子公司收到的现金净额 78,552,498 32,582,884
(i)于 2011 年，本公司将拥有的广州南玻股权转让予第三方，本集团已于 2011 年 12 月 31 日前收到
第三方股权转让款 299,800,000 元，截止 2012 年 6 月 30 日止，股权转让手续已完成，第三方尚欠
股权转让款 20,000,000 元，将按照合同约定条件支付。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表补充资料(续)
(d) 现金及现金等价物
2012 年 6 月 30 日 2011 年 6 月 30 日
现金
-库存现金 39,537 67,144
-可随时用于支付的银行存款 368,279,279 769,477,522
-可随时用于支付的其他货币资金 292,522 283,570
期末现金及现金等价物余额 368,611,338 769,828,236
六 分部信息
本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，
因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置
资源并评价其业绩。
本集团有 3 个报告分部，分别为：
- 平板及工程玻璃分部，负责生产并销售浮法玻璃产品、工程玻璃产品及生产浮法玻璃所需的
硅砂
- 精细玻璃分部，负责生产并销售精细玻璃产品
- 太阳能产业分部，负责生产并销售多晶硅、太阳能玻璃及太阳能电池组件等产品
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各
分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
本报告期，本集团根据业务发展和管理需要，将原平板玻璃分部和工程玻璃分部合并为平板及工程
玻璃分部实行统一管理和考核，财务报表分部信息披露亦相应变更；同时，上年同期分部信息已进
行重新列报。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
(a) 2012 年 1-6 月及 2012 年 6 月 30 日分部信息列示如下：
平板及工程玻璃 精细玻璃 太阳能产业 其他 未分配的金额 分部间抵销 合计
对外交易收入 2,118,049,899 439,979,298 785,875,935 87,500 1,257,853 - 3,345,250,485
分部间交易收入 7,650,580 - 1,041,466 - - (8,692,046) -
利息收入 3,036,857 139,425 371,014 5,073 849,329 - 4,401,698
利息费用 67,703,748 6,787,265 37,093,166 1,180 8,579,661 - 120,165,020
资产减值损失 1,394,585 (194,065) 1,820,310 - 320,779 - 3,341,609
折旧费和摊销费 201,466,857 34,327,106 97,503,624 5,032 1,280,088 - 334,582,707
利润总额 248,290,580 136,800,783 (69,530,361) - 34,375,809 - 349,936,811
所得税费用 40,398,539 21,182,950 (5,672,760) - 20,037 - 55,928,766
净利润 207,892,041 115,617,833 (63,857,601) - 34,355,772 - 294,008,045
资产总额 8,508,104,643 1,040,281,960 4,778,719,195 1,691,433 363,235,828 - 14,692,033,059
- -
负债总额 2,478,140,741 227,708,431 1,809,278,223 3,758,984 2,970,904,409 - 7,489,790,788
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 3,350,626 (329,154) 945,199 - 3,025,651 - 6,992,322
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 286,826,122 13,897,353 300,080,107 - 1,081,887 - 601,885,469
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
(b) 2011 年 1-6 月及 2011 年 6 月 30 日分部信息列示如下：
平板及工程玻璃 精细玻璃 太阳能产业 其他 未分配的金额 分部间抵销 合计
对外交易收入 2,562,712,499 407,962,694 1,454,990,606 12,868,303 - - 4,438,534,102
分部间交易收入 2,672,239 19,692 11,509,282 1,505,007 - (15,706,220) -
利息收入 928,601 64,021 813,352 13,024 2,334,349 - 4,153,347
利息费用 40,242,530 5,803,255 20,974,613 - 6,591,405 - 73,611,803
对联营企业和合营企业的投资收益 - - - - 1,302,429 - 1,302,429
资产减值损失 1,502,621 726,861 2,707,626 10,177 - 4,947,285
折旧费和摊销费 188,219,697 28,716,525 91,763,508 993,206 1,522,154 - 311,215,090
利润总额 476,975,321 127,166,833 531,556,814 1,118,831 -28,603,079 - 1,108,214,720
所得税费用 92,687,250 24,376,815 72,469,261 - -106,039 - 189,427,287
净利润 384,288,071 102,790,018 459,087,553 1,118,831 -28,497,040 - 918,787,433
资产总额 8,327,630,584 1,111,793,438 4,235,563,983 3,245,668 405,018,376 - 14,083,252,049
负债总额 2,917,545,490 207,235,045 1,788,089,079 6,607,189 2,221,625,673 - 7,141,102,476
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 7,850,258 1,892,171 2,718,705 - 7,343,579 - 19,804,713
对联营企业的长期股权投资 - - - - 65,803,688 - 65,803,688
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 831,572,851 41,696,835 632,621,894 - 1,146,505 - 1,507,038,085
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除
金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：
对外交易收入 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
中国大陆 2,596,477,227 3,256,571,977
中国香港 169,099,659 225,388,371
亚洲(不含中国大陆和香港) 94,317,784 302,871,951
欧洲 397,566,402 541,233,739
澳洲 43,646,184 52,760,509
北美 39,940,994 39,228,937
其他地区 4,202,235 20,478,618
3,345,250,485 4,438,534,102
非流动资产总额 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
中国大陆 12,388,870,277 12,132,190,664
中国香港 13,952,847 13,995,261
澳洲 283,236 316,737
12,403,106,360 12,146,502,662
本集团无自单一客户取得的营业收入高于本集团营业收入的 10%的客户。
七 关联方关系及其交易
(1) 母公司情况
本公司无母公司。
(2) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注四。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 股份支付
(1) A 股限制性股票
(a) 概要
根据本公司于 2008 年 6 月 13 日召开的 2008 年第一次临时股东大会通过的 A 股限制性股票激励计
划，本公司于 2008 年 6 月 16 日向合资格员工(“激励对象”)授予限制性股票 49,140,000 股，授予
价格 8.58 元/股。
该等限制性股票的有效期为自限制性股票授予日(“授予日”)起 60 个月，其中自授予日起的 12 个月
为锁定期，在锁定期内，激励对象获授的限制性股票被锁定，不得转让；锁定期后 48 个月为解锁
期，在解锁期内，若达到规定的解锁条件，激励对象可分四次申请解锁，分别自授予日起的 12 个月
后、24 个月后、36 个月后和 48 个月后各申请解锁授予限制性股票总量的 25%。
上述限制性股票的解锁条件主要为：按照本公司《A 股限制性股票激励计划激励对象考核办法》，激
励对象申请获授限制性股票解锁的前一年度，本集团加权平均净资产收益率与扣除非经常性损益后
加权平均净资产收益率孰低者不低于 10%，及激励对象申请获授限制性股票解锁的前一年度，本集
团扣除非经常性损益后的净利润与 2007 年度相比年平均复合增长率不低于 10%；激励对象依然为
本集团提供服务且其绩效按照本公司《A 股限制性股票激励计划激励对象考核办法》考核合格。
(b) 限制性股票数量及相应股东权益变动表
A 股限制性 其中 受限制的 少数股东
项目 股票(股) 股本 库存股 资本公积 权益
2011 年 1 月 1 日年初余额 37,570,000 38,148,000 (578,000) 285,536,707 8,631,237
因员工离职而回购的股份 (306,000) - (306,000) (1,049,580) -
本年回购注销的股份 - (578,000) 578,000 - -
本年解除限售的股份 (18,632,000) (18,632,000) - (152,044,848) -
本年确认的费用总额 - - - 18,389,476 1,052,185
2011 年 6 月 30 日期末余额 18,632,000 18,938,000 (306,000) 150,831,755 9,683,422
2012 年 1 月 1 日年初余额 18,632,000 18,632,000 - 159,396,323 10,201,955
因员工离职而回购的股份 (501,500) - (501,500) (1,720,145) -
本年回购注销的股份 (501,500) 501,500 -
本年解除限售的股份 (18,130,500) (18,130,500) - (164,248,877) -
本年确认的费用总额 - - - 6,572,699 56,571
2012 年 6 月 30 日期末余额 - - - - 10,258,526
(c) 于授予日每份限制性股票激励计划的公允价值为 6.63 元，该公允价值按授予日南玻集团 A 股收市价
与授予价的差额确定。
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八 股份支付(续)
(2) 向子公司职工转让子公司权益工具
为激励深圳南玻显示器件科技有限公司（以下简称“显示器件”）管理团队及核心技术人员的工作激
情，确保显示器件快速可持续发展，经第五届董事会第十五次会议批准，本公司于 2010 年 11 月 1
日与深圳市众富盛创业投资合伙企业(以下简称“众富盛创业”)签署协议，向其转让本公司持有的显
示器件 9.55%的股权。股权转让对价为人民币 16,300,000 元。
众富盛创业是一家由显示器件董事、中高级管理人员及核心技术人员于 2010 年 10 月 25 日成立的有
限合伙企业，其目的为持有显示器件股权。该有限合伙企业有 2 名无限合伙人，其他均为有限合伙
人，无限合伙人包括一名本公司关键管理人员。
本集团将上述交易作为以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，其公允价值为 5,335,404 元，
按股权转让日被转让股权之公允价值(聘请专业评估机构评估确定)与转让对价的差额确定，2012 年
1-6 月确认相关成本费用 363,052 元(2011 年 1-6 月为 363,052 元)。
九 或有事项
于 2012 年 6 月 30 日，本集团无重大或有事项。
十 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本性支出承诺：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 640,704,114 381,950,569
(2) 对外投资承诺事项
根据本集团与子公司签订的协议，对外投资承诺事项具体如下：
公司名称 协议签订时间 拟增资 已注入资本 尚未支付款项
东莞南玻光伏科技有限公司 2011 年 3 月 315,000,000 (93,000,000) 222,000,000
宜昌南玻硅材料有限公司 2011 年 7 月 766,325,350 (435,175,070) 331,150,280
(528,175,070) 553,150,280
根据协议，上述增资应于 2013 年前完成。
(3) 前期承诺履行情况
本集团 2011 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及对外投资承诺均按约定条件正常履行。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十一 终止经营
如附注四（3）述，于 2011 年 5 月 9 日，本公司及本公司之子公司南玻（香港）有限公司与第三方
——广州博迪企业管理有限公司及帝耀发展有限公司签订不可撤销转让协议，将本公司拥有的广州
南玻 100%股权转让予该第三方，于 2012 年 3 月 21 日，本公司已根据合同约定完成该项股权的转
让手续，不再享有和承担目标企业相应的股东权利和义务。
于 2011 年 3 月 31 日，本公司将拥有的东莞南玻陶瓷科技有限公司的全部股权转让予自然人杨伯
桓。
上述终止经营公司广州南玻本年度 1-3 月、上年度 1-6 月以及东莞陶瓷科技有限公司上年度 1-3 月的
经营成果列示如下：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
终止经营收入 6,859,560 341,036,562
减：终止经营成本和费用 (9,023,520) (323,933,214)
终止经营利润总额 (2,163,960) 17,103,348
减：终止经营所得税费用 - (4,274,467)
终止经营净利润 (2,163,960) 12,828,881
其中：归属于母公司普通股股东的终止经营净利润 (2,163,960) 12,828,881
十二 资产负债表日后事项
根据 2012 年 8 月 6 日临时股东大会决议，本公司将择机通过深圳证券交易所以集中竞价交易方式回
购公司部分境内上市外资股（B 股）股份，回购价格不高于 6 港元/股，回购数量不超过 2 亿股，回
购期限自股东大会决议之日起 12 个月内。拟回购资金来源为公司自有资金。
公司在回购股份期限内送股、转增股本或现金分红，自股价除权、除息之日起，相应调整回购股价
格上限。
本次回购方案尚需向相关监管部门备案，并取得商务主管部门、国家外汇管理部门批准后方可实
施。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动
风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在
不利影响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，但部分出口业务以外币结算。此外，本
集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)
依然存在外汇风险。本集团主要通过监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，调整出口业务结
算货币币种来最大程度降低面临的外汇风险。
于 2012 年 6 月 30 日及 2011 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人
民币的金额列示如下：
2012 年 6 月 30 日
美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产-
货币资金 87,885,712 16,516,433 104,402,145
应收账款 137,121,100 14,022,565 151,143,665
225,006,812 30,538,998 255,545,810
2012 年 6 月 30 日
美元项目 其他外币项目 合计
外币金融负债-
短期借款 410,813,064 3,903,622 414,716,686
应付账款 35,944,856 13,941,104 49,885,960
长期借款 94,997,995 - 94,997,995
一年内到期的长期借款 279,560,580 - 279,560,580
821,316,495 17,844,726 839,161,221
2011 年 12 月 31 日
美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产-
货币资金 106,147,783 33,697,050 139,844,833
应收款项 82,244,306 13,313,038 95,557,344
188,392,089 47,010,088 235,402,177
外币金融负债-
短期借款 412,610,950 61,613,200 474,224,150
应付账款 52,262,311 12,219,288 64,481,599
长期借款 413,050,940 - 413,050,940
一年内到期的长期借款 112,723,101 - 112,723,101
990,647,302 73,832,488 1,064,479,790
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
于 2012 年 6 月 30 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬
值 10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润 45,341,072 元(2011 年 12 月 31 日：
62,596,711 元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本
集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当
时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2012 年 6 月 30 日，本集团长期带息
债务按固定利率合同及浮动利率合同列示如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
固定利率合同 2,059,509,732 2,167,441,160
浮动利率合同 781,687,995 903,240,944
2,841,197,727 3,070,682,104
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动
利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新
的市场状况及时做出调整，这些调整包括在预计未来加息/减息时增加/减少固定利率长期债务。
于 2012 年 1-6 月，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不变，
本集团的净利润会减少或增加 1,272,197 元(2011 年 1-6 月：1,398,529 元)。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其
他应收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风
险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团应收银行承兑汇票一般由国有银行和
其他大中型上市银行承兑，本集团亦认为其不存在重大信用风险。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收商业承兑汇票，本集团设定相关政策以控制信用风险敞
口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市
场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信
用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整
体信用风险在可控的范围内。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础
上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有
价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，
以满足短期和长期的资金需求。
如附注二(1)所述，于 2012 年 6 月 30 日，本集团的净流动负债为人民币 2,219,554,585 元，存在一
定的流动性风险。管理层拟通过下列措施以确保本集团的流动性风险在可控制的范围内：
(a) 从经营活动中获得稳定的现金流入；
(b) 利用现有的融资授信额度以偿还本集团即将到期的债务及支持本集团资本性支出的需要；
(c) 实施紧密的监控以控制工程项目建设所需资金的支付金额及支付时间。
于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2012 年 6 月 30 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产-
货币资金 432,879,811 - - - 432,879,811
应收款项 797,594,083 - - - 797,594,083
可供出售金融资产 - 122,806,632 - - 122,806,632
1,230,473,894 122,806,632 - - 1,353,280,526
金融负债-
短期借款 1,751,736,374 - - - 1,751,736,374
应付款项 1,899,579,790 - - - 1,899,579,790
一年内到期的长期借款 358,607,576 - - - 358,607,576
长期借款 51,336,299 643,739,209 236,618,596 37,623,126 969,317,230
应付债券 106,600,000 106,600,000 2,213,200,000 - 2,426,400,000
其他非流动负债 - 68,634,600 - - 68,634,600
4,167,860,039 818,973,809 2,449,818,596 37,623,126 7,474,275,570
2011 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产-
货币资金 656,239,151 - - - 656,239,151
应收款项 832,086,865 - - - 832,086,865
可供出售金融资产 - 117,892,827 - - 117,892,827
1,488,326,016 117,892,827 - - 1,606,218,843
金融负债-
短期借款 1,559,886,610 - - - 1,559,886,610
应付款项 2,377,685,870 - - - 2,377,685,870
一年内到期的长期借款 181,862,147 - - - 181,862,147
长期借款 66,768,662 413,848,045 719,126,016 38,239,044 1,237,981,767
应付债券 106,600,000 106,600,000 2,213,200,000 - 2,426,400,000
其他非流动负债 - 103,634,600 - - 103,634,600
4,292,803,289 624,082,645 2,932,326,016 38,239,044 7,887,450,994
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险(续)
(4) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
本报告期，本集团除可供出售金融资产外，其他金融资产及负债均不以公允价值计量。
除下述金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
政府无息贷款 68,634,600 63,333,491 103,634,600 91,542,237
固定利率长期借款 75,000,000 75,635,047 185,000,000 183,930,137
应付债券 1,984,509,732 2,019,500,000 1,982,441,160 1,990,970,000
2,128,144,332 2,158,468,538 2,271,075,760 2,266,442,374
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价
以外的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于 2012 年 6 月 30 日，以公允价值计量的金融资产按上述三个层级列示如下：
第一层级 第二层级 第三层级 合计
可供出售金融资产-
可供出售权益工具 101,081,635 21,724,997 - 122,806,632
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采
用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中
使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。相关估值假设
包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率。
于 2012 年 6 月 30 日，本集团的可供出售权益工具为本集团对金刚玻璃的投资(附注五(8))。其中：
本集团持有金刚玻璃无限售条件的股份 13,884,800 股，其公允价值按照活跃市场的报价确定；本集
团持有金刚玻璃尚未解除限售条件的股份 4,115,200 股，本集团根据直接可观察到的活跃市场报价作
为输入值，参考《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通
知》(证监会计字[2007]21 号)所规定的估值方法确定其公允价值。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十四 以公允价值计量的资产和负债
2011 年 本报告期公允价值 计入权益的累计 本报告期计提的 2012 年
12 月 31 日 变动损益 公允价值变动 减值 6 月 30 日
可供出售金融资产 117,892,827 - 4,913,805 - 122,806,632
十五 外币金融资产和外币金融负债
本报告期公允价
2011 年 值 计入权益的累计 本报告期计提的 2012 年
12 月 31 日 变动损益 公允价值变动 减值 6 月 30 日
金融资产
-货币资金和应收款项 235,402,177 - - (1,111,726) 255,545,810
金融负债
-借款和应付款项 1,064,479,790 - - - 839,161,221
十六 公司财务报表附注
(1) 其他应收款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
应收子公司款 1,608,655,599 1,463,823,453
其他 19,213,755 1,366,012
1,627,869,354 1,465,189,465
减：坏账准备 (1,158,446) (837,666)
1,626,710,908 1,464,351,799
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
一年以内 1,627,059,009 1,464,379,120
三年以上 810,345 810,345
1,627,869,354 1,465,189,465
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(1) 其他应收款(续)
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计提
坏账准备 - - - - - - - -
单项金额虽不重大但单独
计提坏账准备 810,345 0% (810,345) 100% 810,345 0% (810,345) 100%
按组合计提坏账准备
－关联方 1,608,655,599 99% - - 1,463,823,453 100% - -
－非关联方 18,403,410 1% (348,101) 2% 555,667 0% (27,321) 5%
1,627,869,354 100% (1,158,446) 0.1% 1,465,189,465 100% (837,666) 0.1%
(c) 于 2012 年 6 月 30 日，单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
广东世联实业(集团)公司 810,345 (810,345) 100% 确定无法收回
(d) 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(e) 于 2012 年 6 月 30 日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本集团关系 金额 年限 占总额比例
成都南玻玻璃有限公司 子公司 403,061,947 一年以内 25%
吴江南玻玻璃有限公司 子公司 267,112,825 一年以内 16%
河北南玻玻璃有限公司 子公司 205,416,221 一年以内 13%
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 子公司 156,562,310 一年以内 10%
深圳南玻显示器件科技有限公司 子公司 121,406,745 一年以内 7%
1,153,560,048 71%
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十六 公司财务报表附注(续)
(1) 其他应收款(续)
(f) 应收关联方的其他应收款分析如下：
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
占其他 占其他
应收款 应收款
与本公司 总额的 坏账 总额的 坏账
关联方名称 关系 金额 比例(%) 准备 金额 比例(%) 准备
成都南玻玻璃有限公司 子公司 403,061,947 25% - 367,473,364 25% -
吴江南玻玻璃有限公司 子公司 267,112,825 16% - 207,910,599 14% -
河北南玻玻璃有限公司 子公司 205,416,221 13% - 201,380,825 14% -
深圳南玻显示器件科技有限公司 子公司 121,406,745 7% - 142,571,259 10% -
深圳南玻浮法玻璃有限公司 子公司 42,110,637 3% - 142,013,033 10% -
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 子公司 156,562,310 10% - 119,648,936 8% -
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 子公司 83,705,797 5% - 117,639,744 8% -
东莞南玻工程玻璃有限公司 子公司 71,565,852 4% - 4,572,568 0.3% -
东莞南玻光伏科技有限公司 子公司 69,771,549 4% - 5,493,987 0.4% -
河北视窗玻璃有限公司 子公司 64,153,166 4% - - - -
宜昌南玻硅材料有限公司 子公司 56,361,751 3% - 15,738,044 1% -
江油南玻矿业发展有限公司 子公司 49,241,047 3% - 23,702,415 2% -
广州南玻玻璃有限公司 子公司 - - - 65,316,384 4% -
南玻(香港)有限公司 子公司 - - - 31,140,490 2% -
其他 子公司 18,185,752 1% - 19,221,805 1.3% -
1,608,655,599 99% - 1,463,823,453 100% -
(2) 长期股权投资
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
子公司(a) 4,854,835,064 4,655,107,876
减：子公司投资减值准备(a) (86,874,472) (86,874,472)
4,767,960,592 4,568,233,404
本公司不存在长期股权投资变现的重大限制。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(2) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
2011 年 2012 年 本年计提 本年宣告分派的
核算方法 初始投资成本 12 月 31 日 本年增减变动 6 月 30 日 减值准备 减值准备 现金股利
(i)
圳南玻浮法玻璃有限公司 成本法 705,736,250 714,416,251 269,005 714,685,256 - - -
广州南玻玻璃有限公司 成本法 195,000,000 201,082,966 (201,082,966) - - - -
成都南玻玻璃有限公司 成本法 99,514,360 116,286,256 678,399 116,964,655 - - 134,151,975
天津南玻工程玻璃有限公司 成本法 133,500,000 144,235,713 168,841 144,404,554 - - 16,082,727
天津南玻节能玻璃有限公司 成本法 96,000,000 98,239,521 258,899 98,498,420 - - 94,175,425
深圳南玻显示器件科技有限公司 成本法 63,840,953 75,269,148 (19,478) 75,249,670 - - 163,949,736
东莞南玻工程玻璃有限公司 成本法 180,000,000 193,270,229 348,742 193,618,971 - - 77,999,559
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 成本法 278,753,465 288,116,779 284,366 288,401,145 - - 100,044,607
宜昌南玻硅材料有限公司 成本法 562,489,000 576,553,657 489,457 577,043,114 - - -
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 成本法 240,000,000 250,856,498 457,160 251,313,658 - - 64,548,623
东莞南玻光伏科技有限公司 成本法 301,276,564 226,424,848 81,697,941 308,122,789 - - -
河北南玻玻璃有限公司 成本法 253,354,574 261,846,257 152,111 261,998,368 - - 47,578,405
南玻(香港)有限公司 成本法 81,664,761 85,585,531 156,680 85,742,211 - - -
吴江南玻玻璃有限公司 成本法 461,011,271 349,972,483 112,207,081 462,179,564 - - -
河北视窗玻璃有限公司 成本法 243,000,000 243,000,000 62,801 243,062,801 - - -
南玻(澳洲)有限公司 成本法 3,200,555 3,200,555 - 3,200,555 - - 5,068,400
江油南玻矿业发展有限公司 成本法 40,000,000 40,592,050 132,991 40,725,041 - - -
河源南玻光伏封装材料有限公司 成本法 207,485,612 162,646,726 45,042,575 207,689,301 - - -
咸宁南玻玻璃有限公司 成本法 300,000,000 142,160,517 158,662,877 300,823,394 - - -
清远南玻节能新材料有限公司 成本法 225,000,000 225,174,145 11,464 225,185,609 - - -
其他(ii) 成本法 253,150,319 256,177,746 (251,758) 255,925,988 (86,874,472) - -
4,923,977,684 4,655,107,876 199,727,188 4,854,835,064 (86,874,472) - 703,599,457
(i) 于 2012 年 6 月 30 日，对子公司长期股权投资余额中包括本公司向子公司员工授予的本公司的限制性股票，因本公司未向子公司收取任何费用而视同
增加对子公司的长期股权投资成本 125,857,380 元(2011 年 12 月 31 日：134,596,177 元)。
(ii) 其他中包括注册于深圳但相关生产线已搬迁至东莞的子公司，该等子公司已基本停业。本公司已于以前年度对该等公司的长期股权投资按可回收金额
计提了减值准备。
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(3) 长期应收款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
划拨子公司的公司债 1,679,250,000 1,709,250,000
对子公司实质性长期投资 546,304,879 602,578,306
减：减值准备 (146,797,154) (146,797,154)
2,078,757,725 2,165,031,152
2011 年 本年 2012 年 本年冲回
12 月 31 日 增减变动 6 月 30 日 减值准备 减值准备
深圳南玻显示器件科技有限公司 50,743,944 - 50,743,944 - -
深圳南玻伟光导电膜有限公司 275,314,030 (55,455,828) 219,858,202 - -
成都南玻玻璃有限公司 319,330,000 - 319,330,000 - -
宜昌南玻硅材料有限公司 244,960,000 - 244,960,000 - -
东莞南玻光伏科技有限公司 220,210,000 - 220,210,000 - -
东莞南玻工程玻璃有限公司 219,670,000 - 219,670,000 - -
深圳南玻浮法玻璃有限公司 216,000,000 - 216,000,000 - -
吴江南玻玻璃有限公司 200,000,000 - 200,000,000 - -
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 147,560,000 - 147,560,000 - -
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 95,780,000 - 95,780,000 - -
其他 322,260,332 (30,817,599) 291,442,733 (146,797,154) -
2,311,828,306 (86,273,427) 2,225,554,879 (146,797,154) -
本公司将子公司资不抵债金额确认为对其长期应收款的减值准备。
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(4) 其他应付款
2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日
子公司 962,060,209 700,819,325
暂收股权转让款 - 224,850,000
其他 3,930,566 22,215,620
965,990,775 947,884,945
(5) 投资收益
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
成本法核算的长期股权投资收益(a) 703,599,457 990,697,664
股权转让收益 101,154,471 61,644,089
可供出售金融资产投资取得的现金股利 276,120 -
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 - 998,963
805,030,048 1,053,340,716
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(a) 成本法核算的长期股权投资收益
投资收益占本公司利润总额 5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家被投资单位列示
如下：
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 本期比上年同期增减变动的原因
成都南玻玻璃有限公司 134,151,975 300,330,948 子公司利润下降
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 100,044,607 180,510,419 子公司利润下降
河北南玻玻璃有限公司 47,578,405 128,195,332 子公司利润下降
天津南玻节能玻璃有限公司 94,175,425 61,503,353 子公司利润上升
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 64,548,623 58,441,421 子公司利润上升
深圳南玻显示器件科技有限公司 163,949,736 43,025,523 子公司股权结构变动及利润上升
东莞南玻工程玻璃有限公司 77,999,559 38,238,543 子公司利润上升
682,448,330 810,245,539
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2012 年半年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(6) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
净利润 793,870,043 1,018,838,817
加：资产减值准备 320,779 -
固定资产折旧 1,058,188 1,272,486
无形资产摊销 221,900 249,668
处置固定资产和无形资产净损失 658 3,622
财务费用 10,052,432 3,837,320
投资收益 (805,030,048) (1,053,340,716)
递延所得税负债增加 - (212,380)
以股份为基础确认的员工薪酬 3,025,651 7,343,577
经营性应收项目的减少/(增加) (79,020) (16,532,960)
经营性应付项目的(减少)/增加 (46,293,944) (85,990,134)
经营活动产生的现金流量净额 (42,853,361) (124,530,700)
(b) 现金及现金等价物净变动情况
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
现金的期末余额 86,774,985 241,032,010
减：现金的年初余额 (229,898,568) (373,901,165)
现金净(减少)/增加额 (143,123,583) (132,869,155)
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2012 年半年度财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 非经常性损益明细表
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
非流动资产处置损益 (800,882) (707,807)
计入当期损益的政府补助 (67,917,364) (33,235,194)
可供出售金融资产投资取得的现金股利 (360,000)
股权转让净收益 (62,252,488) (5,194,363)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (10,244,991) (7,279,765)
(141,575,725) (46,417,129)
所得税影响额 10,991,750 6,247,470
少数股东权益影响额(税后) 4,853,048 1,828,826
非经常性损益合计 (125,730,927) (38,340,833)
(1) 非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，
但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易
和事项产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 3.56% 12.53% 0.12 0.40 0.12 0.40
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 1.74% 11.95% 0.06 0.39 0.06 0.39
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2012 年半年度财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占资产负债报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润
总额10%(含10%)以上的项目分析。
资产负债表项目：
资产负债表项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 目 增加/(减少)金额 幅度 附注
货币资金 432,879,811 656,239,151 (223,359,340) -34% (1)
应收票据 287,857,054 465,326,418 (177,469,364) -38% (2)
其他应收款 108,896,845 51,555,671 57,341,174 111% (3)
应收股利 339,963 - 339,963 - (4)
其他流动资产 177,037,679 913,630,129 (736,592,450) -81% (5)
固定资产 9,572,808,838 9,431,688,834 141,120,004 1% (6)
在建工程 1,800,395,355 1,713,437,065 86,958,290 5% (7)
无形资产 957,703,981 913,473,642 44,230,339 5% (8)
开发支出 14,210,671 30,688,334 (16,477,663) -54% (9)
长期待摊费用 2,092,423 1,319,695 772,728 59% (10)
短期借款 1,713,555,928 1,546,224,149 167,331,779 11% (11)
应付票据 331,729,305 106,118,119 225,611,186 213% (12)
应付账款 1,284,726,204 1,345,809,426 (61,083,222) -5% (13)
应付职工薪酬 81,658,080 139,392,699 (57,734,619) -41% (14)
应付利息 116,969,464 38,423,616 78,545,848 204% (15)
其他应付款 165,467,190 886,647,082 (721,179,892) -81% (16)
一年内到期的非流动负债 348,870,580 180,033,101 168,837,479 94% (17)
其他流动负债 526,872 2,926,872 (2,400,000) -82% (18)
长期借款 856,687,995 1,088,240,944 (231,552,949) -21% (19)
注释：
(1) 货币资金减少主要系资本支出及分派 2011 年度股利所致。
(2) 应收票据减少主要系票据贴现增加及背书转让票据用于结算货款所致。
(3) 其他应收款增加主要系本集团所属子公司出口退税增加以及本报告期广州南玻股权转让手续
已办理完毕，按合同条款确认应收股权转让余款使得该项目余额增加。
(4) 应收股利增加主要系可供出售金融资产已宣告发放但尚未收到的现金股利增加所致。
(5) 其他流动资产减少主要系本集团上年度将子公司广州南玻所属资产划入持有待售资产科目核
算，本报告期广州南玻股权转让手续已办理完毕，持有待售资产减少所致。
(6) 固定资产增加主要系本集团部分在建工程于本报告期转至固定资产所致。
(7) 在建工程增加主要系本集团年初在建项目本年按计划进行工程建设投入所致。
(8) 无形资产增加主要系本集团子公司取得土地使用权以及开发支出转入所致。
(9) 开发支出减少主要系本集团部分研发项目的支出转至无形资产或费用化所致。
(10) 长期待摊费用增加主要系模具费用增加所致。
(11) 短期借款增加主要系银行借款增加所致。
(12) 应付票据增加主要系本集团子公司本报告期以银行承兑汇票方式支付供应商货款的结算金额
增加所致。
(13) 应付帐款减少主要系应付工程款减少所致。
(14) 应付职工薪酬减少主要系本集团本报告期支付了归属于上年度的管理层奖励基金和员工年终
奖所致。
(15) 应付利息增加主要系本集团本报告期计提公司债利息及短期融资券利息尚未到期支付所致。
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年半年度财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
(16) 其他应付款减少主要系本报告期广州南玻股权转让手续办理完毕，前期暂收股权转让款项从
其他应付款科目中转出所致。
(17) 一年内到期的非流动负债增加主要系部分长期借款将于一年内到期所致。
(18) 其他流动负债减少主要系下属子公司天津南玻工程玻璃有限公司预计负债减少所致。
(19) 长期借款减少主要系部分一年内即将到期的长期借款转入一年内到期的流动负债所致。
利润表项目：
利润表项目 2012 年 1-6 月 2011 年度 增加/(减少)金额 幅度 附注
营业收入 3,345,250,485 4,438,534,102 (1,093,283,617) -25% (20)
营业成本 2,638,127,535 2,876,324,402 (238,196,867) -8% (21)
营业税金及附加 17,025,087 27,343,805 (10,318,718) -38% (22)
销售费用 105,534,834 139,454,241 (33,919,407) -24% (23)
管理费用 239,508,122 264,759,103 (25,250,981) -10% (24)
财务费用 133,352,212 65,210,104 68,142,108 104% (25)
资产减值损失 3,341,609 4,947,285 (1,605,676) -32% (26)
投资收益 62,612,488 6,496,792 56,115,696 864% (27)
营业外收入 79,821,073 41,905,050 37,916,023 90% (28)
所得税费用 55,928,766 189,427,287 (133,498,521) -70% (29)
注释：
(20) 营业收入减少主要系本集团本报告期部分产品销量减少以及销售价格较上年同期下降所致。
(21) 营业成本减少主要系产品销量下降所致。
(22) 营业税金及附加减少主要系营业收入减少导致的相关税额减少所致。
(23) 销售费用减少主要系本集团工程玻璃产业本报告期内主要执行两票制销售合同，销售过程发
生的产品运输费用由客户承担所致。
(24) 管理费用下降主要是计入管理费用的管理层绩效奖励金减少所致。
(25) 财务费用增加主要系本报告期主要子公司利息支出增加及外汇汇率波动产生的汇兑损失增加
所致。
(26) 资产减值损失减少主要系报告内应收款项变动额较上年同期变动额减少导致计提的坏帐准备
减少所致。
(27) 投资收益增加主要系本报告期本集团出售下属子公司广州南玻股权产生收益所致。
(28) 营业外收入增加主要系本报告期下属子公司宜昌南玻硅材料有限公司收到了政府扶持资金所
致。
(29) 所得税费用减少主要系本集团本报告期税前利润减少所致。
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