中国南玻集团股份有限公司
2012 年度财务报表及审计报告
16525/VVC
中国南玻集团股份有限公司
2012 年度财务报表及审计报告
页码
2012 年度财务报表及审计报告
审计报告 1-2
合并及公司资产负债表 3-4
合并及公司利润表 5
合并及公司现金流量表 6
合并股东权益变动表 7-8
公司股东权益变动表 9
财务报表附注 10 - 89
补充资料 90 - 92
审计报告
普华永道中天审字(2013)第 10036 号
(第一页，共二页)
中国南玻集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的中国南玻集团股份有限公司(以下简称“南玻公司”)的财务报表，包括 2012 年 12 月
31 日的合并及公司资产负债表，2012 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及
公司现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是南玻公司管理层的责任。这种责任包括：
(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；
(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的
规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册
会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价
管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
普华永道中天会计师事务所有限公司
中国上海市黄浦区湖滨路 202 号企业天地 2 号楼普华永道中心 11 楼邮编 200021
总机:+86(21)23238888,传真:+86(21)23238800,www.pwccn.com
普华永道中天审字(2013)第 10036 号
(第二页，共二页)
三、审计意见
我们认为，上述南玻公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南玻公
司2012年12月31日的合并及公司财务状况以及2012年度的合并及公司经营成果和现金流量。
普华永道中天 注册会计师
会计师事务所有限公司
姚文平
中国上海市 注册会计师
2013 年 3 月 22 日
柳璟屏
中国南玻集团股份有限公司
2012 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
资产 附注 合并 合并 公司 公司
流动资产
货币资金 五(1) 474,421,278 656,239,151 139,915,851 229,898,568
应收票据 五(2) 299,804,348 465,326,418 - -
应收账款 五(3) 276,814,461 315,204,776 - -
预付款项 五(5) 70,007,569 53,946,544 - -
其他应收款 五(4)、十六(1) 63,047,384 51,555,671 1,753,686,199 1,464,351,799
存货 五(6) 367,293,857 479,716,050 - -
其他流动资产 五(7) 167,499,349 913,630,129 - -
流动资产合计 1,718,888,246 2,935,618,739 1,893,602,050 1,694,250,367
非流动资产
可供出售金融资产 五(8) 109,955,459 117,892,827 84,335,860 90,423,881
长期应收款 十六(3) - - 2,281,424,431 2,165,031,152
长期股权投资 五(9)、十六(2) - - 4,635,634,350 4,568,233,404
固定资产 五(10) 9,418,430,703 9,431,688,834 13,311,942 14,583,342
在建工程 五(11) 1,934,725,631 1,713,437,065 10,254,145 -
无形资产 五(12) 929,486,926 913,473,642 3,093,435 3,537,234
开发支出 五(12) 3,610,292 30,688,334 134,999 -
商誉 五(13) 3,039,946 18,404,380 - -
长期待摊费用 2,713,907 1,319,695 - -
递延所得税资产 五(14) 163,100,004 81,376,849 - -
其他非流动资产 五(15) 51,858,632 37,490,712 22,806,000 -
非流动资产合计 12,616,921,500 12,345,772,338 7,050,995,162 6,841,809,013
资产总计 14,335,809,746 15,281,391,077 8,944,597,212 8,536,059,380
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2012 年 2011 年 2012 年 2011 年
12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
负债及股东权益 附注 合并 合并 公司 公司
流动负债
短期借款 五(17) 1,688,049,571 1,546,224,149 750,000,000 761,613,200
应付票据 五(18) 183,487,216 106,118,119 - -
应付账款 五(19) 1,120,003,975 1,345,809,426 29,790 -
预收款项 五(20) 135,413,065 135,537,639 - -
应付职工薪酬 五(21) 104,895,290 139,392,699 4,833,381 40,403,745
应交税费 五(22) 134,645,371 139,317,213 72,283 609,880
应付利息 五(23) 35,091,990 38,423,616 3,115,745 2,984,980
应付股利 五(24) 687,627 687,627 687,627 687,627
其他应付款 五(25)、十六(4) 165,969,155 886,647,082 842,603,141 947,884,945
一年内到期的非流动负债 五(26) 481,687,841 180,033,101 - -
其他流动负债 五(27) 526,872 2,926,872 - -
流动负债合计 4,050,457,973 4,521,117,543 1,601,341,967 1,754,184,377
非流动负债
长期借款 五(28) 711,112,961 1,088,240,944 140,000,000 -
应付债券 五(29) 1,986,624,288 1,982,441,160 1,986,624,288 1,982,441,160
递延所得税负债 五(14) 32,046,701 44,090,844 16,673,715 18,195,720
其他非流动负债 五(30) 287,373,063 339,566,047 8,897,000 -
非流动负债合计 3,017,157,013 3,454,338,995 2,152,195,003 2,000,636,880
负债合计 7,067,614,986 7,975,456,538 3,753,536,970 3,754,821,257
股东权益
股本 五(31) 2,075,335,560 2,075,837,060 2,075,335,560 2,075,837,060
资本公积 五(32) 1,381,031,988 1,380,994,405 1,418,767,193 1,417,697,982
专项储备 五(33) 14,831,266 10,591,844 - -
盈余公积 五(34) 678,216,577 599,935,097 678,216,577 599,935,097
未分配利润 五(35) 2,665,777,580 2,842,873,242 1,018,740,912 687,767,984
外币报表折算差额 1,017,782 886,336 - -
归属于母公司股东权益合计 6,816,210,753 6,911,117,984 5,191,060,242 4,781,238,123
少数股东权益 五(36) 451,984,007 394,816,555 - -
股东权益合计 7,268,194,760 7,305,934,539 5,191,060,242 4,781,238,123
负债及股东权益总计 14,335,809,746 15,281,391,077 8,944,597,212 8,536,059,380
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年度合并及公司利润表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2012 年度 2011 年度 2012 年度 2011 年度
项目 附注 合并 合并 公司 公司
一、营业收入 五(37) 6,994,358,029 8,270,731,730 1,257,853 2,479,239
减：营业成本 五(37) (5,355,802,923) (5,664,562,540) (70,566) (432,531)
营业税金及附加 五(38) (46,876,446) (57,201,790) - -
销售费用 五(39) (234,821,552) (255,325,290) - -
管理费用 五(40) (526,909,538) (612,195,034) (24,277,823) (115,239,585)
财务费用 - 净额 五(41) (248,920,054) (144,307,617) (15,113,830) (7,964,329)
资产减值损失 五(43) (306,225,525) (41,882,015) (758,050) (27,320)
加：投资收益 五(42)、十六(5) 71,666,374 6,317,874 814,818,639 1,050,854,252
二、营业利润 346,468,365 1,501,575,318 775,856,223 929,669,726
加：营业外收入 五(44) 115,574,538 140,846,662 6,974,000 4,594,527
减：营业外支出 五(45) (3,470,007) (4,441,751) (15,414) (37,384)
其中：非流动资产处置损失 (2,088,853) (3,507,078) (15,414) (5,384)
三、利润总额 458,572,896 1,637,980,229 782,814,809 934,226,869
减：所得税费用 五(46) (88,766,140) (300,463,944) - (177,375)
四、净利润 369,806,756 1,337,516,285 782,814,809 934,049,494
归属于母公司股东的净利润 274,746,219 1,178,229,197
少数股东损益 95,060,537 159,287,088
五、每股收益
基本每股收益 五(47) 0.13 0.57 不适用 不适用
稀释每股收益 五(47) 0.13 0.57 不适用 不适用
六、其他综合收益 五(48) (5,981,466) 39,974,508 (4,566,016) 29,606,187
七、综合收益总额 363,825,290 1,377,490,793 778,248,793 963,655,681
归属于母公司股东的综合收益总额 268,767,444 1,217,841,205 -
归属于少数股东的综合收益总额 95,057,846 159,649,588
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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2012 年度合并及公司现金流量表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
2012 年度 2011 年度 2012 年度 2011 年度
项目 附注 合并 合并 公司 公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 8,209,834,370 9,177,712,295 - -
收到的税费返还 163,468,279 180,816,675 - -
收到其他与经营活动有关的现金 五(49)(a) 112,858,793 190,548,410 3,176,441 5,433,739
经营活动现金流入小计 8,486,161,442 9,549,077,380 3,176,441 5,433,739
购买商品、接受劳务支付的现金 (4,952,896,187) (5,668,985,271) - -
支付给职工以及为职工支付的现金 (771,999,139) (856,251,390) (44,956,481) (149,073,286)
支付的各项税费 (719,851,459) (999,901,630) (537,605) (525,439)
支付其他与经营活动有关的现金 五(49)(b) (315,619,128) (335,408,925) (12,244,869) (7,867,719)
经营活动现金流出小计 (6,760,365,913) (7,860,547,216) (57,738,955) (157,466,444)
经营活动产生的现金流量净额 五(50), 十六(6) 1,725,795,529 1,688,530,164 (54,562,514) (152,032,705)
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 - - - 133,000,000
取得投资收益所收到的现金 360,000 1,000,000 647,575,203 992,590,922
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额 12,332,515 10,066,153 450 -
处置子公司收到的现金净额 五(50), 十一 186,967,288 330,515,946 110,455,482 255,565,946
收到其他与投资活动有关的现金 五(49)(c) 234,684,854 242,084,672 37,320,000 15,000,000
投资活动现金流入小计 434,344,657 583,666,771 795,351,135 1,396,156,868
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金 (1,390,762,633) (2,802,018,793) (15,243,836) (380,400)
投资支付的现金 (27,068,998) (156,957,548) (203,105,620) (1,082,875,296)
取得子公司支付的现金净额 - (15,000,000) - -
支付其他与投资活动有关的现金 五(49)(d) (189,513,910) (40,516,634) (37,806,000) (211,063,071)
投资活动现金流出小计 (1,607,345,541) (3,014,492,975) (256,155,456) (1,294,318,767)
投资活动产生的现金流量净额 (1,173,000,884) (2,430,826,204) 539,195,679 101,838,101
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 52,855,285 177,085,402 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 52,855,285 177,085,402 - -
取得借款收到的现金 3,400,346,858 3,578,337,852 1,590,000,000 923,870,880
收到其他与筹资活动有关的现金 五(49)(e) 36,000,000 544,353,320 36,000,000 -
筹资活动现金流入小计 3,489,202,143 4,299,776,574 1,626,000,000 923,870,880
偿还债务支付的现金 (3,402,629,279) (2,434,857,485) (1,461,613,200) (273,878,580)
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (778,646,771) (1,085,015,036) (388,754,111) (738,082,164)
其中：子公司支付给少数股东的股利 (123,764,085) (130,710,610) - -
支付其他与筹资活动有关的现金 五(49)(f) (47,648,329) (59,392,180) (350,248,537) (5,312,718)
筹资活动现金流出小计 (4,228,924,379) (3,579,264,701) (2,200,615,848) (1,017,273,462)
筹资活动产生的现金流量净额 (739,722,236) 720,511,873 (574,615,848) (93,402,582)
四、汇率变动对现金的影响 247,552 (4,012,997) (34) (405,411)
五、现金及现金等价物净减少额 五(50), 十六(6) (186,680,039) (25,797,164) (89,982,717) (144,002,597)
加：年初现金余额 634,416,575 660,213,739 229,898,568 373,901,165
六、年末现金余额 五(50) 447,736,536 634,416,575 139,915,851 229,898,568
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
-6-
中国南玻集团股份有限公司
2012 年度合并股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益
外币报表
项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 折算差额 小计 少数股东权益 股东权益合计
附注 五(31) 五(32) 八 五(33) 五(34) 五(35) 五(36)
2011 年 1 月 1 日年初余额 2,076,721,060 1,309,834,212 (578,000) 5,683,705 506,530,148 2,484,699,065 1,981,019 6,384,871,209 374,347,140 6,759,218,349
2011 年度增减变动额
净利润 - - - - - 1,178,229,197 - 1,178,229,197 159,287,088 1,337,516,285
其他综合收益 五(48) - 40,706,691 - - - - (1,094,683) 39,612,008 362,500 39,974,508
股东投入和减少资本 (884,000) 26,394,368 578,000 - - - - 26,088,368 178,892,323 204,980,691
－股东投入资本 - - - - - - - - 177,085,402 177,085,402
－股份回购 八 (884,000) (1,049,580) 578,000 - - - - (1,355,580) - (1,355,580)
－股份支付计入股东权益的金额 八 - 27,443,948 - - - - - 27,443,948 1,806,921 29,250,869
利润分配 - - - - 93,404,949 (820,055,020) - (726,650,071) (130,710,610) (857,360,681)
－提取盈余公积 - - - - 93,404,949 (93,404,949) - - - -
－对股东的分配 - - - - - (726,650,071) - (726,650,071) (130,710,610) (857,360,681)
专项储备
－本年提取专项储备 - - - 4,908,139 - - - 4,908,139 679,672 5,587,811
其他
－与少数股东的交易 - 4,059,134 - - - - - 4,059,134 (188,041,558) (183,982,424)
2011 年 12 月 31 日年末余额 2,075,837,060 1,380,994,405 - 10,591,844 599,935,097 2,842,873,242 886,336 6,911,117,984 394,816,555 7,305,934,539
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年度合并股东权益变动表(续)
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
归属于母公司股东权益
外币报表
项目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 折算差额 小计 少数股东权益 股东权益合计
附注 五(31) 五(32) 八 五(33) 五(34) 五(35) 五(36)
2012 年 1 月 1 日年初余额 2,075,837,060 1,380,994,405 - 10,591,844 599,935,097 2,842,873,242 886,336 6,911,117,984 394,816,555 7,305,934,539
2012 年度增减变动额
净利润 - - - - - 274,746,219 - 274,746,219 95,060,537 369,806,756
其他综合收益 五(48) - (6,110,221) - - - - 131,446 (5,978,775) (2,691) (5,981,466)
股东投入和减少资本 (501,500) 5,686,000 - - - - - 5,184,500 52,804,512 57,989,012
－股东投入资本 - 343,547 - - - - - 343,547 52,511,738 52,855,285
－股份回购 八 (501,500) (1,720,145) - - - - - (2,221,645) - (2,221,645)
－股份支付计入股东权益的金额 八 - 7,062,598 - - - - - 7,062,598 292,774 7,355,372
利润分配 - - - - 78,281,480 (451,841,881) - (373,560,401) (123,764,085) (497,324,486)
－提取盈余公积 - - - - 78,281,480 (78,281,480) - - - -
－对股东的分配 - - - - - (373,560,401) - (373,560,401) (123,764,085) (497,324,486)
专项储备 - - - 4,239,422 - - - 4,239,422 272,041 4,511,463
－本年提取专项储备 - - - 6,561,710 - - - 6,561,710 421,061 6,982,771
－本年使用专项储备 - - - (2,322,288) - - - (2,322,288) (149,020) (2,471,308)
其他 - 461,804 - - - - - 461,804 32,797,138 33,258,942
－与少数股东的交易 五(32) - 461,804 - - - - - 461,804 35,538,196 36,000,000
－转让子公司 四(3) - - - - - - - - (2,741,058) (2,741,058)
2012 年 12 月 31 日年末余额 2,075,335,560 1,381,031,988 - 14,831,266 678,216,577 2,665,777,580 1,017,782 6,816,210,753 451,984,007 7,268,194,760
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年度公司股东权益变动表
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
附注 五(31) 五(32) 八 五(34) 五(35)
2011 年 1 月 1 日年初余额 2,076,721,060 1,359,890,506 (578,000) 506,530,148 573,773,510 4,516,337,224
2011 年度增减变动额
净利润 - - - - 934,049,494 934,049,494
其他综合收益 - 29,606,187 - - - 29,606,187
股东投入和减少资本 (884,000) 28,201,289 578,000 - - 27,895,289
－股份支付计入股东权益的金额 八 - 29,250,869 - - - 29,250,869
－股份回购 八 (884,000) (1,049,580) 578,000 - - (1,355,580)
利润分配 - - - 93,404,949 (820,055,020) (726,650,071)
－提取盈余公积 - - - 93,404,949 (93,404,949) -
－对股东的分配 - - - - (726,650,071) (726,650,071)
2011 年 12 月 31 日年末余额 2,075,837,060 1,417,697,982 - 599,935,097 687,767,984 4,781,238,123
2012 年 1 月 1 日年初余额 2,075,837,060 1,417,697,982 - 599,935,097 687,767,984 4,781,238,123
2012 年度增减变动额
净利润 - - - - 782,814,809 782,814,809
其他综合收益 - (4,566,016) - - - (4,566,016)
股东投入和减少资本 (501,500) 5,635,227 - - - 5,133,727
－股份支付计入股东权益的金额 八 - 7,355,372 - - - 7,355,372
－股份回购 八 (501,500) (1,720,145) - - - (2,221,645)
利润分配 - - - 78,281,480 (451,841,881) (373,560,401)
－提取盈余公积 - - - 78,281,480 (78,281,480) -
－对股东的分配 - - - - (373,560,401) (373,560,401)
2012 年 12 月 31 日年末余额 2,075,335,560 1,418,767,193 - 678,216,577 1,018,740,912 5,191,060,242
后附财务报表附注为财务报表的组成部分。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 公司基本情况
中国南玻集团股份有限公司(以下简称“本公司”)前身为中国南方玻璃有限公司，是由香港招商局轮船
股份有限公司、深圳建筑材料工业集团公司、中国北方工业深圳公司及广东国际信托投资公司共同投资
于1984年9月在深圳市成立的中外合资经营企业，成立时的注册资本为美元500,000元。1991年10月，
经深圳市人民政府深府办复(1991)828号文批准，中国南方玻璃有限公司改组为股份有限公司，改组后
总股本为71,232,550元，每股面值1元。
经中国人民银行深圳经济特区分行深人银复字(1991)第087号文及深人银复字(1992)010号文批准，本公
司分别于1991年10月及1992年1月向社会公开发行20,300,000股人民币普通股(“A股”)及16,000,000
股外资股(“B股”)，并于1992年2月在深圳证券交易所(“深交所”)挂牌上市交易，发行后本公司总股
本增至107,532,550元。
经国务院证券委证委发[1995]16号文、国家计划委员会计外资[1994]1748号文及国家外汇管理局[95]汇
资复字第191号文批准，本公司于1995年6月至7月在瑞士资本市场发行4,500万美元B股可转换债券，其
中4,400万美元已于1997年12月31日前转为75,411,268股B股，其他的到期后已偿还。
本公司于1993年至2005年期间通过配股、送股和资本公积转增等方式累计增加股本832,519,306元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]231 号文核准，本公司于 2007 年 9 月 20 日至 2007 年 9
月 27 日非公开发行 A 股 172,500,000 股，发行价格 8 元/股，发行后本公司总股本增至 1,187,963,124
元。
根据本公司 A 股限制性股票激励计划，本公司于 2008 年 6 月 16 日采用非公开发售方式向符合资格员
工(“激励对象”)授予 49,140,000 股 A 股限制性股票，授予价格 8.58 元/股，发行后本公司的注册资本
增至 1,237,103,124 元。
因本公司 2008 年度业绩指标不符合 A 股限制性股票激励计划的解锁条件及部分激励对象离职，本公司
于 2009 年度回购并注销 13,365,000 股 A 股限制性股票，本公司注册资本减至 1,223,738,124 元。
因部分激励对象于 2009 年度离职，本公司于 2010 年 1 月回购并注销 1,042,500 股 A 股限制性股票，
本公司总股本减至 1,222,695,624 元。
根据 2010 年 4 月 20 日股东大会决议，本公司以资本公积转增股本，按总股本 1,222,695,624 股为基
础，每 10 股转增 7 股，共转增 855,886,936 股，转增后总股本为 2,078,582,560 元。
因部分激励对象于 2010 年度离职，本公司于 2010 年 7 月回购并注销 1,861,500 股 A 股限制性股票，
本公司总股本减至 2,076,721,060 元。
因部分激励对象于 2011 年度离职，本公司于 2011 年 1 月回购并注销 578,000 股、10 月份回购并注销
306,000 股 A 股限制性股票，本公司总股本减至 2,075,837,060 元。
因部分激励对象于 2012 年度离职，本公司于 2012 年 6 月回购并注销 501,500 股 A 股限制性股票，本
公司总股本减至 2,075,335,560 元(附注五(31))。
本公司及其子公司(以下合称“本集团”)的主要经营业务为：平板玻璃、特种玻璃、工程玻璃、精细玻
璃、节能及以玻璃为介质的能源产品的生产和销售；多晶硅以及太阳能组件的生产和销售等。
本财务报表由本公司董事会于 2013 年 3 月 22 日批准报出。
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计
(1) 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准
则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准
则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的
一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制。
于 2012 年 12 月 31 日，本集团的流动负债超过流动资产 2,331,569,727 元，已承诺的资本性支出约为
1,399,623,000 元(附注十(1)及(2))。本公司董事已作出评估，认为本集团已连续多年并预计将于未来十
二个月也能继续产生充足的经营活动现金流；且本集团一直与银行保持着长期良好的关系，从而使得本
集团能从该等金融机构获得充足的融资授信额度。于 2012 年 12 月 31 日，本集团尚有未使用的银行授
信额度约人民币 126 亿元，其中可使用的长期银行授信额度约为 50 亿元。另外，本集团也有其他可利
用的融资渠道(如短期融资券等)。本公司董事认为上述授信额度足以满足本集团偿还债务及资本性承诺
的资金需要，因此，本公司董事以持续经营为基础编制 2012 年度的财务报表。
(2) 遵循企业会计准则的声明
本公司 2012 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012 年 12 月 31 日
的合并及公司财务状况以及 2012 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。
(3) 会计年度
会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(4) 记账本位币
记账本位币为人民币。
(5) 企业合并
(a) 同一控制下的企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并
对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减的，调整留存收益。为
进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券
的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
(b) 非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中
取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发
生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(6) 合并财务报表的编制方法
编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入
合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公
司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策
和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当
期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权
益及净利润项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益
中所享有的份额的，其余额冲减少数股东权益。
在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数
股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少
数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积(资本溢价)的金额不足冲减的，调整留存收益。
(7) 现金及现金等价物
现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为
已知金额现金及价值变动风险很小的投资。
(8) 外币折算
(a) 外币交易
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折
算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(8) 外币折算(续)
(b) 外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配
利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中以单独项目列示。境外经营
的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单
独列示。
(9) 金融工具
(a) 金融资产
(i) 金融资产分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出
售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本报
告期，本集团无以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及持有至到期的投资。
应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
可供出售金融资产
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资
产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为其他流动资产。
(ii) 确认和计量
金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。应收款项及可供出售
金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。
可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资，按照成本计量；应收款项采用实际利率法，以摊余成本计量。
除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权
益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位已宣告发放的与可供出售权益工具投资相
关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(a) 金融资产(续)
(iii) 金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值
的，计提减值准备。
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下
跌。本集团于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债
表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过一年
（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本
超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本集团会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该
权益工具投资是否发生减值。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低
于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损
失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。
(iv) 金融资产的终止确认
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3)该金融资产
已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该
金融资产控制。
金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价以及原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和的
差额，计入当期损益。
(b) 金融负债
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本集
团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项、借款及应付债券等。
应付款项包括应付账款、应付票据、其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
借款及应付债券按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行
后续计量。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(9) 金融工具(续)
(b) 金融负债(续)
其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年
内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部
分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
(c) 金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，尽可能最
大程度使用可观察到的市场参数，减少使用与本集团特定相关的参数。
(10) 应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。本集团对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方
或劳务接受方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。
(a) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原
有条款收回款项时，根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 2,000 万元。
(b) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
当存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项，根据应收款项的预计未来现金流量
现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(c) 按组合计提坏账准备的应收款项
未单独计提减值准备的应收款项按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险
特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
确定组合的依据如下：
组合 1 所有未单独计提减值准备的应收非关联方款项
组合 2 关联方组合
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
二 主要会计政策和会计估计(续)
(10) 应收款项(续)
(c) 按组合计提坏账准备的应收款项(续)
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备比例：
应收账款计提比例 其他应收款计提比例
组合 1 2% 2%
组合 2 0% 0%
(d) 本集团向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相
关税费后的差额计入当期损益。
(11) 存货
(a) 分类
存货为制造业存货，包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。
(b) 发出存货的计价方法
存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力
下按照系统的方法分配的制造费用。
(c) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价
减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
(d) 本集团的存货盘存制度为永续盘存制。
(e) 低值易耗品和包装物的摊销方法
周转材料包括低值易耗品和包装物等，均采用一次转销法进行摊销。
(12) 长期股权投资
长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资；以及本集团
对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量
的长期股权投资。
子公司是指本公司能够对其实施控制的被投资单位；联营企业是指本集团能够对其财务和经营决策具有
重大影响的被投资单位。
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二 主要会计政策和会计估计(续)
(12) 长期股权投资(续)
对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整
后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
(a) 投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合
并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并
成本作为长期股权投资的投资成本。
对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
当向子公司员工授予的股份支付系以本公司权益工具结算时，将当期取得的子公司员工服务确认为对子
公司的投资。
(b) 后续计量及损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确
认为投资收益计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。
采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损
益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投
资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确
认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在
本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位
分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本
集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此
基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应
的未实现损失不予抵销。
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。在确定能否对被
投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素也同时
予以考虑。
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(12) 长期股权投资(续)
(c) 确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据(续)
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所享有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营
决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共
同控制这些政策的制定。
(d) 长期股权投资减值
对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
(附注二(18))。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资发生减值时，按
其账面价值超过按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认减值
损失。减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(13) 固定资产
(a) 固定资产确认及初始计量
固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。
固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠的计量时予以确认。购置或新建
的固定资产按取得时的成本进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入
固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(b) 固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值
准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。
固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 10 至 40 年 5%至 10% 2.25%至 9.5%
机器设备 10 至 16 年 5%至 10% 5.63%至 9.5%
运输工具及其他 3 至 10 年 5%至 10% 9%至 31.67%
对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
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(13) 固定资产(续)
(c) 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(d) 固定资产的处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出
售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(14) 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及
其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。实际成本还包括在建工程在投入正式生产前
试生产发生的费用扣减试生产形成的收入的净额。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(15) 借款费用
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款
费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，
开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费
用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用
的资本化，直至资产的购建活动重新开始。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚
未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借
款费用的资本化金额。
对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本
支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实
际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用
的利率。
(16) 无形资产
无形资产主要包括土地使用权、专有技术及矿产开采权等，以成本进行计量。
(a) 土地使用权
土地使用权按使用年限 30 年至 70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之
间合理分配的，全部作为固定资产。
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(16) 无形资产(续)
(b) 专有技术
专有技术按预计使用年限平均摊销。
(c) 矿产开采权
矿产开采权按采矿权证上规定的开采年限平均摊销。
(d) 定期复核使用寿命和摊销方法
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
(e) 研究与开发支出
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶
段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
能够证明该无形资产将如何产生经济利益。
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产。
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后
期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定
可使用状态之日起转为无形资产。
(f) 无形资产减值
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额(附注二(18))。
(17) 长期待摊费用
长期待摊费用系已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益
期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。
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(18) 长期资产减值
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司和联营企业的长期股权投资等，于资产负债
表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差
额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的
账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减
分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(19) 职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工
教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿
的建议，当本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施、且本集团不能单
方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，
同时计入当期费用。
除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提
供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(20) 股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
(21) 股份支付
(a) 股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。权益工具包括公司本身或同集团其他会计主体的权益工具。股份支付分为以权益结算的股份支付和
以现金结算的股份支付。本报告期，本集团无以现金结算的股份支付。
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(21) 股份支付(续)
(a) 股份支付的种类(续)
本公司的 A 股限制性股票(“限制性股票”)激励计划系以权益结算的股份支付换取职工提供的服务，以
授予职工的限制性股票在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务且达到规定业绩条件才可行权
的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益
工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
向子公司职工转让子公司权益工具的激励计划系以权益结算的股份支付换取该等职工提供的服务，以该
权益工具在授予日的公允价值计量，于等待期内计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，将进行调整，并在可行权日调整至实际可行权
的权益工具数量。
(b) 权益工具公允价值的确定方法
限制性股票按授予日本集团的 A 股收市价与授予价的差额确定；子公司的权益工具聘请专业评估机构评
估确定。
(c) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
于等待期的每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
并修正预计可行权的权益工具数量。
(d) 限制性股份认购、回购及注销的会计处理
对于限制性股票激励计划，于限制性股票授予日确认股本及资本公积。如因职工离职或未达到规定业绩
条件回购和注销限制股票的，于拟回购日，确认库存股并冲减资本公积；于注销日，核销股本和库存
股。
(22) 预计负债
因企业重组、产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，
且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风
险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利
息费用。
于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
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(23) 收入确认
收入的金额按照本集团在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价
值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入
确认标准时，确认相关的收入。
(a) 销售产品
本集团销售的产品主要包括平板及工程玻璃、精细玻璃、以及太阳能产业相关等产品。对于国内销售，
本集团将产品按照协议合同运至约定交货地点，由买方确认接收后，确认收入。对于出口销售，本集团
根据销售合同规定的贸易条款，将出口产品按照合同规定办理出口报关手续并装船后，或运至指定的交
货地点后确认收入。对于上述销售，买方在确认接收后具有自行销售产品的权利并承担该产品可能发生
价格波动或毁损的风险。
(b) 提供劳务
本集团对外提供的劳务，于劳务完成时确认相关的收入。
(c) 让渡资产使用权
利息收入按照时间比例为基础，采用实际利率计算确定。
(24) 政府补助
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括科研经费补助、财政补贴等。
政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照
收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，
按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名
义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
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(25) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确
认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影
响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差
异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得
额为限。
对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂
时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关
的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：
递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相
关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
(26) 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。本年
度，本集团无融资租赁。
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
(27) 持有待售及终止经营
同时满足下列条件的非流动资产或本集团某一组成部分划分为持有待售：(一)本集团已经就处置该非流
动资产或该组成部分作出决议；(二)本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；(三)该项转让将在
一年内完成。
符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置
费用孰低的金额列示为其他流动资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值
损失。
终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本集团内单独区分的组
成部分。
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(28) 安全生产费用
根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本集团从事多晶硅生产销售的子公司采用超额累
退方式提取安全生产费用：
(a)全年实际销售收入在 1,000 万及以下的，按照 4%提取；
(b)全年实际收入在 1,000 万至 1 亿(含)的部分，按照 2%提取；
(c)全年实际收入在 1 亿至 10 亿(含)的部分，按照 0.5%提取；
(d)全年实际收入在 10 亿以上的部分，按照 0.2%提取。
安全生产费用主要用于完善、改造和维护安全防护设备及设施支出。安全生产费用在提取时计入相关产
品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支出，于费用
发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到
预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，同时确认相应金额的累计折
旧。该固定资产以后期间不再计提折旧。
(29) 分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分
部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生
费用；(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；(3)
本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具
有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
(30) 重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进
行持续的评价。
下列重要会计估计及关键假设存在会可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要
风险：
(a) 所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处理都存在不确
定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果
与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生
影响。
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(30) 重要会计估计和判断(续)
(b) 递延所得税
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计。递延所得税资产的实
现取决于集团未来是否很可能获取足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可
能影响应纳税费用(收益)以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的调整。
(c) 长期资产减值（不包括商誉）
于资产负债表日，本集团对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。在判断长期资产是否存在减值迹象
时，管理层主要从以下方面进行评估和分析：(1)影响资产减值的事项是否已经发生；(2)资产继续使用
或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值；以及(3)预期未来现金流量现值中使用的
重要假设是否适当。
在估计资产的可收回金额时，需作出多项假设，如未来现金流量现值方法中的折现率及增长率假设。倘
若未来情况与该等假设不符，可收回金额须作出修订，并可能导致本集团的长期资产出现减值。
(d) 固定资产的可使用年限
本集团的管理层对固定资产可使用年限作出估计，此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的
实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的
预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时，相应地冲销或冲减相应固定资
产。因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负
债表中的固定资产账面价值的重大调整。
三 税项
(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：
税种 计税基础 税率
企业所得税 应纳税所得额 12.5%-25%
增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除 17%
当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
房产税 房产余值一定比例 1.2%
城市维护建设税 缴纳的增值税、营业税税额 1%-7%
教育费附加 缴纳的增值税、营业税税额 3%-5%
资源税 硅砂的销售数量 3 元/吨
本集团部分子公司的出口销售采用“免、抵、退”办法，退税率为 5%-17%。
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三 税项(续)
(2) 税收优惠及批文
依据所得税法的相关规定，本公司及设立于经济特区的子公司适用的企业所得税率在2008年至2012年
的5年期间内将从15%逐步过渡到25%，本年度适用的税率为25%。
经天津市武清区国家税务局津国税武税减免[2008]317 号文批准，天津南玻节能玻璃有限公司自弥补以
前年度累计亏损后第一个获利年度起，享受“二免三减半”的税收优惠政策。其第一个获利年度为
2008 年，本年度适用的企业所得税率为 12.5%。
经广东省东莞市国家税务局批准，东莞南玻工程玻璃有限公司自弥补以前年度累计亏损后第一个获利年
度起，可享受“二免三减半”的税收优惠政策。其第一个获利年度为 2008 年，本年度企业所得税率为
12.5%。
经江苏省苏州市国家税务局批准，吴江南玻华东工程玻璃有限公司可享受“二免三减半”的税收优惠政
策，优惠期间自 2008 年起计算，本年度适用的企业所得税率为 12.5%。
经湖北省宜昌市国家税务局批准，宜昌南玻硅材料有限公司可享受“二免三减半”的税收优惠政策，优
惠期间自 2008 年起计算，本年度适用的企业所得税率为 12.5%。
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 2011 年被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期为
三年，从 2011 年起计三年内适用 15%的企业所得税税率。
深圳南玻伟光导电膜有限公司 2011 年被认定为高新技术企业，取得《高新技术企业证书》，有效期为
三年。从 2011 年起计三年内适用 15%的企业所得税税率。
天津南玻工程玻璃有限公司于 2012 年继续被认定为高新技术企业，已取得《高新技术企业证书》，有
效期为三年，从 2012 年起计三年内适用 15%的企业所得税税率。
深圳南玻显示器件科技有限公司于 2009 年被认定为高新技术企业，有效期至 2011 年。其高新技术企
业的复审工作正在办理中，目前已在网上公示通过。本年度暂按照 15%的企业所得税税率计算企业所得
税。
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中国南玻集团股份有限公司
2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表
(1) 子公司情况
(a) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司
子公司 注册资本
类型 注册地 业务性质 (万元) 经营范围 企业类型 法人代表 组织机构代码
深圳南玻浮法玻璃有限公司 直接 中国深圳 制造业 70,574 生产销售浮法玻璃产品 中外合资 张凡 618806866
成都南玻玻璃有限公司 直接 中国成都 制造业 24,666 生产销售浮法玻璃产品及玻璃 中外合资 张凡 75878841-X
深加工
天津南玻工程玻璃有限公司 直接 中国天津 制造业 17,800 玻璃深加工 中外合资 吴国斌 73847290-1
天津南玻节能玻璃有限公司 直接 中国天津 制造业 12,800 开发生产销售节能特种玻璃 中外合资 吴国斌 79253038-3
深圳南玻显示器件科技有限公司 直接 中国深圳 制造业 美元 1,620 生产销售显示器件产品 中外合资 卢文辉 723033463
深圳南玻伟光导电膜有限公司 间接 中国深圳 制造业 美元 1,780 生产销售导电膜玻璃产品 中外合资 卢文辉 61880717-2
深圳新视界光电技术有限公司 间接 中国深圳 制造业 2,000 生产销售手机模组产品 有限责任 卢文辉 683780607
东莞南玻工程玻璃有限公司 直接 中国东莞 制造业 24,000 玻璃深加工 中外合资 吴国斌 78117633-1
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 直接 中国东莞 制造业 40,000 生产销售太阳能玻璃产品 中外合资 张凡 78117638-2
宜昌南玻硅材料有限公司 直接 中国宜昌 制造业 146,798 生产销售高纯度硅材料产品 中外合资 柯汉奇 79057674-0
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 直接 中国吴江 制造业 32,000 玻璃深加工 中外合资 吴国斌 79331343-6
东莞南玻光伏科技有限公司 直接 中国东莞 制造业 51,600 生产销售太阳能电池及组件 有限责任 柯汉奇 784875904
河北南玻玻璃有限公司 直接 中国永清 制造业 美元 4,806 生产销售各种特种浮法玻璃 中外合资 张凡 66907553-0
吴江南玻玻璃有限公司 直接 中国吴江 制造业 46,504 生产销售各种特种浮法玻璃 有限责任 张凡 69451657-X
南玻(香港)有限公司 直接 中国香港 贸易 港币 8,644 玻璃贸易及投资控股 有限责任 曾南 824279
河北视窗玻璃有限公司 直接 中国永清 制造业 24,300 生产销售各种超薄电子玻璃 有限责任 张凡 56485531-1
咸宁南玻玻璃有限公司 直接 中国咸宁 制造业 40,000 开发生产销售节能特种玻璃 中外合资 吴国斌 568346784
清远南玻节能新材料有限公司 直接 中国清远 制造业 30,000 研发、生产与销售非金属矿物 有限责任 张凡 572426437
制品及材料
南玻(澳洲)有限公司 直接 澳大利亚 贸易 澳元 50 玻璃贸易 有限责任 曾南 A.C.N.064305639
江油南玻矿业发展有限公司 直接 中国江油 制造业 4,000 生产销售硅砂及其附产品 有限责任 蒙应龙 68043280-X
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(1) 子公司情况(续)
(a) 通过设立或投资等方式取得的主要子公司(续)
实质上构成对 少数股东权益
子公司净投资 持股比例与表 中用于冲减少
年末实际 的其他项目余 持股 表决权 决权比例不一 是否合并 少数股东 数股东损益的
出资额 额 比例 比例 致的说明 报表 权益 金额
(万元) (万元) (%) (%) (万元) (万元)
深圳南玻浮法玻璃有限公司 70,574 7,500 100 100 不适用 是 - -
成都南玻玻璃有限公司 18,500 - 75 75 不适用 是 14,046 -
天津南玻工程玻璃有限公司 17,800 - 100 100 不适用 是 - -
天津南玻节能玻璃有限公司 12,800 4,800 100 100 不适用 是 - -
深圳南玻显示器件科技有限公司 美元 1,620 5,074 67.47 75 (i) 是 15,395
深圳南玻伟光导电膜有限公司 美元 1,780 - 间接 67.47 间接 75 不适用 是 - -
深圳新视界光电技术有限公司 2,000 - 间接 67.47 间接 75 不适用 是 - -
东莞南玻工程玻璃有限公司 24,000 17,000 100 100 不适用 是 - -
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 40,000 - 100 100 不适用 是 - -
宜昌南玻硅材料有限公司 76,639 - 93.97 83.3 (i) 是 5,783 (1,615)
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 32,000 5,600 100 100 不适用 是 - -
东莞南玻光伏科技有限公司 29,400 - 100 100 不适用 是 - -
河北南玻玻璃有限公司 美元 4,806 - 100 100 不适用 是 - -
吴江南玻玻璃有限公司 46,504 - 100 100 不适用 是 - -
南玻(香港)有限公司 港币 8,644 - 100 100 不适用 是 - -
河北视窗玻璃有限公司 24,300 - 100 100 不适用 是 - -
咸宁南玻玻璃有限公司 30,000 - 75 75 不适用 是 9,792 (113)
清远南玻节能新材料有限公司 30,000 - 100 100 不适用 是 - -
南玻(澳洲)有限公司 澳元 50 - 100 100 不适用 是 - -
江油南玻矿业发展有限公司 4,000 - 100 100 不适用 是 - -
(i) 该等公司的表决权比例按本公司派驻该等公司的董事人数占该等公司总董事人数的比例确定。
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(2) 本报告期不再纳入合并范围的主体
本年度不再纳入合并范围的主体
处置日净资产 年初至处置日净亏损
广州南玻玻璃有限公司(“广州南玻”) 340,747,512 2,163,960
河源南玻矿业有限公司(“河源矿业”) 12,602,250 1,230,593
河源南玻光伏封装材料有限公司 (“河源封装材
料”) 210,334,734 2,561,984
上述公司为本集团因出售其全部股权而丧失控制权，不再纳入合并范围的子公司(附注四(3))。
(3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司
处置日 损益确认方法
广州南玻 2012 年 3 月 21 日 具体计算见附注四(3)(c)
河源矿业 2012 年 11 月 19 日 具体计算见附注四(3)(c)
河源封装材料 2012 年 11 月 19 日 具体计算见附注四(3)(c)
于 2011 年 5 月 9 日，本公司及本公司之子公司南玻(香港)有限公司与第三方—广州博迪企业管理有限
公司(简称“广州博迪”)及帝耀发展有限公司(简称“帝耀发展”)签订不可撤销转让协议，将本公司拥有
的广州南玻 100%股权转让予该第三方。于 2012 年 3 月，该项股权的转让手续已完成，本公司不再享
有和承担广州南玻相应的股东权利和义务。
于 2012 年 11 月 5 日，本公司之子公司东莞南玻太阳能玻璃有限公司(“东莞南玻太阳能” )与第三方宜
昌市清晨日化有限公司(简称“清晨日化 ”)签订不可撤销转让协议，将其拥有的河源矿业 75%的股权转
让予清晨日化。该股权转让已于 2012 年 11 月 19 日完成。
于 2012 年 11 月 5 日，本公司与第三方清晨日化签订不可撤销转让协议，将本公司拥有的河源封装材料
100%的股权转让予清晨日化。该股权转让已于 2012 年 11 月 19 日完成。
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续)
(a) 处置价格及现金流量列示如下：
合计 广州南玻 河源矿业 河源封装材料
处置价格 661,894,246 403,000,000 42,060,000 216,834,246
处置收到的现金 (i) 495,988,346 383,000,000 64,932,864 48,055,482
减：2011 年预收股权转让款 (299,800,000) (299,800,000) - -
减：被处置公司持有的现金 (9,221,058) (4,647,502) (4,167,296) (406,260)
2012 年处置收到的现金净额 186,967,288 78,552,498 60,765,568 47,649,222
(i) 本公司处置广州南玻的对价为 403,000,000 元，其中于 2011 年度已收到 299,800,000 元，于
2012 年 12 月 31 日尚有股权转让尾款 20,000,000 元未收回。
本公司转让河源矿业的对价为 42,060,000 元，其中 14,280,000 元系以前年度南玻集团尚未支付
河源市源昌建设工程有限公司的矿产开采权尾款，该款项由清晨日化直接向河源市源昌建设工程
有限公司支付，并自股权转让款中扣除。此外，于股权转让日河源矿业尚欠本集团往来款项
37,152,864 元，该往来款项随股权转让一并清偿，因此本公司转让河源矿业收到的现金为
64,932,864 元。
本公司转让河源封装材料的对价为 216,834,246 元，于股权转让日本集团尚欠河源封装材料
168,778,764 元，该款项随股权转让一并清偿，因此本公司转让河源封装材料收到的现金为
48,055,482 元。
(b) 被处置公司的净资产列示如下：
广州南玻：
处置日 2011 年 12 月 31 日
流动资产 27,471,125 73,182,479
非流动资产 725,244,659 725,250,488
流动负债 (411,968,272) (455,534,057)
340,747,512 342,898,910
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续)
(b) 被处置公司的净资产列示如下(续)：
河源矿业：
处置日 2011 年 12 月 31 日
流动资产 24,056,139 24,345,701
非流动资产 42,070,006 44,523,804
流动负债 (9,635,811) (4,226,837)
非流动负债 (43,888,084) (50,396,553)
12,602,250 14,246,115
河源封装材料：
处置日 2011 年 12 月 31 日
流动资产 191,307,706 119,081,099
非流动资产 19,083,879 94,328,113
流动负债 (56,851) (559,456)
210,334,734 212,849,756
(c) 处置损益计算如下：
合计 广州南玻 河源矿业 河源封装材料
处置价格 661,894,246 403,000,000 42,060,000 216,834,246
减：被处置公司于处置日的净资产 (563,684,496) (340,747,512) (12,602,250) (210,334,734)
被处置公司少数股东权益 2,741,058 - 2,741,058 -
减：本集团收购河源矿业时产生的商誉
(附注五(13)) (15,364,434) - (15,364,434) -
减：本集团因收购河源矿业于合并财务
报表层面确认的矿产开采权 (14,280,000) - (14,280,000) -
处置产生的投资收益 71,306,374 62,252,488 2,554,374 6,499,512
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
四 企业合并及合并财务报表(续)
(3) 出售股权导致丧失控制权而减少子公司(续)
(d) 处置公司从 2012 年 1 月 1 日至处置日的收入、费用和利润列示如下：
合计 广州南玻 河源矿业 河源光伏
收入 29,686,429 6,859,560 22,691,869 135,000
减：成本和费用 (36,296,507) (9,023,520) (24,216,751) (3,056,236)
亏损总额 (6,610,078) (2,163,960) (1,524,882) (2,921,236)
减：所得税费用 653,541 - 294,289 359,252
净亏损 (5,956,537) (2,163,960) (1,230,593) (2,561,984)
(4) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率
资产和负债项目
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
南玻(香港)有限公司 1 港元=0.8109 人民币 1 港元=0.8107 人民币
南玻(澳洲)有限公司 1 澳元=6.5363 人民币 1 澳元=6.4093 人民币
除未分配利润外的其他股东权益项目、收入、费用及现金流量项目采用交易发生日的即期汇率折算。
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注
(1) 货币资金
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
库存现金–
人民币 - - 22,211 - - 25,426
港元 5,728 0.8109 4,645 4,547 0.8107 3,686
澳元 200 6.5363 1,307 200 6.4093 1,282
美元 - 6.2855 - - 6.3009 -
欧元 5 8.3176 42 5 8.1625 41
日元 - 0.0730 - - 0.0811 -
28,205 30,435
银行存款–
人民币 - - 396,456,715 - - 489,489,436
港元 1,658,738 0.8109 1,345,071 7,917,492 0.8107 6,418,711
澳元 2,509,732 6.5363 16,404,361 2,775,069 6.4093 17,786,250
美元 5,225,623 6.2855 32,845,653 16,846,448 6.3009 106,147,783
欧元 47,641 8.3176 396,259 1,153,489 8.1625 9,415,354
日元 5,548 0.0730 405 5,549 0.0811 450
447,448,464 629,257,984
其他货币资金–
人民币 - - 26,859,710 - - 26,879,456
港元 4,021 0.8109 3,261 4,022 0.8107 3,261
澳元 12,490 6.5363 81,638 10,612 6.4093 68,015
26,944,609 26,950,732
474,421,278 656,239,151
其他货币资金包括 26,684,742 元(2011 年 12 月 31 日：21,822,576 元)为本公司向银行申请开具信用证
及银行承兑汇票等所存入的保证金存款，为受限制货币资金。
(2) 应收票据
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 35,005,451 27,057,134
银行承兑汇票 264,798,897 438,269,284
299,804,348 465,326,418
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
应收账款 283,737,288 321,629,782
减：坏账准备 (6,922,827) (6,425,006)
276,814,461 315,204,776
(a) 应收账款账龄分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
一年以内 279,303,596 319,471,809
一到二年 3,683,996 -
二到三年 - 798,857
三到四年 749,696 1,359,116
283,737,288 321,629,782
(b) 应收账款按类别分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - - - - - -
单项金额虽不重大但单独计提坏账
准备 1,125,701 0% (1,125,701) 100% - - - -
按组合计提坏账准备
组合 1 282,611,587 100% (5,797,126) 2% 321,629,782 100% (6,425,006) 2%
283,737,288 100% (6,922,827) 2% 321,629,782 100% (6,425,006) 2%
(c) 于 2012 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款(2011 年 12 月 31 日：无)。
(d) 于 2012 年 12 月 31 日，单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 1,125,701 元，为子公司东莞
南玻光伏科技有限公司(“东莞南玻光伏”)应收客户货款，由于存在商务纠纷，全额计提坏账准备。
(e) 本年度实际核销的应收账款金额为 634,340 元，均为小额应收账款且非关联交易产生，核销原因包括商
务纠纷或无法联系到债务人导致款项无法收回等。
(f) 按组合计提坏账准备的应收账款均采用余额百分比法计提。
(g) 于 2012 年 12 月 31 日，应收账款中无持有应收本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款，亦无
应收关联方的款项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(3) 应收账款(续)
(h) 于 2012 年 12 月 31 日，余额前五名的应收账款分析如下：
与本集团关系 金额 年限 占总额比例
客户 A 独立第三方 32,560,478 一年以内 11.48%
客户 B 独立第三方 27,026,005 一年以内 9.53%
客户 C 独立第三方 23,077,125 一年以内 8.13%
客户 D 独立第三方 17,529,470 一年以内 6.18%
客户 E 独立第三方 13,561,573 一年以内 4.78%
113,754,651 40.10%
(i) 应收账款中包括以下外币余额：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
港元 - 0.8109 - 4,487,328 0.8107 3,637,877
美元 12,858,232 6.2855 80,820,417 13,052,787 6.3009 82,244,306
欧元 1,038,834 8.3176 8,640,606 1,132,808 8.1625 9,246,545
澳元 130,711 6.5363 854,366 66,874 6.4093 428,616
日元 138,767 0.0730 10,130 - 0.0811 -
90,325,519 95,557,344
(4) 其他应收款
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
存出保证金 28,747,768 23,393,491
应收股权转让款(附注九) 20,000,000 -
代垫款项 5,227,708 15,168,774
备用金借款 1,239,412 1,852,320
应收出口退税款 420,640 4,989,039
其他 9,841,508 8,444,337
65,477,036 53,847,961
减：坏账准备 (2,429,652) (2,292,290)
63,047,384 51,555,671
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 其他应收款(续)
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
一年以内 52,353,701 50,319,453
一到二年 11,073,432 1,855,280
二到三年 1,114,100 45,830
三到四年 30,100 171,646
四到五年 75,045 -
五年以上 830,658 1,455,752
65,477,036 53,847,961
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - - - - - -
单项金额虽不重大但单独计提坏账
准备 810,345 1% (810,345) 100% 1,350,460 3% (1,350,460) 100%
按组合计提坏账准备
组合 1 64,666,691 99% (1,619,307) 3% 52,497,501 97% (941,830) 2%
65,477,036 100% (2,429,652) 4% 53,847,961 100% (2,292,290) 4%
(c) 于 2012 年 12 月 31 日，无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款(2011 年 12 月 31 日：无)。
(d) 按组合计提坏账准备的其他应收款均采用余额百分比法计提。
(e) 于 2012 年 12 月 31 日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款分析如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
广东世联实业(集团)公司 810,345 (810,345) 100% 确定无法收回
(f) 本年度核销的其他应收款金额为 551,987 元，系外部个人欠款，因多年无法联系到欠款人，以前年度已
全额计提坏账准备，于本年度核销。
(g) 其他应收款中无持有应收本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款，亦无应收关联方的款项。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(4) 其他应收款(续)
(h) 于 2012 年 12 月 31 日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本集团关系 金额 年限 占总额比例
公司 A 独立第三方 20,000,000 一年以内 31%
公司 B 独立第三方 10,000,000 一年以内 15%
公司 C 独立第三方 5,050,000 一年以内 8%
公司 D 独立第三方 4,728,000 一年以内 7%
公司 E 独立第三方 2,000,000 一年以内 3%
41,778,000 64%
(i) 其他应收款主要以人民币计价。
(5) 预付款项
(a) 预付款项账龄分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
一年以内 52,735,324 37,868,229
一到二年 2,975,830 15,987,843
二到三年 14,296,415 81,194
三年以上 - 9,278
70,007,569 53,946,544
(b) 于 2012 年 12 月 31 日，余额前五名的预付款项分析如下：
与本集团关系 金额 占总额比例 预付时间 未结算原因
供应商 A 独立第三方 14,236,415 20% 2010 年 预付材料采购款
供应商 B 独立第三方 14,144,450 20% 2012 年 预付燃气采购款
供应商 C 独立第三方 12,522,424 18% 2012 年 预付燃气采购款
供应商 D 独立第三方 3,969,230 6% 2012 年 预付燃气采购款
供应商 E 独立第三方 3,697,417 5% 2012 年 预付运输费
48,569,936 69%
(c) 于 2012 年 12 月 31 日，预付款项中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项，亦无
预付关联方的款项。
(d) 预付款项主要以人民币计价。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(6) 存货
(a) 存货分类如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 存货跌价准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 账面价值
原材料 127,994,973 (1,899,711) 126,095,262 226,456,032 (1,371,196) 225,084,836
在产品 12,423,656 - 12,423,656 15,915,611 - 15,915,611
库存商品 215,160,985 (26,587,832) 188,573,153 199,782,411 (3,074,489) 196,707,922
周转材料 40,201,786 - 40,201,786 42,400,390 (392,709) 42,007,681
395,781,400 (28,487,543) 367,293,857 484,554,444 (4,838,394) 479,716,050
(b) 存货跌价准备分析如下：
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年计提 本年减少 12 月 31 日
转回 转销
库存商品 3,074,489 26,587,832 - (3,074,489) 26,587,832
原材料 1,371,196 1,278,938 - (750,423) 1,899,711
周转材料 392,709 - - (392,709) -
4,838,394 27,866,770 - (4,217,621) 28,487,543
(c) 存货跌价准备情况如下：
本年转回存货 本年转回金额占该项
计提存货跌价准备的依据 跌价准备的原因 存货期末余额的比例
库存商品 产品价格下降导致库存商品可变现净值低于库 - -
存商品账面价值的差额
原材料 产品价格下降导致原材料可变现净值低于原材 - -
料账面价值的差额
(7) 其他流动资产
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
持有待售的非流动资产 - 725,249,626
- 固定资产 - 696,079,508
- 无形资产 - 29,170,118
待抵扣增值税 167,499,349 188,380,503
167,499,349 913,630,129
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(8) 可供出售金融资产
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
可供出售权益工具 109,955,459 117,892,827
减：减值准备 - -
109,955,459 117,892,827
可供出售权益工具为本集团对广东金刚玻璃科技股份有限公司(“金刚玻璃”)的投资。本集团持有金刚玻
璃 1,800 万股股份，并享有金刚玻璃 8.33%的表决权比例。
金刚玻璃于 2010 年 7 月 8 日上市，本集团持有的金刚玻璃的股份中 1,388.48 万股于金刚玻璃上市之日
起十二个月内限售，411.52 万股于金刚玻璃上市之日起三十六个月内限售。
本公司对该项可供出售金融资产参考市场价格以公允价值列示(附注十三(4)(b))。本年度，以公允价值计
量产生的损失(扣除所得税的影响)为 6,110,221 元(2011 年收益：39,619,191 元)，已计入资本公积(附注
五(32))。
(9) 长期股权投资
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
其他长期股权投资 444,997 444,997
减：其他长期股权投资减值准备 (444,997) (444,997)
- -
本集团不存在长期股权投资变现的重大限制。
其他长期股权投资：
初始 2011 年 本年 2012 年 本年宣告分派
核算方法 投资成本 12 月 31 日 增减变动 12 月 31 日 的现金股利
海南珠江建设股份有限公司 成本法 395,000 395,000 - 395,000 -
海南恒通实业股份有限公司 成本法 49,997 49,997 - 49,997 -
444,997 444,997 - 444,997 -
因多年无法与该等公司取得联系，本集团无法获取相关财务信息，因此已于以前年度对该等投资计提全
额减值准备。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(10) 固定资产
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
原价合计 11,943,468,010 1,830,966,597 (1,468,066,474) 12,306,368,133
房屋及建筑物 2,481,918,163 500,476,083 (140,643,636) 2,841,750,610
机器设备 9,243,584,170 1,305,868,541 (1,316,389,214) 9,233,063,497
运输工具及其他 217,965,677 24,621,973 (11,033,624) 231,554,026
累计折旧合计 2,251,689,166 598,949,960 (297,505,949) 2,553,133,177
房屋及建筑物 281,830,928 78,682,922 (20,556,409) 339,957,441
机器设备 1,851,498,243 495,765,021 (269,062,662) 2,078,200,602
运输工具及其他 118,359,995 24,502,017 (7,886,878) 134,975,134
账面净值合计 9,691,778,844 9,753,234,956
房屋及建筑物 2,200,087,235 2,501,793,169
机器设备 7,392,085,927 7,154,862,895
运输工具及其他 99,605,682 96,578,892
减值准备合计 260,090,010 140,405,189 (65,690,946) 334,804,253
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 260,062,050 140,405,189 (65,690,946) 334,776,293
运输工具及其他 27,960 - - 27,960
账面价值合计 9,431,688,834 9,418,430,703
房屋及建筑物 2,200,087,235 2,501,793,169
机器设备 7,132,023,877 6,820,086,602
运输工具及其他 99,577,722 96,550,932
2012 年度，固定资产计提的折旧金额为 598,949,960 元(2011 年度：589,226,030 元)，其中计入营业
成本、销售费用及管理费用的折旧费用分别为 524,193,813 元、1,576,652 元及 73,179,495 元(2011 年
度：526,974,320 元、1,746,925 元及 60,504,785 元)。
2012 年度固定资产减少主要系由于宜昌南玻多晶硅固定资产技术改造而转入在建工程。
2012 年度，固定资产计提减值准备计提金额为 140,405,189 元，主要系东莞太阳能固定资产按预计未
来现金流量现值和公允价值减去处置费用后的净额较高者作为可回收金额与账面价值的差额计提的减值
准备。
由在建工程转入固定资产的原价为 1,774,189,974 元(2011 年度：1,702,288,840 元)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(10) 固定资产(续)
未办妥产权证书的固定资产
于 2012 年 12 月 31 日，账面价值为 1,063,351,649 元(原价 1,153,974,603 元)(2011 年 12 月 31 日：账
面价值为 1,357,526,592 元，原价 1,524,826,539 元)的房屋及建筑物尚未办妥产权证。其中，账面价值
为 159,523,462 元(原价 169,935,268 元)的房屋及建筑物(2011 年 12 月 31 日：账面价值 327,441,377
元，原价 370,885,909 元)由于相关土地使用权证尚未办妥而未办理房地产权证。本公司管理层认为办理
上述房地产权证并无实质性法律障碍，亦不会对本集团的营运造成重大不利影响。
未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 已递交材料，尚未办理完毕，或相关土地使用权证尚未办妥 未来 2 年内
(11) 在建工程
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
宜昌南玻多晶硅固定资产改良项目 976,424,071 (124,667,107) 851,756,964 - - -
咸宁南玻节能环保材料项目 281,797,118 - 281,797,118 3,297,422 - 3,297,422
吴江光伏封装材料项目 178,517,400 - 178,517,400 19,609,896 - 19,609,896
宜昌南玻多晶硅生产线冷氢化技术改造
项目 173,849,397 - 173,849,397 24,887,637 - 24,887,637
咸宁南玻节能玻璃项目 157,053,302 - 157,053,302 5,611,975 - 5,611,975
宜昌南玻三期 700MW 硅片扩产项目 83,060,022 - 83,060,022 73,569,949 - 73,569,949
宜昌南玻硅片辅助项目 49,965,529 - 49,965,529 53,066,119 - 53,066,119
宜昌南玻精馏系统、还原炉及 CDI 系统
技术改造项目 40,971,864 - 40,971,864 - - -
吴江浮法玻璃项目 37,532,194 - 37,532,194 20,456,988 - 20,456,988
东莞光伏 200MW 太阳能电池扩产项目 8,097,560 - 8,097,560 230,740,802 - 230,740,802
江油砂矿项目 6,163,716 - 6,163,716 127,084,350 - 127,084,350
河北视窗超薄电子玻璃项目 6,041,073 - 6,041,073 338,263,109 - 338,263,109
东莞太阳能玻璃三期 5,839,656 - 5,839,656 495,524,107 - 495,524,107
东莞节能玻璃扩建项目 - - - 138,610,258 - 138,610,258
天津镀膜 B 线升级 - - - 62,919,048 - 62,919,048
河源南玻光伏封装项目 - - - 41,893,469 - 41,893,469
其他 55,925,246 (1,845,410) 54,079,836 79,747,346 (1,845,410) 77,901,936
2,061,238,148 (126,512,517) 1,934,725,631 1,715,282,475 (1,845,410) 1,713,437,065
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(11) 在建工程(续)
(a) 重大在建工程项目变动
工程投入 借款费用 本年借款
2011 年 本年转入 2012 年 占预算的 资本化 其中：本年借款 费用资本
工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 减值准备 固定资产 12 月 31 日 比例(i) 累计金额 费用资本化金额 化率 资金来源
宜昌南玻多晶硅固定资产改良项目(ii) 20,525,000 - 976,424,071 (124,667,107) - 851,756,964 90% 87,152 87,152 5.95% 自有资金及金融机构借款
咸宁南玻节能环保材料项目 599,340,000 3,297,422 278,826,434 - (326,738) 281,797,118 56% 4,176,624 4,176,624 6.04% 自有资金及金融机构借款
吴江光伏封装材料项目 500,000,000 19,609,896 158,907,504 - - 178,517,400 36% 1,634,099 1,634,099 5.74% 自有资金及金融机构借款
宜昌南玻多晶硅生产线冷氢化技术改造
项目 500,000,000 24,887,637 148,961,760 - - 173,849,397 40% 2,545,459 2,545,459 5.95% 自有资金及金融机构借款
咸宁南玻节能玻璃项目 279,000,600 5,611,975 151,460,601 - (19,274) 157,053,302 70% 1,058,948 1,058,948 6.04% 自有资金及金融机构借款
宜昌南玻三期 700MW 硅片扩产项目(iii) 1,980,000,000 73,569,949 9,490,073 - - 83,060,022 13% 10,538,599 3,604,409 5.95% 自有资金及金融机构借款
宜昌南玻硅片辅助项目 54,382,682 53,066,119 8,168,669 - (11,269,259) 49,965,529 113% - - - 自有资金
宜昌南玻精馏系统、还原炉及 CDI 系统
技术改造项目 1,260,000,000 - 40,971,864 - - 40,971,864 3% 175,270 175,270 5.95% 自有资金及金融机构借款
吴江浮法玻璃项目 845,630,000 20,456,988 22,652,214 - (5,577,008) 37,532,194 91% 20,120,444 - - 自有资金及金融机构借款
东莞光伏 200MW 太阳能电池扩产项目 697,000,000 230,740,802 100,199,681 - (322,842,923) 8,097,560 95% 27,346,850 15,210,178 5.55% 自有资金及金融机构借款
江油砂矿项目 151,426,105 127,084,350 27,955,675 - (148,876,309) 6,163,716 103% 9,495,792 4,650,270 6.37% 自有资金及金融机构借款
河北视窗超薄电子玻璃项目 375,536,452 338,263,109 19,214,009 - (351,436,045) 6,041,073 95% - - - 自有资金
东莞太阳能玻璃三期项目 590,026,800 495,524,107 87,333,591 - (577,018,042) 5,839,656 99% 21,223,458 8,481,251 6.36% 自有资金及金融机构借款
4.56%至
其他 - 321,324,711 89,579,501 - (356,824,376) 54,079,836 - 2,572,763 2,572,763 6.43% 自有资金及金融机构借款
1,713,437,065 2,120,145,647 (124,667,107) (1,774,189,974) 1,934,725,631 100,975,458 44,196,423
(i) 工程投入占预算的比例统计方法为项目累计已发生支出占预算的比例；
(ii) 宜昌南玻多晶硅固定资产改良项目的预算数为工程预计新增支出总额，不包含由固定资产转入在建工程的金额。工程投入占预算的比例按照工程新增支出占预算的比例计算。
(iii)该类项目预算及实际工程投入包含支付的项目建设土地使用权款，而在建工程科目不包含支付的土地使用权款；
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(11) 在建工程(续)
(b) 在建工程减值准备
2011 年 2012 年
工程名称 12 月 31 日 本年增加 12 月 31 日 计提原因
不再适用或不会使用的设备等，按预计变卖可回收金
宜昌南玻多晶硅项目 1,845,410 - 1,845,410 额与账面价值的差额计提减值准备
宜昌南玻多晶硅固定资 因老化或技术落后不再适用，按预计变卖可回收金额
产改良项目 - 124,667,107 124,667,107 与账面价值的差额计提减值准备
1,845,410 124,667,107 126,512,517
(c) 重大在建工程于 2012 年 12 月 31 日的工程进度分析如下：
工程进度 备注
宜昌南玻多晶硅固定资产改良项目 90% 形象进度
咸宁南玻节能环保材料项目 75% 形象进度
吴江光伏封装材料项目 35% 形象进度
宜昌南玻多晶硅生产线冷氢化技术改造项目 50% 形象进度
咸宁南玻节能玻璃项目 80% 形象进度
宜昌南玻三期 700MW 硅片扩产项目 5% 形象进度
宜昌南玻硅片辅助项目 98% 形象进度
宜昌南玻精馏系统、还原炉及 CDI 系统技术改
造项目 5% 形象进度
吴江浮法玻璃项目 主体工程已完工，配套工程尚在建设中 形象进度
东莞太阳能玻璃三期 主体工程已完工，配套工程尚在建设中 形象进度
东莞光伏 200MW 太阳能电池扩产项目 主体工程已完工，配套工程尚在建设中 形象进度
江油砂矿项目 主体工程已完工，配套工程尚在建设中 形象进度
河北视窗超薄电子玻璃项目 主体工程已完工，配套工程尚在建设中 形象进度
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 无形资产及开发支出
无形资产列示如下：
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
原价合计 1,019,976,674 82,548,879 (23,319,227) 1,079,206,326
土地使用权 915,376,713 39,296,194 - 954,672,907
专有技术 68,121,244 42,935,831 (9,034,487) 102,022,588
矿产开采权 18,736,536 - (14,280,000) 4,456,536
其他 17,742,181 316,854 (4,740) 18,054,295
累计摊销合计 106,503,032 32,250,099 (498,680) 138,254,451
土地使用权 82,293,638 19,810,192 - 102,103,830
专有技术 19,748,381 11,237,591 (498,680) 30,487,292
矿产开采权 1,302,878 400,641 - 1,703,519
其他 3,158,135 801,675 - 3,959,810
账面净值合计 913,473,642 940,951,875
土地使用权 833,083,075 852,569,077
专有技术 48,372,863 71,535,296
矿产开采权 17,433,658 2,753,017
其他 14,584,046 14,094,485
减值准备合计 - 11,464,949 - 11,464,949
土地使用权 - - - -
专有技术 - 11,464,949 - 11,464,949
矿产开采权 - - - -
其他 - - - -
账面价值合计 913,473,642 929,486,926
土地使用权 833,083,075 852,569,077
专有技术 48,372,863 60,070,347
矿产开采权 17,433,658 2,753,017
其他 14,584,046 14,094,485
2012 年度无形资产的摊销金额为 32,250,099 元(2011 年度：22,706,655 元)。
2012 年度无形资产计提减值准备金额为 11,464,949，主要系由于宜昌南玻部分专有技术由于技术进步
不再使用而计提减值。
于 2012 年 12 月 31 日，本公司有账面价值为 29,102,430 元(原值 32,225,293 元)的土地使用权(2011 年
12 月 31 日：账面价值 30,768,253 元、原值 33,358,625 元)尚未取得相关权证。本公司管理层认为办理
有关土地使用权证并无实质性法律障碍，亦不会对本集团营运造成重大不利影响。管理层预计上述土地
使用权证将于两年内办理完毕。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(12) 无形资产及开发支出(续)
本集团开发支出列示如下：
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
确认为
计入损益 无形资产
开发支出 30,688,334 59,987,117 (45,489,007) (41,576,152) 3,610,292
2012 年度，本集团研究开发支出共计 162,827,747 元(2011 年度：171,480,998 元)；其中 148,329,637
元(2011 年度：139,708,638 元)计入当期损益，41,576,152 元(2011 年度：4,226,252 元)确认为无形资
产。2012 年度开发支出占 2012 年度研究开发支出总额的比例为 37%(2011 年度：51%)。于 2012 年
12 月 31 日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为 6.12%(2011 年 12 月
31 日：1.65%)。
(13) 商誉
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
商誉
- 天津南玻工程玻璃有限公司(i) 3,039,946 - - 3,039,946
- 河源矿业(ii) 15,364,434 - (15,364,434) -
18,404,380 - (15,364,434) 3,039,946
(i) 系本集团 2007 年收购天津南玻工程玻璃有限公司少数股东股权形成。
(ii) 系本集团 2009 年收购河源矿业 75%的股权形成。本集团已于 2012 年 11 月 5 日将河源矿业转让
予第三方，河源矿业不再纳入本集团合并范围。
分摊至本集团资产组和资产组组合的商誉根据经营分部汇总如下：
2012年12月31日 2011年12月31日
平板及工程玻璃分部 3,039,946 18,404,380
本公司管理层认为，于 2012 年 12 月 31 日，无须对商誉计提减值准备。
资产组和资产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算。管理
层根据历史经验及对市场发展的预测确定预算毛利率及增长率，并采用能够反映相关资产组的特定风险
的税前利率为折现率。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 递延所得税资产和负债
(a) 未经抵销的递延所得税资产
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
资产减值准备 81,240,402 489,901,898 41,997,940 226,218,552
税务亏损 65,432,718 307,944,445 24,767,703 121,191,818
政府补助 14,616,115 58,464,458 10,430,680 41,722,720
预提费用 8,892,688 48,776,994 8,852,476 48,756,231
固定资产折旧 5,389,297 25,285,355 4,877,530 28,370,005
预计负债 109,031 526,872 469,031 2,926,872
开办费 - - 96,164 769,314
175,680,251 930,900,022 91,491,524 469,955,512
(b) 未经抵销的递延所得税负债
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异
固定资产折旧 12,665,765 50,663,060 11,566,064 50,014,725
投资收益 9,942,308 42,016,274 9,942,308 42,016,274
可供出售金融资产公允
价值变动(附注五(48)) 10,020,199 43,529,169 11,847,346 51,466,537
预提所得税(i) 11,998,676 188,784,958 20,849,801 383,008,213
44,626,948 324,993,461 54,205,519 526,505,749
(i) 按照企业所得税法，本集团位于中国大陆的子公司向本集团位于中国境外的子公司分配 2008 年 1
月 1 日以后实现的利润时，中国境外子公司需按分配利润的一定比例缴纳预提所得税。
(c) 本集团未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
可抵扣暂时性差异 810,344 810,344
可抵扣亏损(i) 38,297,154 164,805,360
39,107,498 165,615,704
(i) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要系本公司及部分已停业之子公司产生，本公司管理层预计
本公司及该等子公司未来不能产生足够的应纳税所得额用于抵扣该等可抵扣亏损，因此未就其确认
递延所得税资产。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(14) 递延所得税资产和负债(续)
(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
2012 年 - 37,940,082
2013 年 8,451,064 23,009,645
2014 年 15,408 6,394,568
2015 年 1,239,309 19,297,467
2016 年 27,849,777 78,163,598
2017 年 741,596 -
38,297,154 164,805,360
(e) 递延所得税资产和递延所得税负债互抵金额
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
递延所得税资产 12,580,247 10,114,675
递延所得税负债 12,580,247 10,114,675
抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
递延所得税资产 互抵后的可抵扣或 递延所得税资产 互抵后的可抵扣或
或负债净额 应纳税暂时性差额 或负债净额 应纳税暂时性差额
递延所得税资产 163,100,004 880,579,034 81,376,849 416,162,201
递延所得税负债 32,046,701 274,672,473 44,090,844 482,827,114
(15) 其他非流动资产
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
预付土地出让金 8,570,712 37,490,712
预付股权收购款(i) 22,806,000 -
预付工程设备款 20,481,920 -
51,858,632 37,490,712
(i) 本公司于 2012 年 12 月 11 日与泰昶投资有限公司(简称―泰昶投资‖)、深圳市保腾恒富创业投资企业
(有限合伙) (简称―保腾恒富‖)签订股权收购协议，分别以人民币 39,001,200 元、22,806,000 元收购
其持有的宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司 46.43%、27.15%的股权。于 2012 年 12 月 31 日，本公
司已支付股权转让款 22,806,000 元，该股权转让手续已于 2013 年 1 月完成。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(16) 资产减值准备明细
2011 年 本年减少 2012 年
12 月 31 日 本年增加 转回 转销 12 月 31 日
坏账准备 8,717,296 4,466,430 (2,644,920) (1,186,327) 9,352,479
其中：应收账款坏账准备 6,425,006 2,352,412 (1,220,251) (634,340) 6,922,827
其他应收款坏账准备 2,292,290 2,114,018 (1,424,669) (551,987) 2,429,652
存货跌价准备 4,838,394 27,866,770 - (4,217,621) 28,487,543
长期股权投资减值准备 444,997 - - - 444,997
固定资产减值准备 260,090,010 140,405,189 - (65,690,946) 334,804,253
在建工程减值准备 1,845,410 124,667,107 - - 126,512,517
无形资产减值准备 - 11,464,949 - - 11,464,949
275,936,107 308,870,445 (2,644,920) (71,094,894) 511,066,738
(17) 短期借款
(a) 短期借款分类
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
银行保证借款(i) 804,372,858 331,063,554
银行信用借款 183,676,713 515,160,595
短期融资券(ii) 700,000,000 700,000,000
1,688,049,571 1,546,224,149
(i) 于 2012 年 12 月 31 日，本公司为子公司 804,372,858 元的短期借款(2011 年 12 月 31 日：
331,063,554 元)提供保证，其中 17,795,000 元(2011 年 12 月 31 日：15,466,433 元)由子公司少数
股东向本公司提供反担保。
(ii) 经银行间市场交易商协会中市协注[2011]CP150 号文件批准，本公司可发行短期融资券，注册额度
为 7 亿元，额度有效期至 2013 年 8 月 5 日止。本公司于 2011 年 9 月 15 日发行了短期融资券 7 亿
元，年利率为 6.64%，已于 2012 年 9 月 14 日到期。于 2012 年 10 月 24 日，本公司发行了短期融
资券 7 亿元，到期日为 2013 年 10 月 24 日，年利率为 4.71%。
于 2012 年 12 月 31 日，短期借款的加权平均年利率为 5.45%(2011 年 12 月 31 日：4.93%)。
(b) 短期借款包括以下外币余额：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 25,587,671 6.2855 160,831,306 65,484,447 6.3009 412,610,950
港元 - 0.8109 - 76,000,000 0.8107 61,613,200
欧元 2,017,190 8.3176 16,778,180 - 8.1625 -
177,609,486 474,224,150
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(18) 应付票据
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
商业承兑汇票 1,578,217 4,285,644
银行承兑汇票 181,908,999 101,832,475
183,487,216 106,118,119
应付票据均于一年内到期。
(19) 应付账款
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
应付材料款 464,599,516 525,006,200
应付工程款 345,740,308 452,669,835
应付设备款 232,354,809 310,822,839
应付运费 50,872,366 41,637,649
其他 26,436,976 15,672,903
1,120,003,975 1,345,809,426
(a) 应付账款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项，亦无应付关联方的款项。
(b) 于 2012 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款为 184,660,497 元(2011 年 12 月 31 日：84,531,930
元)，主要为应付工程款。由于相关工程决算尚未完成，因此尚未结清。
(c) 应付账款中包括以下外币余额：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 9,167,210 6.2855 57,620,498 8,294,420 6.3009 52,262,311
欧元 4,672,501 8.3176 38,863,994 836,772 8.1625 6,830,151
日元 11,204,945 0.0730 817,961 25,992,281 0.0811 2,107,974
港元 668,182 0.8109 541,829 1,037,471 0.8107 841,078
澳元 50,696 6.5363 331,364 380,710 6.4093 2,440,085
98,175,646 64,481,599
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(20) 预收款项
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
预收货款 135,413,065 135,537,639
预收款项中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项，亦无预收关联方的款项。
预收款项账龄主要为一年以内且主要以人民币计价。
(21) 应付职工薪酬
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
工资、奖金、津贴和补贴 89,832,301 671,994,309 (674,519,464) 87,307,146
社会保险费 488,966 98,485,561 (98,970,310) 4,217
其中：基本养老保险 152,718 66,438,385 (66,587,809) 3,294
医疗保险费 183,404 24,611,906 (24,794,704) 606
失业保险费 94,684 4,066,740 (4,161,239) 185
工伤保险费 31,521 2,286,805 (2,318,260) 66
生育保险费 26,639 1,081,725 (1,108,298) 66
住房公积金 801,612 31,786,265 (31,715,942) 871,935
工会经费和职工教育经费 12,493,500 10,988,345 (6,769,853) 16,711,992
管理层业绩奖励(a) 35,776,320 - (35,776,320) -
139,392,699 813,254,480 (847,751,889) 104,895,290
(a) 根据本公司 2005 年 1 月 28 日第三届董事会第十五次会议之决议，董事会对本公司管理团队采取以年度
净资产收益率为考核依据，按当年税后净利润总额为基数，对管理团队实行业绩奖励的办法。本年度，
本集团未预提管理层业绩奖励(2011 年度：89,600,000 元)。
于 2012 年 12 月 31 日，应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的应付款，且该余额预计将于 2013 年度全
部发放和使用完毕。
(22) 应交税费
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
应交增值税 32,104,759 16,726,938
应交企业所得税 73,925,573 100,224,113
应交房产税 9,451,647 6,482,206
应交城市维护建设税 4,638,903 4,983,547
应交教育费附加 5,298,651 5,176,800
其他 9,225,838 5,723,609
134,645,371 139,317,213
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
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(23) 应付利息
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
分期付息到期还本的长期借款利息 1,502,347 1,044,608
公司债券利息(附注五(29)) 21,205,379 21,205,379
短期借款应付利息 6,166,634 2,516,150
短期融资券应付利息 6,217,630 13,657,479
35,091,990 38,423,616
(24) 应付股利
于 2012 年 12 月 31 日，应付股利余额系本公司股改之前已宣告发放而股东尚未领取的股利。
(25) 其他应付款
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
暂收工程保证金 80,677,823 78,266,261
预提营业成本(i) 36,966,873 41,699,807
暂收股权转让款(ii) 21,800,000 -
代收款项 15,286,242 15,771,724
应付劳务费 7,660,655 2,023,549
代扣代缴所得税 3,334,820 -
应付广州博迪的借款 - 370,000,000
暂收股权转让款 - 299,800,000
暂收员工离职补偿款 - 15,000,000
应付收购少数股东股权款项 - 27,024,876
应付收购河源南玻股权款 - 14,280,000
其他 242,742 22,780,865
165,969,155 886,647,082
(i) 预提营业成本系已发生但尚未取得发票的各项费用，包括水电费、专业服务费、差旅费等。
(ii) 根据本公司与深圳华利地产股份有限公司签订的《中国南玻集团股份有限公司与深圳华利地产股份
有限公司关于转让深圳南玻显示器件科技有限公司 100%股权之合作协议书》，本公司与深圳南玻显
示器件科技有限公司(简称“显示器件公司”)其他股东拟向深圳华利地产股份有限公司转让显示器件
公司 100%的股权，转让对价为 2.18 亿元。根据协议，本公司向深圳华利地产股份有限公司收取
10%的款项计 21,800,000 元作为履约定金。以上转让预计将在 2014 年 1 月完成。
其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项，亦无应付关联方的款项。
其他应付款账龄主要为一年以内且主要以人民币计价。
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(26) 一年内到期的非流动负债
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
一年内到期的长期借款
- 银行担保借款(i) 123,480,256 107,572,751
- 银行信用借款 289,572,985 72,460,350
一年内到期的其他非流动负债(ii) 68,634,600 -
481,687,841 180,033,101
(i) 上述担保借款由本公司为子公司提供保证，其中 13,325,664 元(2011 年 12 月 31 日：10,293,202 元)
由子公司少数股东向本公司提供反担保。
(ii) 该款项系子公司宜昌南玻硅材料有限公司(简称“宜昌南玻”)从当地财政部门取得的借款，用于宜昌
南玻配套基础设施建设，专款专用。本借款为无息，约定借款到期日为 2013 年 12 月 20 日，贷款总
金额为 103,634,600 元，2012 年度归还借款 35,000,000 元。
(a) 金额前五名的一年内到期的长期借款：
借款 借款
起始日 终止日 币种 利率(%) 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
A 银行 2011-03-10 2013-02-15 USD 1 个月 LIBOR+3% 32,000,000 201,136,000 32,000,000 201,628,800
B 银行 2011-04-14 2013-03-22 USD 1 个月 LIBOR+2.9% 12,200,000 76,683,100 12,200,000 76,870,980
C 银行 2008-03-11 2013-03-10 RMB 基准利率下浮 10% - 27,000,000 - 27,000,000
D 银行 2011-04-28 2013-06-30 RMB 基准利率上浮 10% - 18,000,000 - 18,000,000
E 银行 2009-03-18 2013-03-21 RMB 基准利率下浮 10% - 16,310,000 - 16,310,000
339,129,100 339,809,780
(b) 一年内到期的长期借款中包括以下外币金额：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 46,666,465 6.2855 293,322,066 17,890,000 6.3009 112,723,101
(27) 其他流动负债
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
预计负债
－产品质量保证 2,626,872 - (2,400,000) 226,872
－其他 300,000 - - 300,000
2,926,872 - (2,400,000) 526,872
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(28) 长期借款
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
银行信用借款 393,530,115 807,906,978
银行担保借款(i) 317,582,846 280,333,966
711,112,961 1,088,240,944
(i) 于 2012 年 12 月 31 日，银行担保借款由本公司为子公司提供保证，其中 55,606,925 元(2011 年 12
月 31 日：18,206,630 元)由子公司少数股东向本公司提供反担保，利息每月或每季支付一次，本金
于 2014 年 1 月至 2019 年 5 月期间偿还。
(a) 金额前五名的长期借款
借款 借款
起始日 终止日 币种 利率(%) 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额
F 银行 2012-06-25 2014-06-01 RMB 1-3 年期出口卖方信贷利率 - 100,000,000 - -
G 银行 2010-03-01 2014-05-09 RMB 基准利率下浮 10% - 50,000,000 - 50,000,000
G 银行 2008-05-23 2014-05-09 RMB 基准利率下浮 10% - 50,000,000 - 50,000,000
G 银行 2008-05-22 2014-05-09 RMB 基准利率下浮 10% - 31,000,000 - 31,000,000
F 银行 2012-06-01 2014-06-01 RMB 1-3 年期出口卖方信贷利率 - 30,000,000 - -
261,000,000 131,000,000
(b) 长期借款到期日分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
一到二年 488,530,115 357,972,463
二到五年 187,833,333 695,433,829
五年以上 34,749,513 34,834,652
711,112,961 1,088,240,944
(c) 长期借款中包括以下外币金额：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币
美元 11,658,520 6.2855 73,279,627 65,554,276 6.3009 413,050,940
于 2012 年 12 月 31 日，长期借款的加权平均年利率为 5.70%(2011 年 12 月 31 日：5.27%)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(29) 应付债券
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日
公司债券 1,982,441,160 4,183,128 - 1,986,624,288
债券有关信息如下：
面值 发行日期 债券期限 发行金额
公司债券 1,000,000,000 2010 年 10 月 20 日 5 年期 989,100,000
公司债券 1,000,000,000 2010 年 10 月 20 日 7 年期 989,100,000
本年度债券之应计利息分析如下：
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年应计利息 本年已付利息 12 月 31 日
公司债券(附注五(23)) 21,205,379 106,600,000 (106,600,000) 21,205,379
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1369号文核准，本公司于2010年10月20日发行公司债券，
发行面值共计20亿元，债券期限分为五年期和七年期两种(五年期和七年期的发行面值均为10亿元，其
中七年期债券附加投资者于第五年末有回售选择权)。此债券采用单利按年计息，票面固定年利率为
5.33%，每年付息一次。该债券按折价发行之实际金额确认入账，实际年利率为5.59%。
(30) 其他非流动负债
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
递延收益(a) 287,373,063 235,931,447
政府无息贷款 - 103,634,600
287,373,063 339,566,047
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(30) 其他非流动负债(续)
(a) 递延收益明细如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
与资产相关的政府补助 -
吴江南玻玻璃有限公司基础设施补偿款(i) 56,972,745 41,722,720
宜昌多晶硅项目(ii) 35,859,375 38,671,875
天津工程金太阳工程项目(iii) 23,280,000 -
深圳浮法 TCO 玻璃项目(iv) 19,250,000 19,500,000
成都南玻节能玻璃项目(v) 18,745,560 20,399,580
宜昌南玻硅片辅助项目(vi) 9,148,872 7,804,872
集团镀膜实验室项目(vii) 8,897,000 -
显示器件柔性触摸屏项目(viii) 5,000,000 -
伟光导电膜触控面板项目(ix) 5,000,000 -
其他 6,587,111 4,200,000
188,740,663 132,299,047
与收益相关的政府补助 -
咸宁南玻企业扶持基金(x) 98,632,400 103,632,400
287,373,063 235,931,447
(i) 系吴江市政府拨付的基础设施补偿款，按本集团承诺的最短经营期限 15 年分摊计入损益。
(ii) 系宜昌市东山建设发展总公司根据本集团与宜昌市人民政府签订的投资合同，支付给宜昌南玻用
于建造变电站、地下管网工程等配套设施的款项，该等配套设施建成后，所有权属于宜昌南玻所
有，按变电站使用年限 16 年分摊计入损益。
(iii) 系天津市政府拨付的金太阳能项目扶持资金，支付天津南玻工程玻璃有限公司(简称“天津工程”)
用于建造光伏电站的款项。该光伏电站建成后，所有权属于天津工程，按电站使用年限 20 年分
摊计入损益。
(iv) 系深圳市发展改革委员会拨付的新能源产业发展专项扶持资金，用于建设年产能 120 万平米/年的
浮法在线透明导电玻璃(TCO 玻璃)生产基地和 TCO 玻璃实验室及实验分析中心，建成后所有权
属于深圳南玻浮法玻璃有限公司所有。该项目按相关固定资产预计使用年限 15 年分摊计入损
益。
(v) 系成都地方政府拨付的节能玻璃项目扶持资金，按本集团承诺的最短经营期限 15 年分摊计入损
益。
(vi) 系宜昌南玻为与硅片项目配套，收购宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司硅片辅助项目资产和负债而
取得的有关此项目的政府扶持基金。此项收益拟在相关资产投入使用后按资产折旧年限分摊计入
损益。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(30) 其他非流动负债(续)
(vii) 系深圳市发展改革委员会拨付的镀膜实验室项目专项扶持资金，此项收益拟在相关资产投入使用
后按资产折旧年限分摊计入损益。
(viii) 系深圳市发展改革委员会拨付的柔性触摸屏项目专项扶持资金，此项收益拟在相关资产投入使用
后按资产折旧年限分摊计入损益。
(ix) 系深圳市发展改革委员会拨付的触控面板项目专项扶持资金，此项收益拟在相关资产投入使用后
按资产折旧年限分摊计入损益。
(x) 系湖北咸宁经济开发区管委会拨付的企业扶持基金，根据咸开财发[2012]3 号文件，该企业扶持
基金用于支持咸宁南玻玻璃有限公司(简称“咸宁南玻”)2012 年至 2015 年的企业发展，其中
2012 年补贴 5,000,000 元。
(31) 股本
本年增减变动
2011 年 发行 公积金 2012 年
12 月 31 日 新股 送股 转股 其他 小计 12 月 31 日
有限售条件股份 -
境内自然人持股 23,420,884 - - - (14,310,906) (14,310,906) 9,109,978
无限售条件股份 -
人民币普通股 1,289,832,184 - - - 13,809,406 13,809,406 1,303,641,590
境内上市外资股 762,583,992 - - - - - 762,583,992
2,052,416,176 - - - 13,809,406 13,809,406 2,066,225,582
2,075,837,060 - - - (501,500) (501,500) 2,075,335,560
本年增减变动
2010 年 发行 公积金 2011 年
12 月 31 日 新股 送股 转股 其他 小计 12 月 31 日
有限售条件股份 -
境内自然人持股 39,651,513 - - - (16,230,629) (16,230,629) 23,420,884
无限售条件股份 -
人民币普通股 1,274,485,555 - - - 15,346,629 15,346,629 1,289,832,184
境内上市外资股 762,583,992 - - - - - 762,583,992
2,037,069,547 - - - 15,346,629 15,346,629 2,052,416,176
2,076,721,060 - - - (884,000) (884,000) 2,075,837,060
人民币普通股每股面值为人民币 1 元，境内上市的外资股每股面值为港币 1 元。
根据本集团的 A 股限制性股票激励计划，因部分激励对象离职，本年度本公司回购并注销了 501,500 股
A 股限制性股票。
本集团 A 股限制性股票于 2012 年 6 月 28 日已全部解除限售(附注八)。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(32) 资本公积
2011 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2012 年 12 月 31 日
股本溢价(a) 1,180,210,446 165,054,224 - 1,345,264,670
其他资本公积 200,783,959 7,062,598 (172,079,239) 35,767,318
可供出售金融资产公允价值变动
(附注五(48)) 39,619,191 - (6,110,221) 33,508,970
股份支付(附注八) 160,864,990 7,062,598 (165,969,018) 1,958,570
节能技术改造财政奖励 2,550,000 - - 2,550,000
原制度其他资本公积转入 (2,250,222) - - (2,250,222)
1,380,994,405 172,116,822 (172,079,239) 1,381,031,988
2010 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2011 年 12 月 31 日
股本溢价(a) 1,024,106,464 156,103,982 - 1,180,210,446
其他资本公积 285,727,748 68,150,639 (153,094,428) 200,783,959
可供出售金融资产公允价值变动
(附注五(48)) - 39,619,191 - 39,619,191
股份支付(附注八) 286,515,470 27,443,948 (153,094,428) 160,864,990
节能技术改造财政奖励 1,462,500 1,087,500 - 2,550,000
原制度其他资本公积转入 (2,250,222) - - (2,250,222)
1,309,834,212 224,254,621 (153,094,428) 1,380,994,405
(a) 资本公积 - 股本溢价本年增加包括本年解除限售的限制性股票形成的资本公积 164,248,873 元(附注八)
以及少数股东交易及少数股东资本投入产生的对资本公积的调整金额 805,351 元。
与少数股东的交易及少数股东资本投入：
(1) 于 2012 年 1 月，本公司之子公司咸宁南玻玻璃有限公司(“咸宁南玻”)之少数股东向该公司增
资，使得少数股东持股比例由 5.94%增加至 16%。该少数股东资本投入产生的对资本公积的调整情
况如下：
购买成本－
少数股东增资支付的现金 52,775,000
减：交易日取得的按新取得的股权比例计算确定的应享有子公司
自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额 (52,431,453)
增加本集团合并报表的资本公积 343,547
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(32) 资本公积(续)
(2) 于 2012 年 4 月，本公司之子公司咸宁南玻之少数股东购买由本公司之子公司南玻(香港)有限公司
持有的咸宁南玻 9%的股权，少数股东持股比例由 16%增加至 25%。该交易产生的对资本公积的调
整情况如下：
购买成本－
少数股东购买股权支付的现金 36,000,000
减：交易日取得的按新取得的股权比例计算确定应享有子公司自
合并日开始持续计算的可辨认净资产份额 (35,538,196)
增加本集团合并报表的资本公积 461,804
(33) 专项储备
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年提取 本年减少 12 月 31 日
安全生产费用 10,591,844 6,561,710 (2,322,288) 14,831,266
本公司管理层认为子公司宜昌南玻属于危险化工生产企业，按有关规定计提本项储备。
(34) 盈余公积
2011 年 2012 年
12 月 31 日 本年提取 本年减少 12 月 31 日
法定盈余公积金 472,082,529 78,281,480 - 550,364,009
任意盈余公积金 127,852,568 - - 127,852,568
599,935,097 78,281,480 - 678,216,577
2010 年 2011 年
12 月 31 日 本年提取 本年减少 12 月 31 日
法定盈余公积金 378,677,580 93,404,949 - 472,082,529
任意盈余公积金 127,852,568 - - 127,852,568
506,530,148 93,404,949 - 599,935,097
根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金，当法
定盈余公积金累计额达到注册资本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏
损，或者增加股本。本公司 2012 年度已按净利润的 10%提取法定盈余公积金 78,281,480 元(2011 年
度：按净利润的 10%提取，共 93,404,949 元)。
本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补
以前年度亏损或增加股本。本年度，本公司未提取任意盈余公积金。
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(35) 未分配利润
2012 年度 2011 年度
提取或 提取或
金额 分配比例 金额 分配比例
年初未分配利润 2,842,873,242 2,484,699,065
加：本年归属于母公司股东的净利润 274,746,219 1,178,229,197
减：提取法定盈余公积 (78,281,480) 10% (93,404,949) 10%
应付普通股股利 (373,560,401) 32% (726,650,071) 52%
年末未分配利润 2,665,777,580 2,842,873,242
于2012年12月31日，未分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额698,893,170元(2011年12
月31日：660,986,152元)。其中：子公司本年度计提的归属于母公司的盈余公积为86,599,678元(2011
年度：115,873,342元)。
根据 2012 年 4 月 17 日股东大会决议，本公司按当时总股本 2,075,837,060 股剔除当时已回购但尚未注
销的离职员工限制性股票 501,500 股计算，向全体股东每 10 股分配现金股利 1.8 元人民币(含税)，派发
现金股利共计 373,560,401 元。
(36) 少数股东权益
归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
显示器件公司 153,953,779 160,324,067
成都南玻玻璃有限公司 140,461,015 144,679,820
咸宁南玻 97,920,978 11,015,247
宜昌南玻 57,830,568 73,676,971
英德鸿盛石英砂加工有限公司 1,744,771 2,148,730
河源矿业(附注四(3)) - 2,971,720
其他 72,896 -
451,984,007 394,816,555
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五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本
2012 年度 2011 年度
主营业务收入 6,938,999,253 8,214,929,915
其他业务收入 55,358,776 55,801,815
6,994,358,029 8,270,731,730
2012 年度 2011 年度
主营业务成本 5,314,364,378 5,637,645,107
其他业务成本 41,438,545 26,917,433
5,355,802,923 5,664,562,540
(a) 主营业务收入和主营业务成本
按行业和产品分析如下：
2012 年度 2011 年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
平板及工程玻璃产业 5,237,121,478 3,935,864,944 5,748,250,528 4,097,033,558
精细玻璃产业 913,176,044 571,781,267 934,705,968 535,917,606
太阳能产业 821,145,144 849,302,813 1,579,355,324 1,055,597,517
分部间抵销 (32,443,413) (42,584,646) (47,381,905) (50,903,574)
6,938,999,253 5,314,364,378 8,214,929,915 5,637,645,107
按地区分析如下：
2012 年度 2011 年度
主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本
中国大陆 5,570,529,891 4,276,582,642 6,281,509,564 4,162,887,160
中国香港 421,363,444 253,057,291 473,638,762 300,927,964
欧洲 554,904,401 502,502,220 750,554,702 666,177,452
亚洲(不含中国大陆和香港) 215,348,104 156,861,960 510,915,851 358,394,706
北美 74,377,968 56,734,061 41,172,607 32,021,153
澳洲 86,295,529 55,953,238 123,899,937 93,658,405
其他地区 16,179,916 12,672,966 33,238,492 23,578,267
6,938,999,253 5,314,364,378 8,214,929,915 5,637,645,107
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(37) 营业收入和营业成本(续)
(b) 其他业务收入和其他业务成本
2012 年度 2011 年度
其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本
销售原材料 38,971,862 35,692,801 41,094,575 25,361,656
其他 16,386,914 5,745,744 14,707,240 1,555,777
55,358,776 41,438,545 55,801,815 26,917,433
(c) 本集团前五名客户的营业收入情况
本集团本年度前五名客户营业收入的总额为 1,077,950,068 元(2011 年度：1,444,188,357 元)，占本集
团全部营业收入的比例 16%(2011 年度：18%)，具体情况如下：
占本集团全部营业
营业收入 收入的比例(%)
本集团第一大客户 379,939,588 5%
本集团第二大客户 268,769,646 4%
本集团第三大客户 188,368,616 3%
本集团第四大客户 132,864,714 2%
本集团第五大客户 108,007,504 2%
1,077,950,068 16%
(38) 营业税金及附加
2012 年度 2011 年度
营业税 395,037 1,081,635
城市维护建设税 24,282,102 28,619,936
教育费附加 20,894,421 23,480,430
其他 1,304,886 4,019,789
46,876,446 57,201,790
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(39) 销售费用
2012 年度 2011 年度
运输费 97,292,292 108,549,985
职工薪酬 80,830,937 70,207,249
交际应酬费 8,538,643 11,412,499
差旅费 11,071,804 12,633,432
其他 37,087,876 52,522,125
234,821,552 255,325,290
(40) 管理费用
2012 年度 2011 年度
职工薪酬 167,681,509 277,201,546
研制开发费 91,170,482 95,357,910
税金 46,370,403 38,725,340
折旧费 73,179,495 60,504,785
办公费 20,698,390 22,754,411
无形资产摊销 32,250,099 22,706,655
水电费 12,935,384 7,543,233
食堂费用 11,986,904 12,148,254
差旅费 7,731,711 10,698,926
租赁费 7,232,214 6,737,254
车辆使用费 6,924,395 8,340,417
交际应酬费 6,189,423 8,549,538
其他 42,559,129 40,926,765
526,909,538 612,195,034
(41) 财务费用
2012 年度 2011 年度
借款利息 279,617,806 241,488,453
减：计入在建工程的利息 (44,196,423) (73,308,549)
利息支出 235,421,383 168,179,904
公司债券发行费用摊销 4,183,128 3,961,738
减：利息收入 (8,539,721) (7,647,444)
汇兑损益 3,802,869 (38,197,940)
其他 14,052,395 18,011,359
248,920,054 144,307,617
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(42) 投资收益
2012 年度 2011 年度
权益法核算的长期股权投资收益 - 1,925,031
可供出售金融资产投资取得的现金股利 360,000 -
股权转让收益(附注四(3)(c)) 71,306,374 4,392,843
71,666,374 6,317,874
本集团不存在投资收益汇回的重大限制。
(43) 资产减值损失
2012 年度 2011 年度
坏账损失 1,821,510 1,176,573
存货跌价损失 27,866,770 4,445,685
固定资产减值损失 140,405,189 36,259,757
在建工程减值损失 124,667,107 -
无形资产减值损失 11,464,949 -
306,225,525 41,882,015
(44) 营业外收入
计入本年度非经
2012 年度 2011 年度 常性损益的金额
固定资产处置利得 9,290,952 1,567,033 9,290,952
政府补助(a) 89,424,440 120,129,140 89,424,440
违约金(b) 5,500,000 - 5,500,000
索赔收入 1,273,197 6,073,234 1,273,197
其他 10,085,949 13,077,255 10,085,949
115,574,538 140,846,662 115,574,538
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(44) 营业外收入(续)
(a) 政府补助明细
2012 年度 2011 年度
产业扶持基金(i) 44,980,144 90,609,736
政府补助摊销 19,524,198 5,666,529
政府奖励资金 5,388,000 2,642,600
科研经费补助 5,740,297 4,190,611
技术改造贴息 4,695,934 1,787,404
增值税返还 3,825,486 -
能源节约利用扶持资金 1,900,000 3,461,912
信息平台建设专项扶持资金 370,000 4,000,000
政府补贴电费 - 5,565,000
环保达标扶持资金 - 100,000
其他 3,000,381 2,105,348
89,424,440 120,129,140
(i) 产业扶持基金主要包括本公司的子公司宜昌南玻收到的各项产业扶持基金合计 35,000,000 元，用
以补贴该公司的一般经营性支出。
(b) 违约金
如附注四(3)所述，广州南玻的股权转让对价为 403,000,000 元。截至 2012 年 12 月 31 日止，本集团已
经收到股权转让款 383,000,000 元，逾期 20,000,000 元。根据股权转让合同的相关条款，广州博迪应
按逾期金额每日 0.1%向本集团支付违约金 11,817,040 元，2012 年度广州博迪已支付违约金 5,500,000
元。
(45) 营业外支出
计入本年度非经常
2012 年度 2011 年度 性损益的金额
固定资产及无形资产处置损失 2,088,853 3,507,078 2,088,853
赔偿支出 496,000 - 496,000
捐赠支出 210,937 553,000 210,937
其他 674,217 381,673 674,217
3,470,007 4,441,751 3,470,007
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(46) 所得税费用
2012 年度 2011 年度
按税法及相关规定计算的当期所得税 182,792,297 305,253,608
购买节能环保设备抵免所得税 (2,342,565) -
购买国产设备退回所得税 - (6,025,807)
递延所得税 (91,683,592) 1,236,143
88,766,140 300,463,944
将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用：
2012 年度 2011 年度
利润总额 458,572,896 1,637,980,229
按各公司适用税率计算的所得税费用 107,375,885 265,346,197
税率变动的影响 (8,273,800) 3,422,446
不得扣除的成本、费用和损失 7,157,923 7,323,390
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (22,197,345) (3,095,520)
当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 185,399 18,658,293
购买节能环保设备抵免所得税 (2,342,565) -
购买国产设备退回所得税 - (6,025,807)
子公司分配股利预提所得税 6,860,643 14,834,945
所得税费用 88,766,140 300,463,944
(47) 每股收益
(a) 基本每股收益
基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：
2012 年度 2011 年度
归属于母公司普通股股东的合并净利润 274,746,219 1,178,229,197
发行在外普通股的加权平均数 2,075,405,685 2,075,947,560
基本每股收益 0.13 0.57
其中：
- 持续经营基本每股收益 0.10 0.56
- 终止经营基本每股收益 0.03 0.01
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(47) 每股收益(续)
(b) 稀释每股收益
稀释每股收益以根据具有稀释性的潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整
后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2012 年度，本公司不存在具有稀释性的潜在普通股
(2011 年度：无)，因此稀释每股收益等于基本每股收益。
(48) 其他综合收益
2012 年度 2011 年度
可供出售金融资产公允价值变动产生的(亏损)/利得 (7,937,368) 51,466,537
减：可供出售金融资产公允价值变动产生的所得税影响
(附注五(14)(b)) 1,827,147 (11,847,346)
小计 (6,110,221) 39,619,191
外币财务报表折算差额
- 归属于母公司的部分 131,446 (1,094,683)
- 归属于少数股东权益的部分 (2,691) -
按规定直接计入资本公积的政府补助
- 归属于母公司的部分 - 1,087,500
- 归属于少数股东权益的部分 - 362,500
(5,981,466) 39,974,508
(49) 现金流量项目注释
(a) 收到其他与经营活动有关的现金
2012 年度 2011 年度
利息收入 8,539,721 7,647,444
政府补助 69,900,242 115,912,611
收回押金及保证金 29,923,425 35,751,348
其他 4,495,405 31,237,007
112,858,793 190,548,410
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(49) 现金流量项目注释(续)
(b) 支付其他与经营活动有关的现金
2012 年度 2011 年度
运输费 87,786,232 118,861,744
食堂费用 37,383,327 42,408,480
办公费 36,193,613 37,408,992
银行手续费 14,052,395 18,011,359
差旅费 21,902,344 27,064,244
交际应酬费 16,234,111 19,962,037
车辆使用费 11,917,674 13,061,563
其他 90,149,432 58,630,506
315,619,128 335,408,925
(c) 收到其他与投资活动有关的现金
2012 年度 2011 年度
在建工程试生产收入 80,952,145 55,301,757
收到与资产相关的政府补助 70,965,814 149,555,120
收到押金及保证金 55,466,895 22,227,795
收到与股权转让相关的履约定金(附注五(25)(ii)) 21,800,000 -
收到与股权转让相关的滞纳金(附注五(44)(b)) 5,500,000 -
其他 - 15,000,000
234,684,854 242,084,672
(d) 支付其他与投资活动有关的现金
2012 年度 2011 年度
在建工程试生产支出 82,790,230 40,516,634
支付押金及保证金 68,917,680 -
预付宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司股权收购款(附注五 -
(15)(i)) 22,806,000
其他 15,000,000 -
189,513,910 40,516,634
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(49) 现金流量项目注释(续)
(e) 收到其他与筹资活动有关的现金
2012 年度 2011 年度
转让咸宁南玻部分股权(附注五(32)) 36,000,000 -
政府免息贷款 - 63,634,600
票据保证金退回 - 110,718,720
广州博迪的借款 - 370,000,000
36,000,000 544,353,320
(f) 支付其他与筹资活动有关的现金
2012 年度 2011 年度
归还政府免息贷款(附注五(26)(ii)) 35,000,000 50,000,000
支付借款、票据的保证金及手续费 10,426,684 5,273,760
股权回购款 2,221,645 4,118,420
47,648,329 59,392,180
(50) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2012 年度 2011 年度
净利润 369,806,756 1,337,516,285
加：资产减值准备 306,225,525 41,882,015
固定资产折旧 598,949,960 589,226,030
无形资产摊销 32,250,099 22,706,655
安全生产费用 6,982,771 -
以股份为基础确认的员工薪酬 7,355,372 29,250,869
处置固定资产和无形资产净(收益)/损失 (7,202,099) 1,940,045
财务费用 239,344,532 125,699,464
投资收益 (71,666,374) (6,317,874)
递延所得税资产增加 (81,723,155) (1,499,612)
递延所得税负债(减少)/增加 (10,216,996) 2,735,755
存货的减少/(增加) 88,773,044 (12,010,025)
经营性应收项目的减少/(增加) 244,810,457 (182,194,906)
经营性应付项目的增加/(减少) 2,105,637 (260,404,537)
经营活动产生的现金流量净额 1,725,795,529 1,688,530,164
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
五 合并财务报表项目附注(续)
(50) 现金流量表补充资料(续)
(b) 现金及现金等价物净变动情况
2012 年度 2011 年度
现金的年末余额 447,736,536 634,416,575
减：现金的年初余额 (634,416,575) (660,213,739)
现金净减少额 (186,680,039) (25,797,164)
(c) 现金及现金等价物
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
现金
- 库存现金 28,205 30,435
- 可随时用于支付的银行存款 447,448,464 629,257,984
- 可随时用于支付的其他货币资金 259,867 5,128,156
年末现金余额 447,736,536 634,416,575
(d) 处置子公司
2012 年度 2011 年度
处置子公司的价格 661,894,246 58,108,423
处置子公司收到的现金 495,988,346 36,133,062
减：子公司持有的现金 (9,221,058) (5,417,116)
加：2011 年预收股权转让款 - 299,800,000
减：2011 年预收股权转让款 (299,800,000) -
处置子公司收到的现金净额 186,967,288 330,515,946
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息
本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因
此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并
评价其业绩。
本集团有 3 个报告分部，分别为：
- 平板及工程玻璃分部，负责生产并销售浮法玻璃产品、工程玻璃产品以及生产浮法玻璃所需的
硅砂
- 精细玻璃分部，负责生产并销售精细玻璃产品
- 太阳能产业分部，负责生产并销售多晶硅及太阳能电池组件等产品
分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。
资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部
的费用按照收入比例在分部之间进行分配。
本年度，本集团根据业务发展和管理需要，将原平板玻璃分部和工程玻璃分部合并为平板及工程玻璃分
部实行统一管理和考核；将东莞南玻太阳能玻璃有限公司由太阳能产业划分至平板及工程玻璃分部，财
务报表分部信息披露亦相应变更；同时，上年同期分部信息已进行重新列报。
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
(a) 2012 年度及 2012 年 12 月 31 日分部信息列示如下：
平板及工程玻璃 精细玻璃 太阳能产业 其他 未分配的金额 分部间抵销 合计
对外交易收入 5,243,396,414 926,008,392 823,511,170 184,200 1,257,853 - 6,994,358,029
分部间交易收入 40,175,482 107,068 33,314 - - (40,315,864) -
利息收入 6,204,114 297,285 458,462 11,272 1,568,588 - 8,539,721
利息费用 (140,189,989) (13,631,200) (52,125,069) - (29,475,125) - (235,421,383)
资产减值(损失)/转回 (141,438,186) 472,129 (164,501,418) - (758,050) - (306,225,525)
折旧费和摊销费 (429,389,832) (69,016,965) (133,754,231) (958) (163,832) 1,125,759 (631,200,059)
利润/(亏损)总额 504,823,029 261,916,360 (338,644,062) 1,645,331 19,816,764 9,015,474 458,572,896
所得税费用 (87,498,300) (40,136,044) 50,026,501 - (11,158,297) - (88,766,140)
净利润/(亏损) 417,324,729 221,780,316 (288,617,561) 1,645,331 8,658,467 9,015,474 369,806,756
资产总额 9,853,286,217 1,004,473,674 3,216,007,942 2,078,645 259,963,268 - 14,335,809,746
负债总额 2,879,495,264 193,535,436 1,047,433,757 4,475,211 2,942,675,318 - 7,067,614,986
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 3,634,995 33,894 660,832 - 3,025,651 - 7,355,372
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 920,763,842 27,416,038 327,510,899 - 4,877,625 - 1,280,568,404
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
(b) 2011 年度及 2011 年 12 月 31 日分部信息列示如下：
平板及工程玻璃 精细玻璃 太阳能产业 其他 未分配的金额 分部间抵销 合计
对外交易收入 5,734,576,720 942,365,579 1,579,831,196 12,892,303 1,065,932 - 8,270,731,730
分部间交易收入 33,585,197 19,692 12,272,008 91,701 1,413,307 (47,381,905) -
利息收入 2,645,859 350,094 1,202,672 13,752 3,435,067 - 7,647,444
利息费用 (85,373,663) (13,080,494) (45,334,686) - (28,352,799) - (172,141,642)
对联营企业和合营企业的投资收益 - - - - 1,925,031 - 1,925,031
资产减值(损失)/转回 (18,444,863) (715,337) (22,683,985) (10,509) (27,321) - (41,882,015)
折旧费和摊销费 (391,726,476) (60,472,939) (156,463,215) (567,225) (2,702,830) - (611,932,685)
利润/(亏损)总额 971,300,201 318,755,937 429,315,673 (2,043,200) (82,870,051) 3,521,669 1,637,980,229
所得税费用 (174,660,627) (49,529,979) (60,810,909) (523,229) (14,939,200) - (300,463,944)
净利润/(亏损) 796,639,574 269,225,958 368,504,764 (2,566,429) (97,809,251) 3,521,669 1,337,516,285
资产总额 10,538,925,848 1,154,280,007 3,234,974,530 2,524,043 350,686,649 - 15,281,391,077
负债总额 3,061,186,341 203,837,680 1,180,361,292 6,540,930 3,523,530,295 - 7,975,456,538
折旧费和摊销费以外的其他非现金费用 12,460,776 3,021,066 3,042,350 25,625 10,701,052 - 29,250,869
长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 2,381,321,934 77,814,900 1,000,996,356 - 393,250 - 3,460,526,440
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
六 分部信息(续)
本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融
资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：
对外交易收入 2012 年度 2011 年度
中国大陆 5,625,888,667 6,332,941,427
中国香港 421,363,444 478,008,714
欧洲 554,904,401 750,554,702
亚洲(不含中国大陆和香港) 215,348,104 510,915,851
澳洲 86,295,529 123,899,937
北美 74,377,968 41,172,607
其他地区 16,179,916 33,238,492
6,994,358,029 8,270,731,730
非流动资产总额 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
中国大陆 12,329,686,153 12,132,190,664
中国香港 13,921,797 13,995,261
澳洲 258,087 316,737
12,343,866,037 12,146,502,662
本集团无自单一客户取得的营业收入高于本集团营业收入 10%的客户。
七 关联方关系及其交易
(1) 母公司情况
本公司无母公司。
(2) 子公司情况
子公司的基本情况及相关信息见附注四。
(3) 关联交易
除前文已述外，本年度重大关联交易如下：
关键管理人员薪酬
2012 年度 2011 年度
薪酬 5,440,903 8,221,226
股份支付归属于本年度服务部分 2,388,411 8,364,236
7,829,314 16,585,462
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 股份支付
(1) A 股限制性股票
(a) 概要
根据本公司于 2008 年 6 月 13 日召开的 2008 年第一次临时股东大会通过的 A 股限制性股票激励计划，
本公司于 2008 年 6 月 16 日向合资格员工(“激励对象”)授予限制性股票 49,140,000 股，授予价格
8.58 元/股。
该等限制性股票的有效期为自限制性股票授予日(“授予日”)起 60 个月，其中自授予日起的 12 个月为
锁定期，在锁定期内，激励对象获授的限制性股票被锁定，不得转让；锁定期后 48 个月为解锁期，在
解锁期内，若达到规定的解锁条件，激励对象可分四次申请解锁，分别自授予日起的 12 个月后、24 个
月后、36 个月后和 48 个月后各申请解锁授予限制性股票总量的 25%。
上述限制性股票的解锁条件主要为：按照本公司《A 股限制性股票激励计划激励对象考核办法》，激励
对象申请获授限制性股票解锁的前一年度，本集团加权平均净资产收益率与扣除非经常性损益后加权平
均净资产收益率孰低者不低于 10%，及激励对象申请获授限制性股票解锁的前一年度，本集团扣除非经
常性损益后的净利润与 2007 年度相比年平均复合增长率不低于 10%；激励对象依然为本集团提供服务
且其绩效按照本公司《A 股限制性股票激励计划激励对象考核办法》考核合格。
(b) 限制性股票数量及相应股东权益变动表
A 股限制性 其中 受限制的 少数股东
项目 股票(股) 股本 库存股 资本公积 权益
2011 年 1 月 1 日年初余额 37,570,000 38,148,000 (578,000) 285,536,707 8,631,237
因员工离职而回购的股份 (306,000) - (306,000) (1,049,580) -
本年回购注销的股份 - (884,000) 884,000 - -
本年解除限售的股份 (18,632,000) (18,632,000) - (152,044,848) -
本年确认的费用总额 - - - 26,954,044 1,570,718
2011 年 12 月 31 日年末余额 18,632,000 18,632,000 - 159,396,323 10,201,955
2012 年 1 月 1 日年初余额 18,632,000 18,632,000 - 159,396,323 10,201,955
因员工离职而回购的股份 (501,500) - (501,500) (1,720,145) -
本年回购注销的股份 - (501,500) 501,500 - -
本年解除限售的股份 (18,130,500) (18,130,500) - (164,248,873) -
本年确认的费用总额 - - - 6,572,695 56,572
2012 年 12 月 31 日年末余额 - - - - 10,258,527
(c) 于授予日每份限制性股票激励计划的公允价值为 6.63 元，该公允价值按授予日本公司 A 股股票的收市
价与授予价的差额确定。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
八 股份支付(续)
(2) 向子公司职工转让子公司权益工具
为激励显示器件公司管理团队及核心技术人员的工作激情，确保显示器件公司快速可持续发展，经第五
届董事会第十五次会议批准，本公司于 2010 年 11 月 1 日与深圳市众富盛创业投资合伙企业(以下简称
“众富盛创业”)签署协议，向其转让本公司持有的显示器件公司 9.55%的股权。股权转让对价为人民币
16,300,000 元。
众富盛创业是一家由显示器件公司董事、中高级管理人员及核心技术人员于 2010 年 10 月 25 日成立的
有限合伙企业，其目的为持有显示器件公司股权。该有限合伙企业有 2 名无限合伙人，其他均为有限合
伙人，无限合伙人包括一名本公司关键管理人员。
本集团将上述交易作为以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，其公允价值为 5,335,404 元，按
股权转让日被转让股权之公允价值(聘请专业评估机构评估确定)与转让对价的差额确定，2012 年度确认
的相关成本费用为 726,107 元(2011 年：726,107 元)。
九 或有事项
2011 年 5 月，广州博迪及帝耀发展以人民币 4.03 亿元向本集团购买广州南玻 100%的股权。2011 年 7
月，由于广州博迪及帝耀发展未及时支付第二期股权转让款，双方达成协议，约定由广州博迪及帝耀发
展支付违约金约 1,182 万元，于 2012 年 3 月本集团收到违约金 550 万元。但自 2012 年 4 月起广州博
迪及帝耀发展拒绝支付股权转让余款 2000 万(附注五(4))及未在本财务报表中确认的应收违约金、看护
费、律师费及相应利息等合计约 900 万元。本集团提起诉讼，深圳市南山区人民法院已予以立案(以下
简称“深南法民二初字第 1035 号案”)。目前本案处于程序审理阶段，尚未确定开庭日期。
2012 年 12 月，广州博迪及帝耀发展以本集团未按双方约定准备好移交、未按约定时间移交目标企业为
理由，在本集团已经向深圳市南山区人民法院起诉，且案件受理的情况下，就同一事实再次向广东省高
级人民法院起诉，要求本集团支付违约金 3.78 亿元(以下简称“粤高法民四初字第 5 号案”)。
目前本案处于程序审理阶段，尚未确定开庭日期。本集团独立第三方律师认为深南法民二初字第 1035
号案为本公司依法向广州博迪及帝耀发展主张股权转让合同权利的诉讼，粤高法民四初字第 5 号案实质
是广州博迪、帝耀发展通过虚构违约事实、虚列诉讼标的之手段制造恶意诉讼。经咨询独立第三方律师
的意见后，本公司管理层认为，上述案件将不会给本集团带来重大的经济损失，因此未计提预计负债。
十 承诺事项
(1) 资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本性支出承诺：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
房屋、建筑物及机器设备 525,561,856 381,950,569
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十 承诺事项(续)
(2) 对外投资承诺事项
(a) 根据本集团与子公司签订的协议，对外投资承诺事项具体如下：
公司名称 协议签订时间 拟增资 已注入资本 尚未支付款项
东莞南玻光伏科技有限公司 2011 年 3 月 315,000,000 (93,000,000) 222,000,000
宜昌南玻硅材料有限公司 2011 年 7 月 766,325,350 (153,265,070) 613,060,280
(246,265,070) 835,060,280
根据协议，上述增资应于 2013 年完成。
(b) 根据本集团与第三方签订的协议，对外投资承诺事项具体如下：
根据本集团与泰昶投资、保腾恒富于 2012 年 12 月 11 日签订的协议，本集团承诺以 61,807,200 元的价
格受让泰昶投资、保腾恒富拥有的宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司 46.43%、27.15%的股权。于 2012
年 12 月 31 日，本集团已支付股权转让款 22,806,000 元，剩余款项 39,001,200 元已于 2013 年 1 月份
支付。
(3) 前期承诺履行情况
本集团 2011 年 12 月 31 日之资本性支出承诺及对外投资承诺均已按约定条件正常履行。
十一 终止经营
如附注四(3)所述，于 2011 年 5 月 9 日，本公司与第三方签订不可撤销的转让协议，将本公司拥有的广
州南玻的全部股权转让予第三方。于 2012 年 3 月 21 日，本公司已根据合同约定完成该项股权的转让手
续，不再享有和承担广州南玻相应的股东权利和义务。
于 2012 年 11 月 5 日，本公司与第三方清晨日化签订不可撤销转让协议，将本公司拥有的河源矿业
75%的股权转让予清晨日化。该股权转让已于 2012 年 11 月 19 日完成。
于 2012 年 11 月 5 日，本公司与第三方清晨日化签订不可撤销转让协议，将本公司拥有的河源封装材料
100%的股权转让予清晨日化。该股权转让已于 2012 年 11 月 19 日完成。
于 2011 年 3 月 31 日，本公司将拥有的东莞南玻陶瓷科技有限公司的全部股权转让予自然人杨伯桓。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十一 终止经营(续)
上述终止经营部分的经营成果列示如下：
2012 年度 2011 年度
终止经营收入 100,992,803 634,249,314
减：终止经营成本和费用 (36,296,507) (604,460,746)
终止经营利润总额 64,696,296 29,788,568
减：终止经营所得税费用 653,541 1,412,769
终止经营净利润 65,349,837 31,201,337
其中：归属于母公司普通股股东的终止经营净利润 65,657,485 30,810,104
十二 资产负债表日后事项
(a) 资产负债表日后利润分配情况说明
金额
拟分配的股利 311,300,334
根据 2013 年 3 月 22 日的董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利 311,300,334 元，尚
未在本财务报表中确认为负债。
(b) 收购宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司股权
如附注五(15)所述，本集团于 2012 年 12 月 11 日与泰昶投资、保腾恒富签订股权收购协议，拟以
61,807,200 元收购其持有的宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司 73.58%的股权，该股权转让手续已于 2013
年 1 月完成。宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司于 2013 年 1 月 31 日的资产总额为 96,886,405 元，负债
总额为 871,585 元，所有者权益为 96,014,820 元。2013 年 1 月 1 日至 2013 年 1 月 31 日止期间的净亏
损为 67,978 元。
(c) 发行 2013 年度第一期短期融资券
经银行间市场交易商协会中市协注[2013]CP20 号文件批准，本公司于 2013 年 3 月 5 日发行了中国南玻
集团股份有限公司 2013 年度第一期短期融资券 11 亿元，到期日为 2014 年 3 月 7 日，年利率为
4.26%。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险
本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动风
险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影
响。
(1) 市场风险
(a) 外汇风险
本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，但部分出口业务以外币结算。此外，本集团
已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存
在外汇风险。本集团主要通过监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以及调整出口业务结算货币
币种来最大程度降低面临的外汇风险。
于 2012 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：
2012 年 12 月 31 日
美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产-
货币资金 32,845,653 18,236,989 51,082,642
应收账款 80,820,417 9,505,102 90,325,519
113,666,070 27,742,091 141,408,161
外币金融负债-
短期借款 160,831,306 16,778,180 177,609,486
应付账款 57,620,498 40,555,148 98,175,646
长期借款 73,279,627 - 73,279,627
一年内到期的非流动负债 293,322,066 - 293,322,066
585,053,497 57,333,328 642,386,825
2011 年 12 月 31 日
美元项目 其他外币项目 合计
外币金融资产-
货币资金 106,147,783 33,697,050 139,844,833
应收账款 82,244,306 13,313,038 95,557,344
188,392,089 47,010,088 235,402,177
外币金融负债-
短期借款 412,610,950 61,613,200 474,224,150
应付账款 52,262,311 12,219,288 64,481,599
长期借款 413,050,940 - 413,050,940
一年内到期的非流动负债 112,723,101 - 112,723,101
990,647,302 73,832,488 1,064,479,790
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险(续)
(1) 市场风险(续)
(a) 外汇风险(续)
于 2012 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值
10%，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约 37,573,400 元(2011 年 12 月 31 日：约
62,596,711 元)。
(b) 利率风险
本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团
面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2012 年 12 月 31 日，本集团长期带息债务按固定
利率合同及浮动利率合同列示如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
固定利率合同 1,986,624,288 2,167,441,160
浮动利率合同 711,112,961 903,240,944
2,697,737,249 3,070,682,104
本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率
计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状
况及时做出调整，这些调整包括在预计未来加息/减息时增加/减少固定利率长期债务。
于 2012 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素保持不
变，本集团的净利润会减少或增加约 2,162,987 元(2011 年 12 月 31 日：约 3,405,000 元)。
(2) 信用风险
本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应
收款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不
会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团应收银行承兑汇票一般由国有银行和其他大中型
上市银行承兑，本集团亦认为其不存在重大信用风险。
此外，对于应收账款、其他应收款和应收商业承兑汇票，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本
集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评
估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客
户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的
范围内。
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险(续)
(3) 流动风险
本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，
在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款
协议的规定，从而可以从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
如附注二(1)所述，于 2012 年 12 月 31 日，本集团的净流动负债为人民币 2,331,569,727 元，已承诺的
资本性支出约为 1,399,623,000 元(附注十(1)及(2))。管理层拟通过下列措施以确保本集团的流动性风险
在可控制的范围内：
(a) 从经营活动中获得稳定的现金流入；
(b) 利用现有的融资授信额度以偿还本集团即将到期的债务及支持本集团资本性支出的需要；
(c) 实施紧密的监控以控制工程项目建设/投资所需资金的支付金额及支付时间。
于资产负债表日，本集团各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
2012 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产-
货币资金 474,421,278 - - - 474,421,278
应收款项 639,666,193 - - - 639,666,193
可供出售金融资产 - - - 109,955,459 109,955,459
1,114,087,471 - - 109,955,459 1,224,042,930
金融负债-
短期借款 1,743,434,433 - - - 1,743,434,433
应付款项 1,505,239,963 - - - 1,505,239,963
一年内到期的非流动负债 487,343,086 - - - 487,343,086
长期借款 40,054,867 513,477,462 196,916,157 36,597,796 787,046,282
应付债券 106,600,000 106,600,000 2,106,600,000 - 2,319,800,000
3,882,672,349 620,077,462 2,303,516,157 36,597,796 6,842,863,764
2011 年 12 月 31 日
一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产-
货币资金 656,239,151 - - - 656,239,151
应收款项 832,086,865 - - - 832,086,865
可供出售金融资产 - - - 117,892,827 117,892,827
1,488,326,016 - - 117,892,827 1,606,218,843
金融负债-
短期借款 1,559,886,610 - - - 1,559,886,610
应付款项 2,377,685,870 - - - 2,377,685,870
一年内到期的长期借款 181,862,147 - - - 181,862,147
长期借款 66,768,662 413,848,045 719,126,016 38,239,044 1,237,981,767
应付债券 106,600,000 106,600,000 2,213,200,000 - 2,426,400,000
其他非流动负债 - 103,634,600 - - 103,634,600
4,292,803,289 624,082,645 2,932,326,016 38,239,044 7,887,450,994
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险(续)
(4) 公允价值
(a) 不以公允价值计量的金融工具
本年度，本集团除可供出售金融资产外，其他金融资产及负债均不以公允价值计量。
除下述金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
政府无息贷款 68,634,600 64,749,623 103,634,600 91,542,237
固定利率长期借款 - - 185,000,000 183,930,137
应付债券 1,986,624,288 1,993,800,000 1,982,441,160 1,990,970,000
2,055,258,888 2,058,549,623 2,271,075,760 2,266,442,374
存在活跃市场的应付债券，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
(b) 以公允价值计量的金融工具
根据在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层级的输入值，公允价值层级可分为：
第一层级：相同资产或负债在活跃市场上(未经调整)的报价。
第二层级：直接(比如取自价格)或间接(比如根据价格推算的)可观察到的、除第一层级中的市场报价以外
的资产或负债的输入值。
第三层级：以可观察到的市场数据以外的变量为基础确定的资产或负债的输入值(不可观察输入值)。
于 2012 年 12 月 31 日，以公允价值计量的金融资产按上述三个层级列示如下：
第一层级 第二层级 第三层级 合计
可供出售金融资产-
可供出售权益工具 87,474,492 22,480,967 - 109,955,459
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价
格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。相关估值假设包括提前还款
率、预计信用损失率、利率或折现率。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十三 金融工具及其风险(续)
(4) 公允价值(续)
于 2012 年 12 月 31 日，本集团的可供出售权益工具为本集团对金刚玻璃的投资(附注五(8))。其中：本
集团持有金刚玻璃无限售条件的股份 13,884,800 股，其公允价值按照活跃市场的报价确定；本集团持
有金刚玻璃尚未解除限售条件的股份 4,115,200 股，本集团根据直接可观察到的活跃市场报价作为输入
值，参考《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉估值业务及份额净值计价有关事项的通知》(证监会
计字[2007]21 号)所规定的估值方法确定其公允价值。
十四 以公允价值计量的资产和负债
2011 年 本年度公允价值 计入权益的累计 本年度计提的 2012 年
12 月 31 日 变动损益 公允价值变动 减值 12 月 31 日
可供出售金融资产 117,892,827 - 43,529,169 - 109,955,459
十五 外币金融资产和外币金融负债
2011 年 本年度公允价值 计入权益的累计 本年度计提的 2012 年
12 月 31 日 变动损益 公允价值变动 减值 12 月 31 日
金融资产
- 货币资金和应收款项 235,402,177 - - 998,550 141,408,161
金融负债
- 借款和应付款项 1,064,479,790 - - - 642,386,825
十六 公司财务报表附注
(1) 其他应收款
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
应收子公司款 1,738,009,011 1,463,823,453
应收股权转让款 15,000,000 -
其他 2,272,904 1,366,012
1,755,281,915 1,465,189,465
减：坏账准备 (1,595,716) (837,666)
1,753,686,199 1,464,351,799
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(1) 其他应收款(续)
(a) 其他应收款账龄分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
一年以内 1,753,939,542 1,464,379,120
一至二年 532,028 -
三年以上 810,345 810,345
1,755,281,915 1,465,189,465
(b) 其他应收款按类别分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
占总额 计提 占总额 计提
金额 比例 坏账准备 比例 金额 比例 坏账准备 比例
单项金额重大并单独计提坏账准备 - - - - - - - -
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备 810,345 0% (810,345) 100% 810,345 0% (810,345) 100%
按组合计提坏账准备
－关联方 1,738,009,011 99% - - 1,463,823,453 100% - -
－非关联方 16,462,559 1% (785,371) 5% 555,667 0% (27,321) 5%
1,755,281,915 100% (1,595,716) 0.1% 1,465,189,465 100% (837,666) 0.1%
(c) 于 2012 年 12 月 31 日，单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
广东世联实业(集团)公司 810,345 (810,345) 100% 确定无法收回
(d) 其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的欠款。
(e) 于 2012 年 12 月 31 日，余额前五名的其他应收款分析如下：
与本集团关系 金额 年限 占总额比例
宜昌南玻硅材料有限公司 子公司 339,930,135 一年以内 19%
吴江南玻玻璃有限公司 子公司 314,590,342 一年以内 18%
成都南玻玻璃有限公司 子公司 254,782,004 一年以内 15%
河北南玻玻璃有限公司 子公司 229,953,248 一年以内 13%
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 子公司 206,538,547 一年以内 12%
1,345,794,276 77%
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(1) 其他应收款(续)
(f) 应收关联方的其他应收款分析如下：
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
与本公司 占总额的 坏账 占总额的 坏账
关联方名称 关系 金额 比例(%) 准备 金额 比例(%) 准备
宜昌南玻硅材料有限公司 子公司 339,930,135 20% - 15,738,044 1% -
吴江南玻玻璃有限公司 子公司 314,590,342 18% - 207,910,599 14% -
成都南玻玻璃有限公司 子公司 254,782,004 15% - 367,473,364 25% -
河北南玻玻璃有限公司 子公司 229,953,248 13% - 201,380,825 14% -
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 子公司 206,538,547 12% - 119,648,936 8% -
深圳南玻显示器件科技有限公司 子公司 104,714,873 6% - 142,571,259 10% -
其他 子公司 287,499,862 16% - 409,100,426 28% -
1,738,009,011 100% - 1,463,823,453 100% -
(g) 于 2012 年 12 月 31 日，余额前五名的其他应收款均为应收子公司的款项(附注十六(1)(e))，合计金额
1,345,794,276 元，约占其他应收款总额的 77%，账龄均在一年以内。
(2) 长期股权投资
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
子公司(a) 4,722,508,822 4,655,107,876
减：子公司投资减值准备(a) (86,874,472) (86,874,472)
4,635,634,350 4,568,233,404
本公司不存在长期股权投资变现的重大限制。
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(2) 长期股权投资(续)
(a) 子公司
2011 年 2012 年 本年计提 本年宣告分派的
核算方法 初始投资成本 12 月 31 日 本年增减变动 12 月 31 日 减值准备 减值准备 现金股利
(i)
深圳南玻浮法玻璃有限公司 成本法 705,736,250 714,416,251 269,005 714,685,256 - - -
广州南玻玻璃有限公司 成本法 195,000,000 201,082,966 (201,082,966) - - - -
成都南玻玻璃有限公司 成本法 99,514,360 116,286,256 678,400 116,964,656 - - 134,151,975
天津南玻工程玻璃有限公司 成本法 133,500,000 144,235,713 168,841 144,404,554 - - 16,082,727
天津南玻节能玻璃有限公司 成本法 96,000,000 98,239,521 258,899 98,498,420 - - 94,175,425
深圳南玻显示器件科技有限公司 成本法 63,840,953 75,269,148 343,580 75,612,728 - - 163,949,736
东莞南玻工程玻璃有限公司 成本法 180,000,000 193,270,229 348,742 193,618,971 - - 77,999,559
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 成本法 278,753,465 288,116,779 284,366 288,401,145 - - 100,044,607
宜昌南玻硅材料有限公司 成本法 562,489,000 576,553,657 489,457 577,043,114 - - -
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 成本法 240,000,000 250,856,498 457,160 251,313,658 - - 64,548,623
东莞南玻光伏科技有限公司 成本法 301,276,564 226,424,848 81,697,941 308,122,789 - - -
河北南玻玻璃有限公司 成本法 253,354,574 261,846,257 152,111 261,998,368 - - 47,578,405
南玻(香港)有限公司 成本法 81,664,761 85,585,531 156,680 85,742,211 - - -
吴江南玻玻璃有限公司 成本法 461,011,271 349,972,483 112,207,081 462,179,564 - - -
河北视窗玻璃有限公司 成本法 243,000,000 243,000,000 62,801 243,062,801 - - -
南玻(澳洲)有限公司 成本法 3,200,555 3,200,555 - 3,200,555 - - 5,712,046
江油南玻矿业发展有限公司 成本法 40,000,000 40,592,050 132,991 40,725,041 - - -
河源南玻光伏封装材料有限公司 成本法 162,490,000 162,646,726 (162,646,726) - - - -
咸宁南玻玻璃有限公司 成本法 300,000,000 142,160,517 158,662,877 300,823,394 - - -
清远南玻节能新材料有限公司 成本法 300,000,000 225,174,145 75,011,464 300,185,609 - - -
其他(ii) 成本法 253,150,319 256,177,746 (251,758) 255,925,988 (86,874,472) - -
4,953,982,072 4,655,107,876 67,400,946 4,722,508,822 (86,874,472) - 704,243,103
(i) 于 2012 年 12 月 31 日，对子公司长期股权投资余额中包括本公司向子公司员工授予的本公司的限制性股票，因本公司未向子公司收取任何费用而视同增
加对子公司的长期股权投资成本 126,016,750 元(2011 年 12 月 31 日：134,596,177 元)。
(ii) 其他中包括注册于深圳但相关生产线已搬迁至东莞的子公司，该等子公司已基本停业。本公司已于以前年度对该等公司的长期股权投资按可回收金额计提
了减值准备。
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(3) 长期应收款
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
划拨子公司的公司债 1,779,250,000 1,709,250,000
对子公司实质性长期投资 508,971,585 602,578,306
划拨子公司的委托银行借款 140,000,000 -
2,428,221,585 2,311,828,306
减：减值准备 (146,797,154) (146,797,154)
2,281,424,431 2,165,031,152
2011 年 本年 2012 年 本年冲回
12 月 31 日 增减变动 12 月 31 日 减值准备 减值准备
成都南玻玻璃有限公司 319,330,000 150,000,000 469,330,000 - -
东莞南玻光伏科技有限公司 220,210,000 110,000,000 330,210,000 - -
宜昌南玻硅材料有限公司 244,960,000 - 244,960,000 - -
深圳南玻伟光导电膜有限公司 275,314,030 (52,657,736) 222,656,294 - -
东莞南玻工程玻璃有限公司 219,670,000 - 219,670,000 - -
深圳南玻浮法玻璃有限公司 216,000,000 - 216,000,000 - -
吴江南玻玻璃有限公司 200,000,000 - 200,000,000 - -
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 147,560,000 - 147,560,000 - -
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 95,780,000 - 95,780,000 - -
深圳南玻显示器件科技有限公司 50,743,944 - 50,743,944 - -
其他 322,260,332 (90,948,986) 231,311,347 (146,797,154) -
2,311,828,306 116,393,278 2,428,221,585 (146,797,154) -
本公司将子公司资不抵债金额确认为对其长期应收款的减值准备。
(4) 其他应付款
2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 日
子公司 813,388,215 700,819,325
暂收股权转让款(附注五(25)(ii)) 21,800,000 224,850,000
其他 7,414,926 22,215,620
842,603,141 947,884,945
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(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(5) 投资收益
2012 年度 2011 年度
成本法核算的长期股权投资收益(a) 704,243,103 991,823,922
股权转让收益 110,299,416 60,842,569
可供出售金融资产投资取得的现金股利 276,120 -
按权益法享有或分担的被投资公司净损益的份额 - 1,476,500
对子公司长期投资损失 - (3,288,739)
814,818,639 1,050,854,252
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
(a) 成本法核算的长期股权投资收益
投资收益占本公司利润总额 5%以上的被投资单位，或占利润总额比例最高的前 5 家被投资单位列示如
下：
2012 年 2011 年 本年比上年增减变动的原因
深圳南玻显示器件科技有限公司 163,949,736 43,025,523 子公司利润上升
成都南玻玻璃有限公司 134,151,975 300,330,948 子公司利润下降
东莞南玻太阳能玻璃有限公司 100,044,607 180,510,419 子公司利润下降
天津南玻节能玻璃有限公司 94,175,425 61,503,353 子公司利润上升
东莞南玻工程玻璃有限公司 77,999,559 38,238,543 子公司利润上升
吴江南玻华东工程玻璃有限公司 64,548,623 58,441,421 子公司利润上升
河北南玻玻璃有限公司 47,578,405 128,195,332 子公司利润下降
682,448,330 810,245,539
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2012 年度财务报表附注
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
十六 公司财务报表附注(续)
(6) 现金流量表补充资料
(a) 将净利润调节为经营活动现金流量
2012 年度 2011 年度
净利润 782,814,809 934,049,494
加：资产减值准备 758,050 27,320
固定资产折旧 2,213,615 2,238,785
无形资产摊销 443,799 471,568
处置固定资产和无形资产净损失 15,414 5,384
财务费用 17,429,842 11,136,494
投资收益 (814,818,639) (1,050,854,252)
递延所得税负债增加 - 177,375
以股份为基础确认的员工薪酬 3,025,651 10,701,052
经营性应收项目的减少 4,188,142 849,277
经营性应付项目的减少 (50,633,197) (60,835,202)
经营活动产生的现金流量净额 (54,562,514) (152,032,705)
(b) 现金及现金等价物净变动情况
2012 年度 2011 年度
现金的年末余额 139,915,851 229,898,568
减：现金的年初余额 (229,898,568) (373,901,165)
现金净减少额 (89,982,717) (144,002,597)
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2012 年度财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
一 非经常性损益明细表
2012 年度 2011 年度
非流动资产处置损益 (7,202,099) 1,940,045
计入当期损益的政府补助 (89,424,440) (120,129,140)
可供出售金融资产投资取得的现金股利 (360,000) -
股权转让净收益 (71,306,374) (4,392,843)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (15,477,992) (18,215,816)
(183,770,905) (140,797,754)
所得税影响额 18,202,387 21,048,058
少数股东权益影响额(税后) 6,921,104 9,101,182
非经常性损益合计 (158,647,414) (110,648,514)
(1) 非经常性损益明细表编制基础
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益
[2008]》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但
由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项
产生的损益。
二 净资产收益率及每股收益
加权平均 每股收益
净资产收益率(%) 基本每股收益 稀释每股收益
2012 年度 2011 年度 2012 年度 2011 年度 2012 年度 2011 年度
归属于公司普通股股东的净利润 4.04% 17.94% 0.13 0.57 0.13 0.57
扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润 1.71% 16.25% 0.06 0.51 0.06 0.51
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2012 年度财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
财务报表数据变动幅度达30%(含30%)以上，或占资产负债报表日资产总额5%(含5%)或报告期利润总额
10%(含10%)以上的项目分析。
资产负债表项目：
资产负债表项目 2012 年 12 月 31 日 2011 年 12 月 31 目 增加/(减少)金额 幅度 附注
应收票据 299,804,348 465,326,418 (165,522,070) (36%) (1)
预付款项 70,007,569 53,946,544 16,061,025 30% (2)
其他流动资产 167,499,349 913,630,129 (746,130,780) (82%) (3)
开发支出 3,610,292 30,688,334 (27,078,042) (88%) (4)
商誉 3,039,946 18,404,380 (15,364,434) (83%) (5)
长期待摊费用 2,713,907 1,319,695 1,394,212 106% (6)
递延所得税资产 163,100,004 81,376,849 81,723,155 100% (7)
应付票据 183,487,216 106,118,119 77,369,097 73% (8)
应付账款 1,120,003,975 1,345,809,426 (225,805,451) (17%) (9)
其他应付款 165,969,155 886,647,082 (720,677,927) (81%) (10)
一年内到期的非流动负债 481,687,841 180,033,101 301,654,740 168% (11)
其他流动负债 526,872 2,926,872 (2,400,000) (82%) (12)
长期借款 711,112,961 1,088,240,944 (377,127,983) (35%) (13)
专项储备 14,831,266 10,591,844 4,239,422 40% (14)
注释：
(1) 应收票据减少主要系票据贴现增加及背书转让票据用于结算货款所致。
(2) 预付款项增加主要系预付材料款增加所致。
(3) 其他流动资产减少主要系本集团上年度将子公司广州南玻所属非流动资产划入持有待售资产科
目核算，本年度期广州南玻股权转让手续已办理完毕，不再将其纳入合并范围所致。
(4) 开发支出减少主要系主要系本集团部分研发项目的支出转至无形资产或费用化所致。
(5) 商誉减少主要系本集团出售河源南玻矿业有限公司而转销本集团于 2009 年收购该公司 75%股
权时形成的商誉所致。
(6) 长期待摊费用增加主要系模具费用增加所致。
(7) 递延所得税资产增加主要系本集团下属子公司本年计提固定资产、无形资产减值而产生的可抵
扣暂时性差异形成递延所得税资产所致。
(8) 应付票据增加主要系本集团子公司本年度以银行承兑汇票方式支付供应商款项的结算金额增加
所致。
(9) 应付账款减少主要系应付工程款减少所致。
(10) 其他应付款减少主要系本年度广州南玻股权转让手续办理完毕，前期暂收股权转让款等从其他
应付款科目中转出所致。
(11) 一年内到期的非流动负债增加系部分长期借款及其他非流动负债将于一年内到期所致。
(12) 其他流动负债减少主要系下属子公司天津南玻工程玻璃有限公司预计负债减少所致。
(13) 长期借款减少主要是将一年内到期的长期借款重分类至流动负债所致。
(14) 专项储备增加主要系本集团子公司宜昌南玻硅材料有限公司按销售收入一定比例计提安全生产
费所致。
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2012 年度财务报表补充资料
(除特别注明外，金额单位为人民币元)
三 本集团主要会计报表项目的异常情况及原因的说明(续)
利润表项目：
利润表项目 2012 年度 2011 年度 增加/(减少)金额 幅度 附注
营业收入 6,994,358,029 8,270,731,730 (1,276,373,701) (15%) (15)
营业成本 5,355,802,923 5,664,562,540 (308,759,617) (5%) (16)
管理费用 526,909,538 612,195,034 (85,285,496) (14%) (17)
财务费用 248,920,054 144,307,617 104,612,437 72% (18)
资产减值损失 306,225,525 41,882,015 264,343,510 631% (19)
投资收益 71,666,374 6,317,874 65,348,500 1034% (20)
所得税 88,766,140 300,463,944 (211,697,804) (70%) (21)
其他综合收益 (5,981,466) 39,974,508 (45,955,974) (115%) (22)
注释：
(15) 营业收入减少主要系本年度的部分产品受经济形势的影响销售价格较上年同期下降所致。
(16) 营业成本减少主要系本集团实施降本增效措施使产品单位生产成本降低所致。
(17) 管理费用下降主要是计入管理费用的管理层绩效奖励金减少所致。
(18) 财务费用增加主要系本集团子公司在建项目转固使得计入损益的利息支出增加，以及本年平均
每月借款余额高于上年同期；同时本年度外汇汇率波动产生的汇兑收益净额较上年同期减少。
(19) 资产减值损失增加主要系本集团下属子公司计提长期资产减值所致。
(20) 投资收益增加主要系本年度本集团出售下属子公司股权产生收益所致。
(21) 所得税费用减少主要系本集团本年度税前利润减少所致。
(22) 其他综合收益减少主要系本集团持有的可供出售金融资产市场价格下降所致。
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