中国南玻集团股份有限公司 独董意见
中国南玻集团股份有限公司独立董事相关独立意见
根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公
司治理准则》及《中国南玻集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等
有关规定，作为中国南玻集团股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对
本公司第八届董事会第五次会议审议的事项发表如下独立意见：
一、独立董事对《关于计提资产减值准备及资产报废的议案》的独立意见
公司计提资产减值准备金及报废是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计
原则，规避财务风险，能公允反映公司的财务状况以及经营成果，符合企业实际
情况，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备及报废。
二、独立董事对《关于会计政策变更的议案》的独立意见
本次会计政策变更是根据财政部《关于印发<企业会计准则第 42 号——持有
待售的非流动资产、处置组和终止经营>的通知》（财会[2017]13 号）和《关于修
订印发一般企业财务报表格式的通知》财会[2017]30 号）相关要求进行的合理变
更，使公司的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所
等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，公司调整了财
务报表的列报，对公司净资产和净利润不产生影响。本次会计政策变更的决策程
序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情
形。因此，我们同意本次会计政策变更。
三、独立董事对《关于公司前期会计差错更正及追溯调整的议案》的独立意
见
我们认为：本次会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 19 号——财务信息的更正及相关披露》和《企业会计准则第 28 号——会计政
策、会计估计变更和差错更正》的有关规定，有利于更加公允、客观的反映公司
财务状况，同意该项会计差错更正的处理。此事虽然系前任高管及其主要负责人
所致，但要求公司引以为戒，进一步加强管理，避免此类事项的发生；积极采取
后续必要措施，切实维护广大投资者利益。
中国南玻集团股份有限公司 独董意见
四、独立董事对《中国南玻集团股份有限公司 2017 年度利润分配预案》的
独立意见
公司 2017 年度利润分配预案，符合《公司法》、《企业会计准则》、《公司章
程》和《未来三年（2015-2017 年）股东回报规划》等相关规定，相关决策程序
和机制完备，没有损害公司和中小股东的合法权益。
五、独立董事对公司内部控制评价报告的独立意见
2017 年度，公司内部控制工作运行有条不紊，公司治理层面和具体业务流
程层面各项业务在风险受控的前提下有序开展，内控体系为公司经营管理的合法
合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整以及经营效益和效果提供了合
理保障。公司 2017 年度内部控制的评价报告真实、客观、全面地反映了公司内
部控制的情况。
六、独立董事关于公司资金占用及对外担保情况的专项说明和独立意见
（一）公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况；
（二）公司 2017 年度对外担保情况如下：
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
担保对象名 担保额度相关公告 担保额 实际发生日期 实际担 是否履
担保类型 担保期 关联方
称 披露日期 度 （协议签署日） 保金额 行完毕
担保
公司对子公司的担保情况
是否
实际发生日期 是否
担保对象名 担保额度相关公 担保 实际担 担保类 为关
（协议签署 担保期 履行
称 告披露日期 额度 保金额 型 联方
日） 完毕
担保
成都南玻玻 2017 年 08 月 16 连带责任
2017 年 07 月 31 日 5,000 5,000 1年 否 否
璃有限公司 日 保证
东莞南玻工
2017 年 08 月 11 连带责任
程玻璃有限 2017 年 07 月 31 日 11,200 10,000 1年 否 否
日 保证
公司
东莞南玻工
2017 年 02 月 09 连带责任
程玻璃有限 2017 年 01 月 13 日 18,000 13,000 1年 否 否
日 保证
公司
咸宁南玻玻 2017 年 08 月 11 连带责任
2017 年 07 月 31 日 7,000 2,000 1年 否 否
璃有限公司 日 保证
咸宁南玻玻 2017 年 09 月 12 连带责任
2017 年 07 月 31 日 10,000 1,000 1年 否 否
璃有限公司 日 保证
四川南玻节 2017 年 07 月 31 日 7,000 2017 年 08 月 11 2,000 连带责任 1 年 否 否
中国南玻集团股份有限公司 独董意见
能玻璃有限 日 保证
公司
四川南玻节
2017 年 04 月 11 连带责任
能玻璃有限 2017 年 01 月 23 日 5,000 2,000 1年 否 否
日 保证
公司
吴江南玻玻 2017 年 03 月 07 连带责任
2017 年 08 月 12 日 10,000 5,000 1年 否 否
璃有限公司 日 保证
吴江南玻玻 2017 年 11 月 30 连带责任
2017 年 11 月 27 日 10,000 3,000 1年 否 否
璃有限公司 日 保证
吴江南玻华
2017 年 04 月 28 连带责任
东工程玻璃 2017 年 08 月 12 日 10,000 6,000 1年 否 否
日 保证
有限公司
吴江南玻华
2017 年 11 月 30 连带责任
东工程玻璃 2017 年 11 月 27 日 10,000 3,000 1年 否 否
日 保证
有限公司
吴江南玻华
2017 年 09 月 14 连带责任
东工程玻璃 2017 年 07 月 31 日 10,000 10,000 1年 否 否
日 保证
有限公司
东莞南玻太
2017 年 12 月 14 连带责任
阳能玻璃有 2017 年 07 月 31 日 15,000 3,300 1年 否 否
日 保证
限公司
宜昌南玻显
2017 年 06 月 02 连带责任
示器件有限 2017 年 05 月 31 日 3,648 3,600 1年 否 否
日 保证
公司
天津南玻节
2017 年 02 月 14 连带责任
能玻璃有限 2017 年 08 月 12 日 10,000 2,000 1年 否 否
日 保证
公司
东莞南玻光
2017 年 06 月 15 连带责任
伏科技有限 2017 年 05 月 22 日 10,000 4,680 1年 否 否
日 保证
公司
宜昌南玻硅
2017 年 08 月 25 连带责任
材料有限公 2017 年 08 月 07 日 6,600 4,000 1年 否 否
日 保证
司
宜昌南玻硅
2017 年 07 月 10 连带责任
材料有限公 2017 年 06 月 23 日 30,000 5,000 1年 否 否
日 保证
司
清远南玻节
2017 年 09 月 22 连带责任
能新材料有 2017 年 09 月 15 日 5,000 3,410 1年 否 否
日 保证
限公司
湛江南玻新
2017 年 09 月 26 连带责任
能源有限公 2017 年 07 月 31 日 9,000 9,000 3年 否 否
日 保证
司
咸宁南玻光 2017 年 01 月 03 连带责任
2017 年 08 月 12 日 30,000 19,000 3年 否 否
电玻璃有限 日 保证
中国南玻集团股份有限公司 独董意见
公司
咸宁南玻光
2017 年 09 月 07 连带责任
电玻璃有限 2017 年 07 月 31 日 20,000 3,500 3年 否 否
日 保证
公司
宜昌南玻光
2017 年 05 月 26 连带责任
电玻璃有限 2017 年 05 月 22 日 5,472 5,400 3年 否 否
日 保证
公司
宜昌南玻光
2017 年 05 月 23 连带责任
电玻璃有限 2017 年 12 月 14 日 2,432 2,400 1年 否 否
日 保证
公司
宜昌南玻光
2017 年 05 月 31 连带责任
电玻璃有限 2017 年 05 月 22 日 10,032 10,000 3年 否 否
日 保证
公司
宜昌南玻硅
2017 年 06 月 22 连带责任
材料有限公 2017 年 05 月 22 日 20,000 19,000 3年 否 否
日 保证
司
东莞南玻光
2017 年 12 月 20 连带责任
伏科技有限 2017 年 11 月 27 日 20,000 20,000 3年 否 否
日 保证
公司
吴江南玻玻 2017 年 09 月 13 连带责任
2017 年 08 月 28 日 30,000 30,000 3年 否 否
璃有限公司 日 保证
咸宁南玻玻 2017 年 09 月 18 连带责任
2017 年 08 月 28 日 25,000 25,000 3年 否 否
璃有限公司 日 保证
东莞南玻太
2017 年 09 月 22 连带责任
阳能玻璃有 2017 年 08 月 07 日 20,000 20,000 3年 否 否
日 保证
限公司
宜昌南玻硅
2017 年 06 月 28 连带责任
材料有限公 2017 年 06 月 23 日 20,000 20,000 3年 否 否
日 保证
司
四川南玻节
2017 年 09 月 30 连带责任
能玻璃有限 2017 年 09 月 25 日 15,000 15,000 3年 否 否
日 保证
公司
河北南玻玻 2017 年 10 月 30 连带责任
2017 年 10 月 10 日 20,000 20,000 3年 否 否
璃有限公司 日 保证
成都南玻玻 2017 年 09 月 28 连带责任
2017 年 09 月 25 日 20,000 20,000 3年 否 否
璃有限公司 日 保证
清远南玻节
2017 年 12 月 14 连带责任
能新材料有 2017 年 08 月 12 日 5,000 735 1年 是 否
日 保证
限公司
吴江南玻玻 2017 年 04 月 01 连带责任
2017 年 08 月 12 日 10,000 2,000 1年 是 否
璃有限公司 日 保证
咸宁南玻节
2017 年 03 月 17 连带责任
能玻璃有限 2017 年 01 月 05 日 10,000 1,200 3年 是 否
日 保证
公司
中国南玻集团股份有限公司 独董意见
吴江南玻华
2017 年 05 月 22 连带责任
东工程玻璃 2017 年 12 月 14 日 10,000 1,000 1年 是 否
日 保证
有限公司
吴江南玻华
2017 年 01 月 28 连带责任
东工程玻璃 2015 年 06 月 15 日 15,000 10,000 1年 是 否
日 保证
有限公司
东莞南玻工
2017 年 02 月 09 连带责任
程玻璃有限 2017 年 01 月 13 日 18,000 7,000 1年 是 否
日 保证
公司
咸宁南玻玻 2017 年 08 月 16 连带责任
2017 年 08 月 12 日 10,000 800 1年 是 否
璃有限公司 日 保证
咸宁南玻节
2017 年 08 月 16 连带责任
能玻璃有限 2017 年 08 月 12 日 10,000 2,600 1年 是 否
日 保证
公司
东莞南玻工
2017 年 08 月 19 连带责任
程玻璃有限 2017 年 08 月 12 日 11,200 10,000 1年 是 否
日 保证
公司
四川南玻节
2017 年 04 月 16 连带责任
能玻璃有限 2017 年 03 月 23 日 13,000 2,000 1年 是 否
日 保证
公司
东莞南玻太
2017 年 08 月 19 连带责任
阳能玻璃有 2017 年 03 月 23 日 15,000 1,400 1年 是 否
日 保证
限公司
东莞南玻太
2017 年 08 月 19 连带责任
阳能玻璃有 2017 年 03 月 23 日 15,000 417 1年 是 否
日 保证
限公司
东莞南玻太
2017 年 08 月 19 连带责任
阳能玻璃有 2017 年 03 月 23 日 15,000 1,483 1年 是 否
日 保证
限公司
东莞南玻工
2017 年 08 月 19 连带责任
程玻璃有限 2017 年 08 月 12 日 11,200 10,000 1年 是 否
日 保证
公司
报告期内对子公司担
报告期内审批对子公司担保额度
397,952 保实际发生额合计 376,925
合计（B1）
（B2）
报告期末对子公司实
报告期末已审批的对子公司担保
460,384 际担保余额合计 326,290
额度合计（B3）
（B4）
子公司对子公司的担保情况
是否为
担保对象名 担保额度相关公告 担保额 实际发生日期（协 实际担 是否履
担保类型 担保期 关联方
称 披露日期 度 议签署日） 保金额 行完毕
担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 397,952 报告期内担保实际发 376,925
中国南玻集团股份有限公司 独董意见
（A1+B1+C1） 生额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余
460,384 326,290
（A3+B3+C3） 额合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 38.57%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的
0
债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带 如子公司未按约定履行还款责任，本公司须在保证
清偿责任的情况说明（如有） 范围内承担连带担保责任。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
1、公司没有为本公司以外的任何单位或个人提供担保；
2、截至 2017 年 12 月 31 日，公司为控股子公司的担保总额约 326,290 万元，
占 2017 年 12 月 31 日经审计的归属母公司净资产的 38.57%；
5、公司为控股子公司的所有担保已按照法律法规、公司章程和其他制度规
定进行了必要的审议程序，所有担保均经过董事会或股东大会审议，并履行了信
息披露义务；
6、公司制定了《对外担保管理办法》，明确规定了担保业务评审、审批、执
行、风险控制、披露等各项内容，建立了完善的对外担保内部控制制度；
7、公司已充分揭示了为控股子公司的担保存在的风险，没有明显的迹象表
明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。
综上所述，我们认为公司的对外担保符合中国证监会发布的“关于规范上市
公司对外担保行为的通知”（证监发[2005]120 号）的要求。
独立董事：靳庆军、詹伟哉、朱桂龙
日期：2018 年 4 月 20 日