中国南玻集团股份有限公司独立董事
       关于第九届董事会第十一次会议相关事项的独立意见

    根据中国证监会《上市公司独立董事规则》、《上市公司治理准则》及
《中国南玻集团股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，
作为中国南玻集团股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，对本公司第九
届董事会第十一次会议审议的事项发表如下独立意见：
    一、独立董事对《关于计提资产减值准备的议案》的独立意见
    公司计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，
规避财务风险，能公允反映公司的财务状况以及经营成果，符合企业实际情
况，没有损害公司及中小股东利益。因此，我们同意本次计提资产减值准备事
项。
    二、独立董事对《关于会计政策变更的议案》的独立意见
    公司根据财政部于 2022 年 11 月 30 日发布的《关于印发<企业会计准则解
释第 16 号>的通知》（财会〔2022〕31 号）的要求对会计政策进行相应变更，
变更后的会计政策符合财政部的相关规定，不存在损害公司及全体股东合法权
益，特别是中小股东利益的情形。本次会计政策变更能够更加客观公正地反映
公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会
计政策变更的程序符合相关法律法规和《公司章程》规定，同意公司本次会计
政策变更。
    三、独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保情况的独立意见
    （一）2022 年，公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情
况。
    （二）公司严格执行有关文件的规定，严格控制对外担保风险，《2022 年
年度报告》中披露的担保情况属实。
    1、公司没有为本公司合并报表范围以外的任何单位或个人提供担保；
    2、公司为子公司的所有担保已按照法律法规、公司章程和其他制度规定进
行了必要的审议程序，并履行了信息披露义务；
    3、公司制定的《对外担保管理办法》，明确规定了担保业务评审、审批、
执行、风险控制、披露等各项内容，建立了完善的对外担保内部控制制度；
    4、公司已充分揭示了为子公司的担保存在的风险，没有明显的迹象表明公
司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。
    综上所述，我们认为公司的对外担保符合中国证监会发布的《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的相关规定。
    四、独立董事对《2022 年度利润分配预案》的独立意见
    公司 2022 年度利润分配预案符合《公司法》、《企业会计准则》、《公司
章程》和《中国南玻集团股份有限公司未来三年（2022 年-2024 年）股东分红
回报规划》等相关规定，相关决策程序和机制完备，没有损害公司和中小股东
的合法权益。
    五、独立董事对《2022 年度内部控制评价报告》的独立意见
    2022 年度，公司内部控制工作运行有条不紊，公司治理层面和具体业务流
程层面各项业务在风险受控的前提下有序开展，内控体系为公司经营管理的合
法合规、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整以及经营效益和效果提供
了合理保障。公司 2022 年度内部控制评价报告真实、客观、全面地反映了公司
内部控制的情况。
    六、独立董事对《关于 2023 年度开展资产池业务的议案》的独立意见
    公司目前经营情况良好，财务状况稳健。公司开展资产池业务，有利于盘
活资源，提升资产的流动性，优化财务结构，提高资金利用效率，未损害公司
及全体股东的利益。因此，我们同意公司及子公司开展资产池业务。




                                 独立董事：朱乾宇、张敏、沈云樵
                                     日期：2023 年 4 月 24 日