深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市特力（集团）股份有限公司
SHENZHEN TELLUS HOLDING CO.,LTD
2012 年半年度报告
2012 年 8 月 16 日
1
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计
公司负责人张瑞理、主管会计工作负责人罗伯均、财务总监傅斌及会计机构负责人(会计主管人员) 柯
文生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000025 B 股代码 200025
A 股简称 特 力Ａ B 股简称 特力 B
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 深圳市特力（集团）股份有限公司
公司的法定中文名称缩写
公司的法定英文名称 ShenZhen Tellus Holding Co.,Ltd
公司的法定英文名称缩写
公司法定代表人 张瑞理
注册地址 深圳市罗湖区水贝二路特力大厦三楼
注册地址的邮政编码 518020
办公地址 深圳市福田区深南中路中核大厦十五楼
办公地址的邮政编码 518031
公司国际互联网网址 www.tellus.cn
电子信箱 sztljtgf@public.szptt.net.cn
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭东日 孙博伦
联系地址 深圳市福田区深南中路中核大厦十五楼 深圳市福田区深南中路中核大厦十五楼
电话 （0755）83989328 （0755）83989339
传真 （0755）83989399 （0755）83989399
2
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
电子信箱 guodongri@yahoo.com.cn s9239243@163.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 深圳《证券时报》及香港《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 深圳市特力（集团）股份有限公司董事会秘书处
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否 □ 不适用
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 194,282,667.44 178,047,165.38 9.12%
营业利润（元） -9,841,337.34 716,236.75
利润总额（元） -9,829,057.94 578,156.59
归属于上市公司股东的净利润（元） -8,637,314.75 502,339.55
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-8,687,510.80 602,711.39
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -5,034,466.47 6,776,674.04
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 563,712,143.83 570,693,268.15 -1.22%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 168,618,598.51 177,365,899.51 -4.93%
股本（股） 220,281,600.00 220,281,600.00 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） -0.039 0.002
稀释每股收益（元/股） -0.039 0.002
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.039 0.003
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） -5.12% 0.29%
加权平均净资产收益率（%） -4.99% 0.29%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-5.15% 0.34%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-5.02% 0.34%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/ -0.023 0.031
3
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
0.765 0.805 -4.97%
股）
资产负债率（%） 65.97% 64.71% 1.26%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -21,255.00 主要为华日汽车处置固定资产损失
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 37,916.65 收取联营企业兴龙公司的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
4
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 33,534.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额
合计 50,196.05 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
5
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 18,318.00 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
14,587,056.0
深圳市特发集团有限公司 国有法人 66.22% 145,870,560.00
0
TEACHER RETIREMENT
SYSTEM OF TEXAS 境外法人 1.03% 2,260,025.00 0.00
TRB2
凌凤远 境内自然人 0.23% 512,858.00 0.00
第一上海证券有限公司 境外法人 0.23% 507,478.00 0.00
张晓明 境内自然人 0.21% 463,961.00 0.00
阚慧 境内自然人 0.17% 369,126.00 0.00
陆志华 境内自然人 0.16% 355,200.00 0.00
黄东云 境内自然人 0.14% 304,200.00 0.00
何杏 境内自然人 0.14% 304,100.00 0.00
裘君飞 境内自然人 0.12% 266,600.00 0.00
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
深圳市特发集团有限公司 131,283,504.00 A 股 131,283,504.00
TEACHER RETIREMENT SYSTEM OF TEXAS
2,260,025.00 B 股 2,260,025.00
TRB2
凌凤远 512,858.00 B 股 512,858.00
第一上海证券有限公司 507,478.00 B 股 507,478.00
张晓明 463,961.00 A 股 463,961.00
阚慧 369,126.00 A 股 369,126.00
陆志华 355,200.00 A 股 355,200.00
黄东云 304,200.00 A 股 304,200.00
何杏 304,100.00 B 股 304,100.00
6
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
裘君飞 266,600.00 A 股 266,600.00
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
前十名股东中，国有法人股股东深圳市特发集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否 □ 不适用
实际控制人名称 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会
实际控制人类别 地方国资委
情况说明
报告期内，深圳市人民政府国有资产监督管理委员会为特发集团第一大股东，持有其43.30%
的股权。深圳市人民政府国有资产监督管理委员会为深圳市政府直属特设机构，代表深圳市
政府对公司的控股股东特发集团行使出资人的权利。办公地址：深圳市福田区深南大道4009
号投资大厦17楼，负责人：张晓莉。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
7
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
五、董事、监事和高级管理人员
8
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
任期起始日 任期终止日 期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 限制性股票 票期权数量 变动原因
期 期 （股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
2012 年 06 月 2015 年 06 月
张瑞理 董事长 男 49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
06 日 06 日
董事；总经 2012 年 06 月 2015 年 06 月
罗伯均 男 50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
理 06 日 06 日
董事；财务 2012 年 06 月 2015 年 06 月
傅斌 男 50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
总监 06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
张俊林 董事 男 47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 是
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
张建民 董事 男 53 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 是
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
俞磊 董事 女 44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 是
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
刘鸿玲 独立董事 女 58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
蒋红军 独立董事 男 51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
韦少辉 独立董事 男 40 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
06 日 06 日
关志才 监事 男 58 2012 年 06 月 2015 年 06 月 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
9
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
张心亮 监事 男 42 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 是
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
富春龙 监事 男 39 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 是
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
王光叶 监事 男 54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
柯文生 监事 女 44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
06 日 06 日
2012 年 06 月 2015 年 06 月
任永建 副总经理 男 49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
07 日 06 日
董事会秘
2012 年 06 月 2015 年 06 月
郭东日 书；副总经 男 47 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
07 日 06 日
理
2012 年 06 月 2015 年 06 月
冯宇 副总经理 男 45 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
07 日 06 日
2011 年 06 月 2012 年 02 月
吕航 前总经理 男 51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
15 日 23 日
2009 年 06 月 2012 年 06 月
季德钧 前独立董事 男 68 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 否
18 日 06 日
2009 年 06 月 2012 年 06 月
施长跃 前董事 男 54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 是
18 日 06 日
合计 -- -- -- -- -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
10
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
张俊林 深圳市特发集团股份有限公司 总经理 是
张建民 深圳市特发集团股份有限公司 副总经理 是
俞磊 深圳市特发集团股份有限公司 副总经理 是
审计监督部
张心亮 深圳市特发集团股份有限公司 是
部长
人力资源部
富春龙 深圳市特发集团股份有限公司 是
部长
施长跃 深圳市特发集团股份有限公司 总经理 是
在股东单位任
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否领
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
刘鸿玲 深圳金开中勤信资产评估有限公司 副董事长 是
韦少辉 广东信达律师事务所 高级合伙人 是
韦少辉 龙浩天地股份有限公司 独立董事 是
韦少辉 深圳可立克科技股份有限公司 独立董事 是
在其他单位任
职情况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司独立董事报酬由董事会制订，报股东大会审议决定；董事、监事、高级管理人员报酬根据《公
员报酬的决策程序 司章程》及有关制度的规定发放。
董事、监事、高级管理人
依据国家有关薪酬管理方面的法律法规和公司薪酬管理制度确定。
员报酬确定依据
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员实际领取的报酬（含税），包括 2012 年按月领取的
董事、监事和高级管理人
工资（基本年薪和各项补贴）、公司支付的社会保险费、住房公积金、企业年金和 2011 年度效绩
员报酬的实际支付情况
薪酬，总额为 244 万元。
11
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
2012 年 02 月 23
吕航 董事、总经理 辞职 工作调动
日
2012 年 06 月 06
施长跃 董事 卸任 董事会换届
日
2012 年 06 月 06
季德钧 独立董事 卸任 董事会换届
日
2012 年 06 月 06
俞磊 董事 当选董事 董事会换届
日
2012 年 06 月 06
韦少辉 独立董事 当选独立董事 董事会换届
日
2012 年 06 月 06
罗伯均 董事 当选董事 董事会换届
日
2012 年 02 月 24
罗伯均 总经理 当选总经理 工作调动
日
（五）公司员工情况
在职员工的人数 581
公司需承担费用的离退休职工人数 360
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 349
销售人员 16
技术人员 27
财务人员 47
行政人员 142
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 15
本科 61
大专 130
高中及以下 375
公司员工情况说明
行政人员包括集团本部及所属企业管理人员。
12
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
一、报告期内公司总体经营情况
单位：元
项目 报告期 上年同期 增减（%）
营业收入 194,282,667.44 178,047,165.38 +9.12%
营业利润 -9,841,337.34 716,236.75
净利润 -10,120,507.22 371,137.09
营业利润、净利润减少主要原因：权益法计提参股企业投资收益同比减少。
二、经营成果与财务分析
1、营业收入增长
报告期内，本公司实现营业收入19,428.27万元，同比增加1,623.55万元，增长9.12％。营
业收入增长的主要原因是汽车销售收入及物业租赁服务收入同比增长。
2、营业成本随营业收入相应增加，增幅大于营业收入增加幅度
报告期内，本公司发生营业成本16,211.82万元，同比增加1,791.49万元，增长12.42%，
营业成本的增幅大于营业收入的增幅，综合毛利率略有下降。
3、期间费用降低
三项期间费用总额3,454.72万元，同比减少24.52万元，下降0.71%。其中：销售费用977.44
万元，同比减少48万元，下降4.68%，减少的主要原因是：职工福利费、广告费及修理费等费
用同比减少。管理费用2,037.33万元，同比增加15.62万元，增长0.77%。增加的主要原因是支
付董事会会费等时间性差异所致。财务费用439.95万元，同比增加7.86万元，增长1.82%。增
加的主要原因是由于贷款利率上调导致利息支出增加所致。
4、利润比上年同期减少
报告期内，本公司实现净利润-1,012.05万元，同比减少1,049.16万元；归属于母公司所有
者的净利润-863.73万元，同比减少913.96万元。利润减少的主要原因是汽车市场竞争激烈，
华日公司亏损419万元，比上年同期增亏331万元；仁孚特力公司亏损1,335万元，我司投资收
益比上年同期减少897万元。
三、公司财务状况
1、资产情况
截至2012年6月30日，本公司资产总额 56,371.21万元，其中：流动资产12,514.00万元、
非流动资产43,857.21万元。
2、负债情况
13
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
截至2012年6月30日，本公司负债总额37,190.10万元，其中：流动负债27,881.96万元，
非流动负债9,308.13万元。
3、所有者权益情况
截至2012年6月30日，本公司股东权益合计19,181.12万元，其中：本企业所有者权益
16,861.86万元、少数股东权益2,319.26万元。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 □ 否 √ 不适用
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
公司名称 占股比例 主要产品或服务 净利润
深圳市特力新永通汽车发展有限公司（简称新 100% 机动车检测与修理 134,046.79
永通）
深圳市特发特力物业管理有限公司（简称特力 100% 物业管理 -67,058.24
物业）
深圳市特发特力房地产有限公司（简称房地 100% 房地产开发与经营 -126,839.75
产）
深圳市特力房地产交易有限公司（简称交易 100% 房地产交易中介 5,079.32
所）
深圳市新永通机动车检测设备有限公司（简称 51% 机动车检测设备生产 454,920.86
检测公司）
深圳市汽车工业贸易总公司（简称汽车工贸） 100% 汽车及配件销售 1,909,861.14
深圳特发华日汽车企业有限公司（简称华日公 60% 汽车修理与零配件生产销售 -128,055.46
司）
深圳市中天实业有限公司（简称中天公司） 100% 租赁物业 859,302.25
深圳华日丰田汽车销售有限公司（简称华日丰 60% 汽车销售 -4,061,516.76
田）
深圳市仁孚特力汽车服务有限公司 35% 汽车维修、汽车展示、汽车零配件销售、汽车技术咨 -13,354,233.43
询、汽车销售。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
长期以来，特力集团经营背负沉重的包袱，历史遗留问题较多，虽然通过集团上下努力，局面有所好转，但基本面还没
有根本改变：经营性盈利不足；资产结构不合理，偿债能力较差；新项目投资面临资金压力。目前集团面临较大的经营压力，
主要表现在：
1、资金问题：没有长期稳定的低成本资金，导致企业对重点项目的启动遇到困难；
2、核心竞争力问题：目前特力集团的汽车业务单店经营已无竞争力，必须尽早转型，形成新的核心竞争力。
14
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
汽车销售 123,887,663.39 122,648,723.73 1% 16.3% 20.16% -3.22%
汽车维修检测 22,218,088.03 16,424,636.72 26.08% -11.48% -18.44% 6.3%
物业租赁及服务 47,231,319.93 22,467,201.82 52.43% 5.24% 6.29% -0.47%
分产品
主营业务分行业和分产品情况的说明
（1）汽车销售业务
汽车销售业务是集团收入重要来源，占全部收入的比重超过六成，公司主要经营一汽丰田汽车。
上半年，集团销售汽车实现营业收入12,389万元，同比增加1,732万元，增长16.3%；销售汽车796台，同比增加213台，
增长36.5%。其中：国产车销售收入11,776万元，同比增加2,101万元，增长21.7%；销售国产车781台，同比增加222台，增
幅39.7%，；进口车销售收入613万元，同比减少369万元，下降37.6%；销售进口车15台，同比减少9台，降幅37.5%。
（2）汽车维修及检测业务
上半年，汽车维修检测业务实现营业收入2,222万元，同比减少289万元，下降11.5%。
维修车辆台数及检测台数减少是收入下降的主要原因，上半年维修台数13,254台，同比减少791台，检测台数12,748
台，同比减少3,912台。
（3）物业租赁服务业务
集团物业租赁服务业务，经营情况平稳，经营效果向好,费用控制合理，经营业绩略有增长。上半年实现物业租赁及
服务收入4,818万元，同比增加181万元，增长3.9%。增长的主要原因是：租金及管理费收入同比增加。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
综合毛利率略有下降，主要原因是汽车销售毛利率大幅下降，比上年同期下降了三点二个百分点。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
深圳 193,337,071.35 9.1%
主营业务分地区情况的说明
15
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
集团业务均在深圳地区。
主营业务构成情况的说明
主营业务主要为汽车销售业务、汽车维修及检测业务、物业租赁服务业务。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
√ 适用 □ 不适用
综合毛利率略有下降，主要原因是汽车销售毛利率大幅下降，比上年同期下降了三点二个百
分点。
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
（6）占净利润 10%以上参股公司业务性质、主要产品或服务和净利润等情况
□ 适用 √ 不适用
（7）经营中的问题与困难
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
16
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
17
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
√ 适用 □ 不适用
公司审计机构中审国际会计师事务所有限公司为本公司 2011 年度报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告(中
审国际审字[2012] 01020072号),强调事项段为:“我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注七、1、（3）所述，截至财
务报表批准日，特力集团与深圳农行对特力集团承担石化股份公司借款连带清偿责任的和解执行协议尚未签署，需承担的还
款金额及还款时间具有不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见”
对此,公司董事会将继续采取各种积极措施,争取达成和解协议，最大限度的将我方损失降到最低，解决该问题。
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》相关规定并结合本公司实际情况，将
公司《章程》中关于利润分配政策的部分条款作了修订，并制定了公司《未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》（以下
简称―回报规划‖），公司《章程》的修改及《回报规划》已分别经第七次董事会第二次临时会议及 2012 年第一次临时股东
大会审议通过，决策程序透明，符合相关规定。
18
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司严格按照《章程》执行利润分配政策，公司现金分红政策制定及执行均符合公司《章程》的规定及股东大会决议的
要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事的职责明确，能发挥应有的作用，中小股东有充
分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了维护。
公司《章程修正案》、《未来三年（2012-2014 年）股东回报规划》刊登于 2012 年 7 月 31 日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
上。
由于公司近三年累计未分配利润为负数，不符合现金分红的条件，故近三年公司未实施现金分红。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）其他披露事项
无
（十二）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司继续按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等有关法律法规的要
求和中国证监会、深圳证监局关于内部控制的部署，根据公司《内部控制规范实施工作方案》的要求，在
2012年上半年继续积极、稳妥地推进企业内控规范体系的贯彻实施工作，对主要工作任务和责任进行了分
解，安排了时间进度，并聘请了专业咨询机构对内控建设进行业务咨询，对公司内部控制项目进行了全面
梳理，查找内部控制缺陷，制定有效、及时的整改方案。通过加大力度检查和梳理公司现有内控制度，统
筹安排、积极修订和制定相关内控制度，为企业内部控制规范体系的贯彻实施，保证公司的健康、持续发
展奠定基础。
目前，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
□ 适用 √ 不适用
19
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
20
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
报告期所有
最初投资成 占该公司股 期末账面价 报告期损益 会计核算科
证券代码 证券简称 者权益变动 股份来源
本（元） 权比例（%） 值（元） （元） 目
（元）
可供出售金
600036 招商银行 178,454.20 0% 1,264,263.00 0.00 -109,986.25 发起人股份
融资产
合计 178,454.20 -- 1,264,263.00 0.00 -109,986.25 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
截止报告期末本公司持有上海证券交易所上市公司招商银行股份有限公司（股票简称：
招商银行、股票代码：600036）股份为115,775股。
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
21
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
22
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
23
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
深圳市仁孚特
采购商品/接受
力汽车服务有 联营企业 房屋租赁 市场价 257.5 5% 无重大影响 257.5
劳务
限公司
深圳市新永通 采购商品/接受
联营企业 机器设备租赁 市场价 7.09 0% 无重大影响 7.09
科技有限公司 劳务
深圳市新永通
采购商品/接受
汽车服务有限 联营企业 房屋租赁 市场价 7.73 0% 无重大影响 7.73
劳务
公司
深圳市新永通
采购商品/接受
汽车服务有限 联营企业 房屋租赁 市场价 6.14 0% 无重大影响 6.14
劳务
公司
深圳市新永通
采购商品/接受
东晓汽车服务 联营企业 房屋租赁 市场价 5.67 0% 无重大影响 5.67
劳务
有限公司
深圳市新永通
采购商品/接受
东晓汽车服务 联营企业 房屋租赁 市场价 4.5 0% 无重大影响 4.5
劳务
有限公司
深圳市新永通
采购商品/接受
汽车服务有限 联营企业 机器设备租赁 市场价 0 0% 无重大影响 0
劳务
公司
24
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市新永通
采购商品/接受
东晓汽车服务 联营企业 机器设备租赁 市场价 0.4 0% 无重大影响 0.4
劳务
有限公司
深圳市华日丰
采购商品/接受
田汽车销售服 控股子公司 房屋租赁 市场价 4 0% 无重大影响 4
劳务
务有限公司
合计 -- -- 293.03 5 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交 上述向关联方销售产品和提供劳务的关联交易属于公司日常的经营活动，按照市场原则定价，有利于提高公司的营收及利
易方）进行交易的原因 润。
关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易不对上市公司独立性构成影响。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
无
告期内的实际履行情况
关联交易的说明 无
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
合计
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
25
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 √否
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
非经营性
小计
经营性
深圳市新永通汽车服务有限公司 子公司联营公司 85.03 7.73 92.76
深圳市新永通东晓汽车服务有限公司 子公司联营公司 62.37 5.67 68.04
深圳特力汽车服务连锁有限公司*1 本公司联营公司 707.87 4.88 702.99
深圳市新永通科技有限公司 子公司联营公司 8 8
深圳市永通信达检测设备有限责任公司 子公司联营公司 49.89 1.17 51.06
26
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市先导化工新材料有限公司 子公司联营公司 70.81 70.81
深圳市兴龙机械模具公司 本公司联营公司 180.6 3.79 184.39
深圳市特力新永通汽车服务有限公司 子公司联营公司 26.77 9 17.77
深圳市特力行投资有限公司 本公司合营公司 0.12 0.12
深圳市特发集团有限公司 控股股东 6,546.47 80.72 9.61 6,617.57
深圳市特发发展中心建设监理有限公司 母公司之子公司 500 16.4 516.4 16.4
深圳市特发地产有限公司 母公司之子公司 639.06 639.06
香港裕嘉投资有限公司 母公司之子公司 198.76 2.95 195.81
深圳市特发天鹅实业公司 母公司之子公司 2.07 2.07
深圳市机械设备进出口公司 母公司之子公司 38.78 30.72 69.51
深圳市龙岗特力房地产公司 母公司之子公司 109.57 109.57
深圳市特力阳春房地产公司 母公司之子公司 47.62 47.62
深圳市兴龙机械模具公司 本公司联营公司 7.85 7.85
小计
合计 1,191.45 18.36 13.88 1,195.93 0 0 8,090.19 127.84 12.56 8,205.46 0 16.4
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 0
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 0
其中：非经营性余额（万元） 0
关联债权债务形成原因
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
27
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
28
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
29
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
30
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
无
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
（一）在公司股
权分置改革工
作中，非流通股
股东特发集团
承诺声明如下：
1、关于禁售期
的承诺（1）根
据《上市公司股
权分置改革管
理办法》，特发
集团将遵守法
深圳市特发集 律、法规和规章
2005 年 12 月 29
股改承诺 团股份有限公 的规定，履行法 履行中
日
司 定承诺义务。
（2）除上述法
定承诺外，特发
集团还做出了
如下特别承诺：
自改革方案实
施之日起三十
六个月内，不通
过深圳证券交
易所挂牌交易
出售特发集团
持有的特力股
31
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
份（用于特力管
理层股权激励
的股份除外）。
（3）管理层将
遵守法律、法规
和规章的规定，
履行法定承诺
义务。（4）特发
集团承诺：“本
承诺人保证不
履行或者不完
全履行承诺的，
赔偿其他股东
因此而遭受的
损失。”（5）特
发集团声明：
“本承诺人将
忠实履行承诺，
承担相应的法
律责任。除非受
让人同意并有
能力承担承诺
责任，本承诺人
将不转让所持
有的股份。”2、
激励机制的特
别承诺为对公
司核心管理层、
核心业务骨干
进行有效长期
激励，特发集团
将其拥有的股
权分置改革完
成后持股总数
不超过 10%的
股份用于管理
层股权激励，分
三年出售给公
司管理层，出售
价格为实施时
公司最近一期
经审计的每股
净资产值。管理
层每年在实施
32
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
股权激励计划
之前必须按预
计出售价格的
20%预先向公
司交纳风险责
任金，如不能完
成董事会制定
的业绩考核任
务，则交纳的风
险责任金不予
退还，由公司享
有。管理层认股
条件和风险责
任金等约束和
激励计划的具
体规则将由公
司董事会制定
并报有关部门
批准。股权激励
股份的实施将
遵守相关法律
法规的规定，该
部分股份的流
通条件将遵守
深圳证券交易
所的有关规定。
3、本次特力股
权分置改革相
关费用由特发
集团承担。（二）
上述承诺特发
集团正在履行
中。特发集团所
持股份于 2009
年 1 月 20 日限
售期满，其中
131,283,504 股
已上市流通，其
余因股权激励
特别承诺仍在
限售中。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无
诺
33
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产置换时所作承诺 无
发行时所作承诺 无
其他对公司中小股东所作承诺 无
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划 无
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 □ 否√ 不适用
作出承诺
承诺的解决期限 无
解决方式 无
承诺的履行情况 履行中
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -109,986.25 24,312.75
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -109,986.25 24,312.75
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
34
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -109,986.25 24,312.75
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否 □ 不适用
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
董事会决议公告（六届董事会 证券时报 C17 版、香港商报 巨潮资讯网
2012 年 01 月 20 日
第二十次临时会议） A21 版 http://www.cninfo.com.cn
董事、总经理辞职公告；董事
证券时报 D17 版、香港商报 巨潮资讯网
会决议公告（六届董事会第二 2012 年 02 月 24 日
A6 版 http://www.cninfo.com.cn
十一次临时会议）
35
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
业绩预告公告；董事会决议公
告（六届董事会第十次会议）；
证券时报 B36 版、香港商报 巨潮资讯网
监事会决议公告（六届监事会 2012 年 04 月 14 日
B6 版 http://www.cninfo.com.cn
第十三次会议）；2011 年度报
告摘要
证券时报 D56 版、香港商报 巨潮资讯网
股票交易异常波动公告 2012 年 04 月 17 日
A22 版 http://www.cninfo.com.cn
证券时报 D121 版、香港商报 巨潮资讯网
2012 年第一季度报告 2012 年 04 月 25 日
A28 版 http://www.cninfo.com.cn
董事会决议公告（六届董事会
第二十三次临时会议）；监事
证券时报 D20 版、香港商报 巨潮资讯网
会决议公告（六届监事会第十 2012 年 05 月 16 日
A24 版 http://www.cninfo.com.cn
五次会议）；关于召开 2011 年
度股东大会的通知
证券时报 D13 版、香港商报 巨潮资讯网
2011 年度股东大会决议公告 2012 年 06 月 07 日
A12 版 http://www.cninfo.com.cn
董事会决议公告（七届董事会
第一次临时会议）；监事会决 证券时报 D20 版、香港商报 巨潮资讯网
2012 年 06 月 08 日
议公告（七届监事会第一次会 A23 版 http://www.cninfo.com.cn
议）
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否 □ 不适用
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否 □ 不适用
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 深圳市特力（集团）股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
36
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动资产：
货币资金 39,796,201.86 55,926,573.46
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 7,259,171.62 6,926,224.94
预付款项 9,917,329.11 12,953,848.48
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 25,247,513.36 11,043,423.52
买入返售金融资产
存货 42,919,798.18 30,218,346.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 125,140,014.13 117,068,417.11
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 1,264,263.00 1,374,249.25
持有至到期投资 121,300.00 121,300.00
长期应收款 2,322,845.69 2,341,645.69
长期股权投资 134,970,309.17 143,657,138.71
投资性房地产 105,801,660.91 108,421,268.41
固定资产 160,131,728.36 164,608,682.41
在建工程 3,565,461.92 2,461,073.03
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产 0.00 0.00
无形资产 135,338.58 164,088.54
开发支出
37
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商誉
长期待摊费用 630,700.59 846,883.52
递延所得税资产 29,628,521.48 29,628,521.48
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 438,572,129.70 453,624,851.04
资产总计 563,712,143.83 570,693,268.15
流动负债：
短期借款 45,496,287.00 42,792,388.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 4,061,052.45 0.00
应付账款 22,072,536.09 22,950,543.71
预收款项 2,711,544.98 2,070,889.22
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,056,255.89 13,285,537.39
应交税费 2,371,148.83 7,627,833.60
应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 109,470,811.25 94,803,075.42
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 80,580,000.00 88,020,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 278,819,636.49 271,550,267.34
非流动负债：
长期借款 0.00 4,680,000.00
应付债券
长期应付款 3,920,160.36 3,920,160.36
专项应付款 0.00 0.00
38
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
预计负债 87,568,728.57 87,568,728.57
递延所得税负债 1,592,459.86 1,592,459.86
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 93,081,348.79 97,761,348.79
负债合计 371,900,985.28 369,311,616.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,281,600.00 220,281,600.00
资本公积 8,459,465.55 8,569,451.80
减：库存股
专项储备
盈余公积 2,952,586.32 2,952,586.32
一般风险准备
未分配利润 -63,075,053.36 -54,437,738.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 168,618,598.51 177,365,899.51
少数股东权益 23,192,560.04 24,015,752.51
所有者权益（或股东权益）合计 191,811,158.55 201,381,652.02
负债和所有者权益（或股东权益）
563,712,143.83 570,693,268.15
总计
法定代表人：张瑞理 主管会计工作负责人：傅斌 会计机构负责人：柯文生
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 88,905.84 64,442.86
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利
其他应收款 16,552,238.88 19,567,834.67
存货
39
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 16,641,144.72 19,632,277.53
非流动资产：
可供出售金融资产 1,264,263.00 1,374,249.25
持有至到期投资
长期应收款 2,322,845.69 2,341,645.69
长期股权投资 371,855,318.91 380,032,015.02
投资性房地产 60,366,924.72 61,849,532.64
固定资产 18,854,995.92 19,484,310.81
在建工程 184,467.60 164,326.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 101,171.85 124,921.83
开发支出
商誉
长期待摊费用 10,208.06 52,590.22
递延所得税资产 14,094,084.22 14,094,084.22
其他非流动资产
非流动资产合计 469,054,279.97 479,517,676.00
资产总计 485,695,424.69 499,149,953.53
流动负债：
短期借款 14,544,160.00 14,544,160.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 3,005,485.94 3,056,874.78
应交税费 280,289.76 281,051.07
应付利息
应付股利
其他应付款 219,297,101.55 221,249,246.62
40
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 43,920,000.00 41,480,000.00
其他流动负债
流动负债合计 281,047,037.25 280,611,332.47
非流动负债：
长期借款 4,680,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 87,568,728.57 87,568,728.57
递延所得税负债 298,948.76 298,948.76
其他非流动负债
非流动负债合计 87,867,677.33 92,547,677.33
负债合计 368,914,714.58 373,159,009.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 220,281,600.00 220,281,600.00
资本公积 5,266,042.27 5,376,028.52
减：库存股
专项储备
盈余公积 2,952,586.32 2,952,586.32
一般风险准备
未分配利润 -111,719,518.48 -102,619,271.11
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 116,780,710.11 125,990,943.73
负债和所有者权益（或股东权益）
485,695,424.69 499,149,953.53
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 194,282,667.44 178,047,165.38
其中：营业收入 194,282,667.44 178,047,165.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
41
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
二、营业总成本 162,118,236.89 144,203,262.02
其中：营业成本 162,118,236.89 144,203,262.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,461,448.20 2,273,132.81
销售费用 9,774,350.90 10,254,375.32
管理费用 20,373,260.20 20,217,091.42
财务费用 4,399,504.55 4,320,901.64
资产减值损失 0.00 0.00
加 ：公允价值变动收益（损
0.00 0.00
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-4,997,204.04 3,937,834.58
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
-9,841,337.34 716,236.75
列）
加 ：营业外收入 33,582.20 21,394.84
减 ：营业外支出 21,302.80 159,475.00
其中：非流动资产处置
21,255.00
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
-9,829,057.94 578,156.59
号填列）
减：所得税费用 291,449.28 207,019.50
五、净利润（净亏损以“－”号填
-10,120,507.22 371,137.09
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
42
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
归属于母公司所有者的净利
-8,637,314.75 502,339.55
润
少数股东损益 -1,483,192.47 -131,202.46
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.039 0.002
（二）稀释每股收益 -0.039 0.002
七、其他综合收益 -109,986.25 24,312.75
八、综合收益总额 -10,230,493.47 395,449.84
归属于母公司所有者的综合
-8,747,301.00 526,652.30
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-1,483,192.47 -131,202.46
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。
法定代表人：张瑞理 主管会计工作负责人：傅斌 会计机构负责人：柯文生
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,998,484.71 6,559,038.23
减：营业成本 2,200,025.49 2,025,180.40
营业税金及附加 391,915.16 360,747.11
销售费用
管理费用 7,416,077.60 7,002,540.49
财务费用 1,603,643.22 1,947,403.34
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-4,487,070.61 3,774,059.15
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-9,100,247.37 -1,002,773.96
列）
加：营业外收入 5,471.90
减：营业外支出
43
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-9,100,247.37 -997,302.06
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
-9,100,247.37 -997,302.06
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益 -109,986.25 24,312.75
七、综合收益总额 -9,210,233.62 -972,989.31
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 222,809,578.00 179,556,003.78
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 31,584,888.13 35,741,630.12
经营活动现金流入小计 254,394,466.13 215,297,633.90
购买商品、接受劳务支付的现金 176,045,055.14 142,171,643.22
客户贷款及垫款净增加额
44
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
26,612,534.85 26,383,310.20
金
支付的各项税费 12,450,720.45 10,016,897.45
支付其他与经营活动有关的现金 44,320,622.16 29,949,108.99
经营活动现金流出小计 259,428,932.60 208,520,959.86
经营活动产生的现金流量净额 -5,034,466.47 6,776,674.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 3,653,625.50 33,574.75
处置固定资产、无形资产和其他
45,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 250,000.00
投资活动现金流入小计 3,948,625.50 33,574.75
购建固定资产、无形资产和其他
2,284,994.86 914,244.41
长期资产支付的现金
投资支付的现金 600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
0.00 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 200,000.00
投资活动现金流出小计 2,484,994.86 1,514,244.41
投资活动产生的现金流量净额 1,463,630.64 -1,480,669.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 660,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 22,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 28,201.10
45
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
筹资活动现金流入小计 22,660,000.00 28,201.10
偿还债务支付的现金 31,329,251.67 11,820,834.00
分配股利、利润或偿付利息支付
3,890,087.71 3,029,213.78
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流出小计 35,219,339.38 14,850,047.78
筹资活动产生的现金流量净额 -12,559,339.38 -14,821,846.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-196.39 -3,116.74
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,130,371.60 -9,528,959.04
加：期初现金及现金等价物余额 55,926,573.46 64,122,979.84
六、期末现金及现金等价物余额 39,796,201.86 54,594,020.80
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 233,640.00 415,104.64
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,316,770.47 10,856,234.00
经营活动现金流入小计 15,550,410.47 11,271,338.64
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现
5,821,300.83 4,844,266.68
金
支付的各项税费 1,190,195.08 1,203,875.22
支付其他与经营活动有关的现金 4,748,342.21 1,486,797.86
经营活动现金流出小计 11,759,838.12 7,534,939.76
经营活动产生的现金流量净额 3,790,572.35 3,736,398.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 48,625.50 33,574.75
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
46
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 48,625.50 33,574.75
购建固定资产、无形资产和其他
50,214.28 33,862.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 50,214.28 33,862.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,588.78 -287.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 0.00
偿还债务支付的现金 2,240,000.00 2,240,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,524,540.76 1,370,541.23
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 3,764,540.76 3,610,541.23
筹资活动产生的现金流量净额 -3,764,540.76 -3,610,541.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
20.17
影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,462.98 125,570.40
加：期初现金及现金等价物余额 64,442.86 324,541.62
六、期末现金及现金等价物余额 88,905.84 450,112.02
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权
47
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资 权益 益合计
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
220,281 8,569,45 2,952,5 -54,437, 24,015,75 201,381,65
二、本年年初余额
,600.00 1.80 86.32 738.61 2.51 2.02
三、本期增减变动金额（减少 -109,98 -8,637,3 -823,192. -9,570,493.
以“－”号填列） 6.25 14.75 47 47
-8,637,3 -1,483,19 -10,120,50
（一）净利润
14.75 2.47 7.22
-109,98 -109,986.2
（二）其他综合收益
6.25 5
-109,98 -8,637,3 -1,483,19 -10,230,49
上述（一）和（二）小计
6.25 14.75 2.47 3.47
660,000.0
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 660,000.00
0
660,000.0
1．所有者投入资本 660,000.00
0
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
48
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
220,281 8,459,46 2,952,5 -63,075, 23,192,56 191,811,15
四、本期期末余额
,600.00 5.55 86.32 053.36 0.04 8.55
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
一、上年年末余额
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
220,281 8,635,82 2,952,5 -56,595, 24,523,23 199,797,83
二、本年年初余额
,600.00 9.85 86.32 413.73 1.22 3.66
三、本期增减变动金额（减少 -66,378. 2,157,67 -507,478. 1,583,818.
以“－”号填列） 05 5.12 71 36
2,157,67 -907,478. 1,250,196.
（一）净利润
5.12 71 41
-66,378.
（二）其他综合收益 -66,378.05
05
-66,378. 2,157,67 -907,478. 1,183,818.
上述（一）和（二）小计
05 5.12 71 36
400,000.0
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 400,000.00
0
400,000.0
1．所有者投入资本 400,000.00
0
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
49
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
220,281 8,569,45 2,952,5 -54,437, 24,015,75 201,381,65
四、本期期末余额
,600.00 1.80 86.32 738.61 2.51 2.02
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
220,281,60 5,376,028. 2,952,586. -102,619,2 125,990,94
二、本年年初余额
0.00 52 32 71.11 3.73
三、本期增减变动金额（减少 -109,986.2 -9,100,247. -9,210,233.
以“－”号填列） 5 37 62
-9,100,247. -9,100,247.
（一）净利润
37 37
（二）其他综合收益 -109,986.2 -109,986.2
50
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5 5
-109,986.2 -9,100,247. -9,210,233.
上述（一）和（二）小计
5 37 62
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
220,281,60 5,266,042. 2,952,586. -111,719,5 116,780,71
四、本期期末余额
0.00 27 32 18.48 0.11
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
一、上年年末余额
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
220,281,60 5,442,406. 2,952,586. -103,250,6 125,425,89
二、本年年初余额
0.00 57 32 99.73 3.16
三、本期增减变动金额（减少以 -66,378.05 631,428.62 565,050.57
51
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
“－”号填列）
（一）净利润 631,428.62 631,428.62
（二）其他综合收益 -66,378.05 -66,378.05
上述（一）和（二）小计 -66,378.05 631,428.62 565,050.57
（三）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
220,281,60 5,376,028. 2,952,586. -102,619,2 125,990,94
四、本期期末余额
0.00 52 32 71.11 3.73
（三）公司基本情况
（一）公司简介
深圳市特力（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）系经深圳市人民政府办公厅以“深府办复（1992）
1850号”文批准，由原深圳市特力机械股份有限公司改组为公众股份有限公司，名称变更为深圳市特力机
电股份有限公司，1994年6月经深圳市工商行政管理局核准变更为现名。1993年6月经深圳市证券管理办公
室“深证办复（1993）第34号”和深圳证券交易所“深证市字（1993）第22号”文同意在深圳证券交易所公开
挂牌交易。
1997年3月31日经深圳市人民政府以“深府函[1997]19号”和中国证券监督管理委员会以“证监函上
［1997］5号”文批准，同意深圳市投资管理公司将其持有的15958.8万股国家股转让给“深圳市特发集团有
限公司”（以下简称“特发集团”）持有，占总股份的72.45%。2006年1月4日，特发集团向流通A股股东支付
52
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
13,717,440股股票作为股权分置改革对价，股改完成后特发集团持有本公司总股份的66.22%。
本公司持有注册号440301103017750号企业法人营业执照。
（二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务
公司行业性质：本公司及子公司主营汽车综合服务，包括汽车销售、维修、检测设备的生产以及物业
租赁和物业管理等。
经深圳市工商行政管理局核准的经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；在合法取得使用权
的土地上从事房地产开发经营；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；自有物业租赁与
管理。自营本公司及所属企业自产产品、自用生产材料、金属加工机械、通用零件的进出口业务、进出口
业务按深贸管证字第098号外贸审定证书办理。
本报告期内公司主营业务未发生变更。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的2012年半年度财务报表符合中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)颁布的企业会计
准则(2006)的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的2012年半年度财务报表同时符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告
的一般规定》（2010年修订）和《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号—净资产收益率和每股收
益的计算及披露》（2010年修订）有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
53
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企
业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价
（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，
计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵
减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制
权的日期。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下企业合并。购买方支
付的合并成本为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券等在购买
日的公允价值。支付的非现金资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费
用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
购买日为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。
业务合并按相同的方法处理。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。控制是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能
据以从该公司的经营活动中获取利益。
本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本
公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围。因此本公司在编制合并当期财务报表时，将被
54
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合并子公司的经营成果自本公司最终控制方开始实施控制时起纳入本公司合并利润表中，并对合并财务报
表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。
本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项
可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司的资产、
负债及经营成果纳入本公司合并财务报表中，并不调整合并财务报表年初数以及前期比较报表。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润
项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额
冲减少数股东权益。
当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计期间或会计政
策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内重大交易，包括内部实现利润及往来余额均已抵
销。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易按交易发生当日的即期汇率折合为人民币入帐。
于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除
与购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按借款费用的原则处理外，
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，以资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。
（2）外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益中除未
分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率。上述折算产生的外币报表折算差额，在资产负债表中所有者权益中项目下单独列示。
境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量
表中单独列示。
55
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产和金融负债的分类
金融资产和金融负债在初始确认时划分为以下几类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产；其它金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
金融资产和金融负债的确认
金融资产的确认是指将符合金融资产定义和金融资产确认条件的项目记入资产负债表的过程。金融负
债的确认是指将符合金融负债定义和金融负债确认条件的项目记入资产负债表的过程。
金融资产和金融负债的计量
初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易
费用计入初始确认金额。
除贷款和应收款项、持有至到期投资和其他金融负债外，金融资产和金融负债均以公允价值进行后续
计量，其他金融负债采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的损益计入当期损
益。
可供出售的金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑
差额外，直接计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售金融
资产的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期
损益。
以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失计入当期
损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
无
56
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）金融负债终止确认条件
金融资产和金融负债的终止
金融资产终止确认，是指将金融资产从企业的账户和资产负债表内予以转销。当收取金融资产现金流
量的合同权利终止，或金融资产已经转移，且符合《企业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融
资产终止确认条件的，终止确认该金融资产。
金融负债终止确认，是指将金融负债从企业的账户和资产负债表内予以转销。当金融负债的现时义务
全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
（1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础；
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的其他
金融工具的市场收益率作为折现率。没有表明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差
很小的，按照实际交易价格计量。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
金融资产的减值
资产负债表日对以公允价值计量且变动计入当期损益金融资产以外的的金融资产的帐面价值进行检
查，有客观证据表明该金融资产其发生了减值的，计提减值准备。
（1）持有至到期投资
资产负债表日有客观证据表明其发生了减值，根据期末账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额
确认为减值损失，计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
资产负债表日，公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，如果可供出售金融资产的公允价值发
生较大幅度下降超过初始成本的50%，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，
且下降持续时间超过12个月的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的累计损失一并转
出，确认减值损失，计提减值准备。
57
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额 50
万元及以上的其他应收款。
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观
证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量（不
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
包括尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值
低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法 以账龄为信用风险组合的划分依据
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 50% 50%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 50% 50%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
58
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
单项金额不重大的应收账款是指期末余额 100 万元以下的应收账款，单项金额不重大的其他应收款是指期末余额 50 万元以
下的其他应收款。
坏账准备的计提方法：
资产负债表日，公司对单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项，根据其预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来
信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、库存商品、消耗性生物资产、产成品和低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
各类存货的购入与入库按实际成本计价；发出按加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用分次摊销
法。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生
产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可
变现净值。
存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价
准备，计入当期损益。确定存货的可变现净值时，以资产负债表日取得最可靠的证据估计的售价为基础并
考虑持有存货的目的，资产负债表日至财务报告批准报出日之间存货售价发生波动的，如有确凿证据表明
其对资产负债表日存货已经存在的情况提供了新的或进一步的证据，作为调整事项进行处理；否则，作为
非调整事项。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司存货采用永续盘存法。
59
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：分次摊销法
包装物
摊销方法：分次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
长期股权投资分类
长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资、
对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资（以下简称“其他股权投资”）。
长期股权投资的投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为长期股权投资的投资成本，长期股权投资的投资成本与支付对价的帐面价值的差额，调整资本公积
中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中股本溢价（或资本溢价）不足冲减时，调整留存收益。为进行
企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；
非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的投资成本，购买方为企业合
并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
（2）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股
利，作为应收项目单独核算。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值
不公允的除外。
以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公
允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为投资成本，换出资产的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关
税费作为投资成本。
以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为投资成本，投资成本与债权账面
价值之间的差额计入当期损益。
60
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）后续计量及损益确认
长期股权投资的后续计量
本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照权益法对子公
司长期股权投资进行调整。对合营企业、联营企业长期股权投资采用权益法核算。
长期股权投资损益确认方法
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含
的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
采用权益法核算的长期股权投资，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础调整
后实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润
或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权
投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入
所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）确定对被投资单位具有共同控制的依据
共同控制是指按照合同约定对某项经济活动共有的控制。在合营企业设立时，合营各方在投资合同或
协议中约定在所设立合营企业的重要财务和生产经营决策制定过程中，必须由合营各方均同意才能通过。
（2）确定对被投资单位具有重大影响的依据
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。一般情况下本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%以上但低于50%
的表决权股份时认为对被投资单位具有重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若对子公司、对合营企业、对联营企业的长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回
金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其
他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之
间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备
在以后期间均不予转回。
61
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
13、投资性房地产
1．投资性房地产的种类
投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
2．投资性房地产的计量模式
投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后
续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的确定方法与固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方
法和减值准备的确定方法与无形资产的核算方法一致。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
符合下列一项或数项标准的，本公司将其认定为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁固定资产的所有权转移给承租人。
（2）承租人有购买租赁固定资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁固定
资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
（3）即使固定资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值。
（5）租赁固定资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁期开始日，将租赁固定资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入固定资产
的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和
签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁固定资产的初始直接费用计入租入固定资产的价值。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人的租赁内含利率的，采用出租人的租赁内含利率作
为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有
规定利率，采用同期银行贷款利率作为折现率。未确认的融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进
行分摊。
对租赁固定资产采用与自有应折旧固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期满时取得租赁固
定资产所有权的，在租赁固定资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期满时取得租赁固定资产所有
权的，在租赁期与租赁固定资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实际发生时计入当期
损益。
62
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产在使用寿命内按年限平均法计提折旧，各类固定资产的折旧年限、残值率和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35 3 2.77
机器设备 12 3 8.08
电子设备 7 3 13.86
运输设备 7 3 13.86
其他设备 7 3 13.86
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额按固定资产的公允价值减去
处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值之间的较高者确定。可收回金额的计量结果表明，
固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为
资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予
转回。
（5）其他说明
固定资产后续支出
固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。后续支出的处理原
则为：符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资
产确认条件的，计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并
63
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
按实际发生的支出确定工程成本。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程完工达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，对长期停建并计划在3年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额
低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额
等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
1．资本化的条件
在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
无
（3）暂停资本化期间
若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为
当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的
程序，借款费用不暂停资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
64
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资
产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资本化的利息金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按实际成本进行初始计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的预期实现方式一致的方法摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
（4）无形资产减值准备的计提
对使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。
对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于
其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
65
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
无
（6）内部研究开发项目支出的核算
无
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不超过十年的期
限平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
不适用
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，企业清偿预计负债所需支出全
部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿
金额不超过预计负债的账面价值。
本公司亏损合同产生的义务和因重组而承担的重组义务同时符合上述条件的，确认为预计负债。只有
在承诺出售部分业务（即签订约束性出售协议）时，才能确认因重组而承担了重组义务。
23、股份支付及权益工具
不适用
66
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
不适用
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1．销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利
息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
67
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
入。
公司采用已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按
照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投
入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使
用寿命内平均分配，分次计入以后各期的营业外收入。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的营业外收入。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期营
业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债
的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异同时满足暂时性差异在可预见的未来很
可能转回且未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额时确认相应的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）确认递延所得税负债的依据
本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债
的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异），于资产负债表日按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
68
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
适用税率计量确认递延所得税资产和递延所得税负债。
对子公司及联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认相应的递延所得税负债，但能够控
制暂时性差异转回时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
无
（2）融资租赁会计处理
无
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无
（2）持有待售资产的会计处理方法
无
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
69
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否 □ 不适用
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否 □ 不适用
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
无
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 商品销售额、提供劳务金额 17
消费税
营业税 营业额 5
城市维护建设税 应纳流转税额 7
企业所得税 应纳税所得额 25
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
各分公司、分厂执行的所得税税率
本公司以及本公司之子公司除深圳市东昌永通机动车辆检测有限公司和深圳市新永通东晓汽车检测有限
公司按核定征收率征税外，2012年按25%税率计算缴纳企业所得税。
70
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、税收优惠及批文
无
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
71
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
减子公司少
数股东分担
实质上构成 少数股东权
的本期亏损
期末实际投 对子公司净 持股比例 表决权比例 是否合并报 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 超过少数股
资额 投资的其他 (%) (%) 表 益 减少数股东
东在该子公
项目余额 损益的金额
司年初所有
者权益中所
享有份额后
的余额
深圳市特力
新永通汽车
32,900,000. 机动车检测 57,670,000.
发展有限公 全资子公司 深圳 服务业 CNY 0.00 100% 100% 是
00 与修理 00
司（简称新
永通）
深圳市特发
特力物业管
7,050,000.0 5,020,000.0
理有限公司 全资子公司 深圳 服务业 CNY 物业管理 0.00 100% 100% 是
0 0
（简称特力
物业）
深圳市特发 全资子公司 深圳 制造业 31,150,000. CNY 房地产开发 31,150,000. 0.00 100% 100% 是
72
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
特力房地产 00 与经营 00
有限公司
（简称房地
产）
深圳市特力
房地产交易
2,000,000.0 房地产交易 2,000,000.0
有限公司 全资子公司 深圳 服务业 CNY 0.00 100% 100% 是
0 中介 0
（简称交易
所）
深圳市新永
通机动车检
19,610,000. 机动车检测 10,000,000. 4,226,397.4
测设备有限 控股子公司 深圳 服务业 CNY 0.00 51% 51% 是 0.00 0.00
00 设备生产 00 5
公司（简称
检测公司）
深圳市东昌
永通机动车
1,500,000.0 机动车辆检 1,430,000.0
辆检测有限 控股子公司 深圳 服务业 CNY 0.00 95% 95% 是 -162,313.46 0.00 0.00
0 测 0
公司（简称
东昌检测）*
深圳市新永
通东晓汽车 道路运输车
1,500,000.0 1,430,000.0
检测有限公 控股子公司 深圳 服务业 CNY 辆综合性能 0.00 95% 95% 是 -51,292.62 0.00 0.00
0 0
司（简称东 检测
晓检测）*
深圳市宝安 兴办实业，
2,000,000.0 1,500,000.0
石泉实业有 全资子公司 深圳 商业 CNY 国内商业及 0.00 100% 100% 是
0 0
限公司（简 物资供销业
73
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
称石泉公
司）*
深圳市特发
特力房地产
4,000,000.0 房地产开发 3,090,000.0
公司惠州公 全资子公司 惠州 制造业 CNY 0.00 100% 100% 是
0 与经营 0
司（简称惠
州公司）*
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
74
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 币种 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
深圳市
汽车工
业贸易 汽车及 126,25
全资子 58,960,
总公司 深圳 商业 CNY 配件销 0,000.0 100% 100% 是
公司 000.00
（简称 售 0
汽车工
贸）
深圳特
发华日
汽车企 汽车修
业有限 控股子 5,000,0 理与零 19,220, 18,568,
深圳 服务业 USD 60% 60% 是
公司 公司 00.00 配件生 000.00 455.66
（简称 产销售
华日公
司）
深圳市
中天实
全资子 7,250,0 租赁物 10,700,
业有限 深圳 服务业 CNY 100% 100% 是
公司 00.00 业 000.00
公司
（简称
75
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中天公
司）
深圳华
日丰田
汽车销
售有限 控股子 2,000,0 汽车销 1,810,0 -387,37
深圳 商业 CNY 60% 60% 是
公司 公司 00.00 售 00.00 5.53
（简称
华日丰
田）
深圳市
华日安
信汽车
检测有 控股子 1,500,0 汽车检 1,500,0
深圳 服务业 CNY 60% 60% 是
限公司 公司 00.00 测 00.00
（简称
安信检
测）*
深圳市
汽车工
汽车及
业供销
全资子 11,110, 配件、 6,480,0
公司 深圳 服务业 CNY 100% 100% 是
公司 000.00 化工、 00.00
（简称
仪表
供销公
司）*
广西特
汽车及
力汽车
控股子 5,000,0 配件、 600,00 998,68
服务有 贺州 服务业 CNY 60% 60% 是
公司 00.00 检测、 0.00 8.54
限公司
租赁
*
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
无
单位： 元
实质上 少数股 从母公
期末实 构成对 表决权 东权益 司所有
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 币种 际投资 子公司 比例 中用于 者权益
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 净投资 (%) 冲减少 冲减子
的其他 数股东 公司少
76
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目余 损益的 数股东
额 金额 分担的
本期亏
损超过
少数股
东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
无
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
77
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明:
无
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
78
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 208,811.76 -- -- 246,498.05
人民币 -- -- 162,267.18 -- -- 194,395.63
HKD 25,099.20 0.8151 20,458.46 29,172.55 0.8107 23,650.19
USD 1,433.00 6.3249 9,063.58 1,433.00 6.3009 9,029.19
JPY 213,851.00 0.0796 17,022.54 239,494.94 0.0811 19,423.04
银行存款： -- -- 38,771,239.85 -- -- 55,679,936.81
人民币 -- -- 38,771,239.85 -- -- 55,679,936.81
其他货币资金： -- -- 816,150.25 -- -- 138.60
人民币 -- -- 816,150.25 -- -- 138.60
合计 -- -- 39,796,201.86 -- -- 55,926,573.46
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
无
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
79
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
套期工具
其他
合计 0.00 0.00
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
80
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
合计 -- -- 0.00 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
无
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中：
账龄一年以上的应收股
0.00 0.00 0.00 0.00
利
其中： -- -- -- --
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
说明：
无
81
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合 计 0.00 0.00 0.00 0.00
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
合计 -- 0.00
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 20,131,654. 20,131,654. 20,131,65 20,131,654.1
40.59% 100% 40.86% 100%
提坏账准备的应收账款 12 12 4.12 2
按组合计提坏账准备的应收账款
12,041,470. 4,782,298.6 11,708,52
按账龄 24.28% 39.72% 23.77% 4,782,298.60 40.84%
22 0 3.54
12,041,470. 4,782,298.6 11,708,52
组合小计 24.28% 39.72% 23.77% 4,782,298.60 40.84%
22 0 3.54
单项金额虽不重大但单
17,424,882. 17,424,882. 17,424,88 17,424,882.5
项计提坏账准备的应收 35.13% 100% 35.37% 100%
53 53 2.53 3
账款
49,598,006. 42,338,835. 49,265,06 42,338,835.2
合计 -- -- -- --
87 25 0.19 5
82
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
收款存在较大的不
深圳金路工贸公司合作开发款 9,846,607.00 9,846,607.00 100%
确定性
账龄较长，预计无法
广东湛江三星汽车股份有限公司货款 4,060,329.44 4,060,329.44 100%
收回
惠州市建达城道桥工程公司购地款 2,021,657.70 2,021,657.70 100% 收回的可能性不大
账龄较长，预计无法
江铃汽车制造厂货款 1,191,059.98 1,191,059.98 100%
收回
账龄较长，预计无法
广东省物资集团货款 1,862,000.00 1,862,000.00 100%
收回
账龄较长，预计无法
阳江市汽车贸易有限公司货款 1,150,000.00 1,150,000.00 100%
收回
合计 20,131,654.12 20,131,654.12 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 785,995.04 6.53% 0.00 1,096,064.27 9.36% 0.00
1至2年 1,112,185.47 9.24% 28,513.87 578,077.36 4.94% 28,513.87
2至3年 791,856.25 6.58% 163,384.83 816,924.15 6.98% 163,384.83
3 年以上 9,351,433.46 77.65% 4,590,399.90 9,217,457.76 78.72% 4,590,399.90
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 12,041,470.22 -- 4,782,298.60 11,708,523.54 -- 4,782,298.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
83
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法收
大东公司租金 801,380.16 801,380.16 100%
回
账龄较长，预计无法收
庆铃汽车公司货款 695,848.00 695,848.00 100%
回
上海汽车工业供销公司 账龄较长，预计无法收
641,341.90 641,341.90 100%
货款 回
账龄较长，预计无法收
中汽贸易广州公司货款 558,000.00 558,000.00 100%
回
广东省物资集团汽贸公 账龄较长，预计无法收
395,400.00 395,400.00 100%
司货款 回
账龄较长，预计无法收
云南蓝箭厂货款 389,640.00 389,640.00 100%
回
广东省物资贸易中心货 账龄较长，预计无法收
387,000.00 387,000.00 100%
款 回
账龄较长，预计无法收
其他单位 13,556,272.47 13,556,272.47 100%
回
合计 17,424,882.53 17,424,882.53 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
84
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
深圳市金路工贸公司 外部单位 9,846,607.00 5 年以上 19.85%
广东湛江三星汽车股份
外部单位 4,060,329.44 5 年以上 8.19%
有限公司
惠州市建达城道桥工程
外部单位 2,021,657.70 5 年以上 4.08%
公司
广东省物资集团 外部单位 1,862,000.00 5 年以上 3.75%
江铃汽车制造厂 外部单位 1,191,059.98 5 年以上 2.4%
合计 -- 18,981,654.12 -- 38.27%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
深圳市新永通汽车服务有限
联营企业 927,602.00 1.87%
公司
深圳市新永通东晓汽车服务
联营企业 680,400.00 1.37%
有限公司
合计 -- 1,608,002.00 3.24%
85
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
36,437,380.7 36,437,380.7 36,437,380.7
提坏账准备的其他应收 49.5% 100% 61.34% 36,437,380.71 100%
1 1 1
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
31,097,535.2 16,893,445.3
按账龄 42.25% 5,850,021.85 18.81% 28.44% 5,850,021.85 34.63%
1 7
31,097,535.2 16,893,445.3
组合小计 42.25% 5,850,021.85 18.81% 28.44% 5,850,021.85 34.63%
1 7
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 6,076,219.82 8.25% 6,076,219.82 100% 6,076,219.82 10.22% 6,076,219.82 100%
应收款
合计 73,611,135.7 -- 48,363,622.3 -- 59,407,045.9 -- 48,363,622.38 --
86
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4 8 0
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
中汽华南汽车销售公司 账龄较长，预计无法收
9,832,956.37 9,832,956.37 100%
往来款 回
南方工贸深圳实业公司 账龄较长，预计无法收
7,359,060.75 7,359,060.75 100%
往来款 回
深圳中浩（集团）股份 胜诉，对方无资产可执
5,000,000.00 5,000,000.00 100%
有限公司借款担保责任 行
账龄较长，预计无法收
金贝丽家电公司借款 2,706,983.51 2,706,983.51 100%
回
市新兴泰贸易有限公司 该公司已不存在，预计
2,418,512.90 2,418,512.90 100%
借款担保责任 无法收回
深圳石化集团借款担保
1,895,712.47 1,895,712.47 100% 收回的可能性不大
责任
华通包装有限公司抵债 账龄较长，预计无法收
1,212,373.79 1,212,373.79 100%
债权 回
河源东风技术服务站欠 账龄较长，预计无法收
930,000.00 930,000.00 100%
款 回
深圳南方长城投资控股 收款存在较大的不确定
819,460.91 819,460.91 100%
有限公司预支款 性
深圳市先导化工新材料 账龄较长，预计无法收
708,072.26 708,072.26 100%
有限公司关联借款 回
深圳市宝东地产开发有 账龄较长，预计无法收
609,773.00 609,773.00 100%
限公司欠款 回
账龄较长，预计无法收
其他 2,944,474.75 2,944,474.75 100%
回
合计 36,437,380.71 36,437,380.71 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
87
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 16,898,613.59 54.34% 3,781,218.18 22.38%
1至2年 1,759,119.84 5.66% 36,724.11 771,779.12 4.57% 36,724.11
2至3年 1,058,702.03 3.4% 143,949.19 959,348.32 5.68% 143,949.19
3 年以上 11,381,099.75 36.6% 5,669,348.55 11,381,099.75 67.37% 5,669,348.55
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 31,097,535.21 -- 5,850,021.85 16,893,445.37 -- 5,850,021.85
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法收
华盛昌汽车公司货款 463,912.46 463,912.46 100%
回
账龄较长，预计无法收
人民北农行房租 247,219.98 247,219.98 100%
回
账龄较长，预计无法收
职工购房款购房款 217,892.57 217,892.57 100%
回
账龄较长，预计无法收
梁荣德 182,133.26 182,133.26 100%
回
账龄较长，预计无法收
深沙工贸公司租金 134,835.20 134,835.20 100%
回
账龄较长，预计无法收
成都飞机设计研究所 130,000.00 130,000.00 100%
回
账龄较长，预计无法收
其他单位 4,700,226.35 4,700,226.35 100%
回
合计 6,076,219.82 6,076,219.82 100% --
88
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
89
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
中汽华南汽车销售公司 外部单位 9,832,956.37 3 年以上 13.36%
南方工贸深圳实业公司 外部单位 7,359,060.75 3 年以上 10%
深圳中浩（集团）股份
外部单位 5,000,000.00 3 年以上 6.79%
有限公司
深圳凯丰特种汽车工业
外部单位 4,413,728.50 3 年以上 6%
有限公司
金贝丽家电公司 外部单位 2,706,983.51 3 年以上 3.68%
合计 -- 29,312,729.13 -- 39.83%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
深圳特力汽车服务连锁有限
联营公司 740,000.00 1.01%
公司
深圳市新永通科技有限公司 联营公司 80,000.00 0.11%
深圳市永通信达检测设备有
联营公司 510,609.47 0.69%
限责任公司
深圳市先导化工新材料有限
联营公司 708,072.26 0.96%
公司
深圳市兴龙机械模具公司 联营公司 1,843,878.06 2.5%
深圳市特力新永通汽车服务
联营公司 177,716.62 0.24%
有限公司
深圳市特力行投资有限公司 合营公司 1,172.19 0%
合计 -- 4,061,448.60 5.51%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
90
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 期末
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 9,466,938.36 95.46% 12,487,409.73 96.4%
1至2年 204,972.92 2.07% 282,874.86 2.18%
2至3年 175,673.94 1.77% 149,513.89 1.16%
3 年以上 69,743.89 0.7% 34,050.00 0.26%
合计 9,917,329.11 -- 12,953,848.48 --
预付款项账龄的说明：
无
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
一汽丰田汽车销售服务
供应商 7,248,811.35 未到货
有限公司
丰田汽车（中国）投资
供应商 1,742,762.01 未到货
有限公司
深圳市永利实业发展有
供应商 190,263.00 未到货
限公司
东莞市广通贸易有限公
供应商 115,550.00 未到货
司
青岛康普顿公司 供应商 106,010.00 单据不全
合计 -- 9,403,396.36 -- --
预付款项主要单位的说明：
91
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
供应商
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付账款期末余额无预付关联方款项。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 8,024,255.04 7,487,894.16 536,360.88 8,018,483.52 7,487,894.16 530,589.36
在产品 7,283,918.01 4,031,262.45 3,252,655.56 12,932,536.11 4,031,262.45 8,901,273.66
库存商品 53,034,776.08 13,923,018.50 39,111,757.58 34,683,392.06 13,923,018.50 20,760,373.56
周转材料
消耗性生物资产
低值易耗品 19,024.16 19,024.16 26,110.13 26,110.13
合计 68,361,973.29 25,442,175.11 42,919,798.18 55,660,521.82 25,442,175.11 30,218,346.71
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 7,487,894.16 7,487,894.16
在产品 4,031,262.45 4,031,262.45
库存商品 13,923,018.50 13,923,018.50
周转材料
消耗性生物资产
合 计 25,442,175.11 0.00 0.00 0.00 25,442,175.11
92
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
原材料
库存商品
在产品
周转材料
消耗性生物资产
存货的说明：
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他流动资产说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 1,264,263.00 1,374,249.25
其他
合计 1,264,263.00 1,374,249.25
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
可供出售权益工具为招商银行股票
93
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
国库券 121,300.00 121,300.00
合 计 121,300.00 121,300.00
持有至到期投资的说明：
国库券
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他 2,322,845.69 2,341,645.69
94
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 2,322,845.69 2,341,645.69
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
投资兴
深圳特 办实
力吉盟 有限责 业、物 56,704, 51,315, 37,037. 51,278, 411,275.
深圳 张瑞理 CNY 50% 50%
投资有 任 业管 960.00 509.90 07 472.83 51
限公司 理、租
赁
投资兴
办实
深圳市
业、物
特力行 有限责 27,200, 27,619, 238,634 27,380, 600,366 -73,801.
深圳 罗伯均 业管 CNY 50% 50%
投资有 任 000.00 528.97 .48 894.49 .60 47
理、汽
限公司
车配件
购销
二、联营企业
深圳市
兴龙机
有限责 模具加 27,633, 37,662, 5,688,4 31,974, -529,24
械模具 深圳 张瑞理 CNY 30% 30%
任 工出口 300.00 803.54 66.86 336.68 6.14
有限公
司
深圳特
力汽车 汽车维
有限责 2,000,0 1,680,4 9,087,4 -7,407,0 825,088 91,536.
服务连 深圳 吴永刚 修、租 CNY 40% 40%
任 00.00 06.58 40.51 33.93 .07 62
锁有限 赁
公司
深圳市
仁孚特 汽车销 1,048,11
有限责 30,000, 581,315 409,343 171,972 -13,354,
力汽车 深圳 谭燕玲 售、维 CNY 35% 35% 7,850.6
任 000.00 ,691.64 ,007.30 ,684.34 233.43
服务有 修 3
限公司
95
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市
汽车配
汽车工 有限责 13,250, 54,829, 32,579, 22,250, 5,338,7 -824,37
深圳 黄伟强 件进出 CNY 35.75% 35.75%
业进出 任 000.00 875.15 215.06 660.09 10.92 7.84
口
口公司
深圳东
汽车生
风汽车 有限责 80,000, 282,791 165,670 117,121, 71,244, -141,67
深圳 徐天胜 产、修 CNY 25% 25%
有限公 任 000.00 ,825.45 ,243.72 581.73 675.00 3.41
理
司
深圳市
机动车
新永通 有限责 1,600,0 3,003,2 1,217,8 1,785,3 3,377,11 119,073.
深圳 李金龙 安全技 CNY 31% 31%
科技有 任 00.00 38.27 97.14 41.13 4.50 89
术检验
限公司
深圳市 柴油泵
新永通 维修技
有限责 250,000 422,655 86,243. 336,412
油泵环 深圳 兰忠新 术和环 CNY 31% 31%
任 .00 .80 66 .14
保有限 保技术
公司 的咨询
汽车、
深圳市 摩托车
新永通 维修；
有限责 1,000,0 2,748,0 2,112,76 635,261 3,592,2 -91,078.
汽车服 深圳 李建军 汽车美 CNY 30% 30%
任 00.00 24.88 3.46 .42 05.81 67
务有限 容；汽
公司 车配件
的销售
国内汽
车、用
深圳市
品及零
特力新
配件销
永通汽 有限责 2,800,0 2,896,6 4,207,1 -1,310,5 2,119,59 -257,09
深圳 李金龙 售、汽 CNY 18% 24%
车服务 任 00.00 19.85 86.06 66.21 2.10 9.29
车租
有限公
赁、一
司
类车整
车维修
深圳市 二类汽
新永通 车整车
东晓汽 有限责 维修、 500,000 1,554,9 1,313,9 240,980 1,196,3 -260,71
深圳 李建军 CNY 35% 35%
车服务 任 汽车配 .00 44.14 63.45 .69 05.07 3.87
有限公 件的销
司 售
深圳市 检测设
有限责 100,000 4,395,4 3,391,1 1,004,2 2,775,5 223,173
永通信 深圳 黄培波 备技术 CNY 40% 40%
任 .00 29.84 98.20 31.64 72.74 .67
达检测 开发、
96
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
设备有 销售
限责任
公司
汽车管
深圳市
理技术
新永通 有限责 160,000 377,159 214,529 162,629 17,000.
深圳 兰忠新 咨询； CNY 30% 30% 560.59
咨询有 任 .00 .28 .48 .80 00
网络维
限公司
护等
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
15、长期股权投资
97
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
深圳特力吉盟
权益法 28,352,480.00 25,433,598.67 219,353.17 25,652,951.84 50% 50% --
投资有限公司
深圳市特力行
权益法 13,600,000.00 8,574,115.46 40,150.72 8,614,266.18 50% 50% --
投资有限公司
深圳市兴龙机
械模具有限公 权益法 2,400,000.00 6,240,588.58 -263,700.00 5,976,888.58 30% 30% -- 105,000.00
司
深圳特力汽车
服务连锁有限 权益法 800,000.00 40% 40% --
公司
深圳市仁孚特
力汽车服务有 权益法 10,500,000.00 65,767,551.50 -8,172,500.00 57,595,051.50 35% 35% -- 3,500,000.00
限公司
深圳市汽车工
权益法 4,737,500.00 8,252,899.91 -294,715.08 7,958,184.83 35.75% 35.75% --
业进出口公司
深圳东风汽车
权益法 14,527,044.85 17,458,319.96 -35,418.35 17,422,901.61 25% 25% --
有限公司
深圳市新永通
权益法 496,000.00 568,705.88 -160,000.00 408,705.88 31% 31% --
科技有限公司
98
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市新永通
油泵环保有限 权益法 155,000.00 127,836.59 127,836.59 31% 31% --
公司
深圳市新永通
汽车服务有限 权益法 300,000.00 217,902.03 -20,000.00 197,902.03 30% 30% --
公司
深圳市新永通
东晓汽车服务 权益法 175,000.00 175,593.10 175,593.10 35% 35% --
有限公司
深圳市永通信
达检测设备有 权益法 400,000.00 312,423.19 312,423.19 40% 40% --
限责任公司
深圳市新永通
权益法 48,000.00 48,618.07 48,618.07 30% 30% --
咨询有限公司
深圳市特力新
永通汽车服务 权益法 504,000.00 18% 24% --
有限公司
中国浦发机械
工业股份有限 成本法 10,176,617.20 10,176,617.20 10,176,617.20 5.3% 5.3% --
公司
湖南昌阳实业
股份有限公司 成本法 6,900,000.00 1,810,540.70 1,810,540.70 36.55% 36.55% 1,810,540.70
*1
深圳汉力高技
术陶瓷有限公 成本法 3,466,000.00 1,956,000.00 1,956,000.00 80% 80% 1,956,000.00
司*1
99
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳捷成电子
成本法 3,150,000.00 3,225,000.00 3,225,000.00 45% 45% 3,225,000.00
有限公司*1
深圳经纬实业
成本法 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00 12.5% 12.5% 4,000,000.00
股份有限公司
深圳（莫斯科）
成本法 825,000.00 825,000.00 825,000.00 7% 7% 825,000.00
股份有限公司
武汉威特酒店 成本法 640,000.00 640,000.00 640,000.00 640,000.00
深圳先导化工
新材料有限公 成本法 7,256,401.38 4,751,621.62 4,751,621.62 40% 40% 4,751,621.62
司*1
深圳石油化工
（集团）股份 成本法 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00
有限公司
南方汽车维修
成本法 6,700,000.00 6,700,000.00 6,700,000.00 100% 100% 6,700,000.00
中心*1
中国汽车工业
深圳贸易公司 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 40% 40% 400,000.00
*1
深圳通用标准
成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 25% 25% 500,000.00
件有限公司*1
深圳火炬火花
成本法 17,849.20 17,849.20 17,849.20 49% 49% 17,849.20
塞工业公司*1
中汽华南汽车
成本法 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 49% 49% 2,250,000.00
销售公司*1
电动车项目 成本法 600,000.00 600,000.00 600,000.00 11.1% 11.1% 600,000.00
100
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳金鹤标准
件模具有限公 成本法 453,440.00 453,440.00 453,440.00 15% 15% 453,440.00
司
中汽培训中心 成本法 600,000.00 600,000.00 600,000.00 6.25% 6.25% 600,000.00
深圳百力源电
成本法 1,320,000.00 1,320,000.00 1,320,000.00 25% 25% 1,320,000.00
源有限公司*1
迷你龙（曾文
成本法 162,000.00 162,000.00 162,000.00 6.25% 6.25% 162,000.00
刚）
深圳市益民汽
成本法 200,001.10 200,001.10 200,001.10 200,001.10
车贸易公司
深圳市比斯克
机械交通有限 成本法 302,368.57 302,368.57 302,368.57 7.5% 22.7%
公司
香港日深国际
成本法 145,800.00 145,800.00 145,800.00 7.5% 7.5% 145,800.00
有限公司
合计 -- 127,760,502.30 174,914,391.33 -8,686,829.54 166,227,561.79 -- -- -- 31,257,252.62 0.00 3,605,000.00
101
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 181,002,443.71 0.00 0.00 181,002,443.71
1.房屋、建筑物 181,002,443.71 0.00 0.00 181,002,443.71
2.土地使用权
二、累计折旧和累计
72,581,175.30 2,619,607.50 0.00 75,200,782.80
摊销合计
1.房屋、建筑物 72,581,175.30 2,619,607.50 0.00 75,200,782.80
2.土地使用权
三、投资性房地产账
108,421,268.41 0.00 0.00 105,801,660.91
面净值合计
1.房屋、建筑物 108,421,268.41 105,801,660.91
2.土地使用权
四、投资性房地产减
0.00 0.00 0.00 0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账
108,421,268.41 0.00 0.00 105,801,660.91
面价值合计
1.房屋、建筑物 108,421,268.41 105,801,660.91
2.土地使用权
单位： 元
102
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期
本期折旧和摊销额 2,619,607.50
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 321,653,421.91 849,952.99 1,204,994.68 321,298,380.22
其中：房屋及建筑物 273,866,730.28 273,866,730.28
机器设备 19,823,613.24 51,282.06 19,874,895.30
运输工具 7,917,613.40 243,926.00 207,600.00 7,953,939.40
电子设备 8,765,167.52 199,557.50 4,950.00 8,959,775.02
办公及其他设备 8,272,144.61 355,187.43 992,444.68 7,634,887.36
自有房屋装修费 3,008,152.86 3,008,152.86
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 152,817,177.49 5,267,683.96 0.00 1,145,771.60 156,939,089.85
其中：房屋及建筑物 114,335,603.85 4,096,539.55 118,432,143.40
机器设备 15,979,418.35 171,853.94 16,151,272.29
运输工具 5,909,267.57 286,481.82 186,840.00 6,008,909.39
电子设备 6,724,604.92 381,912.37 4,455.00 7,102,062.29
办公及其他设备 7,591,278.07 268,962.12 954,476.60 6,905,763.59
自有房屋装修费 2,277,004.73 61,934.16 2,338,938.89
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 168,836,244.42 -- 164,359,290.37
其中：房屋及建筑物 159,531,126.43 -- 155,434,586.88
机器设备 3,844,194.89 -- 3,723,623.01
运输工具 2,008,345.83 -- 1,945,030.01
103
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
电子设备 2,040,562.60 -- 1,857,712.73
办公及其他设备 680,866.54 -- 729,123.77
自有房屋装修费 731,148.13 -- 669,213.97
四、减值准备合计 4,227,562.01 -- 4,227,562.01
其中：房屋及建筑物 3,555,385.70 -- 3,555,385.70
机器设备 650,147.31 -- 650,147.31
运输工具 --
电子设备 --
办公及其他设备 22,029.00 -- 22,029.00
自有房屋装修费 --
五、固定资产账面价值合计 164,608,682.41 -- 160,131,728.36
其中：房屋及建筑物 155,975,740.73 -- 151,879,201.18
机器设备 3,194,047.58 -- 3,073,475.70
运输工具 2,008,345.83 -- 1,945,030.01
电子设备 2,040,562.60 -- 1,857,712.73
办公及其他设备 658,837.54 -- 707,094.77
自有房屋装修费 731,148.13 -- 669,213.97
本期折旧额 5,267,683.96 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0.00
机器设备 0.00
运输工具 0.00
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
104
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
特力大厦 历史遗留原因
永通大厦 历史遗留原因
水贝中天综合楼 历史遗留原因
汽车大厦办公楼 历史遗留原因
宝安商住楼首层 历史遗留原因
宝安商住楼住宅 5 套 历史遗留原因
中核办公楼 历史遗留原因
玮鹏花园 4 号楼 5B 历史遗留原因
3#厂房 3-5 楼 历史遗留原因
16 栋公寓西边 历史遗留原因
1#厂房 历史遗留原因
2#厂房 历史遗留原因
桃花园第 16 栋（一半） 历史遗留原因
固定资产说明：
上述房屋建筑物由于历史遗留原因，办理房产证的时间无法预计。
截止2012年6月30日，本公司无重大固定资产闲置的情况。
截止2012年6月30日，本公司无持有待售的重大固定资产。
截止2012年6月30日，本公司无融资租赁租入的固定资产。
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
珠宝产业园 3,565,461.92 3,565,461.92 2,461,073.03 2,461,073.03
105
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 3,565,461.92 0.00 3,565,461.92 2,461,073.03 0.00 2,461,073.03
106
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
珠宝产业园 2,461,073.03 1,104,388.89 自筹 3,565,461.92
合计 0.00 2,461,073.03 1,104,388.89 0.00 0.00 -- -- 0.00 0.00 -- -- 3,565,461.92
在建工程项目变动情况的说明：
无
107
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
合计 0.00 0.00 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
108
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0.00 0.00 0.00 0.00
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0.00 0.00 0.00 0.00
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0.00 0.00 0.00 0.00
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 325,000.00 0.00 0.00 325,000.00
商标权 75,000.00 75,000.00
软件 250,000.00 250,000.00
二、累计摊销合计 160,911.46 28,749.96 0.00 189,661.42
109
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商标权 26,744.96 3,750.00 30,494.96
软件 134,166.50 24,999.96 159,166.46
三、无形资产账面净值合
164,088.54 0.00 0.00 135,338.58
计
商标权 48,255.04 44,505.04
软件 115,833.50 90,833.54
四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00
商标权
软件
无形资产账面价值合计 164,088.54 0.00 0.00 135,338.58
商标权 48,255.04 44,505.04
软件 115,833.50 90,833.54
本期摊销额 28,749.96 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
110
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修费 91,369.29 28,947.72 62,421.57
酒店设施改造 185,959.66 92,979.84 92,979.82
后续改造支出 480,553.25 72,900.00 88,528.02 464,925.23
浦发行抵押物保
险费及贷款额度 89,001.32 78,627.35 10,373.97
承诺费
合计 846,883.52 72,900.00 289,082.93 0.00 630,700.59 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 90,702,457.63 90,702,457.63
二、存货跌价准备 25,442,175.11 0.00 0.00 0.00 25,442,175.11
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 31,257,252.62 0.00 31,257,252.62
111
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、投资性房地产减值准备 0.00 0.00 0.00
七、固定资产减值准备 4,227,562.01 4,227,562.01
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00
十三、商誉减值准备 0.00
十四、其他
合计 151,629,447.37 0.00 0.00 0.00 151,629,447.37
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
其他非流动资产的说明
无
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 19,600,000.00 16,800,000.00
保证借款
信用借款 25,896,287.00 25,992,388.00
合计 45,496,287.00 42,792,388.00
112
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
短期借款分类的说明：
无
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
合计 0.00 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额 0.00。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0.00 0.00
交易性金融负债的说明：
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 4,061,052.45
合计 4,061,052.45 0.00
下一会计期间将到期的金额 0.00 元。
应付票据的说明：
无
113
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付账款 22,072,536.09 22,950,543.71
合计 22,072,536.09 22,950,543.71
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
无
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 1,989,831.32 1,369,175.53
1-2 年 20,000.00 202.00
2-3 年 44,662.00 47,064.63
3 年以上 657,051.66 654,447.06
合计 2,711,544.98 2,070,889.22
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
无
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
10,234,986.18 18,915,218.29 20,086,833.28 9,063,371.19
贴和补贴
二、职工福利费 840,512.57 840,512.57
114
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、社会保险费 535,508.36 3,672,999.80 3,560,723.04 647,785.12
社会保险费 535,508.36 3,672,999.80 3,560,723.04 647,785.12
四、住房公积金 2,012,522.62 1,295,844.49 1,303,922.48 2,004,444.63
五、辞退福利
六、其他 502,520.23 514,937.03 676,802.31 340,654.95
其他 502,520.23 514,937.03 676,802.31 340,654.95
合计 13,285,537.39 25,239,512.18 26,468,793.68 12,056,255.89
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00。
工会经费和职工教育经费金额 307,887.39，非货币性福利金额 0.00，因解除劳动关系给予补偿 0.00。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
无
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -4,506,325.30 -2,105,520.09
消费税
营业税 582,207.55 672,190.86
企业所得税 -229,678.72 2,510,351.45
个人所得税 1,743.93 53,078.01
城市维护建设税 52,614.40 66,275.21
房产税 995,929.67 1,004,745.34
土地增值税 5,276,705.05 5,276,705.05
教育费附加 99,328.12 109,308.39
堤围防护费 1,101.27 1,348.46
其他 97,522.86 39,350.92
合计 2,371,148.83 7,627,833.60
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
115
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
短期借款应付利息
合计 0.00 0.00
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0.00 0.00 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他应付款 109,470,811.25 94,803,075.42
合计 109,470,811.25 94,803,075.42
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
深圳市特发集团有限公司 47,079,452.22 46,272,271.96
合计 47,079,452.22 46,272,271.96
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
116
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 87,568,728.57 87,568,728.57
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 87,568,728.57 0.00 0.00 87,568,728.57
预计负债说明：
详见“十一、或有事项”
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 80,580,000.00 88,020,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 80,580,000.00 88,020,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 80,580,000.00 88,020,000.00
保证借款
信用借款
合计 80,580,000.00 88,020,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
117
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
上海浦东发
2009 年 08 月 2012 年 08 月 39,000,000.0 39,000,000.0
展银行福华 CNY 6.65%
10 日 10 日 0 0
支行
上海浦东发
2009 年 07 月 2012 年 07 月 27,300,000.0 27,300,000.0
展银行福华 CNY 6.65%
31 日 31 日 0 0
支行
上海浦东发
2009 年 08 月 2012 年 08 月
展银行福华 CNY 6.65% 9,360,000.00 9,360,000.00
31 日 31 日
支行
上海浦东发
2010 年 02 月 2013 年 02 月
展银行福华 CNY 6.9825% 4,680,000.00 4,680,000.00
05 日 05 日
支行
上海浦东发
2010 年 02 月 2012 年 11 月
展银行福华 CNY 6.9825% 120,000.00 120,000.00
05 日 05 日
支行
80,460,000.0 80,460,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0 0
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 80,580,000.00 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
无
118
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他流动负债说明：
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款 4,680,000.00
保证借款
信用借款
合计 0.00 4,680,000.00
长期借款分类的说明：
无
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
119
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- -- -- -- -- 0.00 -- 0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
职工住房押金 2,588,848.40 2,588,848.40 无息
深圳市工委 1,320,000.00 1,320,000.00 无息
技术创新项目拔
11,311.96 11,311.96 无息
款
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
120
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 --
专项应付款说明：
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0.00 0.00
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
无
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 220,281,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 220,281,600.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 3,024,773.35 3,024,773.35
其他资本公积 5,544,678.45 109,986.25 5,434,692.20
121
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 8,569,451.80 0.00 109,986.25 8,459,465.55
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,952,586.32 2,952,586.32
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 2,952,586.32 0.00 0.00 2,952,586.32
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -54,437,738.61 --
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- --
调整后年初未分配利润 -54,437,738.61 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -8,637,314.75 --
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
122
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末未分配利润 -63,075,053.36 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
无
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 193,337,071.35 176,552,777.10
其他业务收入 945,596.09 1,494,388.28
营业成本 162,118,236.89 144,203,262.02
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
汽车销售 123,887,663.39 122,648,723.73 106,573,060.42 102,071,280.69
汽车维修检测 22,218,088.03 16,424,636.72 25,100,471.03 20,137,598.95
物业租赁及服务 47,231,319.93 22,467,201.82 44,879,245.65 21,137,957.82
合计 193,337,071.35 161,540,562.27 176,552,777.10 143,346,837.46
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
123
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
深圳 193,337,071.35 161,540,562.27 176,552,777.10 143,346,837.46
合计 193,337,071.35 161,540,562.27 176,552,777.10 143,346,837.46
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
星光达珠宝 2,983,930.75 1.54%
深圳市仁孚特力汽车服务有限公
3,371,493.78 1.74%
司
安莉芳 1,085,871.26 0.56%
深圳华南 7 天酒店管理有限公司 824,400.00 0.42%
港得龙珠宝 768,310.50 0.4%
合计 9,034,006.29 4.66%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
无
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 1,975,617.46 1,886,417.16
城市维护建设税 283,370.99 253,450.52
教育费附加 202,459.75 133,265.13
资源税
合计 2,461,448.20 2,273,132.81 --
营业税金及附加的说明：
124
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0.00 0.00
合计 0.00 0.00
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 48,625.50 33,574.75
权益法核算的长期股权投资收益 -5,045,829.54 3,904,259.83
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -4,997,204.04 3,937,834.58
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
125
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
招商银行 48,625.50 33,574.75 招行分红
合计 48,625.50 33,574.75 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳市仁孚特力汽车服务有限公司 -4,672,500.00 4,300,100.00 本期亏损
深圳特力吉盟投资有限公司 219,353.17 -496,350.00
深圳东风汽车有限公司 -35,418.35 349,219.52
该公司以前年度出现超额亏损，本公
司对其长期股权投资减记至 0 元后，
深圳特力汽车服务连锁有限公司 36,000.00 -84,000.00 因对该公司存在实质构成净投资的
债权，于本期按该公司的盈利状况确
认投资收益 36,000.00 元。
深圳市兴龙机械模具有限公司 -158,700.00 24,000.00
深圳市特力行投资有限公司 40,150.72 -3,265.60
深圳市汽车工业进出口公司 -294,715.08 -170,444.09 本期亏损
深圳市特力新永通汽车服务有限公
-20,000.00 -15,000.00
司
深圳新永通科技有限公司 -160,000.00
合计 -5,045,829.54 3,904,259.83 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
126
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 0.00 0.00
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 17,031.92
其中：固定资产处置利得 17,031.92
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 0.00 0.00
罚款及违约金收入 1,773.58 1,532.94
其他 14,776.70 19,861.90
合计 33,582.20 21,394.84
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
合计 0.00 0.00 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
127
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 21,255.00
其中：固定资产处置损失 21,255.00
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠
罚款支出 10,480.00
捐赠支出
固定资产盘亏损失
其他 47.80 148,995.00
合计 21,302.80 159,475.00
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 291,449.28 207,019.50
递延所得税调整
合计 291,449.28 207,019.50
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 2012年1-6月 2011年1-6月
归属母公司所有者的净利润 -8,637,314.75 502,339.55
已发行的普通股加权平均数 220,281,600.00 220,281,600.00
基本每股收益（每股人民币元） -0.039 0.002
稀释每股收益（每股人民币元） -0.039 0.002
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -109,986.25 24,312.75
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
128
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 -109,986.25 24,312.75
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0.00 0.00
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0.00 0.00
合计 -109,986.25 24,312.75
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
关联单位往来款 30,408,421.90
收取的押金、保证金
利息收入 229,096.56
收取的罚款、赔偿金收入 1,773.58
其他收入 945,596.09
合计 31,584,888.13
129
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
关联单位往来款 29,744,268.28
付现经营费用 4,081,106.83
付现管理费用 10,495,247.05
押金及保证金
合计 44,320,622.16
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
招投标保证金 250,000.00
合计 250,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
退招投标保证金 200,000.00
合计 200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
130
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计 0.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -10,120,507.22 371,137.09
加：资产减值准备 0.00 0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,887,291.46 8,005,473.90
无形资产摊销 28,749.96 28,749.96
长期待摊费用摊销 289,082.93 330,064.72
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
14,099.37
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,345,688.02 4,320,901.64
投资损失（收益以“－”号填列） 4,997,204.04 -3,937,834.58
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,701,451.47 -1,735,107.85
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -11,860,517.15 2,960,231.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 12,085,893.59 -3,876,592.11
其他 309,649.63
经营活动产生的现金流量净额 -5,034,466.47 6,776,674.04
131
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 39,796,201.86 54,594,020.80
减：现金的期初余额 55,926,573.46 64,122,979.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,130,371.60 -9,528,959.04
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
4．取得子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00
4．处置子公司的净资产 0.00 0.00
流动资产
非流动资产
132
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 39,796,201.86 55,926,573.46
其中：库存现金 208,811.76 246,498.05
可随时用于支付的银行存款 38,771,239.85 55,679,936.81
可随时用于支付的其他货币资金 816,150.25 138.60
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 39,796,201.86 55,926,573.46
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
无
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
无
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
133
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
深圳市国
深圳市特 房地产开 15,828,20
有资产监 19219419
发集团有 控股股东 有限责任 深圳 刘爱群 发经营、 0,000,000 CNY 66.22% 66.22%
督管理委 5
限公司 国内商业 .00
员会
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
子公司全 子公司类 法定代表 持股比例 表决权比 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 型 人 (%) 例(%) 代码
深圳市汽
车工业贸
控股子公 58,960,000
易总公司 有限责任 深圳 张瑞理 商业 CNY 100% 100%
司 .00
（简称汽
车工贸）
深圳特发
华日汽车
控股子公 5,000,000.
企业有限 有限责任 深圳 张瑞理 服务业 USD 60% 60%
司 00
公司（简称
华日公司）
深圳市中
天实业有
控股子公 7,250,000.
限公司（简 有限责任 深圳 方志东 服务业 CNY 100% 100%
司 00
称中天公
司）
深圳华日
丰田汽车
控股子公 2,000,000.
销售有限 有限责任 深圳 李金龙 商业 CNY 60% 60%
司 00
公司（简称
华日丰田）
134
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市华
日安信汽
车检测有 控股子公 1,500,000.
有限责任 深圳 李金龙 服务业 CNY 60% 60%
限公司（简 司 00
称安信检
测）*
深圳市汽
车工业供
控股子公 11,110,000
销公司（简 有限责任 深圳 岑伟民 服务业 CNY 100% 100%
司 .00
称供销公
司）*
广西特力
控股子公 5,000,000.
汽车服务 有限责任 贺州 任永建 服务业 CNY 60% 60%
司 00
有限公司*
深圳市特
力新永通
汽车发展 控股子公 32,900,000
有限责任 深圳 李金龙 服务业 CNY 100% 100%
有限公司 司 .00
（简称新
永通）
深圳市特
发特力物
业管理有 控股子公 7,050,000.
有限责任 深圳 方志东 服务业 CNY 100% 100%
限公司（简 司 00
称特力物
业）
深圳市特
发特力房
控股子公 31,150,000
地产有限 有限责任 深圳 方志东 制造业 CNY 100% 100%
司 .00
公司（简称
房地产）
深圳市特
力房地产
控股子公 2,000,000.
交易有限 有限责任 深圳 方志东 服务业 CNY 100% 100%
司 00
公司（简称
交易所）
深圳市新
永通机动
车检测设 控股子公 19,610,000
有限责任 深圳 黄培波 服务业 CNY 51% 51%
备有限公 司 .00
司（简称检
测公司）
135
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市东
昌永通机
动车辆检 控股子公 1,500,000.
有限责任 深圳 李金龙 服务业 CNY 95% 95%
测有限公 司 00
司（简称东
昌检测）*
深圳市新
永通东晓
汽车检测 控股子公
有限责任 深圳 李建军 服务业 500,000.00 CNY 95% 95%
有限公司 司
（简称东
晓检测）*
深圳市宝
安石泉实
控股子公 2,000,000.
业有限公 有限责任 深圳 方志东 商业 CNY 100% 100%
司 00
司（简称石
泉公司）*
深圳市特
发特力房
地产公司 控股子公 4,000,000.
有限责任 惠州 制造业 CNY 100% 100%
惠州公司 司 00
（简称惠
州公司）*
136
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在
被投资单 法定代表 本企业持 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业 本期净利 组织机构
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 关联关系
位名称 人 股比例(%) 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额 润 代码
比例(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
深圳特力 投资兴办
567,049,60 51,315,509 51,278,472
吉盟投资 有限责任 深圳 张瑞理 实业、物业 CNY 50% 50% 37,037.07 411,275.51 合营企业 670026381
0,000.00 .90 .83
有限公司 管理、租赁
投资兴办
深圳市特
实业、物业 272,000,00 27,619,528 27,380,894
力行投资 有限责任 深圳 罗伯均 CNY 50% 50% 238,634.48 600,366.60 -73,801.47 合营企业 682008316
管理、汽车 0,000.00 .97 .49
有限公司
配件购销
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
深圳市兴
龙机械模 模具加工 276,333,00 37,662,803 5,688,466. 31,974,336 -529,246.1
有限责任 深圳 张瑞理 CNY 30% 30% 参股公司 192172420
具有限公 出口 0,000.00 .54 86 .68 4
司
深圳特力
汽车维修、 20,000,000 1,680,406. 9,087,440. -7,407,033.
汽车服务 有限责任 深圳 吴永刚 CNY 40% 40% 825,088.07 91,536.62 参股公司 767583926
租赁 ,000.00 58 51 93
连锁有限
137
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
深圳市仁
孚特力汽 汽车销售、 300,000,00 581,315,69 409,343,00 171,972,68 1,048,117,8 -13,354,23
有限责任 深圳 谭燕玲 CNY 35% 35% 参股公司 774131792
车服务有 维修 0,000.00 1.64 7.30 4.34 50.63 3.43
限公司
深圳市汽
汽车配件 132,500,00 54,829,875 32,579,215 22,250,660 5,338,710. -824,377.8
车工业进 有限责任 深圳 黄伟强 CNY 35.75% 35.75% 参股公司 192190506
进出口 0,000.00 .15 .06 .09 92 4
出口公司
深圳东风
汽车生产、 800,000,00 282,791,82 165,670,24 117,121,58 71,244,675 -141,673.4
汽车有限 有限责任 深圳 徐天胜 CNY 25% 25% 参股公司 19218689X
修理 0,000.00 5.45 3.72 1.73 .00 1
公司
深圳市新 机动车安
16,000,000 3,003,238. 1,217,897. 1,785,341. 3,377,114.5
永通科技 有限责任 深圳 李金龙 全技术检 CNY 31% 31% 119,073.89 参股公司 674800717
,000.00 27 14 13 0
有限公司 验
深圳市新 柴油泵维
永通油泵 修技术和 2,500,000,
有限责任 深圳 兰忠新 CNY 31% 31% 422,655.80 86,243.66 336,412.14 参股公司 674823599
环保有限 环保技术 000.00
公司 的咨询
汽车、摩托
深圳市新
车维修；汽
永通汽车 10,000,000 2,748,024. 2,112,763.4 3,592,205.
有限责任 深圳 李建军 车美容；汽 CNY 30% 30% 635,261.42 -91,078.67 参股公司 68376659X
服务有限 ,000.00 88 6 81
车配件的
公司
销售
深圳市新 二类汽车
5,000,000, 1,554,944. 1,313,963. 1,196,305. -260,713.8
永通东晓 有限责任 深圳 李建军 整车维修； CNY 35% 35% 240,980.69 参股公司 683763583
000.00 14 45 07 7
汽车服务 汽车配件
138
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司 的销售
深圳市永
通信达检 检测设备
10,000,000 4,395,429. 3,391,198. 1,004,231. 2,775,572.
测设备有 有限责任 深圳 黄培波 技术开发、 CNY 40% 40% 223,173.67 参股公司 678587925
,000.00 84 20 64 74
限责任公 销售
司
汽车管理
深圳市新
技术咨询； 1,600,000,
永通咨询 有限责任 深圳 兰忠新 CNY 30% 30% 377,159.28 214,529.48 162,629.80 17,000.00 560.59 参股公司 685393889
网络维护 000.00
有限公司
等
139
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳市特发天鹅实业公司 母公司之子公司 192473856
深圳市机械设备进出口公司 母公司之子公司 19034097X
深圳市特发地产有限公司 母公司之子公司 279365997
香港裕嘉投资有限公司 母公司之子公司
深圳市特力房地产岳阳公司 母公司之子公司
深圳市特发发展中心建设监理有限公司 母公司之子公司 192260957
深圳市特力阳春房地产公司 母公司之子公司
深圳市龙岗特力房地产公司 母公司之子公司
深圳市龙岗大工业区投资发展有限公司 同一最终控制人
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 托管收益/ 本报告期 受托/承包
140
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
包方名称 包方名称 资产情况 资产涉及金 资产类型 起始日 终止日 承包收益定 确认的托 收益对公
额 价依据 管收益/承 司影响
包收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
本报告期
委托/出包 托管费/出 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包 确认的托
资产涉及金 包费定价依 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管费/出包
额 据 司影响
费
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
深圳市特
深圳市仁孚
力（集团） 41,660,924. 2005 年 01 2025 年 01 5,150,000.0
特力汽车服 房屋建筑物 正常使用 合同价格 较小
股份有限 80 月 01 日 月 01 日 0
务有限公司
公司
深圳市特
深圳市新永
力新永通 2008 年 07 2016 年 06
通科技有限 机器设备 正常使用 953,401.61 合同价格 141,700.00 较小
汽车发展 月 01 日 月 30 日
公司
有限公司
深圳市特
深圳市新永
力新永通 2009 年 04 2012 年 03
通汽车服务 房屋建筑物 正常使用 410,472.40 合同价格 309,204.00 较小
汽车发展 月 01 日 月 31 日
有限公司
有限公司
深圳市特
深圳市新永
力新永通 2012 年 04 2015 年 03
通汽车服务 房屋建筑物 正常使用 410,472.40 合同价格 368,100.00 较小
汽车发展 月 01 日 月 31 日
有限公司
有限公司
深圳市特 深圳市新永
力新永通 通东晓汽车 2009 年 04 2012 年 03
房屋建筑物 正常使用 858,907.40 合同价格 226,800.00 较小
汽车发展 服务有限公 月 01 日 月 31 日
有限公司 司
141
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市特 深圳市新永
力新永通 通东晓汽车 2012 年 04 2015 年 03
房屋建筑物 正常使用 858,907.40 合同价格 270,000.00 较小
汽车发展 服务有限公 月 01 日 月 31 日
有限公司 司
深圳市特
深圳市新永
力新永通 2009 年 04 2012 年 03
通汽车服务 机器设备 正常使用 174,345.90 合同价格 60,969.00 较小
汽车发展 月 01 日 月 31 日
有限公司
有限公司
深圳市特 深圳市新永
力新永通 通东晓汽车 2009 年 04 2012 年 03
机器设备 正常使用 63,932.31 合同价格 31,800.00 较小
汽车发展 服务有限公 月 01 日 月 31 日
有限公司 司
深圳市特 深圳市华日
力新永通 丰田汽车销 2011 年 03 2013 年 02
房屋建筑物 正常使用 合同价格 100,000.00 较小
汽车服务 售服务有限 月 01 日 月 28 日
有限公司 公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
深圳市特发发展中心建 5,000,000.00 2011 年 11 月 01 日 2012 年 10 月 31 日 提供资金周转
142
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
设监理有限公司
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
深圳市新永通汽车服务
应收账款 927,602.00 850,301.00
有限公司
深圳市新永通东晓汽车
应收账款 680,400.00 623,700.00
服务有限公司
深圳特力汽车服务连锁
其他应收款 740,000.00 770,000.00
有限公司*1
深圳市新永通科技有限
其他应收款 80,000.00 80,000.00
公司
深圳市永通信达检测设
其他应收款 510,609.47 498,893.47
备有限责任公司
深圳市先导化工新材料
其他应收款 708,072.26 708,072.26
有限公司
深圳市兴龙机械模具公
其他应收款 1,843,878.06 1,805,961.41
司
深圳市特力新永通汽车
其他应收款 177,716.62 267,716.62
服务有限公司
其他应收款 深圳市特力行投资有限 1,172.19 1,172.19
143
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
深圳特力汽车服务连锁
长期应收款 6,289,870.92 6,308,670.92
有限公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
短期借款 深圳市特发集团有限公司 19,096,287.00 19,192,388.00
深圳市特发发展中心建设监
短期借款 5,000,000.00 5,000,000.00
理有限公司
应付账款 深圳市特发地产有限公司 6,054,855.46 6,054,855.46
其他应付款 深圳市特发地产有限公司 335,701.34 335,701.34
深圳市特发发展中心建设监
其他应付款 163,998.00
理有限公司
其他应付款 香港裕嘉投资有限公司 1,958,100.87 1,987,638.36
其他应付款 深圳市特发天鹅实业公司 20,703.25 20,703.25
其他应付款 深圳市机械设备进出口公司 695,051.82 387,833.70
其他应付款 深圳市特发集团有限公司 47,079,452.22 46,272,271.96
其他应付款 深圳市龙岗特力房地产公司 1,095,742.50 1,095,742.50
其他应付款 深圳市特力阳春房地产公司 476,217.49 476,217.49
其他应付款 深圳市兴龙机械模具公司 78,515.56 78,515.56
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额
公司本期行权的各项权益工具总额
公司本期失效的各项权益工具总额
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
同剩余期限
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
144
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
授予日权益工具公允价值的确定方法
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法
本期估计与上期估计有重大差异的原因
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额
以权益结算的股份支付确认的费用总额
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额
以现金结算的股份支付而确认的费用总额
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额
以股份支付换取的其他服务总额
5、股份支付的修改、终止情况
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
（1）、2005年10月，本公司向深圳市罗湖区人民法院提起诉讼，请求判令金田实业（集团）股份有
限公司（以下简称“金田公司”）支付因本公司为其银行借款提供担保而被强制执行扣划的款项共计4,081,830
元（其中本金300万元，利息1,051,380元，诉讼费25,160元，执行费5,290元，扣划款项本公司以前年度已
作损失账务处理）。截至本财务报告批准日，法院已判决本公司胜诉，已申请强制执行。
2006年4月深圳发展银行诉金田公司逾期还贷200万美元和本公司为此担保一案，本公司承接了金田公
司200万美元贷款的本金及全部利息。之后，本公司向深圳市罗湖区人民法院提起上诉，要求判令金田公
司支付我司代其偿还的款项2,960,490美元及利息。2008年经深圳市罗湖区人民法院调解，达成（2008）深
罗法民一初字第937号民事调解书，达成如下协议：金田公司应于2008年10月31日前向本公司清偿2,960,490
145
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
美元，本公司免除其支付利息的义务。如果金田公司不能如期支付，应自当日起按照中国人民银行公布的
同期人民币基准贷款利率支付逾期付款的违约金。
截止报告日，本公司尚未收到金田公司的该笔款项。
（2）、2005年10月，本公司向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求判令深圳中浩（集团）股份有限
公司向本公司支付1,662万元，主要包括因本公司为中浩公司银行借款提供担保而代为偿还的银行利息500
万元、承接银行借款1,150万元及垫付的法院诉讼费及评估费12万元（上述款项本公司以前年度已作损失账
务处理）。截至本财务报告批准日，法院已判决本公司 胜诉，已申请强制执行。
2008年，深圳市中级人民法院出具民事裁定书（（2007）深中法执字第420号），因本公司向法院申
请执行后未能提供中浩公司可供执行的财产或财产线索，法院也未能查到可供执行的财产，法院依法对本
案中止执行。待中止的情形消失后，本公司可向法院申请恢复执行。
（3）、1995年12月14日，本公司与深圳市石油化工集团股份有限公司（现更名为深圳石化工业集团
股份有限公司，下称石化股份公司）和中国农业银行深圳市上步支行签订《担保限额贷款合同》，本公司
为石化股份公司向中国农业银行深圳市上步支行借款人民币5,760万元担保，期限至2000年12月14日。2000
年12月29日，中国农业银行深圳市分行（下称农行深圳分行）、中国长城资产管理公司深圳办事处（下称
长城公司深圳办事处）和石化股份公司签订《贷款转投资及股权转让三方协议》，将农行深圳分行对石化
股份公司的27,000万人民币贷款（含上述5,760万元贷款）以投资形式划转给长城公司深圳办事处，并约定
“从投资划转之日起，甲方（长城公司深圳办事处）行使投资人的一切权利，乙方（农行深圳分行）不再
行使债权人的权利”。该协议由“三方代表或授权代表签字盖章后生效”。同日，长城公司深圳办事处、石化
股份公司和深圳市石化集团有限公司（下称石化集团公司）签订《协议书》，将长城公司深圳办事处对石
化股份公司的27,000万元人民币投资权益置换为长城公司深圳办事处对石化集团公司同等金额的投资权
益。同时，石化集团公司与长城公司深圳办事处签订《股权转让合同书》，协商同意，长城公司深圳办事
处以对石化集团公司人民币27,000万元的投资权益，置换石化集团公司在其注册成立的新公司股权的方式
完成本次股权转让。该协议已由“双方代表签字加盖公章后生效”。
2004年8月20日，农行深圳分行以上述《协议书》、《贷款转投资及股权转让三方协议》和《股权转
让合同书》未得到履行而起诉至深圳市中级人民法院（以下简称深圳中院），要求判令借款人石化股份公
司偿还人民币5,760万元贷款及利息16,652,286.37元和逾期未履行法院判决应当加倍支付迟延履行期间的
债务利息以及其实现债权的费用；要求本公司对石化股份公司的全部债务承担连带清偿责任。
2006年5月9日，本公司收到深圳中院（2004）深中法民二初字第437号民事判决书，深圳中院一审判
决本公司对石化股份公司的还款义务承担连带清偿责任，应于判决生效之日起十日内偿还深圳农行借款本
金5760万元及利息，逾期则加倍计付迟延履行期间的债务利息。由于石化股份公司已经退市，有效资产早
已被债权人查封，无可执行资产，公司依照相关会计制度规定，于2006年预计了相关损失87,568,728.57元。
本公司不服上述判决，向广东省高级人民法院（以下简称广东高院）提起上诉。广东高院以（2006）
粤高法民二终字第172号民事判决书判定，驳回上诉，维持原判。本公司不服广东高院判决，提交民事再
审申请书，请求判决撤销深圳中院（2004）深中法民二初字第437号民事判决书和广东高院（2006）粤高
法民二终字第172号民事判决书，广东高院依法受理了再审申请，并于2007年10月16日作出（2007）粤高
法立民申字第682号民事裁定书，裁定对本案件进行再审审理。再审期间，深圳农行向深圳中院提出的强
制执行申请已被依法中止。本案件由广东高院正式立案进入审判监督程序。
2010年1月，本公司收到广东省高级人民法院（2008）粤高法审监民再字第23号民事判决书，维持（2006）
粤高法民二终字第172号民事判决，本判决为终审判决。
2010年7月，本公司收到深圳市中级人民法院冻结通知书（（2010）深中法恢执字第534-1 号），根据
申请执行人深圳农行的申请，深圳市中级人民法院于2010年7 月2 日冻结了本公司持有的深圳市特发特力
146
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
房地产有限公司95%的股权、深圳特力吉盟投资有限公司50%的股权、深圳特发华日汽车企业有限公司60%
的股权、深圳市华日丰田汽车销售服务有限公司60%的股权和深圳市仁孚特力汽车服务有限公司35%的股
权。
截止报告日，双方正在协商和解执行中。
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
本公司2012年上半年度无需要披露的重要承诺事项。
2、前期承诺履行情况
履行中
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
无
147
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
本公司持有的深圳市兴龙机械模具公司30%股权、深圳市特力行投资有限公司50%股权、深圳特力吉
盟投资有限公司50%股权以及本公司持有的深圳市新永通机动车检测设备有限公司51%股权、深圳市特力
房地产交易有限公司100%股权、深圳特发特力房地产公司100%股权、深圳市特发特力物业管理公司100%
股权、深圳市汽车工业贸易总公司100%股权、深圳市中天实业有限公司100%股权已质押给贷款银行，作
为向银行借款600万元的保证。
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
148
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0.00 0.00 0.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合小计 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 484,803.08 100% 484,803.08 100% 484,803.08 100% 484,803.08 100%
账款
合计 484,803.08 -- 484,803.08 -- 484,803.08 -- 484,803.08 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳笔架山娱乐公司货 账龄较长，预计无法收
172,000.00 172,000.00 100%
款 回
账龄较长，预计无法收
赛格门市货款 97,806.64 97,806.64 100%
回
账龄较长，预计无法收
广州乐敏电脑中心货款 86,940.00 86,940.00 100%
回
账龄较长，预计无法收
其他单位货款 128,056.44 128,056.44 100%
回
合计 484,803.08 484,803.08 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
149
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
深圳笔架山娱乐公司 外部单位 172,000.00 3 年以上 35.48%
赛格门市 外部单位 97,806.64 3 年以上 20.17%
广州乐敏电脑中心 外部单位 86,940.00 3 年以上 17.93%
兰州大船电子公司 外部单位 37,308.00 3 年以上 7.7%
四川神通电脑公司 外部单位 28,764.00 3 年以上 5.93%
150
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 422,818.64 -- 87.21%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 39.11 35.69
12,286,623.82 12,286,623.82 100% 12,286,623.82 12,286,623.82 100%
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
60.95
组合小计 17,968,287.10 57.2% 1,416,048.22 7.88% 20,983,882.89 1,416,048.22 6.75%
%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 1,157,688.20 3.69% 1,157,688.20 100% 1,157,688.20 3.36% 1,157,688.20 100%
款
合计 31,412,599.12 -- 14,860,360.24 -- 34,428,194.91 -- 14,860,360.24 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
151
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳中浩（集团）股份 胜诉，对方无资产可执
5,000,000.00 5,000,000.00 100%
有限公司借款担保责任 行
账龄较长，预计无法收
金贝丽家电公司借款 2,706,983.51 2,706,983.51 100%
回
深圳石化集团借款担保
1,895,712.47 1,895,712.47 100% 收回的可能性不大
责任
华通包装有限公司抵债 账龄较长，预计无法收
1,212,373.79 1,212,373.79 100%
债权 回
深圳市先导化工新材料 账龄较长，预计无法收
708,072.26 708,072.26 100%
有限公司关联借款 回
其他 763,481.79 763,481.79 100% 收回的可能性不大
合计 12,286,623.82 12,286,623.82 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 14,995,828.18 83.46% 0.00 18,019,423.97 85.87% 0.00
1至2年 84,041.64 0.47% 3,802.08 76,041.64 0.36% 3,802.08
2至3年 106,541.64 0.59% 21,308.32 106,541.64 0.51% 21,308.32
3 年以上 2,781,875.64 15.48% 1,390,937.82 2,781,875.64 13.26% 1,390,937.82
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 17,968,287.10 -- 1,416,048.22 20,983,882.89 -- 1,416,048.22
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
152
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账龄较长，预计无法收
职工购房款 217,892.57 217,892.57 100%
回
账龄较长，预计无法收
其他单位 939,795.63 939,795.63 100%
回
合计 1,157,688.20 1,157,688.20 100% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合 计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明：
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
153
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳中浩（集团）股份
借款担保责任 5,000,000.00 3 年以上 15.92%
有限公司
金贝丽家电公司 往来款 2,706,983.51 3 年以上 8.62%
深圳石化工业集团有限
借款担保责任 1,895,712.47 3 年以上 6.03%
公司
深圳市兴龙机械模具公
借款及利息 1,843,878.06 1-3 年 5.87%
司
华通包装抵债债权 抵债债权 1,212,373.79 3 年以上 3.86%
合计 -- 12,658,947.83 -- 40.3%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.00 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
深圳特发 31,152,88 31,152,88 31,152,88
成本法 100% 100%
特力房地 8.87 8.87 8.87
154
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
产公司
深圳市特
发特力物 5,021,970 5,021,970 5,021,970
成本法 100% 100%
业管理公 .88 .88 .88
司
深圳市特
力新永通 57,672,88 57,672,88 57,672,88
成本法 100% 100%
汽车发展 5.22 5.22 5.22
有限公司
深圳市中
10,708,62 10,708,62 10,708,62
天实业有 成本法 100% 100%
2.90 2.90 2.90
限公司
深圳市汽
126,251,0 126,251,0 126,251,0
车工业贸 成本法 100% 100%
71.57 71.57 71.57
易总公司
深圳特发
华日汽车 19,224,69 19,224,69 19,224,69
成本法 60% 60%
企业有限 2.65 2.65 2.65
公司
深圳市特
力房地产 2,000,000 2,000,000 2,000,000
成本法 100% 100%
交易有限 .00 .00 .00
公司
深圳市华
日丰田汽
1,807,411 1,807,411 1,807,411
车销售服 成本法 60% 60%
.52 .52 .52
务有限公
司
深圳市新
永通机动
10,000,00 10,000,00 10,000,00
车检测设 成本法 51% 51%
0.00 0.00 0.00
备有限公
司
深圳特力
28,352,48 25,433,59 219,353.1 25,652,95
吉盟投资 权益法 50% 50%
0.00 8.67 7 1.84
有限公司
深圳市特
13,600,00 8,574,115 8,614,266
力行投资 权益法 40,150.72 50% 50%
0.00 .46 .18
有限公司
深圳市兴 2,554,392 6,240,588 -263,700. 5,976,888 105,000.0
权益法 30% 30%
龙机械模 .64 .58 00 .58 0
155
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
具有限公
司
深圳特力
汽车服务 800,000.0
权益法 40% 40%
连锁有限 0
公司
深圳市仁
孚特力汽 10,500,00 65,767,55 -8,172,50 57,595,05 3,500,000
权益法 35% 35%
车服务有 0.00 1.50 0.00 1.50 .00
限公司
深圳先导
化工新材 7,256,401 4,751,621 4,751,621 4,751,621
成本法 40% 40%
料有限公 .38 .62 .62 .62
司
湖南昌阳
6,900,000 1,810,540 1,810,540 1,810,540
实业股份 成本法 36.55% 36.55%
.00 .70 .70 .70
有限公司
深圳汉力
高技术陶 3,466,000 1,956,000 1,956,000 1,956,000
成本法 80% 80%
瓷有限公 .00 .00 .00 .00
司
深圳捷成
3,150,000 3,225,000 3,225,000 3,225,000
电子有限 成本法 45% 45%
.00 .00 .00 .00
公司
中国浦发
机械工业 10,176,61 10,176,61 10,176,61
成本法 5.3% 5.3%
股份有限 7.20 7.20 7.20
公司
深圳经纬
4,000,000 4,000,000 4,000,000 4,000,000
实业股份 成本法 12.5% 12.5%
.00 .00 .00 .00
有限公司
深圳（莫
斯科）股 825,000.0 825,000.0 825,000.0 825,000.0
成本法 7% 7%
份有限公 0 0 0 0
司
武汉威特 640,000.0 640,000.0 640,000.0 640,000.0
成本法
酒店 0 0 0 0
深圳石油
化工（集 700,000.0 700,000.0 700,000.0 700,000.0
成本法
团）股份 0 0 0 0
有限公司
156
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
356,760,4 397,940,1 -8,176,69 389,763,4 17,908,16 3,605,000
合计 -- -- -- -- 0.00
34.83 77.34 6.11 81.23 2.32 .00
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 6,998,484.71 6,559,038.23
其他业务收入
营业成本 2,200,025.49 2,025,180.40
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
租赁服务 6,998,484.71 2,200,025.49 6,559,038.23 2,025,180.40
合计 6,998,484.71 2,200,025.49 6,559,038.23 2,025,180.40
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
深圳市仁孚特力汽车服务有限公司 2,575,000.02 1.33%
百泰珠宝 577,266.00 0.3%
157
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
意大隆珠宝 319,836.00 0.16%
向霞 307,086.00 0.16%
星光达 214,740.00 0.11%
合计 3,993,928.02 2.06%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 48,625.50 33,574.75
权益法核算的长期股权投资收益 -4,535,696.11 3,740,484.40
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -4,487,070.61 3,774,059.15
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
招商银行股票分红 48,625.50 33,574.75 不定期现金分红
合计 48,625.50 33,574.75 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳市特力汽车服务连锁有限公司 36,000.00 -84,000.00 本期盈利
158
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市兴龙机械模具有限公司 -158,700.00 24,000.00 本期亏损
深圳市仁孚特力汽车服务有限公司 -4,672,500.00 4,300,100.00 本期亏损
深圳特力吉盟投资有限公司 219,353.17 -496,350.00 本期盈利
深圳市特力行投资有限公司 40,150.72 -3,265.60 本期盈利
合计 -4,535,696.11 3,740,484.40 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -9,100,247.37 -997,302.06
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 340,699.90 367,008.62
无形资产摊销 23,749.98 23,749.98
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,612,023.98 1,948,519.73
投资损失（收益以“－”号填列） 4,487,070.61 -3,774,059.15
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 3,015,595.79 1,023,025.87
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,411,679.46 5,145,455.89
其他
经营活动产生的现金流量净额 3,790,572.35 3,736,398.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
159
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 88,905.84 450,112.02
减：现金的期初余额 64,442.86 324,541.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 24,462.98 125,570.40
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
负债
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -4.99% -0.0392 -0.0392
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-5.02% -0.0394 -0.0394
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
项目 期末金额 期初金额 增减额 增减幅度 说明
其他应收款 25,247,513.36 11,043,423.52 14,204,089.84 128.6% 往来款项增加
存货 42,919,798.18 30,218,346.71 12,701,451.47 42.0% 备置库存车增加
预付款项 9,917,329.11 12,953,848.48 -3,036,519.37 -23.4% 预付购车款办理结算
在建工程 3,565,461.92 2,461,073.03 1,104,388.89 44.9% 推进水贝珠宝产业园建设
项目 本期金额 上年同期金额 增减额 增减幅度 说明
营业外支出 21,302.80 159,475.00 -138,172.20 -86.6% 上期营业外支出其他项目较大
其他综合收益 -109,986.25 24,312.75 -134,299.00 552.4% 可供出售金融资产市值变化
经营活动产生的现金流量净额 -5,034,466.47 6,776,674.04 -11,811,140.51 174.3% 较上年同期收到往来款减少
投资活动产生的现金流量净额 1,463,630.64 -1,480,669.66 2,944,300.30 198.8% 本期取得投资分红款增加
160
深圳市特力(集团)股份有限公司 2012 年半年度报告全文
九、备查文件目录
备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内本公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
4、经最近一次股东大会通过的本公司《章程》。
董事长：张瑞理
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 16 日
161