深圳市特力机电股份有限公司一九九三年年度报告(要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成份。本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
单位:万元人民币
项目 1993年 1992年 1993年比1992年增长(%) 1991年
主营业务收入 45,632 34,020 42.5 22,447
利润总额 7,116 4,016 77.2 2,660
税后利润 6,251 3,378 85 2,439
资产总额 91,509 58,544 56.3 25,756
股东权益 43,427 19,231 125.8 8,009
每股净资产 2.60 1.59 63.5 -----
每股收益(元)(1)按加权股本 0.423 0.28 45 -----
(2)按年末股本 0.375 0.28 31.1 -----
每股红利(元) 0.168 0.086 96.5 -----
股东权益比率(%) 47.5 32.8 44.8 31.1
净资产收益率(%) 20 18 11 30.5
注:1、1991年末发售股票,资产尚未评估;
二、年度分配情况
1993年度本公司扣除小数股东权益后的税后利润为6251万元人民币,按年末实际股本数计算每股收益为0.375元人民币,按全年加权平均股本数计算每股收益为0.423元人民币。
根据公司章程第七十二条规定,董事会建议一九九三年度的税后利润按以下比例分配:
分配比例 章程规定比例
公积金 49% 35-55%
公益金 6% 5-15%
分红基金 45% 35-55%
根据首届股东大会决议,一九九二年四月一日至十二月三十一日税后利润中的分红基金1433万元人民币连同一九九三年度的分红基金2,812.95万元人民币一起派发。这样,一九九三年可向股东派发的分红基金共为4,245.95万元人民币。按九三年末实际股本数计算每股可分利润为0.25元人民币。
董事会建议按下列方式派发红利:
每十股送两股红股并派发现金0.50元人民币,分红基金余额73,95万元人民币留到1994年度一并派发。
三、业务报告
1、业务回顾
1993年是本公司成为上市公司、进入一个崭新发展阶段的第一年。公司上下,坚定信心,艰苦奋斗,兢兢业业。终于不负股东所托,实现了年度经营目标。
机电产品制造是我公司经营历史悠久的支柱产业。共生产十八个门类、二百多个品种的产品。具有品种繁多、质量上乘、市场广阔和适销对路等优势。1993年本公司的工业生产业绩良好,销售收入达12,921万元,比92年增长35.1%,税后利润2,194万元,比92年增长79.1%。占本公司九三年工业税后利润5%以上的产品如下:
全资、控股企业生产的产品:
汽车、摩托车检测设备系列产品。年产135台(套),销售收入1,110万元;包装印刷机械系列产品。年产422台,销售收入2,688万元;电脑周边调和,年产30万件,销售收入4000万元;厨具炉具系列产品,年产44万台(套),销售收入1,708万元;包装软管及化妆品系列产品,年产软管507万支,化妆品16.5万支,销售收入504.24万元。
本集团(含全资、控股、参股企业)93年工业总产值在广东省机械工业企业中排在第十位,工业销售产值、出口额和销售总额均排在第八位。本集团工业各项指标在广东省机械行业中所占的比重分别为:工业总产值占2.17%,工业销售产值卡2.38%,销售总额占2.68%,出口额占3.51%,利润总额占6.03%。
为增强我司发展的后劲,93年我们在骨干企业的技术更新改造、新产品开发和新增高新技术项目中共投资了6,056.57万元。
房地产:
房地产历来是我司投资回报率最高的支柱产业。93年房地市道一蹶不振。面对这种形势,我们审时度势,在疲软的市场中把握机遇,仍取得了前所未有的经营业绩。全年施工面积7.3万平方米。竣工面积7.7万平方米,销售收入6,825万元,税后利润2,823万元,比92年增长105.16%。
93年是我司房地产由深圳特区向特区外拓展的第一年,我们采取边圈地布点,边开发“短平快’项目的方针。使向外拓展的战略得以逐步实施,已设立的北海公司、岳阳公司、惠州公司、上海分公司,除有了一定数量的土地储备外,均有可观的利润进帐。93年这些公司的盈利已占我司房地产盈利的50%以上。此外我们还设立了湛江、阳春、龙岗、北京等房地产公司。
93年破土动工的大项目:
东莞塘厦振兴商业城,占地面积5万平方米,拟建33幢综合商住楼,建筑面积10万平方米,总投资1.5亿元,为集居住、办公、商业、娱乐于一体的大型商业城。首期工程投资1616万元,建筑面积8700平方米,已于93年11月1日动工。
进出口贸易:
进出口贸易是本公司赚取外汇的主要来源,占全公司创汇的80%以上。尽管93年汇率波动异常,退税政策的变化使资金周转较为困难,但我司仍把握上半年出口形势好、外汇升值的机遇,通过参与国内外的展销会等手段,在巩固香港、东南亚、美国等老客户的基础上,大力发展南美、中东和欧洲的新客户。各项指标均创历史新高,进出口贸易额2.06亿元,比92年增长48.84%;创汇2,071.93万美元,比1992年增长25.12%,实现税后利润938万元,比92年增长95.82%。
汽车修理、测试及其它第三产业:
我司的汽车修理、测试业务历史悠久,技术力量雄厚,信誉较高,业务量历年均居深圳前列。93年为使此项业务有更大的发展,我们将设备厂搬迁,扩大了修车场地,改善和扩大了“标志”车间。1993年虽受设备厂搬迁厂房的影响,修车量仍突破历史最高水平,达15,868辆,比92年增长了30%,检测车辆34,035辆(其中摩托车12,993辆),比去年略有增长。
此外,本公司93年成立了物业管理公司,在进一步完善水贝、布心工业生活区管理服务的基础上,全年实现营业收入392.12万元,利润110万元。
九三年我司利润来源从行业和地域上来看,仍基本维持原有的格局:
从行业上看,工业和房地产业仍为我司盈利的两大支柱产业,分别占35%和45%,占全司的80%,进出口贸易占15%,预计在今年若干年内,我司各类盈利比重仍会维持上述基本格局。
从地域上看,总的说我司工业利润主要来自国内,几乎100%来自深圳特区内的企业;就房地产而言,1993年深圳特区内外几乎平分科色;进出口贸易目前仍处在出口贸易为主,占80%以上,而远洋出口贸易又占出口贸易的80%以上的状态。此状态近年仍会维持。
2、实际经营结果与盈利预测的对比分析
1993年度本公司扣除少数股东权益后的税后利润为6,251万元,完成年度盈利预测110.14%,超额了575.3万元,超额完成年度盈利预测的原因主要有以下两点:
1)工业税后利润2,194万元 ,比年计划增长了18.47%,一是本公司之联营企业宝钢集团大西洋电焊条总厂分来的投资收益增加了210万元,该企业1993年利润达2,700万元,比上年翻了一番;二是本公司的全资企业深圳万通实业公司新上项目取得了理想的效益,增加利润104万元。
2)商贸企业税后利润938万元,比年计划增长33.28%,主要是本公司之全资企业深圳市机械设备进出口公司、特力(金边)发展有限公司成功拓展远洋贸易和出口产品规模不断扩大,增加利润220万元。
3)募股资金的使用
本公司1993年发行新股4,598万股,扣除发行费用后的净收入为18,024万元。已基本按招股说明书所列的投资计划使用:
按进度投入2,398万元于新工业项目:
1)投入240万元,兴办深圳天特机电设备有限公司;
2)参股中国浦发机械工业总公司,因各方股东实际投资减少,本公司亦由原计划投资2,000万元减为1,000万元;
3)投入1,158万元,兴办深圳先导新材料有限公司。
按进度投入1,680万元用于现有企业的技术改造和扩大生产:
1)投入680万元,用于深圳市机械工贸公司扩大瓦楞纸板制造机生产线;
2)投入1,000万元,用于深圳市汽车测试公司扩大汽车修理和测试设备生产线。
按进度投入9,250万元用于发展第三产业:
1)投入650万元,用于水贝、布心工业区的改造完善;
2)投入1,200万元,用于平湖、石岩两工业区的建设;
3)投资4,500万元,用于本公司在国内湛江、北海、岳阳、上海、北京等地的房地产开发项目;
4)投入2,500万元,用于特力大厦建设;
5)投入400万元,用于在深圳兴建永通宾馆。
以上共投入资金13,328万元,股金余额为4,696万元,暂作企业流动资金使用。
3、按两种不同会计制度计算的税后纯利的差异说明
本公司已发行A股与B股,中国深圳蛇口中华会计师事务所按中国会计准则(A股审计)审计的税后纯利为人民币6,251万元,香港安达信公司按国际准则(B股审计)审计的税后纯利为人民币5,007万元,B股审计比A股审计的税后纯利减少1,244万元,差异原因为:
1)B股审计将国内规定列入税后纯利分配的公益金(50%转入应付福利费)188万元列入成本;
2)B股审计将1993年1-6月列入在建工程的管理费用230万元列入当期费用;
3)B股审计为呆帐及存货陈旧积压提取与国内规定不相同的准备,增提坏帐准备410万元;
4)B股审计增提未获验收已部分使用的楼宇折旧及利息280万元;
5)B股审计增提各项税费94万元;
6)其它42万元。
四、股本及股东持股情况
1、股本结构
截止1993年12月31日,本公司的股本结构与设立时一样,并无变化,列示如下:
总股本:16,688万股
其中:国家股:12,090万股,占总股本72.45%
境内公众股:2,180万股,占总股本13.06%
内部职工股:418万股,占总股本2.50%
B股:2,000万股,占总股本11.98%
2、前十名大股东持股情况:
截止1993年12月31日,本公司前十名股东持股总数为128,466,000股,占总股数的76.98%,详细情况列示如下:
股东名称 持有股种 持股数 占总股数的比例
深圳市投资管理公司 A股 120,900,000股 72.45%
中国平保(香港)公司 B股 2,148,000股 1.29%
TEMPLETON CHINA FUND INC B股 1,458,000股 0.874%
NG TING KWONG B股 820,000股 0.49%
HOTIME LIMITED B股 600,000股 0.36%
KARKO DEV LIMITED B股 600,000股 0.36%
ZHEJIANG INVESTMENT(HK)CO LTD B股 560,000股 0.336%
EARNGUARD LIMITED B股 500,000股 0.30%
EUROWAY DEVELOPMENTS CO B股 480,000股 0.288%
HO HUA CHEONG B股 400,000股 0.24%
五、监事及高级管理人员变更情况及持股情况
1、聘任总经理
本公司成立后仅由一名副总经理主持经营班子工作,直至1993年12月15日,董事会正式聘任王兵同志为总经理,王兵同志的简介如下:
王兵,男,现年47岁,大专毕业,经济师,具有22年行政及企业管理经验。历任轻工业部副处处、轻工业部科技司党委副书记、轻工业部所属深圳兴华轻工业联合股份有限公司常务董事、总经理,中国轻工包装印刷公司总经理,深圳市莱英达集团股份有限公司党委书记、董事长。现任本公司总经理、党委副书记。
除此之外,董事、监事及高级管理人员均无变动。
2、董事、监事及高层管理人员持股情况
截止1993年12月31日,本公司董事、监事及高层管理人员所持本公司股份与招股时相同,并没有任何变化。
六、重大事项
截止1993年12月31日,本公司本年度有以下重大事件发生:
1、1993年4月18日,本公司召开第一届股东大会暨公司成立大会,宣告本公司正式成立。本次会议审议并通过了本公司筹组工作报告及章程;选举并产生了本公司董事、监事;
2、1993年6月21日,经深圳市证券管理办公室及深圳证券交易所批准,本公司股票A、B股同时在深交所上市交易,可流通量为4180万股(A股2180万股,B股2000万股);
3、1993年12月15日,根据深府任「1993」70号文和方时茂董事长提议,公司第一届董事会第三次会议决定聘任王兵先生为本公司总经理,补原总经理的空缺;
七、子公司及关联企业介绍
截止1993年12月31日,本公司全资和持有股份20%以上的企业有如下36家:
企业名称 持有比例 主要业务 地址
深圳市机械工贸公司 100% 纸箱印刷机、包装机械系列产品、抽油烟机 深圳市水贝二路9号
深圳市新永通实业限公司(原深圳市汽有车测试公司) 100% 汽车、摩托车测试修理、测试设备的生产销售 深圳市人民北路128号永通大厦15楼
深圳市特力房地产公司 100% 房地产开发经营 深圳市水贝二路27栋1楼
深圳市机械设备进出口公司 100% 机械、电器、仪器仪表等产品的进出口贸易 深圳市建设路友谊大厦2楼
深圳市特力机电股份有限公司上海分公司 100% 机、电、仪产品,金属、建筑材料,房地产开发经营 上海市虹桥路1236号
深圳市龙岗区天鹅实业公司 100% 开发工业区、兴建厂房、兴办外引内联及自身工业项目 深圳市平湖天鹅工业区
深圳市特力电子有限公司 100% 电气机构,计算机外部设备、电子元器件,仪器仪表等 深圳市水贝工业区1号厂房5楼
深圳市华通包装机械有限公司 100% 包装机械、塑料包装软管、洗、护发类化妆品 深圳市水贝工业区1号厂房4楼
深圳市机械工业供销公司 100% 机械、电器设备,五金、建筑、金属材料,汽车零配件 深圳市红宝路12号
深圳市万通设备维修制造公司 100% 机械及电子设备维修 深圳市布心工业区5号厂房2楼
深圳市特力物业管理公司 100% 管理生产厂区的公共设施 深圳市水贝二路104号1楼
特力(金边)发展有限公司 100% 进出口贸易、易货贸易 柬埔寨金边110街68号
深圳特力房地产北海公司 100% 房地产开发经营 广西北海大道11号2楼
深圳特力房地产湛江公司 100% 房地产开发经营 广东湛江市赤坎区劳动路1号
深圳特力房地产岳阳公司 100% 房地产开发经营 湖南省岳阳市南湖大道
深圳特力阳春公司 100% 土地开发、商品房销售 广东阳春市
深圳市特力房地产公司惠州分公司 100% 房地产开发经营、物业管理 广东惠州市
深圳宝安石泉实业公司 100% 开发工业区、兴办工业项目 深圳市宝安区
北京市特力园商业城开发公司 95% 房地产开发经营 北京阜外大街34号
深圳汉力高技术陶瓷有限公司 80% 生产经营泡沫陶瓷、结构陶瓷等陶瓷系列产品 深圳市人民北路永通大厦9楼
深圳天特数控设备有限公司 60% 开发、生产数控机序、三座标数控测量仪等产品 深圳市布心工业区5号厂房
深圳市中天实业有限公司 55% 机械设备及注塑包装制品 深圳市水贝2路1街7号
深圳兴龙机械模具有限公司 50% 机械设备及注塑包装制品 深圳市贝丽北路7号
深圳市长岛计算机图形联合有限公司 50% 计算机图形终端及系统、工业实时控制器及软件 深圳市水贝工业区5号厂房4楼
深圳捷成电子有限公司 45% 大功率UPS 深圳市水贝二路1街5号厂房3楼
深圳先导新材料有限公司 40% 生产经营超细无机氧化物系列产品 深圳市爱国路9号新王朝酒1015-1018室
深圳万华机电制造联合公司 40% 生产经营维修柴油发电机组、注塑机等大中型机电设备 深圳市布心工业区4号厂房2楼
深圳祥力机电有限公司 40% 各中小型电动工具 深圳市布心工业区5号厂房3楼
深圳广深通用机械设计制造公司 40% 设计制造机械加工设备及其零部件和铸锻件 深圳市国商大厦东座708室
湖南昌阳实业有限公司 36.55% 工业区开发、商业贸易、房地产开发经营 湖南岳阳市巴陵中路
深圳奥士达电子有限公司 33% 高速油印机、全自动碎纸机等办公自动化设备 深圳市福田大厦西中部3楼
深圳深西电力电子有限公司 30% 电气传动、整流、变频、充电装置等电力电子设备 深圳市水贝工业区1号厂房1楼
深圳晶辉电器有限公司 23.15% 多士炉系列产品 深圳市上步振华路苏发大厦7楼
深圳远东机械有限公司 20% 非电动洗盘机、塑料制品等 深圳市八卦岭工业区4号西口
宝钢集团深圳大西洋电焊条总厂 20% 电焊条、焊接材料 深圳市笋岗桃园路东
第二砂轮厂深圳联合公司 20% 树脂切割砂轮、磨料 深圳市水贝2路2街3号
八、业务展望
我国重返关贸总协定和取得最惠国待遇等问题已日趋明朗化,这将为我司各项业务的发展带来更激烈的竞争和更多的机遇。
1994年是我公司成为上市公司的第二年,也是打基础的一年。我们的发展方针是一切以经济效益为中心,搞活经营。在工业方面,首先要相对集中资金对骨干企业进行技术更新改造。以扩大其生产规模和提高产品的技术档次;二是要抓紧已投资项目的筹建,争取早日投产,出效益;三是积极筹备一至两个高起点、规模大、盈利率高的新工业项目;四是对过去投资的企业进行整顿,处理好一些历史遗留问题,对无前景的企业考虑清理、调整或退股。在房地产方面,首先要确保已动工的东莞塘厦振兴商业城的施工进度按计划进行和即将动工的特力大厦等重点工程的上马;二是选择一些投资少、回收快的项目上马,以加速资金的周转,发挥储备土的效益;三是抓紧“特力广场”等一些大项目的筹备工作,以加强后劲。进出口贸易方面,要稳定老客户,开辟新渠道,同时要防止重大的失误。为扩展经营渠道,在证券经营的基础上,涉足期货市场。
1994年,本公司的经营目标是实现税前利润9432万元,要实现这一目标,关键是资金问题。我们将会积极筹措资金,扩大借货规模,努力争取利用诸如发行债券、设备租赁等办法来解决资金问题。我们有信心克服困难,实现上述目标,使特力公司迈上一个新的台阶。
九、年度溢利预测
根据蛇口中华会计师事务所关于本公司《一九九四年度合并溢利预测的函》对本公司从1994年1月1日至1994年12月31日止的盈利所做的预测,本公司1994年度扣除少数股东权益后的税后利润为8,275.15万元人民币,按十股送二股之后总股本20,025.6万股计算,1994年每股税后溢利预测为0.413元。
十、其它事项
1、公司资料
1)公司名称:深圳市特力机电股份有限公司
外文名称:SHENZHEN TELLUS MACHINERY & ELECTRONICS CO.,LTD.
2)公司总部所在地:深圳市人民北路128号永通大厦9楼
邮政编码:518001 电话:(0755)2226748
传真:(0755)2227468
3)首次注册登记日期:1990.5.21
首次注册登记地点:深圳市工商行政管理局
4)工商登记号码:19219221-0
5)税务登记号码:国税粤字440301520100031号
6)股票上市场所:深圳证券交易所
本公司股票编号:A股:0025,B股:2025
7)本公司股票主承销机构:
A股:深圳国际信托投资公司
B股:香港新鸿基投资服务有限公司
8)本公司未上市股票托管机构:深圳证券登记有限公司
9)会计师事务所:
境内:蛇口中华会计师事务所 , 地址:深圳市蛇口招商大厦103室
境外:香港安达信公司 , 地址:香港干诺道中111号水安中心25楼
10)本公司法律顾问:深圳特区经济贸易律师事务所
地址:深圳市深南中路统建大楼三栋9楼
11)本公司股份事务代表:李盛昌、方景励
地址:深圳市人民北路128号永通大厦9楼
电话:(0755)2225342 、 2231350
2、公司资料查阅
查阅时间:每周星期三下午2:30-5:30,星期六上午8;30-11:30(节假日除外)
十一、根据蛇口中华会计师事务所财审报字(1994),第66号审计的资产负债表,利润表和经注册会计师签证的溢利预测表以及重要的会计政策说明如下:
审计报告书
深圳市特力机电股份有限公司董事会:
我所接受委托,审计了后附的贵公司及贵集团一九九三年十二月三十一日的合并资产负债表与截至该日为止会计年度的合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表,这些财务报表由贵公司管理当局负责,我们的责任是在审计的基础上对这些财务报表发表意见。
我们的审计系按照中华人民共和国有关查帐规则和公认的审计准则实施,包括对会计记录的抽查、通函询证、抽盘实物资产,以及在当时情况下我们认为必要的其他审计程序。
我所认为,上述已审的财务报表,在所有重要方面,公允地表达了贵公司及贵集团一九九三年十二月三十一日的财务状况与截至该日为止会计年度的经营成果和财务状况的变动,符合中华人民共和国法律、法规的有关规定和会计核算的一般原则。
蛇口中华会计师事务所
中国注册会计师 王珍亭
中国注册会计师 候德彰
一九九四年二月
中国 深圳 蛇口
附注3.重要会计政策
(1)会计制度
一九九三年六月三十日前,本公司执行《深圳经济特区企业通用会计制度》,一九九三年七月一日起执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计年度
本公司会计年度采用公历制,即自每年一月一日起至十二月三十一日止为一会计年度。
(3)合并财务报表
本公司合并财务报表,除内部往来、资金的拨入与拨出、内部销售及民取费用相互抵销、少数股东权益予以扣除外,相同项目的资产、负债、成本和费用逐项合并。
(4)长期投资的核算
本公司对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20%至50%股权的长期投资采用权益法核算;对拥有50%以上股权的长期投资采用合并报表方式核算。
(5)货币换算
本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务以接近深圳外汇调剂中心调剂价折合为人民币记帐;决算日货币性项目中非本位币余额按接近于年末深圳外汇调剂中间价进行调整,由于年末汇率与帐面汇率不同而产生的折合本位币差额业已计入当年度损益。
(6)存货
A、本公司存货主要包括:原材料、在途商品、半成品、库存商品、产成品、在建开发产品、已完工开发产品、经营房、委托加工材料、低值易耗品等。
B、存货以实际成本计价,发出存货的实际成本采用加权平均法计算确定。
C、低值易耗品在领用时采用“五成法”摊销。
(7)固定资产及其折旧
固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并按资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值(原价的10%)确定固定资产年折旧率如下:
资产类别 年折旧率*
房屋及建筑物 3.6%
机器设备 9%
运输工具 18%
电子设备 18%
其他设备 18%
*本公司固定资产折旧年限及残值计划,系按照深圳市财政局深财企字(1993)第33号批复第一条执行。
(8)坏帐准备
坏帐准备除内部应收款项及应收联营单位款项外,按年末所有债权余额的1%计提。
(9)无形资产
A、技术转让费
深圳市机械工贸公司以得生产移印机的技术、图纸所发生的费用,从一九九三年三月一日起分五年摊销。
B、专利权
深圳市特力电子有限公司取得生产数字扫描制版机专利权所发生的费用,从该项目正式投产后分五年摊销。
C、土地使用权
土地使用权系指特力(金边)发展有限公司在金边市取得277,939.00平方米土地使用权所发生的费用,待开始建设时转入相关工程。
(10)递延资产
递延资产系本公司全资附属公司及控股公司的开办费、租入固定资产改良工程、电话安装费、模具费、汽车大修费、新产品试制费等,从受益期开始分年摊销。
(11)销售收入实现标志
本公司产品、商品楼宇、商品及劳务服务收入,是以商品产品已经发出,商品楼宇交付、劳务已经提供,货款已经收到或获得了收取货款的权利为实现标志。
深圳市特力机电股份有限公司
一九九四年度合并溢利预测表
单位:人民币元
1994年
营业成收入 RMB589,900,000.00
减:营业成本 434,650,000.00
销售费用及管理费用 51,400,000.00
财务费用 22,830,000.00
营业税金及附加 13,080,000.00
主营业务利润 67,940,000.00
加:其他业务利润 8,010,000.00
营业利润 75,950,000.00
加:投资收益 18,370,000.00
利润总额 94,320,000.00
减:所得税 10,248,500.00
少数股东权益 1,320,000.00
税后利润 RMB82,751,500.00
深圳市特力机电股份有限公司
董事会
一九九四年四月九日
