深圳市益力矿泉水股份有限公司1993年年度报告(摘要)
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重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成份,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近二年财务指标
单位:人民币万元
项目 1993年 1992年 1993年比1992年±％ 备注
主营业务收入 11807.2 8452.12 +39.70％
利润总额 3834.77 2647.21 +44.86％
税后利润 3266.38 2247.80 +45.31％
资产总额 38407.36 18892.56 +103.29％
股东权益 28718.98 9578.06 +199.84％
每股净资产 2.74元
每股收益
(1)加权平均 0.408元
(2)全面摊薄 0.311元
每股红利 0.127元
股东权益比率 74.77％ 50.70％ +47.48％
净资产收益率 17.06％ 23.47％ -27.31％
由于本公司九二年组建有限公司,九三年股份制改组完成,故以上只列出经过会计师事务所审计之九二及九三年度财务指标。
二、年度分配情况
鉴于1993年已完成年度计划利润,董事会于1994年3月28日召开会议,建议税后利润(已扣除93年度1---6月份所减免的能源交通和预算调节基金共248.81万元)提10％法定盈余公积金、31.5％的任意公积金和15％的公益金,可分配利润则为43.5％;分红按10送1的方案送红股,同时每股派
送0.025元的人民币现金股息。董事会决议尚须股东大会通过,报有关部门审核后实施。
三、业务回顾
1.经营情况
(1)1993年,在全体股东的大力支持和公司员工的辛勤努力下,公司取得了较理想的经济效益,完成销售收入11807万元(92年为8452万元),实现利润总额3835万元(92年为2647万元),分别比去年同期增长39.70％和44.86％。全年共生产矿泉水44904.83吨,其中瓶装矿泉水297.26万?
洌吩诠谑谐〉恼加新试?0％以上,是目前国内最大的瓶装矿泉水生产企业,产品主要销往广东、福建、海南及国内其他地区,部分出口港澳。
93年度,公司利润的主要来源仍为销售矿泉水所取得的收入。
(2)1993年,公司以现代化、知识化、年青化、园林化模式建设的益力二厂于6月底正式投产,使公司的主导产品───瓶装矿泉水的年生产能力提高了一倍,达到6万吨,缓解了公司产品供不应求的销售局面。
(3)公司以募集股金投资与英属维尔京群岛真诚实业有限公司合资经营的“深圳益力鹏源饮品有限公司”(简称AGO)目前已进入厂房安装、设备引进等实质性阶段。该项目主要开发天然保健系列饮品,将于94年下半年投入生产,产生效益。
(4)公司与法国B.M.G公司合资经营的“深圳益力新塑料有限公司”(简称PVC),主要生产食品级PVC,目前亦已进入紧张的筹建阶段,预计94年底可投产。届时,既可解决公司主导产品的原材料供应问题,减少因外汇升值对产品成本的影响,又可满足国内市场的需求。
(5)公司以募集股金完成了对深圳市强力塑瓶厂收购的前期工作,使该厂产品同一厂配套,此项改造可使一厂产品的年产量增加30万箱。
(6)为满足市场的需要,扩大公司产品的市场覆盖率,公司于1993年9月底开发了投资少见效快的柔性大包装矿泉水项目,目前已完成生产的前期工作,可望94年5月份正式投产。
(7)本次募集股金扣除发行费用外,用于投资AGO、PVC等项目,益力二厂的还贷、强力塑瓶厂收购的前期工作,基本已如数投入。其中益力二厂已于93年6月底正式投产,强力塑瓶厂已同益力一厂配套。
2.实际经营结果与溢利预测的对比分析
1993年度本公司实际完成税后利润3266.38万元人民币,完成年度溢利预测的100.3％。
3.募股资金的使用
截至1993年12月31日止,募集股金的运用情况如下:
(1)投资1702.7万元人民币,用于偿还益力二厂固定资产贷款;投资320万元港币,用于支付益力二厂之设备款。
(2)投资100万元人民币用于支付“深圳益力瓶盖有限公司”投资款。
(3)投资13.5万元人民币,9万元港币,用于支付“深圳市益力新塑料公司”投资款。
(4)投资735万元人民币,用于羊台山矿泉水厂前期改造工作。
(5)投资1300万元人民币,用于支付石岩土地使用权费用(征地费)。
(6)投资150万元港币用于支付益力一厂之设备款;投资922.9万元港币,用于偿还一厂之贷款。
(7)支付668.7万元人民币用于强力塑瓶厂的收购前期工作。
由于股金到位时间较晚,故截止93年12月31日止股金原定投向未完全到位,但1994年初已基本按原计划投入。
4.按两种不同会计制度计算的税后利润的差异说明
本公司已发行A股与B股,深圳中华会计师事务所按中国会计准则(A股审计)审计的税后利润为人民币3266万元,香港安达信公司按国际准则(B股审计)审计的税后利润为人民币2814万元,B股审计比A股审计的税后利润减少452万元,差异原因为:B股审计将国内规定列入税后利润
分配的公益金(15％转入应付福利费)452万元列入成本。
四、股本及股东持股情况
(1)股本结构:
截至1993年12月31日止本公司股本结构为:
总股本 10500万股 占总股本100％
发起人国有股 4550万股 占总股本43.33％
发起人法人股 950万股 占总股本9.05％
境内社会公众股 1650万股 占总股本15.72％
内部职工股 350万股 占总股本3.33％
定向法人股 1000万股 占总股本9.52％
人民币特种股 2000万股 占总股本19.05％
(2)前10名股东持股情况:
股东 持股数 占总股数比例
1. 深圳市投资管理公司 4550万股 43.33％
2. 深圳宝安区石岩镇上屋经济发展公司 1000万股 9.52％
3. 深圳宝安区石岩镇经济发展总公司 950万股 9.05％
4. BS/NEWTON INVESTMENT
MANAGEMENT LTD 286.6万股 2.73％
5. CHEMICAL BANE-CIBC RB:FAR EAST
PROSPERITY FUND 224.6万股 2.14％
6. BTFE-GT SHENZHEN ＆ CHINA FUND 166万股 1.58％
7. GIL NOMINERS LIMITED A/C GRPIT 150万股 1.43％
8. STATE STREE BANK ＆ TRUST/
FINANCIERE ATLAS 146万股 1.39％
9. BARCLAYTRUST INT’L LTD 120万股 1.14％
10.EQUITY FUND OF CHINA 119.2万股 1.14％
合计 7712.4万股 占总股本73.45％
五、董事、监事及高级管理人员持股情况
本公司董事、监事及高级管理人员持股数与上市公告书所披露的内容相同,未发生变化。
郭忠扬：男，５９岁，大学毕业，会计师，本公司监事，现任 深圳市投资管理公司工交管理部副处调研员，具有多年的财政、会计、投资管理工作经验。
叶福松：男，４６岁，本公司监事，深圳市第一届人民代表大会代表，具有多年行政管理、人事管理、党务工作经验，玑任石岩镇上屋乡党支部书记，公司大股东代表之一（占总股数9.52）。
卢永曦：女，５３岁，高级工程师，本公司监事，一九六四年毕业于华南理工大学，曾任深圳市矿泉水厂技术部副部长、部长、厂长助理，从事过二九年项目攻关、设备国产化和生产管理、行政管理、人事管理的工作，现任深圳市矿泉水厂常务副厂长（主持该厂日常工作）。
骆亚新：男，３３岁，助理工程师。本公司监事，一九八二年毕业于长沙冶金工业学校，曾任深圳宝安县石岩镇羊台山天然矿泉水厂车间副主任，长期从事技术与管理工作，有多年生产、行政管理经验，公司股份化矮会成员之一，现任羊台山矿泉水厂办公室主任。
胡意青：女，３０岁，大学毕业，本公司董事会秘书，原深圳市矿泉水厂公关部副部长，从事过多年生产技术管理及行政管理工作，有丰富的企业工作管理经验。
本公司董事会成员、监事会成员和总经理，平均年龄为四十六岁，均在食品饮料生产或企业管理方面具有丰富的经验。
六、重要事项
1.1993年3月28日,本公司与澳门华强企业有限公司签订了“合资经营深圳益力瓶盖有限公司合同”,共投资620万元人民币生产经营HDPE塑料防盗盖,该项目将于1994年下半年投产。
2.1993年9月28日,本公司与法国B.M.G公司签订了“合资经营深圳益力新塑料有限公司合同”,总投资为400万美元,生产经营食品级PVC塑料粒、粉,该项目将于94年底投产。
3.1993年11月3日,本公司与英属维尔京群岛真诚实业有限公司签定了“合资经营深圳益力鹏源饮品有限公司合同”,该项目总投资480万美元,生产经营健康保健饮品,该项目预计1994年下半年投产。
4.本公司无重大诉讼事项。
七、子公司与关联企业
单位名称 注册时间 本公司拥有股权 经营范围 法定注册地址
深圳益力瓶盖有限公司 1993年5月29日 40％ (HDPE)塑料 深圳市南山区西丽
防盗盖 龙珠大道西侧
深圳益力新塑料有限公司 1993年11月9日 45％ 食品级PVC 深圳市宝安区石岩
塑料粒(粉) 镇龙眼山
深圳益力鹏源饮品有限公司 1994年1月11日 50％ 氨基酸锗矿 深圳市南山区西丽龙
泉饮料及其 珠大道西侧
它保健饮料
八、业务展望
1.业务发展规划:
(1)本公司仍将以工业生产为主,除继续抓好主导产品“笔架山”牌益力珍贵优质天然矿泉水的生产和销售、扩大其市场覆盖率和知名度外,同时加紧新项目的筹建工作,力争早日将新产品投放市场,改变公司单一产品的销售局面。
(2)利用公司已有的土地储备和资金,选择发展可行的投资少,见效快的高科技新项目。
2.1994年度溢利预测:
本公司董事会根据历史资料和1993年的经营业绩及1994年的发展计划,编制1994年度溢利预测,并经深圳中华会计师事务所审核出具盈阅报字[1994]第A16号《关于深圳市益力矿泉水股份有限公司溢利预测的函》。预计1994年全年完成税后利润为3580.5万元(按15％计算所得税),按分?
焖凸珊笞芄杀?1,550万股计算,每股税后利润为0.31元。
风险因素
本公司主要从事矿泉水及其饮料的生产经营，目前本公司生产经营中存在着产品结构相对单一，产品销售季节变化影响，以及主要包装材料（ＰＶＣ）和产品瓶盖依赖国外进口和产业结构单一的风险因素，为分散减少以上风险因素的影响，本公司交将采取如下的对策；
一、发挥设备，技术，工艺先进的优势，增加产品的规格和花色，完善产品的包装装璜，进一步提高产品的质量，扩大产品的生产和供应，降低产品的生产成本，加强本公司的规模经济效益。
二、积极进行技术攻关和技术改进，根据世界饮料市场的动向、消费者的最新品味和饮料消费的最新潮流，开发相关饮料产品，增加饮料产品的品种和系列，给消费者的以多样，实用和适时的选择。
三、开发包装的生产供应，加快瓶盖、纸箱等配套产品生产项目的建设，从而加强产品的组合能力和生产配套能力，减少和克服本公司包装村料对国企的依赖性。
四、根据本公司目前的条件和实际情况高新技术项目的开发和自有土地房地产项目的开发合作，发展第三产业，朝综合性，多元化的产业结构发展，加强本公司对产业结构相对单一方面的风险的综合抵御能力。
五、本公司将按照国际惯例，直接参与国际市场竞争，通过各种方式，兴办境外企业，通过拓展国际化经营，从而在空间上加强本公司对各种风险因素的抵抗能力。
九、其他事项
1.公司基本资料
本公司法定注册登记名称:深圳市益力矿泉水股份有限公司
法定注册地址:深圳市罗湖区春风路食品大厦四楼
法定代表人:赵必元
电话:(0755)2257372
上市交易所名称:深圳证券交易所
股票证券代码:0028 简称“深益力A”
2028 简称“深益力B”
会计师事务所:深圳中华会计师事务所(境内)
安达信公司(境外)
法律顾问名称:深圳市金融房产律师事务所。
2.凡属本公司的股东,需查阅本公司属于应公开的资料,可在每月二十八日的正常工作时间内(星期六下午、星期天除外)到本公司查阅。若需咨询有关股份事宜,可直接与本公司董事会之授权代表邹嵘、胡意青联系;联系地址:深圳市罗湖区春风路食品大厦四楼;联系电话:(0755)2
256582。
十、附件资料
附件1:资产负债表
附件2:利润表
附件3:溢利预测
附件4:重要会计政策
查帐报告书
财审报字[1994]第A274号
深圳市益力矿泉水股份有限公司董事会:
我所接受委托,审查了公司本部及附属公司(以下统称贵公司)一九九三年十二月三十一日的资产负债表与一九九三年度的利润表及财务状况变动表,我们的审查,系按照中国注册会计师财务报表检查验证规则,及公认的审计标准实施,包括对会计记录的抽查及我们认为必要的其他审计?
绦颉?
我所认为,本报告书后附的第2页至第14页的上述已查财务报表,允当地表达了贵公司一九九三年十二月三十一日的财务状况及截至该日为止会计年度的经营成果和财务状况的变动,并符合中华人民共和国法律、法规的有关规定和会计核算的一般原则。
深圳中华会计师事务所
中国注册会计师 刘金登
中国注册会计师 吴焕生
一九九四年二月八日
附件4 重要会计政策
(1)会计期间
本公司采用股份制试点企业会计制度,会计年度实行历年制即以每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)存货计价
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、报废、结转管理费用处理。
(3)收入实现条件:
商品销售,以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现。
(4)固定资产计价及其折旧方法
a.固定资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(1--6月按原值10％,7--12月按原值5％)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35年 2.57---2.71％
机器设备 14年 6.43---6.79％
电子设备 5年 18---19％
运输工具 6年 15---15％
其他设备 10年 9---9.5％
(5)产品成本计算方法
产品成本以品种为成本对象核算,直接材料、直接人工成本,按成本对象归集,间接费用通过“制造费用”帐户归集,然后以工时为标准,分配到各成本对象中去,期间费用全部列入当年损益。
(6)外币换算:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,记帐汇率采用调剂市场汇率,帐面汇率采用加权平均法确定。汇兑损益列入本年损益。
(7)并报表编报基础:
公司为合并主体,对直属全资及控股企业,将公司内投资,内部往来、存货购销及其利润等全部抵销的基础上,逐项合并,非控股联营企业,对持股在25％以上按权益法调整长期投资。
(8)坏帐准备:
按年末应收帐款、应收票据、预付货款、其他应收款余额之和的0.45％提取。
深圳市益力矿泉水股份有限公司董事会
一九九四年四月
附件3
深圳市益力矿泉水股份有限公司
一九九四年度溢利预测表
单位:人民币万元
项目 金额
RMB
一、主营业务收入 18,735
减:营业成本 9,429
销售费用 1,383
管理费用 1,467
财务费用 570
营业税金 1,630
二、主营业务利润 4,256
加:其他业务利润 134
三、营业利润 4,390
加:投资收益 (190)
[亏损以()表示]
四、利润总额 4,200
减:税项 619.5
五、 税后利润 3,580.5
附件2:
深圳市益力矿泉水股份有限公司利润及利润分配表
一九九三年一月一日至十二月三十一日 单位:人民币元
项目 附注 本期累计数 上年同期数
RMB RMB
一.主营业务收入 (16) 118,072,000.17 84,521,187.05
减:营业成本 (16) 55,531,026.63 42,260,011.52
销售费用 3,841,851.57 3,330,491.76
管理费用 12,646,064.64 6,629,045.76
财务费用 2,225,080,99 732,431.79
汇兑损益 (2,260,668.55) (514,861.67)
进货费用 ------------- -------------
营业税金及附加 (7) 9,133,513.93 5,772,434.46
二.主营业务利润 36,955,130.96 26,311,633.43
加:其他业务利润 1,392,542.01 360,967.41
三.营业利润 38,347,672.97 26,672,600.84
加:投资收益 ------------ -------------
营业外收入 ------------ 90,450.72
减:营业外支出 ------------ 290 941.21
四.利润总额 38,347,672.97 26,472,110.35
加:年初未分配利润 (1,948,080.94) (1,794,741.62)
上年利润调整或盈余公积转入 2,831,128.41 -------------
五.可分配利润 39,230,720.44 24,677,368.73
减:应交所得税 5,683,837.25 3,994,117.46
提取法定盈余公积 ------------ 15,337,251.39
提取公益金 ------------ 5,236,080.89
能源交通和预算调节基金 2,488,135.82 1,807,999.93
上交利润 205,000.00
六.可供股东分配的利润 31,058,747.37 (1,948,080.94)
减:已分配优先股股利 ------------ --------------
提取任意公积 ------------ -------------
已分配普通股股利 ------------ -------------
七.未分配利润 31,058,747.37 (1,948,080.94)
附件1
深圳市益力矿泉水股份有限公司资产负债表
一九九三年十二月三十一日 单位:人民币元
资产类 附注 期末数RMB 年初数RMB
流动资产:
货币资金 99,190,720.52 64,006,663.20
短期投资 9,797,260.00 97,260.00
应收票据 ------------ ------------
应收帐款 22,277,495.56 2,229,471.87
预付货款 (5) 2,311,193.01 -----------
其他应收款 (6) 30,872,491.75 9,763,880.75
减:坏帐准备 250,641.43 303,937.51
应收预付款项净额 55,210,538.89 -----------
应收关连企业款 ------------- -----------
预交税金 ------------- -----------
待摊费用 (4) 120,314.34 43,417.90
存货 (3) 16,170,214.26 9,850,655.30
流动资产合计 180,489,048.01 85,687,411.51
长期投资:
长期投资 (8) 1,000,000.00 -----------
固定资产:
固定资产原值 127,840,550.37 52,764,753.11
减:累计折旧 22,114,593.63 16,555,202.57
固定资产净值 (9) 105,725,956.74 36,209,550.54
在建工程 (10) 4,270,166.45 25,872,717.90
固定资产清理 ------------- -----------
固定资产合计 109,996,123.19 62,082,268.44
无形及其他资产 (11)
无形资产 (7) 90,516,472.19 40,109,608.88
递延资产 2,072,002.00 1,046,302.32
无形及其他资产合计 92,588,474.19 41,155,911.20
待处理财产损失: ------------- -----------
待处理流动资产损失(减收益) ------------- -----------
待处理固定资产损失(减收益) ------------ -----------
待处理财产损失合计 ------------ -----------
资产总计 384,073,645.39 188,925,591.15
负债及股东权益 附注 期末数RMB 年初数RMB
流动负债:
短期借款 ------------ 13,535,800.00
应付票据 ------------ -------------
应付帐款 14,773,441.58 1,617,193.48
预收货款 35,378.85 1,608,900.00
应付福利费 6,033,958.93 -------------
未付股利 (17) ------------ -------------
未交税金 3,259,987.58 5,120,947.80
其他未交款 231,954.00 109,840.00
其他应付款 21,577,506.49 10,363,035.93
应付关联企业款 ------------ -------------
应付工资 ------------ -------------
预提费用 (12) 387,600.00 29,260.00
待扣税金 ------------ -------------
一年内到期的长期负债 ------------ -------------
流动负债合计 46,299,827.43 32,384,977.21
长期负债:
长期借款 (13) 50,584,000.00 60,760,000.00
应付债券 ------------ -------------
长期应付款 ------------ -------------
长期负债合计 50,584,000.00 60,760,000.00
股东权益:
实收资本 (15)105,000,000.00 31,689,068.70
普通股 105 000 000.00 -------------
其中:A股(面值1.00元,发行8500 85,000,000.00 -------------
43B股(面值1.00元,发行2000股) 20,000,000.00 -------------
优先股(面值 元,发行 股) ------------ -------------
资本公积金 139,612,586.98 38,612,050.18
盈余公积金 11,518,483.61 27,427,576.00
其中:公益金 (54,991.52) 2,777,894.09
未分配利润 31,058,747.37 (1,948,080.94)
股东权益合计 287,189,817.96 95,780,613.94
负债及股东权益总计 384,073,645.39 188,925,591.15
