国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2012 年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
3、没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
4、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
施金明 董事 公务原因 马万军
何志毅 独立董事 公务原因 熊楚熊
5、本报告期财务报告未经审计。
6、公司董事长魏玉林先生、董事总经理闫志刚先生、财务总监魏平孝先生、财务经理池国光先生声明：保证半年度报告中
财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 000028 B 股代码 200028
A 股简称 国药一致 B 股简称 一致 B
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 国药集团一致药业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 国药一致
公司的法定英文名称 China National Accord Medicines Corporation Ltd.
公司的法定英文名称缩写 Sinopharm Accord
公司法定代表人 魏玉林
注册地址 广东省深圳市福田区八卦四路 15 号一致药业大楼
注册地址的邮政编码 518029
办公地址 广东省深圳市福田区八卦四路 15 号一致药业大楼
办公地址的邮政编码 518029
公司国际互联网网址 http://www.szaccord.com.cn
电子信箱 0028@szaccord.com.cn
1
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（二）联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 陈常兵
联系地址 广东省深圳市福田区八卦四路 15 号一致药业大厦
电话 +(86)755 25875195
传真 +(86)755 25875147
电子信箱 0028@szaccord.com.cn
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《香港商报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.szse.cn http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会秘书办公室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
√ 是 □ 否
主要会计数据
上年同期 本报告期比上年同期增减(%)
主要会计数据 报告期（1-6 月）
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 8,803,252,346.20 7,195,372,417.76 7,209,655,400.57 22.10%
营业利润（元） 317,963,380.42 202,919,619.93 202,624,312.43 56.92%
利润总额（元） 307,158,294.83 217,717,835.44 217,422,527.94 41.27%
归属于上市公司股东的净利润
240,033,990.64 165,136,443.84 164,842,022.26 45.61%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
248,307,662.79 151,667,708.17 151,668,594.09 63.72%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
138,909,868.17 107,677,081.76 106,647,292.46 30.25%
（元）
本报告期末比上年度期末增
上年度期末
本报告期末 减(%)
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 8,662,233,353.13 7,665,759,761.04 7,680,576,330.72 12.78%
归属于上市公司股东的所有者权
1,548,399,845.50 1,350,217,871.35 1,350,093,276.86 14.69%
益（元）
股本（股） 288,149,400 288,149,400 288,149,400 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
2
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调整前 调整后 调整后
基本每股收益（元/股） 0.833 0.573 0.572 45.63%
稀释每股收益（元/股） 0.833 0.573 0.572 45.63%
扣除非经常性损益后的基本每股
0.862 0.526 0.526 63.88%
收益（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 15.50% 12.23% 12.21% 3.29%
加权平均净资产收益率（%） 16.35% 14.55% 14.5% 1.85%
扣除非经常性损益后全面摊薄净
16.04% 11.23% 11.23% 4.81%
资产收益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均
16.92% 13.36% 13.34% 3.58%
净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净
0.482 0.374 0.370 30.27%
额（元/股）
本报告期末比上年度同期末
上年度期末
本报告期末 增减(%)
调整前 调整后 调整后
归属于上市公司股东的每股净资
5.374 4.686 4.685 14.71%
产（元/股）
资产负债率（%） 81.21% 81.39% 81.42% -0.21%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
本年度收购同一控制下企业国药控股梧州有限公司，影响2011年1-6月营业总收入14,282,982.81元、营业利润-295,307.50元、
利润总额-295,307.50元、归属于上市公司股东净利润-294,421.58元 ，经营活动产生的现金流量净额-1,029,789.30元；调增2012
年1月1日资本公积3,416,966.47元，调减未分配利润3,541,560.96元，调减少数股东权益374.91元。
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
无
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
3
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项目 金额（元） 说明
主要为子公司广西国药物流因城区改造搬
非流动资产处置损益 -8,813,780.88
迁，产生房产处置等损失 883 万元。
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
主要包括旧城改造拆迁补偿 1177 万元，储
备药品补贴款 42 万元，高新技术企业技术
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
17,984,705.34 改造补贴款及奖励款 230 万元，财政贴息
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
补偿款 300 万元，企业财政贡献奖及专利
奖励款 50 万元。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 新收购同一控制下企业国控梧州期初至合
-240,695.14
净损益 并日（1-2 月）的净利润
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
主要为子公司广东惠信因终止车陂项目支
付补偿金 1,760 万元以及子公司广西国药
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,735,314.91
物流因城区改造搬迁发生的各项拆迁支出
293 万元。
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -490,633.3
所得税影响额 3,022,046.74
合计 -8,273,672.15 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无
4
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
√ 适用 □ 不适用
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转 比例
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量
股 (%)
一、有限售条件股份 4,714 0% 0 0 0 -1,179 -1,179 3,535 0%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内法人持股
境内自然人持股 4,714 0% 0 0 0 -1,179 -1,179 3,535 0%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份
二、无限售条件股份 288,144,686 100% 0 0 0 1,179 1,179 288,145,865 100%
1、人民币普通股 233,259,086 80.95% 0 0 0 1,179 1,179 233,260,265 80.95%
2、境内上市的外资股 54,885,600 19.05% 0 0 0 0 0 54,885,600 19.05%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 288,149,400 100% 288,149,400 100%
2、限售股份变动情况
√ 适用 □不适用
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
陈常兵 4,714 1,179 0 3,535 高管持股 20120101
合计 4,714 1,179 0 3,535 -- --
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
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2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 14,132 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
国药控股股份有限公司 国有股 38.33% 110,459,748 0 无质押或冻结 0
中国工商银行－广发聚丰 境内非国有法
4.61% 13,285,477 0 未知
股票型证券投资基金 人
HTHK/CMG
FSGUFP-CMG FIRST
境外法人 2.44% 7,032,720 0 未知
STATE CHINA GROWTH
FD
中国农业银行－长城安心 境内非国有法
2.26% 6,500,000 0 未知
回报混合型证券投资基金 人
中国工商银行－嘉实主题
境内非国有法
新动力股票型证券投资基 1.95% 5,627,292 0 未知
人
金
中国建设银行－长城消费 境内非国有法
1.68% 4,840,817 0 未知
增值股票型证券投资基金 人
中国工商银行－国投瑞银
境内非国有法
核心企业股票型证券投资 1.64% 4,732,505 0 未知
人
基金
中国平安人寿保险股份有 境内非国有法
1.52% 4,369,662 0 未知
限公司－分红－个险分红 人
中国银行－泰达宏利行业 境内非国有法
1.32% 3,796,594 0 未知
精选证券投资基金 人
VALUE PARTNERS
境外法人 1.14% 3,289,822 0 未知
CLASSIC FUND
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金和中国建设银行－长城消费
增值股票型证券投资基金管理人同为长城基金管理有限公司，未知其余流通股
股东情况的说明
股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
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国药控股股份有限公司 110,459,748 A股 110,459,748
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 13,285,477 A股 13,285,477
HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE
7,032,720 B股 7,032,720
CHINA GROWTH FD
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资
6,500,000 A股 6,500,000
基金
中国工商银行－嘉实主题新动力股票型证券投
5,627,292 A股 5,627,292
资基金
中国建设银行－长城消费增值股票型证券投资
4,840,817 A股 4,840,817
基金
中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券
4,732,505 A股 4,732,505
投资基金
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－个险
4,369,662 A股 4,369,662
分红
中国银行－泰达宏利行业精选证券投资基金 3,796,594 A股 3,796,594
VALUE PARTNERS CLASSIC FUND 3,289,822 B股 3,289,822
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金和中国建设银行－长城消费增值股票型证券投资基金管理人同为长城基
金管理有限公司，未知其余流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 中国医药集团总公司
实际控制人类别 其他
情况说明
控股股东情况：
控股股东单位名称：国药控股股份有限公司
法定代表人：魏玉林
成立日期：2003 年 1 月 8 日
注册资本：人民币 2,402,625,299 元
公司类型：股份有限公司(上市)
经营范围：实业投资控股，医药企业受托管理及资产重组，中成药、中药饮片、化学药制剂、化学原料药、抗生素、生化药
品、生物制品、麻醉药品、精神药品、医疗用毒性药品（与经营范围相适应）、疫苗批发，III 类：注射穿刺器械、医用卫生
材料及敷料、医用高分子材料及制品、二类：医用 X 射线附属设备及部件；食品销售管理（非实物方式），国内贸易（除专
项许可），物流配送及相关的咨询服务，经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁
止进出口的商品及技术除外。 [企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营]。
实际控制人情况：
实际控制人单位名称：中国医药集团总公司
法定代表人：佘鲁林
成立日期：1998 年 11 月 26 日
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
注册资本：人民币 152,920 万元
经济性质：全民所有制
经营范围：医药企业受托管理、资产重组，医药实业投资项目的咨询服务，举办医疗器械的展览展销，中药材、中成药、中
药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品的批发（经营期限以许可证为准）。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
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（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
魏玉林 董事长 男 55 2011 年 11 月 18 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 是
施金明 董事 男 45 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 是
吴爱民 董事 男 43 2011 年 04 月 28 日 2012 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 0 是
马万军 董事 男 43 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 是
姜修昌 董事 男 49 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 是
闫志刚 董事、总经理 男 53 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
崔昳昤 董事 女 47 2012 年 08 月 17 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 是
何志毅 独立董事 男 57 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
熊楚熊 独立董事 男 57 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
肖胜方 独立董事 男 43 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
崔昳昤 监事 女 47 2011 年 11 月 18 日 2012 年 08 月 17 日 0 0 0 0 0 0 是
冯一峰 监事 男 33 2012 年 08 月 17 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 是
关晓晖 监事 女 42 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 是
王怀钦 监事 男 55 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
林兆雄 副总经理 男 45 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
谭国数 副总经理 男 58 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
刘军 副总经理 女 55 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
林敏 副总经理 男 48 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
林心养 副总经理 男 48 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
邓宝军 副总经理 男 51 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
魏平孝 财务总监 男 49 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 0 0 0 0 0 0 否
陈常兵 董事会秘书 男 45 2011 年 04 月 28 日 2014 年 04 月 28 日 4,714 0 -1,179 3,535 3,535 0 合规减持 否
合计 -- -- -- -- -- 4,714 -1,179 3,535 3,535 0 -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（二）任职情况
在股东单位任职情况
姓名 任职或兼职单位 与本公司关系 职务 任职期间
魏玉林 国药控股股份有限公司 控股股东 总裁 2009 年 12 月起
施金明 国药控股股份有限公司 控股股东 副总裁 2009 年 1 月起
2006 年 11 月起至
副总裁、 2012 年 3 月
吴爱民 国药控股股份有限公司 控股股东
董事会秘书 2008 年 3 月起至 2012
年3月
副总裁、 2010 年 9 月起
马万军 国药控股股份有限公司 控股股东 董事会秘书、 2012 年 3 月起
总法律顾问 2011 年 5 月起
姜修昌 国药控股股份有限公司 控股股东 财务总监 2010 年 6 月起
工业发展与管理中
崔昳昤 国药控股股份有限公司 控股股东 心总监 2011 年 3 月起
财务管理部
冯一峰 国药控股股份有限公司 控股股东 2010 年 6 月起
部长
在其他单位任职
姓名 任职/兼职单位 与本公司关系 职务
国药控股股份香港有限公司 董事长
魏玉林 国药乐仁堂医药有限公司 本公司关联企业 董事长
国药化学试剂有限公司 董事长
施金明 国药控股西南医药有限公司 本公司关联企业 董事长
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股湖北有限公司 董事长
国药控股福建有限公司 董事
国药控股股份香港有限公司 董事
国药控股湖南有限公司 董事长
国药控股云南有限公司 董事长
国药控股福州有限公司 董事长
国药控股海南有限公司 董事长
国药控股江西有限公司 董事长
国药控股贵州有限公司 董事长
国药控股分销中心有限公司 执行董事
国药控股重庆有限公司 董事长
广东东方新特药股份有限公司 董事长
国药控股河南股份有限公司 董事长
上海诺德健康咨询服务有限公司 董事长
马万军 国药乐仁堂医药有限公司 本公司关联企业 董事
国药集团药业股份有限公司 董事
御佳医疗服务股份有限公司 董事
国药健康产业（上海）有限公司 董事长
国药控股国大药房有限公司 监事
御佳医疗股份有限公司 监事
姜修昌 国药集团药业股份有限公司 本公司关联企业 董事
国药乐仁堂医药有限公司 董事
国药控股股份香港公司 董事
12
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药集团财务有限公司 董事
国药控股分销中心有限公司 监事
国药控股北京有限公司 监事
国药一心制药有限公司 董事长
星鲨制药（厦门）有限公司 董事长
崔昳昤 本公司关联企业
芜湖三益制药有限公司 董事长
芜湖三益信成制药有限公司 董事长
国药控股福建有限公司 董事
国药一心制药有限公司 董事
国药控股海南有限公司 董事
国药集团化学试剂有限公司 监事
冯一峰 本公司关联企业
国药控股河南股份有限公司 监事
国药控股常州有限公司 监事
国药控股无锡有限公司 监事
国药控股甘肃有限公司 监事
芜湖三益制药有限公司 监事
芜湖三益信成制药有限公司 监事
关晓晖 上海复星医药（集团）股份有限公司 国药控股之股东 财务副总监
深圳致君制药有限公司 执行董事
全资子公司
苏州致君万庆药业有限公司 董事长
闫志刚 深圳万乐药业有限公司 本公司之参股公司 董事长
四川抗菌素工业研究所（有限公司） 董事
本公司关联企业
国药一心制药有限公司 董事
何志毅 上海交大安泰经济与管理学院 无关联 副院长
熊楚熊 深圳大学 无关联 教授
13
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
肖胜方 广东胜伦律师事务所 无关联 主任
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均按照公司工资管理制度及高管人员考核
员报酬的决策程序 结果发放。
董事、监事、高级管理人 公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均按照公司工资管理制度及高管人员薪酬
员报酬确定依据 考核办法考核结果发放。
公司在报告期内董事、监事、高级管理人员共 20 人，实际在公司领取报酬有 13 人。截止 2012 年
董事、监事和高级管理人
6 月 30 日，董事、监事、高级管理人员在公司领取的半年度报酬的总额为 276.22 万元（税前），
员报酬的实际支付情况
其中，独立董事在公司领取的津贴总额为 12 万元（税前）。
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
崔昳昤 董事 由监事改任董事 2012 年 08 月 17 日 大股东推荐
冯一峰 监事 新任 2012 年 08 月 17 日 大股东推荐
吴爱民 无 历任董事 2012 年 08 月 17 日 工作变动
（五）公司员工情况
在职员工的人数 4,013
公司需承担费用的离退休职工人数 287
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,173
销售人员 1,648
技术人员 85
财务人员 194
行政人员 913
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士 113
本科 1,074
大专 1,060
高中及以下 1,766
14
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012 年是“十二五”战略规划承上启下的关键之年，也是新医改进入深水区的攻坚之年。上半年，新
医改进程加快，政策频出，各种因素相互交织。公司紧紧围绕“稳增长、调结构、促转型，确保实现十二
五发展目标”的年度经营主题，深化分销智慧型供应链建设，全面推进工业国际化战略，不断完善“总部、
事业部”两级管控模式，各项运营指标表现良好，企业领先优势和影响力不断扩大，为“十二五”期间加
快结构转型、实现科学发展奠定了坚实的基础。
2012 上半年工作总结
上半年，总部各部室围绕战略新定位，深入推进架构优化与职能整合，不断提升管理效能及运作效率。
在强化核心职能，建设精炼高效总部的同时，完善对各业务板块的服务职能，不断提升总部的价值。同时
总部和两大事业部启动了以“合规经营、管控升级，精细管理、降本增效，对标一流、做强做优”为主题
的管理提升活动。
一、公司管理工作总结
1、积极转变角色与定位，不断优化职责流程，独特的两级管控模式渐入佳境。
2、确立了管理提升的方向及目标，以管理提升为契机重塑企业的核心竞争优势。
3、强化战略规划执行能力，以战略规划引领企业未来发展。
4、加强内控体系建设，健全内部控制管理机制，致力于风险内控有效执行。
5、以价值为导向、效益为中心，精耕细作，把控风险，持续提升财务管理水平。
6、强化人力资源管控与稽核，推进辅助工种外包，不断提升人力专业价值。
7、不断延伸服务内涵，提升综合管理水平，有力支撑业务的快速发展。
（一）分销事业部 2012 上半年经营管理情况
上半年，分销事业部以“打造智慧型供应链”为主线，创新商业模式，深化组织变革，着力完善两广一
体化运作平台，在推进规模增长、结构优化、业务转型以及管理创新等方面取得了明显成效。
1、 分销事业部稳增长方面
A. 加快分销终端网络下沉速度，巩固区域龙头地位，促进分销区域内精耕细作。
B. 不断提升集采品种数及采购规模，提升品种盈利能力，强化整体竞争优势。
15
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
C. 梳理低毛利品种，加大开发高毛利品种的力度，提升品种的整体毛利率。
D. 主动适应医改新变化，加大基药品种的开发力度，逐步提升基药的销售贡献。
2、 分销事业部调结构方面
A. 品种结构调整效果显著，国产品销售占比逐渐加大，毛利率呈总体上升趋势。
B. 持续优化业态结构，不断提升直销业态占比，强化分销业务的竞争优势。
C. 继续加大疫苗、器械等新兴业务的开发力度，为分销提供新的利润增长点。
3、 分销事业部促转型方面
A. 加大软硬件投入，实施精益物流管理，推动物流由成本中心向利润中心转型。
B. 不断创新增值服务，快速完成由赚取差价到成为增值服务提供商的战略转型。
4、 分销管理创新方面
A. 创新商业模式，成立供应链部整合后台资源，智慧型供应链建设再上新台阶。
B. 完善子公司管控模式，强化子公司盈利能力，巩固分销的区域竞争优势。
C. 创新管理理念，运用业绩管理、资金错峰管理等手段，不断提升管理效能。
（二） 制药事业部 2012 上半年生产经营情况
上半年，制药事业部以欧盟认证为契机，深入推进结构转型，以产业链思维促进各企业协同发展，持
续完善工业一体化运作体系，在推进规模增长、结构优化、业务转型以及管理创新等方面取得了显著成绩。
1、 制药事业部稳增长方面
A. 整合事业部资源，加大帮扶和指导力度，帮助致君万庆、深圳中药减亏、扭亏。
B. 致君制药重点品种达力芬、达力叮销售同比增长明显， 致君万庆重点品种销售同比增幅稳定，
深圳中药重点品种健儿清解液呈平稳增长态势。
C. 通过综合基地建设、新版 GMP 改造以及委托生产等手段，解决产能瓶颈问题。
2、 制药事业部调结构方面
A. 致君制药克服抗生素限用以及产能不足的影响，聚焦资源，加大战略品种达力芬、达力叮、达力
新片的销售占比，使致君制药销售收入进一步集中于头孢固体剂型，粉针剂型同比下降，产品销售结构进
一步优化；致君万庆重点发展头孢呋辛、头孢孟多酯、头孢硫脒及头孢西丁等品种，同时加大固体品种的
推广力度，进一步优化产品结构；深圳中药加大高毛利产品的销售占比，使产品结构趋于合理。
B. 实施项目节点管理，加快新产品的上市速度，以研发新产品线带动结构转型。
3、 制药事业部促转型方面
A. 主流市场开拓取得突破，重点项目顺利推进，为工业发展培育出新的盈利增长点。
B. 以结构调整、国际化战略等带动产业链整体转型，提升产业链竞争能力。
16
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、 制药事业部管理创新方面
A. 优化组织变革，强化资源整合及运营管控，不断夯实工业一体化平台。
B. 持续优化卓越绩效管理体系，加强管理输出的力度，促进各企业协同发展。
C. 创新业务管理，充分调动各方资源及员工积极性，支撑业务的顺利开展。
2012 下半年工作计划
一、总部职能下半年重点工作
下半年，总部职能将以管理提升为主线，全面提高基础管理工作水平，继续做好新架构的运行与磨合，
不断优化“强总部、大事业部”的运作体系。
（1） 完善管理提升的长效机制，以管理出效益，以管理保增长，以管理促发展。
（2） 强化规划引领作用，不断探索新的并购形式，开创规划投资工作的新局面。
（3） 整合专业资源，促进管理协同，切实加强财务资金的统筹能力、监督能力与资源配置能力。
（4） 不断提升服务水平，强化资源整合及业务保障能力，体现强总部的价值。
（5） 发挥党工团组织保障作用，深化学习型组织建设，积极履行企业社会责任。
二、分销事业部下半年工作重点
分销板块重点做好供应链整合，真正实现各环节高效协同、快速响应客户需求；继续加快网络布局，
完善区域平台功能，快速推进网络下沉，强化分销业务的区域领先优势；持续优化业态、品种结构，提升
疫苗、器械等新业务的销售贡献。此外，还要继续加快物流转型，全力做好基药、非基药品种的挂网招标
工作，为全年销售指标的顺利实现打下坚实的基础。
（1） 做好新架构下的运行与磨合，以供应链整合树立分销竞争水平的新标杆。
（2） 创新网络布局模式，继续加大并购整合的力度，形成覆盖两广的分销网络。
（3） 完善区域平台运作，强化子公司管理，两广区域真正实现一体化运作。
（4） 优化品种及业态结构，快速推进新兴业务，实现规模与盈利双提升。
（5） 加快向利润中心转型步伐，打造现代物流中心，有力支撑分销业务增长。
三、制药事业部下半年工作重点
制药板块继续深化结构调整，全面推进国际化战略，以产业链思维促进各企业的协同发展。优化完善
工业一体化运作体系，充分整合资源，加大帮扶力度，推动管理输出，帮助致君万庆、深圳中药尽快减亏、
扭亏，切实解决发展不均衡问题。同时，加大新产品、新领域、新市场的开发力度，快速推进营销、研发
的战略转型，切实通过基地建设、精益生产解决制约工业发展的瓶颈问题，保障全年任务指标的顺利达成。
17
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1） 完善大工业平台管控职能，统筹资源与管理输出，促进各企业均衡发展。
（2） 加快研发、营销战略转型，强化两大中心功能，打造哑铃型制药工业平台。
（3） 加快结构转型步伐，形成丰富的产品梯队，提升盈利能力及抗风险能力。
（4） 统筹兼顾、合理规划，国际市场、大健康市场找到突破点，形成新发展。
（5） 以新版 GMP 认证为契机，加快基地建设，推进车间技改，为未来发展奠定基础。
公司研发投入和自主创新情况
1. 研发总体投入
国药一致制药事业部下属工业企业持续科技投入，以此来推动提高科技创新能力。2012 年上半年实际
投入 3,642.26 万元，占制药事业部总销售收入的 3.75%。
2. 自主创新
（1） 管理创新：每季度召开科技工作会，加强对立项、预算、进度的管理。深化项目负责制，加
强研发过程管理。项目管理实行矩阵式和职能式管理的协同，对项目进行风险分级，并随着内外部环境变
化调整，建设项目管理软件平台，有效整合内部资源，统一远程项目进度管控。
（2） 新药申报：事业部三家企业发挥研发优势，推进研发工作， 2012 年上半年获得生产批件 7
个；申请专利 6 项，获专利授权 3 个；新立项产品 14 个，推动研发领域从抗生素向其它领域扩展；推进
大健康产品发展； 国内外专利产品的引进； 积极尝试外部引进、收购兼并等方式进入新领域。
（3） 技术革新：三家工业企业以生产成本为导向，引入新技术，技改工作进展顺利，2012 年 1-6
月 7 项技术改进取得重要进展，优化工艺，降低生产成本，扩大产能。同时，充分利用产业链优势，致君
制剂研发优势配合万庆原料研发优势，积极推进配套研发项目。
（4） 新市场开拓：2012 年获评为中国医药企业制剂国际化先导企业。借力欧盟认证，企业全面提
升国际化进展，积极开拓欧盟市场。国际市场获得突破，海外销售提升较快。其中欧盟出口销售同比大幅
提升，化学制剂产品远销英国、罗马尼亚等国家，化学原料远销俄罗斯等国家。2012 年上半年获得 15 个
品规海外注册证。达力新针连续 7 年香港中标 。
（5） 节能减排：2012 年 4 月通过 ISO14000 认证。同时，持续规范大能耗设备运行管理，开展了
厂区围墙灯改造成太阳能节能灯等多项节能减排工作，降低能耗，效果显著，万元产值综合能耗同比下降
4%。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
18
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
1、深圳致君制药有限公司：本公司全资子公司，注册资本20,000万元，主要从事化学药品制造、研
发、生产经营，以生产呼吸系统用药和抗感染类药物为主，主要产品有呼吸系统止咳用药和头孢类系列产
品等。截至2012年6月30日，总资产102,213.85万元，2012年上半年实现主营业务收入74,609.14万元，净
利润15,455.46万元。
2、国药控股广州有限公司：本公司全资子公司，注册资本40,000万元。该公司主要从事中成药、化
学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、诊断药品、治疗诊断性生物制品的经营。截至2012年6月30日，
总资产373,217.10万元，2012年上半年实现主营业务收入476,714.52万元，净利润5,650万元。
3、国药控股广西有限公司: 本公司全资子公司,注册资本10,000万元。主要从事中成药、化学药制剂、
诊断药品、治疗诊断性生物制品、自营和代理各类商品和技术的进出口。截至2012年6月30日，总资产
119,702.25万元，2012年上半年实现主营业务收入100,616.83万元，净利润1,907.05万元。
4、深圳万乐药业有限公司：本公司参股公司，注册资本12,000万元。主要从事开发、研究、生产经
营抗癌类药物制剂、法莫替丁注射剂等。截至2012年6月30日，总资产63,248.95万元，2012年上半年实现
主营业务收入28,506.87万元，净利润5,057.04万元。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
1、中国医疗行业政策变动威胁，医药行业长期的景气与短期的阵痛并存。
2、毒胶囊事件再次引发对药品质量、安全的关注，将推高药企运营成本。
3、抗生素限用政策影响持续，抗生素行业将长期处在压制阶段，呈现出未来细分行业分化加剧的趋势。
4、融资压力、资金链带来的威胁。
5、来自竞争对手的威胁。
6、创新能力欠缺，导致新业态、新模式进展缓慢，可能丧失市场机会。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
医药制造 958,587,821.60 586,940,582.21 38.77% 3.55% -9.94% 9.17%
医药批发 7,732,883,805.68 7,305,030,960.94 5.53% 24.67% 25.26% -0.44%
医药零售 42,601,423.59 37,631,664 11.67% 27.94% 28.07% -0.1%
物流及仓储服务 13,418,721.21 8,388,634.09 37.49% 24.45% 5.71% 11.08%
租赁及培训服务收
5,267,755.50 1,936,498.16 63.24% 2.45% 11.17% -2.89%
入
分产品
呼吸系统止咳用药 119,971,315.43 30,955,097.16 74.20% -3.25% 8.65% -2.83%
头孢类系列产品 818,010,646.93 550,838,694.61 32.66% 2.19% -5.97% 5.84%
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 7,814,777,565.22 7,358,134,547.63 5.84% 24.97% 24.53% 0.33%
主营业务分行业和分产品情况的说明
无
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
物流及仓储服务：本年度物流仓储业态在销售规模同比增长的情况下，公司通过优化运输线路、使用节能设备的途径有效降
低运营成本，从而使毛利率同比上升。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内销售 8,745,190,813.43 22.16%
国外销售 7,568,714.15 60.01%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
无
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
20
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
√ 适用 □ 不适用
项
首次公告 目
项目名称 项目金额 项目收益情况
披露日期 进
度
致君制药观澜 扩建头孢固体二车间，增加年产能 10 亿粒/片；新建一条
2011-03-22 25,000.00 43%
基地二期工程 无菌粉针生产线，增加年产能 2 亿支。
预计一期建成运行后年经营货值可实现人民币 60 亿元、
新建广西物流
2010-03-20 15,466.76 99% 储存量达到 15 万件，二期建成后储存量达到 17 万件。
中心项目
工程建成后可形成现代化物流体系中的物流中转枢纽。
新溶媒回收车间正式使用后，回收溶媒处理量达到 85 吨
新建溶媒回收
2010-12-09 1,821.60 99% /天远超老车间 15 吨/天，且回收质量大幅提升 ，预计年
车间项目
可节约成本超过 800 万元。
新建无菌原料 头孢无菌原料药车间的建成将使年产能增加 600 吨，可
2010-12-09 5,934.00 99%
车间项目 解决产能瓶颈问题，适应市场的需求。
西丁酸原料年产量从 25 吨扩充至 50 吨、匹罗年产量从 6
头孢西丁酶车
2010-12-09 918.00 99% 吨扩充至 15 吨、克肟年产量从 20 吨扩充至 50 吨，突破
间改造项目
产能瓶颈，充分与新车间配套。
新增仓储面积 7000 平方米；新建溶媒罐区使溶媒的储存
新建综合仓库
2010-12-09 1,152.00 99% 能力从 80 吨提高至 900 吨，同时通过溶媒集中存放、管
项目
道输送，大大降低了溶媒存储、运输风险。
污水改造工程 污水实际处理能力在达到接管标准的前提下，由 50 吨/
2010-12-09 11,703.80 40%
等 天提高至 850 吨/天。
合计 61,996.16 -
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
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业绩预告情况:同向大幅上升
业绩预告填写数据类型
□ 确数 √ 区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计归属于母公司的净利润
33,000 -- 36,900 24,623.8 √ 增长 □ 下降 34% -- 50%
的预计数（万元）
基本每股收益（元/股） 1.145 -- 1.281 0.855 √ 增长 □ 下降 34% -- 50%
业绩预告的说明 本公司通过稳步推进战略实施，全面进行管理提升，预计未来经营业绩良好。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的
说明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
按照监管部门的要求，公司对章程有关现金分红的内容进行修改完善，并制定了未来三年股东回报规划，经公司董事会审议
通过后，提交公司临时股东大会公司以特别决议方式表决并获得通过。公司对章程有关现金分红条款的修订和未来三年股东
回报规划的内容符合相关法律法规、规范性文件的规定，分红标准和比例明确清晰，决策程序和机制完备，独立董事能够尽
职履责并发挥应有的作用，给予了中小股东表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分的维护。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
为加强内幕信息的管理，维护信息披露公平性，保护广大投资者的合法权益，公司召开第六届董事会第七次会议对《内幕信
息及知情人管理制度》进行了修订，修订后的《内幕信息及知情人管理制度》更加完善，涵盖了内幕信息管理的各个方面。
在实际工作中，公司严格按照《内幕信息及知情人管理制度》的相关规定，做好了内幕信息报告、保密管理、对外报送，知
23
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
情人登记等相关工作。同时还采取多种方式，进行专项培训和警示教育，强化内幕信息知情人的责任和自律意识，使其充分
认识到泄露内幕信息和进行内幕交易的危害性以及应承担的法律责任，从源头上预防内幕交易的发生。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
□ 是 √ 否
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
（十二）其他披露事项
无
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》以及《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，不断完
善法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露管理，努力建设现代企业制度。目前，公司管理制度健全、
经营运作规范、法人治理结构完善，符合五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及配套指引的要求。
报告期内，作为2011年已完成内控建设的公司，国药一致紧紧围绕年度内控目标，通过积极固化内控建设
成果、持续优化内控体系及运行机制、不断适应公司各种变化，从保证内控制度设计的合理性和运行的有
性方面展开如下工作。
1、完成了对公司风险内控管理组织的调整和《2011年度内控自我评估报告》，在对上年度内控规范
实施工作全面总结的基础上，制定了公司2012年内控规范实施工作方案，方案中明确公司年度风险内控的
目标、思路和计划，内容涉及管理组织、内控体系和机制、自我评价、内控审计、信息披露等。
风险内控管理组织的调整，主要是结合公司架构的变化，调整公司及事业部层面风险内控管理领导
（工作）小组成员构成及职责，确保可持续推进公司内部控制管理规范的实施。
2、完成对公司2012年度制度流程（内控）文件体系和内控自我评估手册的修订和完善，随着子公司
“国药控股深圳中药有限公司”内控自评标准的建立，实现了公司内控自评标准的全覆盖。
组织对公司新版本制度流程、风险内控知识、内控测评、自评手册编写等进行了专业系统的培训。
3、完成了公司2012年度内控现场稽核方案，成立稽核工作小组、编制现场稽核要点、确定抽查公司，
计划于7-8月组织实施。公司通过现场稽核的方式对各子公司的管控体系和执行情况进行抽检，以督促其
不断完善和加强自身内控管理体系建设，确保公司战略规划和运营指标的承接落实，提升整体执行力。
内控管理机制和自我评价机制的不断完善，在提升公司风险防范能力的同时，确保了公司运营质量
的稳健和高效。
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（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2012年4月27日召开的2011年度股东大会审议通过了2011年度利润分配方案，以公司发行的总
股份288,149,400股计算，向全体股东每10股派发现金股利人民币1.30元(税前)。2012年6月21日，本次利
润分配实施完毕，共派付现金红利人民币37,459,422元。
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（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
27
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、收购资产情况
√ 适用 □ 不适用
自购买日起 自本期初至
至报告期末 报告期末为
该资产为上
为上市公司 上市公司贡 与交易对方
所涉及的资 所涉及的债 市公司贡献
交易对方或 被收购或置 交易价格（万 贡献的净利 献的净利润 是否为关联 资产收购定 的关联关系 首次临时公
购买日 产产权是否 权债务是否 的净利润占
最终控制方 入资产 元） 润（万元）（适 （万元）（适 交易 价原则 （适用关联 告披露日期
已全部过户 已全部转移 利润总额的
用于非同一 用于同一控 交易情形）
比例(%)
控制下的企 制下的企业
业合并） 合并）
以 2011 年 8
月 31 日资产
国药控股肇 收购公司 2012 年 01 月 负债的账面 2011 年 12 月
506 1.03 否 是 是 0.003%
庆有限公司 100%股权 09 日 价值为参考 6日
依据评估作
价形成
以 2011 年 6
月 30 日资产
国药控股梧 收购公司 2012 年 03 月 负债的账面 同一控股股 2011 年 12 月
450 0.96 是 是 是 0.003%
州有限公司 99.7%股权 14 日 价值为参考 东 06 日
依据评估作
价形成
以 2011 年 7
国药控股江
收购公司 2012 年 04 月 月 31 日资产 2012 年 03 月
门仁仁有限 5,600 128.49 否 是 是 0.418%
100%股权 23 日 负债的账面 31 日
公司
价值为参考
28
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
依据评估作
价形成
收购资产情况说明
无
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
无
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
无
29
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
√ 适用 □ 不适用
2012年6月30日 从合并日至2012年6月30日
净(负债)/资产 止期间的净利润
同一控制下企业合并
国控梧州 -115,353.36 250,311.18
非同一控制下企业合并
国控肇庆 2,475,950.25 10,291.78
国药江门 11,292,546.68 1,284,864.41
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
30
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
国药控股湖南
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 5,524.88 5,524.88 0.63% 现金结算等 注1 5,524.88 无
有限公司
江门市仁仁医
受子公司关键
疗器械有限公 销售商品 销售药品 市场价 16.88 16.88 0.00% 现金结算等 注1 16.88 无
管理人控制
司
佛山市南海新
药特药有限公 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 5,104.1 5,104.1 0.58% 现金结算等 注1 5,104.1 无
司
国药控股北京
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 4,260.17 4,260.17 0.49% 现金结算等 注1 4,260.17 无
有限公司
广东一致药店
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 4,114.39 4,114.39 0.47% 现金结算等 注1 4,114.39 无
有限公司
国药控股湖北
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 4,221.1 4,221.1 0.48% 现金结算等 注1 4,221.1 无
有限公司
国药集团西南
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 4,196.39 4,196.39 0.48% 现金结算等 注1 4,196.39 无
医药有限公司
重庆药友制药 复星医药之子
销售商品 销售药品 市场价 4,012.31 4,012.31 0.46% 现金结算等 注1 4,012.31 无
有限责任公司 公司
国药控股（天
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 2,431.56 2,431.56 0.28% 现金结算等 注1 2,431.56 无
津）东方博康
31
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
医药有限公司
国药控股北京
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 2,363.66 2,363.66 0.27% 现金结算等 注1 2,363.66 无
华鸿有限公司
国药控股海南
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 2,150.16 2,150.16 0.25% 现金结算等 注1 2,150.16 无
有限公司
国药控股沈阳
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,824.09 1,824.09 0.21% 现金结算等 注1 1,824.09 无
有限公司
佛山市南海医
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,543.6 1,543.6 0.18% 现金结算等 注1 1,543.6 无
药有限公司
广西一致药店
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,524.92 1,524.92 0.17% 现金结算等 注1 1,524.92 无
连锁有限公司
国药控股宁夏
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,526.55 1,526.55 0.17% 现金结算等 注1 1,526.55 无
有限公司
国药控股浙江
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,434.26 1,434.26 0.16% 现金结算等 注1 1,434.26 无
有限公司
国药控股河北
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,420.59 1,420.59 0.16% 现金结算等 注1 1,420.59 无
医药有限公司
国药控股新疆
新特西部药业 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,420.46 1,420.46 0.16% 现金结算等 注1 1,420.46 无
有限公司
国药控股分销
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,351.38 1,351.38 0.15% 现金结算等 注1 1,351.38 无
中心有限公司
国药控股天津
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,305.3 1,305.3 0.15% 现金结算等 注1 1,305.3 无
有限公司
国药控股股份 控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,245.75 1,245.75 0.14% 现金结算等 注1 1,245.75 无
32
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司
国药集团新疆
新特药业有限 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,241.23 1,241.23 0.14% 现金结算等 注1 1,241.23 无
公司
国药乐仁堂医
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,240.94 1,240.94 0.14% 现金结算等 注1 1,240.94 无
药有限公司
国药控股云南
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,184.37 1,184.37 0.14% 现金结算等 注1 1,184.37 无
有限公司
国药控股山东
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,159.86 1,159.86 0.13% 现金结算等 注1 1,159.86 无
有限公司
国药控股陕西
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,118.79 1,118.79 0.13% 现金结算等 注1 1,118.79 无
有限公司
国药控股海南
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1,045.83 1,045.83 0.12% 现金结算等 注1 1,045.83 无
鸿益有限公司
国药控股甘肃
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 900.12 900.12 0.10% 现金结算等 注1 900.12 无
有限公司
国药控股南通
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 842.78 842.78 0.10% 现金结算等 注1 842.78 无
有限公司
国药控股温州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 711.26 711.26 0.08% 现金结算等 注1 711.26 无
有限公司
广东东方新特
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 686.29 686.29 0.08% 现金结算等 注1 686.29 无
药有限公司
国药控股重庆
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 672.75 672.75 0.08% 现金结算等 注1 672.75 无
有限公司
国药控股福建 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 622.8 622.8 0.07% 现金结算等 注1 622.8 无
33
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司
国药控股江苏
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 589.2 589.2 0.07% 现金结算等 注1 589.2 无
有限公司
国药控股福州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 561.17 561.17 0.06% 现金结算等 注1 561.17 无
有限公司
国药控股锦州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 545.92 545.92 0.06% 现金结算等 注1 545.92 无
有限公司
国药集团药业
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 439.78 439.78 0.05% 现金结算等 注1 530.13 无
股份有限公司
国药控股河南
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 378.72 378.72 0.04% 现金结算等 注1 378.72 无
股份有限公司
国药控股山西
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 297.52 297.52 0.03% 现金结算等 注1 297.52 无
有限公司
国药控股黑龙
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 263.64 263.64 0.03% 现金结算等 注1 263.64 无
江有限公司
国药控股吉林
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 254.26 254.26 0.03% 现金结算等 注1 254.26 无
有限公司
国药控股内蒙
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 207.85 207.85 0.02% 现金结算等 注1 207.85 无
古有限公司
国药控股安徽
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 186.2 186.2 0.02% 现金结算等 注1 186.2 无
有限公司
国药控股徐州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 179.22 179.22 0.02% 现金结算等 注1 179.22 无
有限公司
上海朝晖药业 复星医药之子
销售商品 销售药品 市场价 157.18 157.18 0.02% 现金结算等 注1 157.18 无
有限公司 公司
34
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股宁德
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 155.43 155.43 0.02% 现金结算等 注1 155.43 无
有限公司
国药控股江苏
有限公司中西 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 141.25 141.25 0.02% 现金结算等 注1 141.25 无
药分公司
四川合信药业 复星医药之子
销售商品 销售药品 市场价 137.51 137.51 0.02% 现金结算等 注1 137.51 无
有限责任公司 公司
国药控股龙岩
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 135.66 135.66 0.02% 现金结算等 注1 135.66 无
有限公司
国药控股贵州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 128.81 128.81 0.01% 现金结算等 注1 128.81 无
有限公司
广东南方医药
同一最终控股
对外贸易有限 销售商品 销售药品 市场价 121.77 121.77 0.01% 现金结算等 注1 121.77 无
股东
公司
国药控股国大
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 121.68 121.68 0.01% 现金结算等 注1 121.68 无
药房有限公司
国药控股苏州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 118.11 118.11 0.01% 现金结算等 注1 118.11 无
有限公司
国药控股台州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 116.38 116.38 0.01% 现金结算等 注1 116.38 无
有限公司
国药控股天津
北方医药有限 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 104.6 104.6 0.01% 现金结算等 注1 104.6 无
公司
国药控股盐城
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 92.51 92.51 0.01% 现金结算等 注1 92.51 无
有限公司
35
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股无锡
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 92.42 92.42 0.01% 现金结算等 注1 92.42 无
有限公司
国药控股美罗
（大连）有限 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 86.86 86.86 0.01% 现金结算等 注1 86.86 无
公司
国药控股湖南
德源医药有限 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 83.51 83.51 0.01% 现金结算等 注1 83.51 无
公司
国药控股南京
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 78.81 78.81 0.01% 现金结算等 注1 78.81 无
有限公司
国药控股漳州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 78.26 78.26 0.01% 现金结算等 注1 78.26 无
有限公司
国药集团威奇
同一最终控股
达药业有限公 销售商品 销售药品 市场价 72.38 72.38 0.01% 现金结算等 注1 72.38 无
股东
司
广州一致药店
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 37.74 37.74 0.00% 现金结算等 注1 37.74 无
连锁有限公司
国药控股烟台
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 35.1 35.1 0.00% 现金结算等 注1 35.1 无
有限公司
国药控股莆田
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 34.5 34.5 0.00% 现金结算等 注1 34.5 无
有限公司
国药控股江西
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 31.64 31.64 0.00% 现金结算等 注1 31.64 无
有限公司
国药控股芜湖
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 27.29 27.29 0.00% 现金结算等 注1 27.29 无
有限公司
36
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股新疆
新特喀什药业 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 22.33 22.33 0.00% 现金结算等 注1 22.33 无
有限公司
国药控股常州
医药物流中心 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 22.26 22.26 0.00% 现金结算等 注1 22.26 无
有限公司
国药控股济南
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 17.15 17.15 0.00% 现金结算等 注1 17.15 无
有限公司
国药控股沈阳
有限公司大连 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 15.47 15.47 0.00% 现金结算等 注1 15.47 无
分公司
国药集团上海
立康医药股份 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 12.67 12.67 0.00% 现金结算等 注1 12.67 无
有限公司
国药控股安庆
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 11.77 11.77 0.00% 现金结算等 注1 11.77 无
有限公司
黑龙江国药药 同一最终控股
销售商品 销售药品 市场价 9.44 9.44 0.00% 现金结算等 注1 9.44 无
材有限公司 股东
国药控股常州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 7.3 7.3 0.00% 现金结算等 注1 7.3 无
有限公司
国药控股新疆
哈密药业有限 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 5.82 5.82 0.00% 现金结算等 注1 5.82 无
公司
国药控股新疆
新特参茸药业 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 5.79 5.79 0.00% 现金结算等 注1 5.79 无
有限公司
37
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股三明
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 4.46 4.46 0.00% 现金结算等 注1 4.46 无
有限公司
中科器进出口 同一最终控股
销售商品 销售药品 市场价 4.44 4.44 0.00% 现金结算等 注1 4.44 无
深圳有限公司 股东
国药控股丽水
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 3.78 3.78 0.00% 现金结算等 注1 3.78 无
有限公司
国药集团新疆
新特克拉玛依 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 3.27 3.27 0.00% 现金结算等 注1 3.27 无
药业有限公司
国药控股曲靖
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1.91 1.91 0.00% 现金结算等 注1 1.91 无
有限公司
国药控股新疆
伊犁同德药业 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 1.71 1.71 0.00% 现金结算等 注1 1.71 无
有限公司
国药控股青海
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 0.98 0.98 0.00% 现金结算等 注1 0.98 无
有限公司
国药控股荆州
同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 0.83 0.83 0.00% 现金结算等 注1 0.83 无
有限公司
国药新疆库尔
勒医药有限责 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 0.3 0.3 0.00% 现金结算等 注1 0.3 无
任公司
国药控股江苏
有限公司泰州 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 0.14 0.14 0.00% 现金结算等 注1 0.14 无
分公司
国药控股四平 同一控股股东 销售商品 销售药品 市场价 0.14 0.14 0.00% 现金结算等 注1 0.14 无
38
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司
广东一致药店 收取配送和运 收取配送和运
同一控股股东 市场价 20.68 20.68 0.00% 现金结算等 注1 20.68 无
有限公司 输服务费 输服务费
广东一致药店 收取配送和运 收取配送和运
同一控股股东 市场价 123.67 123.67 0.01% 现金结算等 注1 123.67 无
有限公司 输服务费 输服务费
国药集团医药 收取配送和运 收取配送和运
同一控股股东 市场价 511.05 511.05 0.06% 现金结算等 注1 511.05 无
物流有限公司 输服务费 输服务费
国药集团药业 收取配送和运 收取配送和运
同一控股股东 市场价 90.35 90.35 0.01% 现金结算等 注1 90.35 无
股份有限公司 输服务费 输服务费
深圳万乐药业 会议培训服务 会议培训服务
联营公司 市场价 13.56 13.56 0.00% 现金结算等 注1 13.56 无
有限公司 收入 收入
广西一致药店
同一控股股东 房屋租赁收入 房屋租赁收入 市场价 56.63 56.63 8.94% 现金结算等 注1 56.63 无
连锁有限公司
广西一致药店
同一控股股东 房屋租赁收入 房屋租赁收入 市场价 3.21 3.21 0.51% 现金结算等 注1 3.21 无
连锁有限公司
深圳市一致医
药连锁有限公 同一控股股东 房屋租赁收入 房屋租赁收入 市场价 23.48 23.48 3.70% 现金结算等 注1 23.48 无
司
深圳市一致医
药连锁有限公 同一控股股东 房屋租赁收入 房屋租赁收入 市场价 2.7 2.7 0.43% 现金结算等 注1 2.7 无
司
广州一致药店
同一控股股东 房屋租赁收入 房屋租赁收入 市场价 25.68 25.68 4.05% 现金结算等 注1 25.68 无
连锁有限公司
国药集团上海 同一最终控股
房屋租赁收入 房屋租赁收入 市场价 9.64 9.64 1.52% 现金结算等 注1 9.64 无
医疗器械有限 股东
39
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
广西一致药店
同一控股股东 房屋租赁收入 房屋租赁收入 市场价 13.98 13.98 2.21% 现金结算等 注1 13.98 无
连锁有限公司
佛山市南海新
药特药有限公 同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 82.18 82.18 0.01% 现金结算等 注1 82.18 无
司
佛山市南海医
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 15.79 15.79 0.00% 现金结算等 注1 15.79 无
药有限公司
广东东方新特
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 222.69 222.69 0.03% 现金结算等 注1 222.69 无
药有限公司
广东南方医药
同一最终控股
对外贸易有限 采购商品 采购药品 市场价 715.87 715.87 0.09% 现金结算等 注1 715.87 无
股东
公司
广东一致药店
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 8.18 8.18 0.00% 现金结算等 注1 8.18 无
有限公司
桂林南药股份 复星医药之子
采购商品 采购药品 市场价 15.28 15.28 0.00% 现金结算等 注1 15.28 无
有限公司 公司
国药集团国瑞
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 1.24 1.24 0.00% 现金结算等 注1 1.24 无
药业有限公司
国药集团化学
试剂苏州有限 同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 19.35 19.35 0.00% 现金结算等 注1 19.35 无
公司
国药集团化学
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 48.14 48.14 0.01% 现金结算等 注1 48.14 无
试剂有限公司
国药集团联合 同一最终控股 采购商品 采购药品 市场价 -0.36 -0.36 0.00% 现金结算等 注1 -0.36 无
40
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
医疗器械有限 股东
公司
国药集团上海
同一最终控股
医疗器械有限 采购商品 采购药品 市场价 2.16 2.16 0.00% 现金结算等 注1 2.16 无
股东
公司
国药集团威奇
同一最终控股
达药业有限公 采购商品 采购药品 市场价 672 672 0.09% 现金结算等 注1 672 无
股东
司
国药集团药业
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 10,912.7 10,912.7 1.42% 现金结算等 注1 10,912.7 无
股份有限公司
国药控股北京
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 244.05 244.05 0.03% 现金结算等 注1 244.05 无
有限公司
国药控股分销
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 42,918.64 42,918.64 5.57% 现金结算等 注1 42,918.64 无
中心有限公司
国药控股福建
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 354.48 354.48 0.05% 现金结算等 注1 354.48 无
有限公司
国药控股股份
控股股东 采购商品 采购药品 市场价 18,916.3 18,916.3 2.45% 现金结算等 注1 18,916.3 无
有限公司
国药控股贵州
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 578.15 578.15 0.07% 现金结算等 注1 578.15 无
有限公司
国药控股海南
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 29.44 29.44 0.00% 现金结算等 注1 29.44 无
有限公司
国药控股湖南
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 6.77 6.77 0.00% 现金结算等 注1 6.77 无
有限公司
国药控股漳州 同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 0.35 0.35 0.00% 现金结算等 注1 0.35 无
41
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限公司
青海制药厂有 受控股股东重
采购商品 采购药品 市场价 410.89 410.89 0.05% 现金结算等 注1 410.89 无
限公司 大影响
邯郸摩罗丹药
复星医药之子
业股份有限公 采购商品 采购药品 市场价 2.56 2.56 0.00% 现金结算等 注1 2.56 无
公司
司
华瑞制药有限
集团联营公司 采购商品 采购药品 市场价 3,939.17 3,939.17 0.51% 现金结算等 注1 3,939.17 无
公司
江苏万邦医药 复星医药之子
采购商品 采购药品 市场价 725.77 725.77 0.09% 现金结算等 注1 725.77 无
营销有限公司 公司
兰州生物技术 同一最终控股
采购商品 采购药品 市场价 26.51 26.51 0.00% 现金结算等 注1 26.51 无
开发有限公司 股东
上海朝晖药业 复星医药之子
采购商品 采购药品 市场价 -0.11 -0.11 0.00% 现金结算等 注1 -0.11 无
有限公司 公司
上海现代制药 同一最终控股
采购商品 采购药品 市场价 29.97 29.97 0.00% 现金结算等 注1 29.97 无
股份有限公司 股东
深圳市一致医
药连锁有限公 同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 1.19 1.19 0.00% 现金结算等 注1 1.19 无
司
深圳万乐药业
联营公司 采购商品 采购药品 市场价 1,951.11 1,951.11 0.25% 现金结算等 注1 1,951.11 无
有限公司
深圳万维医药 联营公司之子
采购商品 采购药品 市场价 407.92 407.92 0.05% 现金结算等 注1 407.92 无
贸易有限公司 公司
沈阳红旗制药 复星医药之子
采购商品 采购药品 市场价 2.7 2.7 0.00% 现金结算等 注1 2.7 无
有限公司 公司
42
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
四川江油中坝
同一最终控股
附子科技发展 采购商品 采购药品 市场价 2.08 2.08 0.00% 现金结算等 注1 2.08 无
股东
有限公司
宜昌人福药业
国控联营公司 采购商品 采购药品 市场价 3.31 3.31 0.00% 现金结算等 注1 3.31 无
有限责任公司
云南药材有限 同一最终控股
采购商品 采购药品 市场价 26.37 26.37 0.00% 现金结算等 注1 26.37 无
公司 股东
中国大冢制药
集团联营公司 采购商品 采购药品 市场价 9.73 9.73 0.00% 现金结算等 注1 9.73 无
有限公司
重庆海斯曼药
复星医药之子
业有限责任公 采购商品 采购药品 市场价 508.17 508.17 0.07% 现金结算等 注1 508.17 无
公司
司
重庆药友制药 复星医药之子
采购商品 采购药品 市场价 494 494 0.06% 现金结算等 注1 494 无
有限责任公司 公司
国药控股莆田
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 79.81 79.81 0.01% 现金结算等 注1 79.81 无
有限公司
国药控股苏州
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 1.28 1.28 0.00% 现金结算等 注1 1.28 无
有限公司
国药控股云南
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 12.53 12.53 0.00% 现金结算等 注1 12.53 无
有限公司
上海现代哈森
同一最终控股
（商丘）药业 采购商品 采购药品 市场价 8.04 8.04 0.00% 现金结算等 注1 8.04 无
股东
有限公司
国药一心制药
同一控股股东 采购商品 采购药品 市场价 12.23 12.23 0.00% 现金结算等 注1 12.23 无
有限公司
43
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药集团医药 支付配送和运 支付配送和运
同一控股股东 市场价 74.62 74.62 0.01% 现金结算等 注1 74.62 无
物流有限公司 输服务费 输服务费
国药励展展览 同一最终控股
支付参展费 支付参展费 市场价 1.92 1.92 3.52% 现金结算等 注1 1.92 无
有限责任公司 股东
国药集团医药 支付房屋租赁 支付房屋租赁
同一控股股东 市场价 354 354 65.38% 现金结算等 注1 354 无
物流有限公司 费 费
国药集团医药 支付设备租赁 支付设备租赁
同一控股股东 市场价 438.75 438.75 81.04% 现金结算等 注1 438.75 无
物流有限公司 费 费
子公司关键管 支付房屋租赁 支付房屋租赁
彭建雄 市场价 3.12 3.12 0.00% 现金结算等 注1 3.12 无
理人 费 费
子公司少数股 支付房屋租赁 支付房屋租赁
王扬 市场价 19.8 19.8 3.66% 现金结算等 注1 19.8 无
东 费 费
国药控股股份 支付委托借款 支付委托借款
控股股东 市场价 539.06 539.06 51.56% 现金结算等 注1 539.06 无
有限公司 利息 利息
国药控股股份 支付委托借款 支付委托借款
控股股东 市场价 456.09 456.09 43.62% 现金结算等 注1 456.09 无
有限公司 利息 利息
国药控股股份 支付委托借款 支付委托借款
控股股东 市场价 50.37 50.37 4.82% 现金结算等 注1 50.37 无
有限公司 利息 利息
国药控股股份 支付票据买方 支付票据买方
控股股东 市场价 111.33 111.33 19.02% 现金结算等 注1 111.33 无
有限公司 贴息 贴息
国药控股分销 支付票据买方 支付票据买方
同一控股股东 市场价 171.35 171.35 29.28% 现金结算等 注1 171.35 无
中心有限公司 贴息 贴息
合计 -- -- 158,198.03 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
44
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
本公司由于生产经营需要，与各关联公司存在持续性的关联交易，并将在较长的时间内存在。
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 上述交易对本公司独立性没有影响
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 本公司与以上关联公司的关联交易是必不可少的，也是本公司正常生产经营活动所必须的，属于正常关联交易。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报 2012 年 4 月 27 日公司股东大会审议通过了《关于 2012 年度公司及下属企业与关联方日常关联交易情况的议案》，报告期
告期内的实际履行情况 内，关联方销售占全年预计总额 42.83%，关联方采购占全年预计总额 46.90%。
关联交易的说明 无
注1：上述所有关联公司与本公司的交易对本公司利润无不良影响。
与日常经营相关的关联交易
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
江门市仁仁医疗器械有限公司 16.88 0.00%
佛山市南海新药特药有限公司 5,104.1 0.58% 82.18 0.01%
佛山市南海医药有限公司 1,543.6 0.18% 15.79 0.00%
广东东方新特药有限公司 686.29 0.08% 222.69 0.03%
广东南方医药对外贸易有限公司 121.77 0.01% 715.87 0.09%
广东一致药店有限公司 4114.39 0.47% 8.18 0.00%
广东一致药店有限公司 20.68 0.00%
广东一致药店有限公司 123.67 0.01%
广西一致药店连锁有限公司 1,524.92 0.17%
广州一致药店连锁有限公司 37.74 0.00%
青海制药厂有限公司 410.89 0.05%
桂林南药股份有限公司 15.28 0.00%
45
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药集团国瑞药业有限公司 1.24 0.00%
国药集团化学试剂苏州有限公司 19.35 0.00%
国药集团化学试剂有限公司 48.14 0.01%
国药集团联合医疗器械有限公司 -0.36 0.00%
国药集团上海立康医药股份有限公司 12.67 0.00%
国药集团上海医疗器械有限公司 2.16 0.00%
国药集团威奇达药业有限公司 72.38 0.01% 672 0.09%
国药集团西南医药有限公司 4,196.39 0.48% 0 0.00%
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公司 3.27 0.00%
国药集团新疆新特药业有限公司 1,241.23 0.14%
国药集团药业股份有限公司 439.78 0.05%
国药集团药业股份有限公司 90.35 0.01% 10,912.7 1.42%
国药集团医药物流有限公司 511.05 0.06% 74.62 0.01%
国药控股（天津）东方博康医药有限公司 2,431.56 0.28%
国药控股安徽有限公司 186.2 0.02%
国药控股安庆有限公司 11.77 0.00%
国药控股北京华鸿有限公司 2,363.66 0.27%
国药控股北京有限公司 4,260.17 0.49% 244.05 0.03%
国药控股常州医药物流中心有限公司 22.26 0.00%
国药控股常州有限公司 7.3 0.00%
国药控股分销中心有限公司 1,351.38 0.15% 42,918.64 5.57%
国药控股福建有限公司 622.8 0.07% 354.48 0.05%
46
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股福州有限公司 561.17 0.06%
国药控股甘肃有限公司 900.12 0.10%
国药控股股份有限公司 1,245.75 0.14% 18,916.3 2.45%
国药控股贵州有限公司 128.81 0.01% 578.15 0.07%
国药控股国大药房有限公司 121.68 0.01%
国药控股海南鸿益有限公司 1,045.83 0.12%
国药控股海南有限公司 2,150.16 0.25% 29.44 0.00%
国药控股河北医药有限公司 1,420.59 0.16%
国药控股河南股份有限公司 378.72 0.04%
国药控股黑龙江有限公司 263.64 0.03%
国药控股湖北有限公司 4,221.1 0.48%
国药控股湖南德源医药有限公司 83.51 0.01%
国药控股湖南有限公司 5,524.88 0.63% 6.77 0.00%
国药控股吉林有限公司 254.26 0.03%
国药控股济南有限公司 17.15 0.00%
国药控股江苏有限公司 589.2 0.07%
国药控股江苏有限公司泰州分公司 0.14 0.00%
国药控股江苏有限公司中西药分公司 141.25 0.02%
国药控股江西有限公司 31.64 0.00%
国药控股锦州有限公司 545.92 0.06%
国药控股荆州有限公司 0.83 0.00%
国药控股丽水有限公司 3.78 0.00%
47
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股龙岩有限公司 135.66 0.02%
国药控股美罗（大连）有限公司 86.86 0.01%
国药控股内蒙古有限公司 207.85 0.02%
国药控股南京有限公司 78.81 0.01%
国药控股南通有限公司 842.78 0.10%
国药控股宁德有限公司 155.43 0.02%
国药控股宁夏有限公司 1,526.55 0.17%
国药控股莆田有限公司 34.5 0.00% 79.81 0.01%
国药控股青海有限公司 0.98 0.00%
国药控股曲靖有限公司 1.91 0.00%
国药控股三明有限公司 4.46 0.00%
国药控股山东有限公司 1,159.86 0.13%
国药控股山西有限公司 297.52 0.03%
国药控股陕西有限公司 1,118.79 0.13%
国药控股沈阳有限公司 1,824.09 0.21%
国药控股沈阳有限公司大连分公司 15.47 0.00%
国药控股四平有限公司 0.14 0.00%
国药控股苏州有限公司 118.11 0.01% 1.28 0.00%
国药控股台州有限公司 116.38 0.01%
国药控股天津北方医药有限公司 104.6 0.01%
国药控股天津有限公司 1,305.3 0.15%
国药控股温州有限公司 711.26 0.08%
48
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股无锡有限公司 92.42 0.01%
国药控股芜湖有限公司 27.29 0.00%
国药控股新疆哈密药业有限公司 5.82 0.00%
国药控股新疆新特参茸药业有限公司 5.79 0.00%
国药控股新疆新特喀什药业有限公司 22.33 0.00%
国药控股新疆新特西部药业有限公司 1,420.46 0.16%
国药控股新疆伊犁同德药业有限公司 1.71 0.00%
国药控股新余有限公司 0.00%
国药控股徐州有限公司 179.22 0.02%
国药控股烟台有限公司 35.1 0.00%
国药控股盐城有限公司 92.51 0.01%
国药控股云南有限公司 1,184.37 0.14% 12.53 0.00%
国药控股漳州有限公司 78.26 0.01% 0.35 0.00%
国药控股浙江有限公司 1,434.26 0.16%
国药控股重庆有限公司 672.75 0.08%
国药乐仁堂医药有限公司 1,240.94 0.14%
国药励展展览有限责任公司 1.92 3.52%
国药新疆库尔勒医药有限责任公司 0.3 0.00%
国药一心制药有限公司 12.23 0.00%
邯郸摩罗丹药业股份有限公司 2.56 0.00%
黑龙江国药药材有限公司 9.44 0.00%
华瑞制药有限公司 3,939.17 0.51%
49
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
江苏万邦医药营销有限公司 725.77 0.09%
兰州生物技术开发有限公司 26.51 0.00%
上海朝晖药业有限公司 157.18 0.02% -0.11 0.00%
上海现代哈森（商丘）药业有限公司 8.04 0.00%
上海现代制药股份有限公司 29.97 0.00%
深圳市一致医药连锁有限公司 1.19 0.00%
深圳万乐药业有限公司 13.56 0.00%
深圳万乐药业有限公司 1,951.11 0.25%
深圳万维医药贸易有限公司 407.92 0.05%
沈阳红旗制药有限公司 2.7 0.00%
四川合信药业有限责任公司 137.51 0.02%
四川江油中坝附子科技发展有限公司 2.08 0.00%
宜昌人福药业有限责任公司 3.31 0.00%
云南药材有限公司 26.37 0.00%
中国大冢制药有限公司 9.73 0.00%
中科器进出口深圳有限公司 4.44 0.00%
重庆海斯曼药业有限责任公司 508.17 0.07%
重庆药友制药有限责任公司 4,012.31 0.46% 494 0.06%
合计 71,423.67 8.09% 84,495.17 14.44%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 66,643.50 万元。
50
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、资产收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让价格与
被收购公司 被收购公司 对公司经营
账面价值或 转让资产获
关联交易类 关联交易内 关联交易定 净资产的账 净资产的评 收购价格（万 关联交易结 成果与财务
关联方 关联关系 评估价值差 得的收益（万
型 容 价原则 面价值（万 估价值（万 元） 算方式 状况的影响
异较大的原 元）
元） 元） 情况
因
国控梧州
2012 年 1-6 月
归属于上市
收购广东东
以 2011 年 6 公司股东净
方新特药有
月 30 日资产 利润 9,587.19
广东东方新 限公司持有
同一控股股 负债的账面 元 ，2012 年
特药有限公 股权交易 的国药控股 -20.54 451.33 450 无 现金结算 0
东 价值为参考 6 月份归属于
司 梧州有限公
依据评估作 上市公司股
司 99.7%的股
价 东的所有者
权
权益
-115,007.3
元。
资产收购、出售发生的关联交易说明
无
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
51
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
向关联方提供资金（万元） 关联方向上市公司提供资金（万元）
关联方 关联关系 利息收 利息收 利息支
期初余额 发生额 偿还额 期末余额 利息支出 期初余额 发生额 偿还额 期末余额
入 入 出
应收账款：
6,144.8
国药控股湖南有限公司 同一控股股东 2,172.86 6,464.11 2,492.09
8
重庆药友制药有限责任公司 复星医药之子公司 1,968 4,694.4 5,051.2 1,611.20
5,442.8
国药控股北京有限公司 同一控股股东 1,686.26 4,984.39 1,227.82
3
5,393.0
国药控股湖北有限公司 同一控股股东 1,487.16 4,937.96 1,032.09
3
4,826.2
国药集团西南医药有限公司 同一控股股东 1,387.1 4,909.78 1,470.60
8
5,676.6
佛山市南海新药特药有限公司 同一控股股东 1,372.41 5,971.79 1,667.57
3
2,220.6
国药控股股份有限公司 控股股东 1,334.11 1,457.27 570.72
6
广东一致药店有限公司 同一控股股东 1,267.81 4,955.1 5,193.4 1,029.51
2,321.2
国药控股沈阳有限公司 同一控股股东 1,209.68 2,068.89 957.34
3
2,069.9
广西一致药店连锁有限公司 同一控股股东 911.43 1,779.55 621.00
8
52
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1,828.4
国药集团新疆新特药业有限公司 同一控股股东 881.03 1,452.24 504.80
7
2,601.5
国药控股北京华鸿有限公司 同一控股股东 706.92 2,765.48 870.85
5
2,218.4
国药控股海南有限公司 同一控股股东 698.13 2,515.64 995.32
5
1,864.1
国药乐仁堂医药有限公司 同一控股股东 684.93 1,451.9 272.69
4
1,736.2
国药控股天津有限公司 同一控股股东 656.59 1,533.44 453.82
1
2,767.9
国药控股（天津）东方博康医药有限公司 同一控股股东 614.38 2,844.78 691.22
4
国药控股福建有限公司 同一控股股东 592.51 728.51 1,293.4 27.62
1,750.2
国药控股云南有限公司 同一控股股东 578.88 1,417.48 246.14
2
1,670.0
国药控股浙江有限公司 同一控股股东 559.1 1,677.74 566.82
2
1,210.1
国药控股海南鸿益有限公司 同一控股股东 431.6 1,223.62 445.04
8
1,723.5
国药控股河北医药有限公司 同一控股股东 362.82 1,652.57 291.81
8
1,614.7
国药控股新疆新特西部药业有限公司 同一控股股东 355.3 1,661.94 402.47
7
广东东方新特药有限公司 同一控股股东 315.04 802.96 869.3 248.70
53
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1,730.3
佛山市南海医药有限公司 同一控股股东 275.87 1,802.76 348.28
5
1,292.6
国药控股山东有限公司 同一控股股东 272.86 1,369.98 350.20
4
1,370.8
国药控股分销中心有限公司 同一控股股东 266.4 1,579.93 475.48
5
国药控股锦州有限公司 同一控股股东 215.72 634.46 763.17 87.01
国药集团医药物流有限公司 同一控股股东 191.49 511.05 384.26 318.28
国药控股宁夏有限公司 同一控股股东 163.55 1,786.06 1,483.9 465.71
国药控股山西有限公司 同一控股股东 147.98 346.8 413.06 81.72
国药控股温州有限公司 同一控股股东 131.42 828.42 746.36 213.48
国药集团药业股份有限公司 同一控股股东 124.77 604.9 655.66 74.01
国药控股江苏有限公司 同一控股股东 120.53 689.37 665.92 143.98
国药控股国大药房有限公司 同一控股股东 89.85 139.09 145.94 83.00
国药控股陕西有限公司 同一控股股东 84.84 1,272.79 907.08 450.55
国药控股天津北方医药有限公司 同一控股股东 77.23 132.33 164.05 45.51
国药控股河南股份有限公司 同一控股股东 76.74 443.1 456.93 62.91
国药控股福州有限公司 同一控股股东 73.17 654.39 664.21 63.35
国药控股内蒙古有限公司 同一控股股东 61.14 243.19 233.22 71.11
国药控股甘肃有限公司 同一控股股东 54.73 1,053.13 959.69 148.17
国药控股吉林有限公司 同一控股股东 51.15 297.48 263.27 85.36
上海朝晖药业有限公司 复星医药之子公司 47.98 183.9 174.1 57.78
国药控股龙岩有限公司 同一控股股东 45.07 158.23 183.03 20.27
54
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股重庆有限公司 同一控股股东 44.82 787.12 507.96 323.98
广东南方医药对外贸易有限公司 同一最终控股股东 40.84 142.47 147 36.31
国药控股黑龙江有限公司 同一控股股东 37.76 308.46 217.04 129.18
国药控股苏州有限公司 同一控股股东 37.61 138.19 129.13 46.67
国药控股沈阳有限公司大连分公司 同一控股股东 36.9 18.1 45.95 9.05
国药控股台州有限公司 同一控股股东 28.95 135.21 127.74 36.42
国药控股贵州有限公司 同一控股股东 27.81 150.71 151.27 27.25
国药控股徐州有限公司 同一控股股东 27.04 205.84 171.12 61.76
国药控股无锡有限公司 同一控股股东 25.12 106.2 109.11 22.21
广州一致药店连锁有限公司 同一控股股东 23.03 44.15 52.28 14.90
国药控股美罗（大连）有限公司 同一控股股东 21.96 101.62 84.39 39.19
国药控股漳州有限公司 同一控股股东 20 91.43 76.57 34.86
国药控股南京有限公司 同一控股股东 13.92 45.17 43.29 15.80
国药控股盐城有限公司 同一控股股东 9.53 108.1 95.2 22.43
国药集团威奇达药业有限公司 同一最终控股股东 8.61 93.29 8.61 93.29
国药控股宁德有限公司 同一控股股东 4.32 181.67 132.2 53.79
国药控股安顺有限公司 同一控股股东 3.56 0.00 3.56 0.00
国药控股常州有限公司 同一控股股东 3.4 8.54 5.47 6.47
国药控股常州医药物流中心有限公司 同一控股股东 2.88 25.35 21.07 7.16
国药控股丽水有限公司 同一控股股东 1.49 4.29 3.8 1.98
国药控股江西有限公司 同一控股股东 0.95 36.83 32.37 5.41
国药控股三明有限公司 同一控股股东 0.26 5.22 5.48 0.00
55
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中科器进出口深圳有限公司 同一最终控股股东 0.24 5.2 5.44 0.00
国药控股曲靖有限公司 同一控股股东 0.03 2.23 2.26 0.00
国药控股南通有限公司 同一控股股东 0.00 986.05 729.85 256.20
国药控股安徽有限公司 同一控股股东 0.00 217.86 197.06 20.80
国药控股江苏有限公司中西药分公司 同一控股股东 0.00 165.26 58.5 106.76
四川合信药业有限责任公司 复星医药之子公司 0.00 160.89 133.91 26.98
国药控股湖南德源医药有限公司 同一控股股东 0.00 97.37 88.39 8.98
国药控股烟台有限公司 同一控股股东 0.00 40.6 25.52 15.08
国药控股莆田有限公司 同一控股股东 0.00 40.36 30.38 9.98
国药控股芜湖有限公司 同一控股股东 0.00 37.21 25.96 11.25
国药控股新疆新特喀什药业有限公司 同一控股股东 0.00 26.13 22.12 4.01
国药控股济南有限公司 同一控股股东 0.00 20.07 20.07 0.00
国药集团上海立康医药股份有限公司 同一控股股东 0.00 14.82 14.82
国药控股安庆有限公司 同一控股股东 0.00 13.77 9.47 4.30
国药控股新疆哈密药业有限公司 同一控股股东 0.00 6.81 0.8 6.01
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公
同一控股股东 0.00 3.83 3.83 0.00
司
国药控股新疆新特参茸药业有限公司 同一控股股东 0.00 3.51 3.51 0.00
黑龙江国药药材有限公司 同一最终控股股东 0.00 2.27 2.27 0.00
国药控股新疆伊犁同德药业有限公司 同一控股股东 0.00 2 2.00
国药控股青海有限公司 同一控股股东 0.00 1.15 0.86 0.29
国药控股荆州有限公司 同一控股股东 0.00 0.83 0.83 0.00
56
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药新疆库尔勒医药有限责任公司 同一控股股东 0.00 0.35 0.35 0.00
国药控股江苏有限公司泰州分公司 同一控股股东 0.00 0.17 0.17 0.00
国药控股四平有限公司 同一控股股东 0.00 0.17 0.17 0.00
受子公司关键管理人
江门市仁仁医疗器械有限公司 0.00 19.76 21.95 -2.19
控制
其他应收款： 0.00
国药集团医药物流有限公司 同一控股股东 121.5 0.00 0.00 121.50
广州一致药店连锁有限公司 同一控股股东 0.00 25.75 25.75 0.00
深圳万乐药业有限公司 联营公司 0.00 13.56 13.56 0.00
国药集团上海医疗器械有限公司 同一最终控股股东 0.00 9.67 9.67 0.00
深圳万维医药贸易有限公司 联营公司之子公司 0.00 1.99 1.99 0.00
子公司少数股东所拥
深圳市九风投资有限公司 0.00 18.17 18.17 0.00
有的公司
受子公司关键管理人
江门市仁仁医疗器械有限公司 0.00 968.46 968.46 0.00
控制
应收票据： 0.00
重庆药友制药有限责任公司 复星医药之子公司 2,164.8 2,952 3,645.6 1,471.20
6,597.2
国药控股湖南有限公司 同一控股股东 670.2 6,145.35 218.34
1
国药控股天津有限公司 同一控股股东 474.74 423.65 739.48 158.91
4,631.7
国药控股湖北有限公司 同一控股股东 256.62 4,573.69 198.53
8
国药控股海南有限公司 同一控股股东 203.57 1,608.6 1,542.9 269.20
57
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7
2,442.2
广东一致药店有限公司 同一控股股东 185.41 2,678.06 421.25
2
国药集团西南医药有限公司 同一控股股东 144.1 964.61 875.04 233.67
广西一致药店连锁有限公司 同一控股股东 47.46 370.02 355.03 62.45
国药控股重庆有限公司 同一控股股东 44.33 505.7 515.35 34.68
国药控股江苏有限公司 同一控股股东 30 30 0.00
国药控股徐州有限公司 同一控股股东 25.44 265.13 220.54 70.03
国药控股福州有限公司 同一控股股东 10.86 311.49 311.73 10.62
国药控股盐城有限公司 同一控股股东 10.09 6.67 16.76 0.00
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司 同一控股股东 6.83 56.55 63.38 0.00
国药控股沈阳有限公司 同一控股股东 4.02 207.4 155.42 56.00
国药控股烟台有限公司 同一控股股东 2.28 21.4 23.68 0.00
四川合信药业有限责任公司 复星医药之子公司 0.00 1,180.8 1,180.8 0.00
国药控股甘肃有限公司 同一控股股东 0.00 861.98 807.17 54.81
国药控股河北医药有限公司 同一控股股东 0.00 841.01 756.96 84.05
国药控股河南股份有限公司 同一控股股东 0.00 351.3 351.3 0.00
国药控股陕西有限公司 同一控股股东 0.00 307.02 150 157.02
国药控股安徽有限公司 同一控股股东 0.00 197.06 197.06 0.00
国药控股福建有限公司 同一控股股东 0.00 143 143 0.00
国药控股龙岩有限公司 同一控股股东 0.00 95.58 95.58 0.00
国药控股广州有限公司 同一控股股东 0.00 81.7 81.7 0.00
58
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股湖南德源医药有限公司 同一控股股东 0.00 79.63 78.63 1.00
国药控股漳州有限公司 同一控股股东 0.00 74.35 20 54.35
国药控股台州有限公司 同一控股股东 0.00 69.1 69.1 0.00
国药集团新疆新特药业有限公司 同一控股股东 0.00 65 65 0.00
国药控股江苏有限公司中西药分公司 同一控股股东 0.00 58.5 53.5 5.00
国药控股南京有限公司 同一控股股东 0.00 46.56 46.56 0.00
国药控股北京华鸿有限公司 同一控股股东 0.00 35.13 35.13
中国医药对外贸易公司 同一最终控股股东 0.00 23.6 23.6 0.00
国药控股国大药房有限公司 同一控股股东 0.00 20.9 20.90
国药控股济南有限公司 同一控股股东 0.00 20.22 20.22 0.00
国药控股芜湖有限公司 同一控股股东 0.00 12.83 12.83
国药控股通辽有限公司 同一控股股东 0.00 10 10 0.00
国药控股江西有限公司 同一控股股东 0.00 2.02 2.02 0.00
国药控股安庆有限公司 同一控股股东 0.00 1.99 1.99 0.00
国药控股黑龙江有限公司 同一控股股东 0.00 1.12 1.12 0.00
预付账款： 0.00
青海制药厂 国控联营公司 305.36 410.75 397.89 318.22
中国医药集团总公司 最终控股股东 5 0.00 0.00 5.00
邯郸摩罗丹药业股份有限公司 复星医药之子公司 1.11 -1.11 0.00 0.00
国药控股苏州有限公司 同一控股股东 0.95 -0.95 0.00 0.00
深圳市一致医药连锁有限公司 同一控股股东 0.58 0.72 1.3 0.00
国药控股漳州有限公司 同一控股股东 0.35 -0.35 0.00 0.00
59
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
宜昌人福药业有限责任公司 国控联营公司 0.21 2.87 2.88 0.20
华瑞制药有限公司 集团联营公司 0.01 23.33 23.34 0.00
承德颈复康药业集团有限公司 复星医药之子公司 0.00 59.2 59.2 0.00
兰州生物技术开发有限公司 同一最终控股股东 0.00 16.96 16.96 0.00
上海现代哈森（商丘）药业有限公司 同一最终控股股东 0.00 12.01 11.38 0.63
国药控股分销中心有限公司 同一控股股东 0.00 9.43 9.43 0.00
桂林南药股份有限公司 复星医药之子公司 0.00 6.4 6.4 0.00
国药集团化学试剂苏州有限公司 同一控股股东 0.00 5.75 0.00 5.75
广东一致药店有限公司 同一控股股东 0.00 3.39 2 1.39
国药励展展览有限责任公司 同一最终控股股东 0.00 1.92 1.92 0.00
国药控股股份有限公司 控股股东 0.00 0.05 0.05 0.00
国药集团联合医疗器械有限公司 同一最终控股股东 0.00 0.03 0.00 0.03
应付账款：
103,665. 103,147
国药控股分销中心有限公司 同一控股股东 12,376.63 12,894.44
16 .35
46,461.6 49,727.
国药控股股份有限公司 控股股东 7,462.69 4,197.38
9 00
25,007.4 24,546.
国药集团药业股份有限公司 同一控股股东 2,301.39 2,762.07
1 73
4,615.1
深圳万乐药业有限公司 联营公司 594.08 4,546.51 525.43
6
8,101.7
华瑞制药有限公司 集团联营公司 507.24 8,852.09 1,257.56
7
60
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药集团威奇达药业有限公司 同一最终控股股东 278.31 786.25 798.34 266.22
1,640.0
江苏万邦医药营销有限公司 复星医药之子公司 262.77 1,651.96 274.65
8
重庆药友制药有限责任公司 复星医药之子公司 246.21 1,073.74 1,110.52 209.43
1,010.2
深圳万维医药贸易有限公司 联营公司之子公司 209.06 978.46 177.29
3
重庆海斯曼药业有限责任公司 复星医药之子公司 188.45 1,084.50 999.25 273.70
1,364.4
国药控股贵州有限公司 同一控股股东 181.38 1,339.80 156.77
1
广东东方新特药有限公司 同一控股股东 173.40 565.43 716.57 22.26
1,240.5
广东南方医药对外贸易有限公司 同一最终控股股东 153.63 1,454.51 367.58
6
国药控股北京有限公司 同一控股股东 53.63 543.17 585.65 11.15
广东一致药店有限公司 同一控股股东 43.35 77.22 120.57 0.00
上海现代制药股份有限公司 同一最终控股股东 11.58 62.99 58.20 16.37
中国药材公司 同一最终控股股东 20.10 0.00 20.10 0.00
佛山市南海新药特药有限公司 同一控股股东 17.81 202.72 210.65 9.88
国药集团医药物流有限公司 同一控股股东 12.88 74.62 69.12 18.38
佛山市南海医药有限公司 同一控股股东 8.63 45.67 51.21 3.09
桂林南药股份有限公司 复星医药之子公司 7.75 28.52 28.01 8.26
国药控股福建有限公司 同一控股股东 5.24 831.74 621.71 215.27
邯郸摩罗丹药业股份有限公司 复星医药之子公司 4.25 -1.42 1.25 1.58
国药集团上海医疗器械有限公司 同一最终控股股东 4.06 7.49 9.89 1.66
61
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
沈阳红旗制药有限公司 复星医药之子公司 2.98 6.03 7.14 1.87
宜昌人福药业有限责任公司 国控联营公司 2.62 5.98 6.16 2.44
上海朝晖药业有限公司 复星医药之子公司 2.41 1.07 1.62 1.86
国药集团化学试剂苏州有限公司 同一控股股东 2.32 22.64 20.50 4.46
江苏万邦生化医药股份有限公司 复星医药之子公司 1.49 0.00 0.00 1.49
上海赛伦生物技术有限公司 集团联营公司 1.07 0.00 0.00 1.07
国药集团北京医疗器械有限公司 同一最终控股股东 0.88 0.00 0.00 0.88
中国大冢制药有限公司 集团联营公司 0.75 19.37 9.21 10.91
国药集团国瑞药业有限公司 同一控股股东 0.49 2.90 2.60 0.79
上海医工院医药有限公司 同一最终控股股东 0.37 0.00 0.23 0.14
中国医疗卫生器材进出口深圳公司 同一最终控股股东 0.35 0.00 0.00 0.35
四川江油中坝附子科技发展有限公司 同一最终控股股东 0.21 2.05 2.22 0.04
上海复星长征医学科学有限公司 复星医药之子公司 0.18 0.00 0.00 0.18
国药集团联合医疗器械有限公司 同一最终控股股东 0.16 -0.53 -0.37 0.00
中国医药对外贸易公司 同一最终控股股东 0.09 0.00 0.00 0.09
国药前景口腔科技(北京)有限公司 国控联营公司 0.01 0.00 0.00 0.01
国药控股莆田有限公司 同一控股股东 0.00 186.75 186.75 0.00
国药集团化学试剂有限公司 同一控股股东 0.00 68.70 46.55 22.15
国药控股海南有限公司 同一控股股东 0.00 66.92 44.92 22.00
云南药材有限公司 同一最终控股股东 0.00 29.80 29.80 0.00
兰州生物技术开发有限公司 同一最终控股股东 0.00 19.04 19.04 0.00
国药一心制药有限公司 同一控股股东 0.00 33.25 18.94 14.31
62
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上海现代哈森（商丘）药业有限公司 同一最终控股股东 0.00 14.04 14.04 0.00
国药控股云南有限公司 同一控股股东 0.00 27.20 12.53 14.67
国药控股湖南有限公司 同一控股股东 0.00 14.69 6.77 7.92
厦门星鲨怀德居医药有限公司 国控联营公司 0.00 0.11 0.00 0.11
深圳市一致医药连锁有限公司 同一控股股东 0.00 0.08 0.00 0.08
上海复星药业有限公司 复星医药之子公司 0.00 0.02 0.00 0.02
国药控股苏州有限公司 同一控股股东 0.00 -3.97 -3.97 0.00
应付票据： 0.00 0.00 0.00 0.00
10,779.0 18,017.
国药控股股份有限公司 控股股东 10,615.09 3,376.68
1 42
19,099.6 2,772.5
国药控股分销中心有限公司 同一控股股东 2,772.58 19,099.65
5 8
1,635.1
国药集团药业股份有限公司 同一控股股东 1,635.15 0.00 0.00
5
江苏万邦医药营销有限公司 复星医药之子公司 307.20 236.07 408.05 135.22
重庆海斯曼药业有限责任公司 复星医药之子公司 171.34 366.78 353.58 184.54
国药集团威奇达药业有限公司 同一最终控股股东 150.00 678.60 150.00 678.60
深圳万乐药业有限公司 联营公司 119.79 679.61 712.01 87.39
重庆药友制药有限责任公司 复星医药之子公司 89.55 170.12 212.59 47.08
国药集团化学试剂苏州有限公司 同一控股股东 33.26 20.50 33.26 20.50
桂林南药股份有限公司 复星医药之子公司 11.22 0.00 11.22 0.00
国药控股福建有限公司 同一控股股东 6.20 0.00 6.20 0.00
上海现代制药股份有限公司 同一最终控股股东 3.37 1.90 5.27 0.00
63
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳万维医药贸易有限公司 联营公司之子公司 0.00 34.18 34.18 0.00
预收账款： 0.00 0.00 0.00 0.00
国药控股南京有限公司 同一控股股东 0.78 0.00 0.00 0.78
国药控股湖南有限公司 同一控股股东 0.04 0.04 0.09 -0.01
1,000.0
佛山市南海新药特药有限公司 同一控股股东 0.00 1,000.00 0.00
0
国药集团威奇达药业有限公司 同一最终控股股东 0.00 161.95 161.95 0.00
广西一致药店连锁有限公司 同一控股股东 0.00 13.98 13.98 0.00
国药控股新疆新特参茸药业有限公司 同一控股股东 0.00 1.35 1.35 0.00
国药控股河北医药有限公司 同一控股股东 0.00 27.89 0.00 27.89
国药控股台州有限公司 同一控股股东 0.00 1.65 0.00 1.65
国药控股济南有限公司 同一控股股东 0.00 0.15 0.00 0.15
其他应付款： 0.00 0.00 0.00 0.00
广东东方新特药有限公司 同一控股股东 490.00 135.00 490.00 135.00
国药控股股份有限公司 控股股东 373.07 20.00 0.00 393.07
中国医药集团上海公司 同一控股股东 166.04 0.00 0.00 166.04
中国药材公司 同一最终控股股东 130.00 20.00 0.00 150.00
中国医药集团武汉医药设计院 同一最终控股股东 60.00 0.00 44.00 16.00
国药集团化学试剂苏州有限公司 同一控股股东 16.00 0.30 16.30 0.00
中科器进出口深圳有限公司 同一最终控股股东 0.00 4.45 4.45 0.00
广西一致药店连锁有限公司 同一控股股东 0.00 6.68 6.68 0.00
国药集团医药物流有限公司 同一控股股东 0.00 354.00 354.00
64
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股分销中心有限公司 同一控股股东 20.00 0.00 20.00 0.00
彭建雄 子公司关键管理人员 0.00 9.35 0.00 9.35
国药集团上海医疗器械有限公司 同一最终控股股东 0.00 3.00 0.00 3.00
短期借款： 0.00 0.00 0.00 0.00
23,263.0 36,737.
国药控股股份有限公司 控股股东 33,737.00 20,263.00
0 00
应付利息： 0.00 0.00 0.00 0.00
国药控股股份有限公司 控股股东 69.78 887.04 919.36 37.46
其他非流动负债： 0.00 0.00 0.00 0.00
国药控股股份有限公司 控股股东 3,506.18 0.00 0.00 3,506.18
110,548.2 112,592 257,832. 264,985
小计 29,943.39 27,899.47 79,624.54 72,471.48 0 0
5 .17 62 .68
110,548.2 112,592 257,832. 264,985
合计 29,943.39 27,899.47 79,624.54 72,471.48 0 0
5 .17 62 .68
报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额（万元） 99,545.46
其中：非经营性发生额（万元） 0
公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（万元） 24,280.86
其中：非经营性余额（万元） 0
关联债权债务形成原因 主要由于药品购销、委托贷款、股权收购、医药储备基金等原因形成债权债务。
关联债权债务清偿情况 按合同规定执行。
本公司与关联方存在房产租赁与担保方面的承诺，其中房产租入承诺 20.7 万元，房产租出承诺 221.98 万元，接受关联方提
与关联债权债务有关的承诺
供担保(尚未使用额度)11,662.44 万元
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响 上述债权、债务往来均属于正常的业务往来，未对公司的经营成果及财务状况产生不利影响。
65
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 99,545.46 万元，余额 24,280.86 万元。
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
66
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
无
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
国药集团一致药业 2011 年 03 2011 年 09 月 2011.9.29-20
30,000 12,056.41 保证 否 是
股份有限公司 月 22 日 29 日 12.9.28
国药集团一致药业 2011 年 08 2012 年 03 月 2012.3.22-20
7,000 5,955.37 保证 否 是
股份有限公司 月 18 日 22 日 13.3.22
国药集团一致药业 2011 年 03 2012 年 03 月 2012.3.8-201
10,000 8,134.63 保证 否 是
股份有限公司 月 22 日 08 日 3.3.8
国药集团一致药业 2012 年 03 2012 年 06 月 2012.6.8-201
5,000 0 保证 否 是
股份有限公司 月 16 日 08 日 3.3.8
国药集团一致药业 2011 年 03 2011 年 06 月 2011.6.2-201
10,000 3,059.19 保证 否 是
股份有限公司 月 22 日 02 日 2.6.1
国药集团一致药业 2011 年 10 2011 年 12 月 2011.12.6-20
6,000 893.37 保证 否 是
股份有限公司 月 22 日 06 日 12.12.6
67
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药集团一致药业 2012 年 03 2012 年 05 月 2012.5.18-20
10,000 1,132.89 保证 否 是
股份有限公司 月 16 日 18 日 13.5.13
深圳致君医药贸易 2011 年 03 2011 年 10 月 2011.10.13-2
3,150 1,030.3 保证 否 是
有限公司 月 22 日 13 日 012.10.13
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
32,000
合计（A1） 额合计（A2） 44,792.25
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
度合计（A3） 81,150 合计（A4） 32,262.16
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
国药控股湛江有限 2011 年 03 2011 年 08 月 2011.8.2-201
5,000 1,113.02 保证 否 是
公司 月 22 日 02 日 2.8.2
国药控股广州有限 2011 年 03 2011 年 07 月 2011.7.26-20
20,000 6,671.22 保证 否 是
公司 月 22 日 26 日 12.7.26
国药控股广州有限 2011 年 08 2011 年 10 月 2011.10.17-2
35,000 31,017.89 保证 否 是
公司 月 19 日 17 日 012.10.17
国药控股广州有限 2011 年 08 2011 年 12 月 2011.12.14-2
8,000 7,995.18 保证 否 是
公司 月 19 日 14 日 012.11.13
国药控股广州有限 2011 年 08 2011 年 11 月 2011.11.24-2
20,000 0 保证 否 是
公司 月 19 日 24 日 012.11.23
国药控股广东粤兴 2012 年 03 2012 年 04 月 2012.4.28-2
3,500 1,849.21 保证 否 是
有限公司 月 16 日 28 日 013.4.28
国药控股广州有限 2012 年 03 2012 年 04 月 2012.4.28-2
32,500 24,194.39 保证 否 是
公司 月 16 日 28 日 013.4.28
国药控股广州有限 2012 年 03 2012 年 05 月 2012.5.21-2
60,000 12,056.14 保证 否 是
公司 月 16 日 21 日 013.4.24
国药控股广州有限 2011 年 08 2012 年 01 月 2012.1.18-2
15,000 14,872.62 保证 否 是
公司 月 18 日 18 日 013.1.18
国药控股广州有限 2011 年 03 2012 年 02 月 2012.2.10-2
10,000 9,816.21 保证 否 是
公司 月 22 日 10 日 013.2.9
国药控股广州有限 2012 年 03 2012 年 04 月 2012.4.27-2
10,000 9,931.79 保证 否 是
公司 月 16 日 27 日 013.4.12
深圳市延风医药有 2011 年 08 2012 年 02 月 2012.2.28-2
3,000 1,951.66 保证 否 是
限公司 月 19 日 28 日 013.2.27
深圳市延风医药有 2011 年 08 2011 年 12 月 2011.12.14-2
2,000 1,760.37 保证 否 是
限公司 月 19 日 14 日 012.11.13
68
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳致君医药贸易 2011 年 08 2011 年 12 月 2011.12.14-2
1,500 1,190.13 保证 否 是
有限公司 月 19 日 14 日 012.11.13
深圳致君医药贸易 2011 年 08 2012 年 03 月 2012.3.8-20
2,000 485.35 保证 否 是
有限公司 月 18 日 08 日 13.3.8
深圳致君制药有限 2012 年 03 2012 年 06 月 2012.6.20-2
20,000 5,677.08 保证 否 是
公司 月 16 日 20 日 013.6.20
深圳致君制药有限 2011 年 08 2011 年 12 月 2011.12.13-2
8,000 2,037.63 保证 否 是
公司 月 19 日 13 日 012.11.13
深圳致君制药有限 2011 年 08 2011 年 08 月 2011.8.25-20
17,500 2,979.5 保证 否 是
公司 月 18 日 25 日 16.8.24
深圳致君制药有限 2011 年 08 2012 年 03 月 2012.3.22-2
7,000 1,011.17 保证 否 是
公司 月 18 日 22 日 013.3.22
国药控股柳州有限 2011 年 08 2011 年 12 月 2011.12.14-2
2,000 1,500 保证 否 是
公司 月 19 日 14 日 012.11.13
国药控股柳州有限 2011 年 03 2011 年 11 月 2011.11.20-2
5,000 2,485.57 保证 否 是
公司 月 22 日 20 日 012.11.20
苏州致君万庆药业 2012 年 03 2012 年 06 月 2012.6.28-2
6,000 3,990 保证 否 是
有限公司 月 16 日 28 日 013.6.27
苏州致君万庆药业 2010 年 03 2010 年 08 月 2010.8.1-20
6,000 3,000 保证 否 是
有限公司 月 23 日 01 日 13.8.1
苏州致君万庆药业 2011 年 08 2012 年 01 月 2012.1.17-2
5,000 4,978.92 保证 否 是
有限公司 月 18 日 17 日 013.1.5
苏州致君万庆药业 2012 年 03 2012 年 05 月 2012.5.7-20
10,000 6,812 保证 否 是
有限公司 月 16 日 07 日 13.5.6
苏州致君万庆药业 2011 年 08 2011 年 12 月 2011.12.14-2
4,000 4,000 保证 否 是
有限公司 月 19 日 14 日 012.11.13
苏州致君万庆药业 2012 年 03 2012 年 06 月 2012.6.14-2
5,000 4,471.82 保证 否 是
有限公司 月 16 日 14 日 013.6.14
国药控股广西物流 2010 年 12 2011 年 01 月 2011.1.17--2
10,000 6,690.85 保证 否 是
有限公司 月 09 日 17 日 014.1.17
国药控股广西有限 2012 年 03 2012 年 05 月 2012.5.15-2
10,000 8,536.88 保证 否 是
公司 月 16 日 15 日 013.5.15
国药控股广西有限 2012 年 03 2012 年 05 月 2012.5.16-2
10,000 9,787.83 保证 否 是
公司 月 16 日 16 日 013.5.16
国药控股广西有限 2011 年 08 2011 年 12 月 2011.12.14-2
8,000 7,331.65 保证 否 是
公司 月 19 日 14 日 012.12.13
国药控股广西有限 2012 年 03 2012 年 04 月 2012.4.28-2
4,000 2,231.1 保证 否 是
公司 月 16 日 28 日 013.4.28
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
69
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
度合计（B1） 213,000.00 发生额合计（B2） 319,517.03
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
保额度合计（B3） 365,000.00 余额合计（B4） 202,427.17
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
（A1+B1） 245,000.00 计（A2+B2） 364,309.28
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
计（A3+B3） 446,150.00 （A4+B4） 234,689.33
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 144.23%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
务担保金额（D） 188,040.07
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）
153,327.15
上述三项担保金额合计（C+D+E）
341,367.22
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
违反规定程序对外提供担保的说明 无
70
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
71
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
无
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 0 0
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0 0
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 0 0
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
0 0
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0 0
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响 0 0
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
转为被套期项目初始确认金额的调整额 0 0
72
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额 0 0
减：处置境外经营当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
5.其他 0 0
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0 0
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0 0
小计 0 0
合计 0 0
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
重庆金融研究
院、中信建投、
易方达、尚雅 参观公司，了解公司发展
2012 年 05 月 17 日 一致药业大厦 实地调研 机构
投资、国都证 情况，无资料提供。
券、泽熙投资、
国都证券
参观公司，了解公司发展
2012 年 06 月 01 日 一致药业大厦 实地调研 机构 一创摩根
情况，无资料提供。
景顺长城、国 参观公司，了解公司发展
2012 年 07 月 05 日 一致药业大厦 实地调研 机构
泰君安 情况，无资料提供。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
73
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
《第六届监事会第七次会议
决议公告》、《第六届董事会第
七次会议决议公告》、《2011
年年度报告摘要》、《2011 年年
度报告》、《独立董事 2011 年
度述职报告》、《2011 年年度审
计报告》、《关于 2012 年度向
银行申请综合授信额度并安
排担保事项的公告》、《独立董
事意见公告》、《2011 年度内部
深交所网站(http://www.szse.cn)以
控制自我评价报告》、《内部控 《证券时报》D52、 香港商报》
2012 年 03 月 16 日 及巨潮网站
制审计报告》、《关于召开 2011 A20、21
(http://www.cninfo.com.cn )
年度股东大会的通知》、《监事
会对公司内部控制自我评价
的意见》、《内幕信息及知情人
管理制度（2012 年 3 月）》、 关
于公司控股股东及其他关联
方占用资金情况专项报告》、
《关于 2012 年度日常关联交
易的公告》、《董事会议事规则
（2012 年 3 月）》、《2011 年企
业社会责任报告》
深交所网站(http://www.szse.cn)以
《关于收购江门市仁仁药业 《证券时报》B22、 香港商报》
2012 年 03 月 31 日 及巨潮网站
有限公司 100%股权的公告》 A9
(http://www.cninfo.com.cn )
深交所网站(http://www.szse.cn)以
《2012 年第一季度报告摘要 《证券时报》C49、 香港商报》
2012 年 04 月 23 日 及巨潮网站
及全文》 A19
(http://www.cninfo.com.cn )
《2011 年度股东大会决议公 深交所网站(http://www.szse.cn)以
《证券时报》B65、 香港商报》
告》、《2011 年度股东大会的法 2012 年 04 月 28 日 及巨潮网站
A8
律意见书》 (http://www.cninfo.com.cn )
《关于下属国药控股广西物 深交所网站(http://www.szse.cn)以
《证券时报》D20、 香港商报》
流有限公司房屋拆迁可获补 2012 年 05 月 16 日 及巨潮网站
A14
偿安置的公告》 (http://www.cninfo.com.cn )
74
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深交所网站(http://www.szse.cn)以
《证券时报》D20、 香港商报》
《2011 年度分红派息公告》 2012 年 06 月 13 日 及巨潮网站
A11
(http://www.cninfo.com.cn )
《关于支付车陂项目终止合 深交所网站(http://www.szse.cn)以
《证券时报》D24、 香港商报》
作补偿金并在车陂地块自建 2012 年 06 月 21 日 及巨潮网站
A9
分销总部大楼的公告》 (http://www.cninfo.com.cn )
八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 国药集团一致药业股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 895,026,548.58 952,950,167.56
结算备付金 0 0
拆出资金 0 0
交易性金融资产 0 0
应收票据 605,028,889.32 534,922,741.3
应收账款 4,394,736,822.18 3,580,506,395.7
预付款项 58,074,632.94 65,857,961.31
应收保费 0 0
应收分保账款 0 0
应收分保合同准备金 0 0
应收利息 0 0
75
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收股利 0 0
其他应收款 52,858,405.59 28,656,020.58
买入返售金融资产 0 0
存货 1,300,431,074.08 1,313,213,414.68
一年内到期的非流动资产 0 0
其他流动资产 4,063,215.43 7,653,736.21
流动资产合计 7,310,219,588.12 6,483,760,437.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 0 0
可供出售金融资产 0 0
持有至到期投资 0 0
长期应收款 0 0
长期股权投资 98,295,325.71 95,799,627.42
投资性房地产 85,681,940.62 86,164,929.7
固定资产 598,800,553.24 602,205,927.87
在建工程 141,003,444.17 131,042,772.59
工程物资 0 0
固定资产清理 0 0
生产性生物资产 0 0
油气资产 0 0
无形资产 137,365,167.37 119,601,478.86
开发支出 4,366,503.52 3,998,433.69
商誉 83,542,336.35 53,555,677.09
长期待摊费用 18,108,195.83 20,103,138.99
递延所得税资产 48,594,167.03 44,070,064.25
其他非流动资产 136,256,131.17 40,273,842.92
非流动资产合计 1,352,013,765.01 1,196,815,893.38
资产总计 8,662,233,353.13 7,680,576,330.72
流动负债：
短期借款 1,838,188,971.79 1,839,838,065.68
向中央银行借款 0 0
吸收存款及同业存放 0 0
拆入资金 0 0
交易性金融负债 0 0
76
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付票据 1,105,740,272.07 1,059,426,952.84
应付账款 3,048,521,150.09 2,496,755,405.3
预收款项 42,747,675.56 58,705,230.49
卖出回购金融资产款 0 0
应付手续费及佣金 0 0
应付职工薪酬 140,151,502.39 142,414,446.06
应交税费 68,310,117.67 63,600,830.11
应付利息 8,367,987.51 10,451,229.03
应付股利 0 0
其他应付款 415,177,944.78 346,965,182.34
应付分保账款 0 0
保险合同准备金 0 0
代理买卖证券款 0 0
代理承销证券款 0 0
一年内到期的非流动负债 14,928,000 23,960,000
其他流动负债 0 0
流动负债合计 6,682,133,621.86 6,042,117,341.85
非流动负债：
长期借款 112,111,487.71 93,082,967.96
应付债券 0 0
长期应付款 32,915.4 35,536.2
专项应付款 4,287,000 4,519,000
预计负债 0 0
递延所得税负债 23,265,829.99 19,900,787.3
其他非流动负债 213,158,877.71 94,245,023.54
非流动负债合计 352,856,110.81 211,783,315
负债合计 7,034,989,732.67 6,253,900,656.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,149,400 288,149,400
资本公积 5,550,338.57 8,735,305.04
减：库存股 0 0
专项储备 0 0
盈余公积 63,480,745.16 63,480,745.16
一般风险准备 0 0
77
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
未分配利润 1,191,219,361.77 989,727,826.66
外币报表折算差额 0 0
归属于母公司所有者权益合计 1,548,399,845.5 1,350,093,276.86
少数股东权益 78,843,774.96 76,582,397.01
所有者权益（或股东权益）合计 1,627,243,620.46 1,426,675,673.87
负债和所有者权益（或股东权益）
8,662,233,353.13 7,680,576,330.72
总计
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 144,950,816.05 164,840,499.86
交易性金融资产
应收票据 7,566,992.28 8,718,971.96
应收账款 369,480,124.54 295,227,856.2
预付款项 413,707.37 3,148,580.55
应收利息
应收股利
其他应收款 753,111,280.96 704,287,016.32
存货 116,475,310.73 125,157,825.01
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 39,482.38 39,482.38
流动资产合计 1,392,037,714.31 1,301,420,232.28
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,391,094,820.09 1,332,527,041.51
投资性房地产 8,027,050.5 8,841,071.5
固定资产 30,624,093.26 32,866,561.06
在建工程 253,886.24 253,886.24
工程物资
78
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,776,809.98 27,426,551.44
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,461,170.47 9,030,726.77
递延所得税资产 3,037,448.27 5,335,693.52
其他非流动资产 7,000,000 7,000,000
非流动资产合计 1,475,275,278.81 1,423,281,532.04
资产总计 2,867,312,993.12 2,724,701,764.32
流动负债：
短期借款 422,634,603.89 417,648,980.6
交易性金融负债
应付票据 206,188,500.68 120,293,155.72
应付账款 299,987,674.91 343,946,734.72
预收款项 208,520.83 249,535.25
应付职工薪酬 32,133,570 24,966,511.9
应交税费 3,808,013.17 1,640,177.39
应付利息 667,776.34 868,585.17
应付股利
其他应付款 663,273,819.85 865,237,491.48
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,628,902,479.67 1,774,851,172.23
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 800,000 1,032,000
预计负债
递延所得税负债 3,773,319 3,773,319
其他非流动负债
非流动负债合计 4,573,319 4,805,319
79
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
负债合计 1,633,475,798.67 1,779,656,491.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,149,400 288,149,400
资本公积 14,348,726.93 14,116,726.93
减：库存股 0
专项储备 0
盈余公积 63,480,745.16 63,480,745.16
未分配利润 867,858,322.36 579,298,401
外币报表折算差额 0
所有者权益（或股东权益）合计 1,233,837,194.45 945,045,273.09
负债和所有者权益（或股东权益）
2,867,312,993.12 2,724,701,764.32
总计
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 8,803,252,346.2 7,209,655,400.57
其中：营业收入 8,803,252,346.2 7,209,655,400.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 8,501,305,125.54 7,019,841,377.44
其中：营业成本 7,967,951,745.26 6,532,714,090.9
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 26,649,659.87 15,622,190.52
销售费用 233,599,483.22 240,597,217.15
80
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
管理费用 176,226,562.15 163,398,128.69
财务费用 88,489,461.15 61,634,098.99
资产减值损失 8,388,213.89 5,875,651.19
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
16,016,159.76 12,810,289.3
号填列）
其中：对联营企业和合
16,016,159.76 12,810,289.3
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
317,963,380.42 202,624,312.43
列）
加 ：营业外收入 19,109,166.93 15,015,410.03
减 ：营业外支出 29,914,252.52 217,194.52
其中：非流动资产处置
8,985,832.5 70,253.22
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
307,158,294.83 217,422,527.94
号填列）
减：所得税费用 63,947,782.17 49,992,392.1
五、净利润（净亏损以“－”号填
243,210,512.66 167,430,135.84
列）
其中：被合并方在合并前实现
-240,695.14 -295,307.5
的净利润
归属于母公司所有者的净利
240,033,990.64 164,842,022.26
润
少数股东损益 3,176,522.02 2,588,113.58
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.833 0.572
（二）稀释每股收益 0.833 0.572
七、其他综合收益
八、综合收益总额 243,210,512.66 167,430,135.84
归属于母公司所有者的综合
240,033,990.64 164,842,022.26
收益总额
归属于少数股东的综合收益
3,176,522.02 2,588,113.58
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-240,695.14 元。
81
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,061,913,880.58 946,753,432.44
减：营业成本 1,009,526,559.83 901,521,599.01
营业税金及附加 2,561,289.79 1,912,151.45
销售费用 23,790,432.21 24,588,975.59
管理费用 18,789,943.57 19,332,279.73
财务费用 12,150,824.5 16,818,820.34
资产减值损失 -87,845.57 252,914.4
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
333,088,955.75 247,870,767.97
号填列）
其中：对联营企业和合营
16,016,159.76 12,810,289.3
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
328,271,632 230,197,459.89
列）
加：营业外收入 316,515.21 2,582,378.11
减：营业外支出 270,558.6
其中：非流动资产处置损
69,125.07
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
328,317,588.61 232,779,838
号填列）
减：所得税费用 2,298,245.25 3,230,532.5
四、净利润（净亏损以“－”号填
326,019,343.36 229,549,305.5
列）
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 326,019,343.36 229,549,305.5
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
82
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 8,154,024,926.29 7,017,192,904.96
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,635,046.52 738,150.65
收到其他与经营活动有关的现金 54,219,435.33 61,739,956.91
经营活动现金流入小计 8,209,879,408.14 7,079,671,012.52
购买商品、接受劳务支付的现金 7,429,617,641.04 6,413,891,243.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
237,818,197.76 221,130,722.37
金
支付的各项税费 267,522,349.76 176,188,362.99
支付其他与经营活动有关的现金 136,011,351.41 161,813,391.28
经营活动现金流出小计 8,070,969,539.97 6,973,023,720.06
经营活动产生的现金流量净额 138,909,868.17 106,647,292.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,830,000.00
83
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
取得投资收益所收到的现金 13,520,461.47 17,595,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
1,186,748.27 2,118,542.70
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 2,095,500.00
投资活动现金流入小计 64,707,209.74 23,639,042.70
购建固定资产、无形资产和其他
100,816,136.04 83,999,605.07
长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,151,909.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
24,618,888.24
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 9,698,496.42
投资活动现金流出小计 125,435,024.28 96,850,010.80
投资活动产生的现金流量净额 -60,727,814.54 -73,210,968.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 542,234,155.37 577,822,900.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 379,293,299.15 253,512,730.06
筹资活动现金流入小计 921,527,454.52 831,335,630.06
偿还债务支付的现金 556,539,508.71 326,720,493.30
分配股利、利润或偿付利息支付
115,134,064.07 72,291,396.35
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
915,144.07 0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 367,370,000.00 258,540,393.07
筹资活动现金流出小计 1,039,043,572.78 657,552,282.72
筹资活动产生的现金流量净额 -117,516,118.26 173,783,347.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
8,041.08 -546.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -39,326,023.55 207,219,124.79
加：期初现金及现金等价物余额 907,884,162.14 684,764,869.84
84
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 868,558,138.59 891,983,994.63
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,078,704,746.86 1,054,596,424.06
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 8,565,080.02 9,195,945.98
经营活动现金流入小计 1,087,269,826.88 1,063,792,370.04
购买商品、接受劳务支付的现金 986,191,531.05 1,039,422,432.86
支付给职工以及为职工支付的现
24,886,316.46 23,901,254.31
金
支付的各项税费 12,845,563.17 14,283,145.46
支付其他与经营活动有关的现金 15,390,706.25 26,247,197.21
经营活动现金流出小计 1,039,314,116.93 1,103,854,029.84
经营活动产生的现金流量净额 47,955,709.95 -40,061,659.8
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,830,000
取得投资收益所收到的现金 113,015,614.75 88,424,879.2
处置固定资产、无形资产和其他
207,900 1,338,000
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
5,424,600
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 184,483,271.97 171,500,000
投资活动现金流入小计 303,131,386.72 263,092,879.2
购建固定资产、无形资产和其他
1,241,178 3,043,716.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 52,751,909.31
取得子公司及其他营业单位支付
44,442,000
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 233,780,000 186,500,000
投资活动现金流出小计 279,463,178 242,295,625.83
投资活动产生的现金流量净额 23,668,208.72 20,797,253.37
85
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000 330,000,000
收到其他与筹资活动有关的现金 480,563,612.79 520,373,122.79
筹资活动现金流入小计 550,563,612.79 850,373,122.79
偿还债务支付的现金 90,062,726.66 210,000,000
分配股利、利润或偿付利息支付
66,347,376.19 63,353,770.36
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 485,667,112.42 454,235,099.01
筹资活动现金流出小计 642,077,215.27 727,588,869.37
筹资活动产生的现金流量净额 -91,513,602.48 122,784,253.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -19,889,683.81 103,519,846.99
加：期初现金及现金等价物余额 164,840,499.86 135,498,819.87
六、期末现金及现金等价物余额 144,950,816.05 239,018,666.86
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
288,149 5,318,33 63,480, 993,269, 76,582,77 1,426,800,
一、上年年末余额
,400 8.57 745.16 387.62 1.92 643.27
加：会计政策变更
前期差错更正
3,416,96 -3,541,5
其他 0 -374.91 -124,969.4
6.47 60.96
288,149 8,735,30 63,480, 989,727, 76,582,39 1,426,675,
二、本年年初余额
,400 5.04 745.16 826.66 7.01 673.87
三、本期增减变动金额（减少 -3,184,9 0 0 201,491, 2,261,377 200,567,94
86
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
以“－”号填列） 66.47 535.11 .95 6.59
240,033, 3,176,522 243,210,51
（一）净利润
990.64 .02 2.66
（二）其他综合收益 0
240,033, 3,176,522 243,210,51
上述（一）和（二）小计
990.64 .02 2.66
-3,184,9 -1,083,0
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 -4,268,000
66.47 33.53
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-3,184,9 -1,083,0
3．其他 -4,268,000
66.47 33.53
-37,459, -915,144. -38,374,56
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
422 07 6.07
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -37,459, -915,144. -38,374,56
配 422 07 6.07
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．本期提取 0
2．本期使用 0
（七）其他 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
288,149 5,550,33 63,480, 1,191,21 78,843,77 1,627,243,
四、本期期末余额 0 0
,400 8.57 745.16 9,361.77 4.96 620.46
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
87
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
288,149 5,030,33 39,981, 719,209, 79,075,05 1,131,445,
一、上年年末余额
,400 8.57 268.55 302.41 1.61 361.14
加：同一控制下企业合并 3,416,96 -1,557,6 1,864,873.
5,594.61
产生的追溯调整 6.47 87.89 19
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
288,149 8,447,30 39,981, 717,651, 79,080,64 1,133,310,
二、本年年初余额
,400 5.04 268.55 614.52 6.22 234.33
三、本期增减变动金额（减少 23,499, 272,076, -2,498,24 293,365,43
0 288,000 0 0 0 0
以“－”号填列） 476.61 212.14 9.21 9.54
328,323, -2,498,24 325,825,36
（一）净利润
616.75 9.21 7.54
（二）其他综合收益
328,323, -2,498,24 325,825,36
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0 0
616.75 9.21 7.54
1,830,00
（三）所有者投入和减少资本 0 288,000 0 0 0 0 0 0 2,118,000
0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
1,830,00
3．其他 288,000 2,118,000
0
23,499, -58,077, -34,577,92
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
476.61 404.61 8
23,499, -23,499,
1．提取盈余公积 0
476.61 476.61
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -34,577, -34,577,92
配 928 8
4．其他
88
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
288,149 8,735,30 63,480, 989,727, 76,582,39 1,426,675,
四、本期期末余额
,400 5.04 745.16 826.66 7.01 673.87
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
288,149,40 14,116,726 63,480,745 579,298,40 945,045,27
一、上年年末余额
0 .93 .16 1 3.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
288,149,40 14,116,726 63,480,745 579,298,40 945,045,27
二、本年年初余额 0
0 .93 .16 1 3.09
三、本期增减变动金额（减少 288,559,92 288,791,92
232,000
以“－”号填列） 1.36 1.36
326,019,34 326,019,34
（一）净利润
3.36 3.36
（二）其他综合收益
326,019,34 326,019,34
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0
3.36 3.36
（三）所有者投入和减少资本 0 232,000 0 0 0 0 0 232,000
89
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 232,000 232,000
-37,459,42 -37,459,42
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0
2 2
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-37,459,42 -37,459,42
3．对所有者（或股东）的分配
2 2
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 0
288,149,40 14,348,726 63,480,745 867,858,32 1,233,837,
四、本期期末余额 0 0
0 .93 .16 2.36 194.45
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
288,149,40 13,828,726 39,981,268 400,551,03 742,510,43
一、上年年末余额
0 .93 .55 9.54 5.02
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
288,149,40 13,828,726 39,981,268 400,551,03 742,510,43
二、本年年初余额
0 .93 .55 9.54 5.02
90
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
三、本期增减变动金额（减少以 23,499,476 178,747,36 202,534,83
288,000
“－”号填列） .61 1.46 8.07
234,994,76 234,994,76
（一）净利润
6.07 6.07
（二）其他综合收益
234,994,76 234,994,76
上述（一）和（二）小计
6.07 6.07
（三）所有者投入和减少资本 0 288,000 0 0 0 0 1,830,000 2,118,000
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他 288,000 1,830,000 2,118,000
23,499,476 -58,077,40 -34,577,92
（四）利润分配 0 0 0 0 0
.61 4.61 8
23,499,476 -23,499,47
1．提取盈余公积 0
.61 6.61
2．提取一般风险准备
-34,577,92 -34,577,92
3．对所有者（或股东）的分配
8 8
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
288,149,40 14,116,726 63,480,745 579,298,40 945,045,27
四、本期期末余额
0 .93 .16 1 3.09
法定代表人：魏玉林 主管会计工作负责人：魏平孝 会计机构负责人：池国光
（三）公司基本情况
国药集团一致药业股份有限公司(原名为“深圳一致药业股份有限公司”，以下简称“本公司”)前身为深圳市
益力矿泉水股份有限公司，系经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准，于1993年2月1日经股份制
91
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
改组注册成立的股份有限公司。1993年3月，经中国人民银行深圳分行批准，本公司发行A股3,000万股(其
中社会公众股1,650万股、内部职工股350万股和募集法人股1,000万股)，B股2,000万股。发行后本公司股
本为10,500万元，后经过历年资本公积转增股本及送股，截至2011年12月31日止，公司股本增至28,814.94
万元。本公司的内部职工股、境内社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已在深圳证券交易所上市
流通。
2000年11月，本公司与公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》，以2000年8月31日为基
准日，以本公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的11家医药类企业的100%权益和部分物业
及深圳市特发现代计算机有限公司51%的权益进行等值置换。2000年12月29日，本公司2000年度第二次临
时股东大会表决通过上述资产置换议案。资产置换交割日为2001年1月8日。 2001年6月18日，本公司更名
为深圳一致药业股份有限公司，隶属行业为医药制造业。
2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股股份有限公司(原名为“国药集团医药控股
有限公司”，以下简称“国药控股”)签署了《股权转让协议》，公司原大股东将其持有的本公司43.33%股权
全部转让给国药控股。上述股权变更法律手续于2004年12月9日履行完毕。同时，经国务院国有资产监督
管理委员会以国资产权(2004)525号文及中国证券监督管理委员会以证监公司字(2004)94号文的批复，该部
分股份的性质由国家股变更为国有法人股，本公司的第一大股东变更为国药控股。
2006 年4 月14 日，本公司的股权分置改革方案获得通过，公司非流通股股东为使其持有的本公司非流通
股获得流通权而向本公司流通股股东支付的对价为：以2006 年4 月27日为股份变更登记日，并于2006 年4
月28 日对流通A 股股东实施每10 股送3 股的对价方案，对价股份于当日上市流通。实施上述送股对价后，
公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止2011 年12 月31 日，股本总数为288,149,400 股。
2011年12月22日，本公司名称由“深圳一致药业股份有限公司”变更为“国药集团一致药业股份有限公司”。
本公司在深圳市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为440301103040048，执照号为深司
字N24657，营业期限自1986 年8 月2 日至2036 年8 月2 日止。本公司注册资本为人民币28,814.94 万元，
法定代表人为魏玉林。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体
会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称
“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
15号—财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司2012年半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6
月30日的合并及公司财务状况以及2012年度半年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关
信息。
92
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、会计期间
会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期间财务报告的会计期间为公历1月1日起至6月30
日止。
4、记账本位币
记账本位币为人民币。
境外子公司的记账本位币
无此类业务。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积(股本溢价)；资本公积(股本溢价)不足以冲减
的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合
并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金
额。
（2）非同一控制下的企业合并
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本
大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行
企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务
性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
A、编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。
B、从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权
之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终
控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单
列项目反映。
C、在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本
公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
D、集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司
的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。
93
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
无此类业务。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金，可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币。为购建符合借款费用资本化
条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变
动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。
9、金融工具
见下文。
（1）金融工具的分类
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售
金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本集团对金融资产的持有意图和持有能力。本集团的
金融资产主要为应收款项。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产，包括应收票据、应收账款和其他应收款等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
A、金融资产于本集团成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。应收款项采用实际
利率法，以摊余成本进行后续计量。
B、金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。本
集团的金融负债主要为其他金融负债，包括应付款项及借款等，其中：
a.应付款项包括应付票据、应付账款和其他应付款等，以公允价值进行初始计量，并采用实际利率法按摊
余成本进行后续计量。
b.借款按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。
c.其他金融负债期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年
内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。
94
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产终止的确认依据和计量方法：
A、金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2)该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，
虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控
制。
B、金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分
的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
无此类业务。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
无此类业务。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
无此类业务。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额超过 500 万元（含 500 万元）
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
的差额进行计提
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的
应收款项一起按账龄进行组合分析，根据以前年度与之具有
账龄组合 账龄分析法
类似信用风险特征的应收款项的实际损失率为基础，结合现
时情况确定应计提的坏账准备。
95
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3 年以上 20% 20%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 20% 20%
5 年以上 20% 20%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
存在客观证据表明本集团将无法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法：
根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括原材料、在产品、库存商品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低计量。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时的成本按加权平均法核算，库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在
正常生产能力下按系统的方法分配的制造费用。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
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（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法。
包装物
摊销方法：一次摊销法。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按
照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长
期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。
（2）后续计量及损益确认
A、采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金
股利或利润，确认为投资收益计入当期损益；
B、采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权
投资成本；
C、采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额
确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且
符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。
被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股
比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告
分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位
之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上
确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，
相应的未实现损失不予抵销。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
A、控制是指有权决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取利益。
在确定能否对被投资单位实施控制时，被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
证等潜在表决权因素也同时予以考虑。
B、重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至
可收回金额。
13、投资性房地产
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物以及正在建造或开发过
程中将来用于出租的建筑物，以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相
关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，
于发生时计入当期损益。
（2）本集团采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率
对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧
(摊销)率列示如下：
预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率
建筑物 20-35年 5% 2.71%至4.75%
土地使用权 30-50年 - 2.00%至3.33%
（3）投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产
或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产
或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
（4）对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复
核并作适当调整。
（5）当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终
止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价
值和相关税费后计入当期损益。
（6）当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
A、固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备、办公设备以及
固定资产装修等。
B、固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。
购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。本集团在进行公司制改建时，国有股
股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。
C、与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可
靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支
出于发生时计入当期损益。
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
无此类业务。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对
计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年
限确定折旧额。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-35 年 5% 2.71%至 4.75%
机器设备 10-14 年 5% 6.79%至 9.5%
电子设备
运输设备 5-10 年 5% 9.5%至 19%
固定资产装修 5 年以内 0 20%以上
其他设备 5-10 年 5% 9.5%至 19%
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额
（5）其他说明
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的
购建的借款费用。
（2）借款费用资本化期间
在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始
时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其
后发生的借款费用计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，
直至资产的购建活动重新开始。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
A、对于为购建符合资本化条件的固定资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。
B、对于为购建符合资本化条件的固定资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门
借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款
借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金
流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。
17、生物资产
无此类业务。
18、油气资产
无此类业务。
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19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、软件、专有技术、商标权及销售网络等，以成本计量。公司制改
建时国有股股东投入的无形资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。非同一
控制下企业合并中取得的无形资产(销售网络)按收购日的公允价值入账。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
属于国家划拨的部分土地使用权因使用年限不确定，视为使用寿
命不确定的无形资产，不予摊销；其余土地使用权按权证规定期
土地使用权 30-50 年 限与公司经营期限孰短(30-50 年)平均摊销。外购土地及建筑物的
价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定
资产。
软件按实际支付的价款入账，并按预计使用年限 3 至 5 年平均摊
软件 3-5 年
销。
商标权 5-10 年 按照预计可使用年限摊销
专有技术 5年 按照预计可使用年限摊销
销售网络包括客户关系及销售渠道，按照预计受益期限摊
销售网络 按照预计受益期限摊销
销
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
A、来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；
B、综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，
被分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资
本化：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；以及归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（6）内部研究开发项目支出的核算
不满足资本化条件的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分
摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销
后的净额列示。
21、附回购条件的资产转让
无此类。
22、预计负债
无此类。
（1）预计负债的确认标准
无此类。
（2）预计负债的计量方法
无此类。
23、股份支付及权益工具
无此类业务。
（1）股份支付的种类
无此类业务。
（2）权益工具公允价值的确定方法
无此类业务。
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
无此类业务。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
无此类业务。
24、回购本公司股份
无此类业务。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入成本能够可靠计量且在已将产品和商品
所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并且不再对该产品和商品实施继续管理和控制，
确认销售收入的实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入成本能够可靠计量，对于利息收入，按
照其他方使用本集团货币资金的时间，采用实际利率计算确定。对于经营租赁收入，按照直
线法在租赁期内确认。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
不适用。
26、政府补助
（1）类型
政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政补贴
等。
（2）会计处理方法
1、政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性
资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公
允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
3、与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在
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确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期
损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据（此节有删减）
1、递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。
2、对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得
税资产。
3、对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生
的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负
债。
4、对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很
可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税
资产。
5、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减
的应纳税所得额为限。
6、资产负债表日，递延所得税资产按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（2）确认递延所得税负债的依据
1、递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。
2、对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。
3、对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生
的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负
债。
4、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团
能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
5、资产负债表日，递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
与资产所有权有关的全部风险和报酬并未转移至承租方的租赁为经营租赁。经营租赁的租金
支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁会计处理
无此类业务。
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29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
无此类。
（2）持有待售资产的会计处理方法
无此类。
30、资产证券化业务
无此类业务。
31、套期会计
无此类业务。
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1、中央医药储备基金和特准储备物
中国政府指定中国医药集团总公司(以下简称“医药集团”)承担全国抢险救灾药品、中药
材、医疗器械的中央储备、调拨和供应任务。广西政府指定本集团子公司国药控股南宁有限
公司(以下简称“国控南宁”)承担广西重大灾情、疫情、急救等突发事件和地方常见病所需的医
药商品储备、调拨和供应任务。根据医药集团的规定，本集团作为承担医药特准储备物资储
备任务的企业，通过当地政府及医药集团取得中国政府提供的特准储备基金，并账列于其他
非流动负债中。本集团根据医药集团或广西政府的储备计划(品种和数量)对相应的医药特准
储备物资进行储备，实行动态管理，并账列于其他非流动资产中。
2、长期资产减值
（1）固定资产、在建工程、有确定使用寿命的无形资产、长期待摊费用、以成本模式计量的
投资性房地产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值
准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资
产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
（2）在财务报表中单独列示的商誉以及使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中
受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回
金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产
组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面
价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
（3）上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
3、职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、企业年金、社会保险费及住房
公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务的相关支出。
本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议，当本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即
将实施、且本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认因解除与职工的劳
动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。
除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，
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国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
若干本集团内公司实施职工内部退休计划。在内退计划符合职工薪酬的确认条件时，按照
内退计划规定，将自职工停止提供服务日至正常退休日之间期间、企业拟支付的内退人员工
资和缴纳的社会保险等确认为应付职工薪酬，计入当期管理费用。
在资产负债表内就有关内退福利计划而确认的应付职工薪酬，为资产负债表日内退福利责
任的现值，每年/期由独立精算师利用预计单位贷记法计算。内退福利责任的现值利用将用以
支付福利的货币为单位计值且到期日与有关之退休负债的年期近似的国债利率，将估计未来
现金流出量贴现计算。
4、股利分配
现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。
5、提供劳务
本公司对外提供货物运输及仓储服务。货物运输在将商品按照协议合同规定运至约定交货
地点，由购买方确认接收后，确认收入。仓储收入按照提供的劳务量在仓储期内确认。其他
劳务收入按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确认。
6、积分计划
本集团子公司深圳致君制药有限公司(以下简称“致君制药”)对部分客户实施销售积分奖励
计划，顾客可利用累计奖励积分兑换礼品。授予顾客的积分奖励作为销售交易的一部分，采
用递延收益法处理，即产品销售应收取客户之对价在产品销售产生的收入与奖励积分的公允
价值之间进行分配，产品销售应收对价扣除对应奖励积分公允价值后的部分确认为收入，奖
励积分的公允价值确认为递延收益。于客户以奖励积分兑换礼品或积分失效时，将原计入递
延收益与所兑换积分相关的部分确认为收入。
7、分部信息
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基
础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向
其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流
量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可
合并为一个经营分部。
8、重要会计估计和判断
本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计
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和关键判断进行持续的评价。
重要会计估计及其关键假设
下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大
调整的重要风险：
（1）商誉减值准备的会计估计
本集团每年对商誉进行减值测试。包含商誉的资产组和资产组组合的可收回金额为其预计
未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的
毛利率低于目前采用的毛利率，本集团需对商誉或固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于
目前采用的折现率，本集团需对商誉或固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层的估计，本集团不能转回原已计提的商誉
减值损失。
（2）所得税
本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，很多交易和事项的最终税务处
理都存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些
税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的
所得税费用和递延所得税的金额产生影响。
（3）对应收款项减值的会计估计
本集团管理层根据应收款项的会计政策，于资产负债表日对应收款项是否存在减值进行评
估。而评估应收款项减值需要根据本集团客户之信用和财务状况以及市场情况综合作出判断
和估计。即使本集团管理层目前已对预计可能发生之坏账损失作出最佳估计并计提坏账准备，
有关减值结果还是可能会由于客户之财务状况以及市场情况的变化而发生重大改变。
（4）对存货减值的会计估计
本集团管理层根据存货跌价准备的会计政策，对存货于资产负债表日之可变现净值进行评
估，而评估存货之可变现净值需要以目前经营活动中存货的估计售价减去至完工时估计将要
发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额决定。即使本集团管理层目前已对预计
可能发生之存货减值作出最佳估计并计提存货跌价准备， 有关减值结果还是可能会由于市场
情况的变化而发生重大改变。
（5）长期资产减值的会计估计
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根据长期资产减值的会计政策，本集团应当在资产负债表日对存在减值迹象的固定资产、
在建工程、有确定使用寿命的无形资产、长期待摊费用、以成本模式计量的投资性房地产及
对子公司、联营企业的长期股权投资等长期资产进行减值测试。类似商誉的减值测试，上述
长期资产的预计未来现金流量的现值，其计算需要采用会计估计。
因此可以合理的估计，根据现有经验进行测试的结果可能与下一年度实际结果有所不同，
因而可能导致对上述长期资产账面价值的重大影响。
（6）固定资产的预计净残值及使用寿命
本集团管理层对于房屋建筑物、机器设备等的预计使用寿命及净残值做出了估计。该估
计是根据同类性质、功能的固定资产的实际净残值和预计使用寿命的历史经验作出的。管理
层会定期对固定资产的预计净残值及经济寿命进行评价，当预计经济寿命或预计净残值不同
于估计可使用年限时及净残值时，管理层会更新折旧年限及净残
值，从而对日后期间的折旧支出产生影响。
（7）销售网络的可使用年限
本集团管理层经已对销售网络的预计可使用年限做出了估计。该估计是参考同类性质、
规模及功用的销售网络的实际可使用年限的历史经验作出的。管理层会定期对销售网络的经
济寿命进行评价，当预计经济寿命不同于估计可使用年限时，管理层会更新摊销年限，从而
对日后期间的摊销支出产生影响。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售
增值税 额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的 0%、6%、3%、13%或 17%
进项税后的余额计算)
消费税 不适用
租金收入、仓储收入、运输及搬运收入
营业税 3%，5%
等
城市维护建设税 缴纳的增值税及营业税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%,20%,25%
教育费附加 缴纳的增值税及营业税税额 3%
地方教育费附加 缴纳的增值税及营业税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
109
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）企业所得税适用不同税率情况说明：
①15%：致君制药、致君万庆、深圳中药为高新技术企业,享受15% 所得税优惠税率；
②20%：国药控股广西中药饮片有限公司享受小型微利企业所得税优惠税率20%；
③25%：除以上情况外的其余公司均适用25%的企业所得税税率。
（2）增值税适用不同税率情况说明：
①13% 销售中药材；
②6% 深圳市延风医药有限公司销售生物制品按6%简易征收；
③0% 销售计生用品。
2、税收优惠及批文
2011年，本公司的子公司致君制药及苏州致君万庆药业有限公司(以下简称“苏州万庆”)
复审取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局和江
苏省科技技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局及江苏省地方税务局颁发的《高新技术
企业证书》，该证书的有效期为3年。2009年，国药控股深圳中药有限公司(以下简称“深圳中
药”)取得深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局及深圳市地方税务局颁布
的《高新技术企业证书》，该证书的有效期为3年；深圳中药于2011年向深圳市保税区地方税
务局就高新技术企业税收减免进行备案。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条
的有关规定，本年度致君制药、苏州万庆及深圳中药适用的企业所得税税率为15%(2011年：
15%)。
3、其他说明
无。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
国药集团一致药业股份有限公司属下30家子公司，其中24家为二级子公司，6家为三级子公司。
1、子公司情况
国药集团一致药业股份有限公司属下30家子公司，其中：
24家二级子公司分别为：国药控股广州有限公司、国药控股广东恒兴有限公司、广东惠信投
110
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资有限公司、国药控股佛山有限公司、国药控股惠州有限公司、国药控股肇庆有限公司、国
药控股江门仁仁有限公司、国药控股广东物流有限公司、国药控股东莞有限公司、国药控股
广东粤兴有限公司、国药控股湛江有限公司、国药控股梅州有限公司、国药控股深圳物流有
限公司、国药控股深圳健民有限公司、深圳市延风医药有限公司、国药控股深圳药材有限公
司、广东一致医药职业技能培训中心、国药控股深圳中药有限公司、深圳致君制药有限公司、
深圳致君医药贸易有限公司、苏州致君万庆药业有限公司、国药控股柳州有限公司、国药控
股广西有限公司、深圳市医药贸易公司。
6家三级子公司分别为：国药控股广西中药饮片有限公司、国药控股梧州有限公司、国药控股
广西物流有限公司、国药控股玉林有限公司、国药控股百色有限公司、 国药控股桂林有限公
司。
111
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
新设立子公司国药控股百色有限公司、 国药控股桂林有限公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 币种 经营范围 比例 少数股东权益
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
中药材、中
成药、中药
饮片、化学
原料及其制
国药控股百色 剂、抗生素、
全资子公司 百色 商业 10,000,000 人民币元 10,000,000 0 100% 100% 是 0 0 0
有限公司 生化药品、
生物物品
（除疫苗）、
精神药品、
麻醉药品等
中药材、中
成药、中药
国药控股桂林 饮片、化学
全资子公司 桂林 商业 10,000,000 人民币元 10,000,000 0 100% 100% 是 0 0 0
有限公司 原料及其制
剂、抗生素、
生化药品、
112
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
生物物品
（除疫苗）、
第二类精神
药品、医疗
用毒性药品
等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
无
113
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
深圳致君制药有限公司、国药控股深圳健民有限公司、深圳市医药贸易公司（注1）、国药控股深圳药材有限公司、深圳致
君医药贸易有限公司、国药控股深圳物流有限公司、广东一致医药职业技能培训中心、国药控股广州有限公司、国药控股广
东恒兴有限公司、国药控股玉林有限公司（注2）、国药控股柳州有限公司、国药控股广西中药饮片有限公司（注3）、广东
惠信投资有限公司、国药控股佛山有限公司、国药控股广东粤兴有限公司、国药控股广东物流有限公司、国药控股广西有限
公司、国药控股广西物流有限公司（注4）、国药控股深圳中药有限公司、国药控股梧州有限公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 经营范 少数股
币种 际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
化学药
品原药
制造、
中成药
加工、
深圳致君
全资子公 200,00 生产医 237,06 100
制药有限 深圳 制造业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
司 0,000 药化学 2,000 %
公司
原料；
进出口
业务按
审定证
书办理
化学药
制剂、
抗生素
制剂、
生化药
国药控股 品制
全资子公 5,000,0 53,483, 100
深圳健民 深圳 商业 人民币元 剂、血 0 100% 是 0 0 0
司 00 000 %
有限公司 液制
品、化
学药原
料、中
成药、
诊断药
114
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
品的批
发
药品、
深圳市医 纺织品
全资子公 1,880,0 8,479,0 100
药贸易公 深圳 商业 人民币元 等批 0 100% 是 0 0 0
司 00 00 %
司(注 1） 发、零
售
中成
国药控股 药、西
全资子公 6,000,0 8,167,0 100
深圳药材 深圳 商业 人民币元 药、医 0 100% 是 0 0 0
司 00 00 %
有限公司 疗器械
的销售
购销中
药材、
中成
药、医
深圳致君
全资子公 1,890,0 疗化学 3,734,0 100
医药贸易 深圳 商业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
司 00 原料、 00 %
有限公司
抗生素
制剂、
化学药
制剂等
仓储服
务、搬
运、货
国药控股
全资子公 1,000,0 物外包 1,019,0 100
深圳物流 深圳 服务业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
司 00 装整 00 %
有限公司
理、道
路普通
货运
广东一致
医药职业 全资子公 100
深圳 服务业 30,000 人民币元 培训 30,000 0 100% 是 0 0 0
技能培训 司 %
中心
中成
药、化
学药制
国药控股
全资子公 400,00 剂、抗 483,88 100
广州有限 广州 商业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
司 0,000 生素、 8,000 %
公司
生化药
品、生
物制
115
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
剂、诊
断药
品、治
疗诊断
性生物
制品、
定型包
装食
品、化
工产
品、自
营和代
理各类
商品和
技术的
进出口
国药控股 药品、
全资子公 40,000, 37,142, 100
广东恒兴 广州 商业 人民币元 医用器 0 100% 是 0 0 0
司 000 000 %
有限公司 械销售
国药控股
玉林有限
公司(原
全资子公 5,000,0 药品销 100
广西一致 玉林 商业 人民币元 0 0 100% 是 0 0 0
司 00 售 %
医药有限
公司)（注
2）
购销中
药材、
中成
药、中
药饮
片、化
学原材
国药控股 料、化
控股子公 20,530, 22,206, 51 31,255,6
柳州有限 柳州 商业 人民币元 学药制 0 51% 是 0 0
司 600 000 % 61.69
公司 剂、抗
生素、
生化药
品、精
神药
品、化
学原料
药及其
116
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
制剂。
(涉及专
项审批
的凭许
可证核
定的范
围经营)
国药控股
广西中药 生产及
控股子公 2,000,0 51
饮片有限 柳州 制造业 人民币元 销售中 0 100% 是 0 0 0
司 00 %
公司（注 药饮片
3）
投资项
目：自
有物业
管理、
广东惠信
全资子公 5,000,0 出租； 64,417, 100
投资有限 广州 服务业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
司 00 医药信 000 %
公司
息咨
询；停
车场经
营
国药控股
全资子公 10,000, 药品销 14,995, 100
佛山有限 佛山 商业 人民币元 0 100% 是
司 000 售 000 %
公司
国药控股 药品及
全资子公 30,000, 43,459, 100
粤兴医药 广州 商业 人民币元 医疗器 0 100% 是 0 0 0
司 000 000 %
有限公司 械销售
国药控股
全资子公 5,000,0 仓储、 5,596,0 100
广东物流 广州 服务业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
司 00 装卸 00 %
有限公司
国药控股
全资子公 100,00 药品销 104,04 100
广西有限 南宁 商业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
司 0,000 售 9,000 %
公司
对医药
配送的
国药控股 投资、
广西物流 全资子公 7,100,7 道路普 100
南宁 服务业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
有限公司 司 06.88 通货物 %
（注 4） 运输、
自有房
屋租
117
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
赁、提
供医药
咨询服
务
颗粒
剂、洗
剂、片
剂、胶
囊剂、
口服液
和合
剂、糖
浆剂的
生产；
洗发护
国药控股
全资子公 50,000, 发、沐 48,081, 100
深圳中药 深圳 制造业 人民币元 0 100% 是 0 0 0
司 000 浴液化 000 %
有限公司
妆品、
卫生品
(抗菌洗
液生
产、销
售)；塑
料瓶的
生产；
保健食
品的生
产销售
中药
材、中
成药、
中药饮
片、化
学原料
药及其
国药控股
控股子公 3,300,0 制剂、 3,150,0 99.7
梧州有限 梧州 商业 人民币元 0 100% 是 -346.07 0 0
司 00 抗生 00 %
公司
素、生
化药
品、生
物制
品、医
疗用毒
性药
118
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
品、蛋
白同化
制剂、
肽类激
素药品
等
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
注1：深圳市医药贸易公司自2003年已停止经营。
注2：该公司原为本公司的全资子公司，于2012年1月6日完成工商变更手续，成为国控广西的全资子公司，本公司间接持有
其100%股权。
注3：国药控股广西中药饮片有限公司为国控柳州的全资子公司，本公司间接持有其51%股权
注4：国药控股广西物流有限公司为国控广西的全资子公司，本公司间接持有其100%股权。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
苏州致君万庆药业有限公司、国药控股东莞有限公司、国药控股湛江有限公司、深圳市延风医药有限公司、国药控股梅州有
限公司、国药控股惠州有限公司、国药控股肇庆有限公司、国药控股江门仁仁有限公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
构成对 持 东权益 公司少数股东
期末实 子公司 股 表决 是否 中用于 分担的本期亏
子公司全 子公司类 注册 业务性 注册资 币种 经营范 少数股
际投资 净投资 比 权比 合并 冲减少 损超过少数股
称 型 地 质 本 围 东权益
额 的其他 例 例(%) 报表 数股东 东在该子公司
项目余 (%) 损益的 年初所有者权
额 金额 益中所享有份
额后的余额
生产、
销售普
通原料
苏州致君
控股子公 80,000, 人民币 药、头 134,25 75 22,961,0
万庆药业 苏州 制造业 0 75% 是 0 0
司 000 元 孢菌素 0,000 % 28.55
有限公司
类原料
药及制
剂
批发：
中成
药、中
国药控股
全资子公 10,000, 人民币 药材、 9,942,0 100
东莞有限 东莞 商业 0 100% 是 0 0 0
司 000 元 中药饮 00 %
公司
片、化
学药制
剂、抗
119
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
生素等
销售：
中成
药、中
国药控股 药材、
全资子公 15,000, 人民币 15,769, 100
湛江有限 湛江 商业 化学药 0 100% 是 0 0 0
司 000 元 900 %
公司 原料药
及制
剂、抗
生素等
销售：
中成
药、化
学药制
剂、抗
深圳市延
控股子公 30,000, 人民币 生素制 38,207, 51 24,627,4
风医药有 深圳 商业 0 51% 是 0 0
司 000 元 剂、生 800 % 30.79
限公司
化药
品、医
疗器械
及保健
食品等
批发：
中成
药、中
国药控股 药材、
全资子公 1,200,0 人民币 4,481,9 100
梅州有限 梅州 商业 化学药 0 100% 是 0 0 0
司 00 元 00 %
公司 原料药
及制
剂、抗
生素等
国药控股 销售药
全资子公 7,000,0 人民币 5,644,2 100
惠州有限 惠州 商业 品及医 0 100% 是 0 0 0
司 00 元 00 %
公司 疗器械
中药
材、中
成药、
国药控股 中药饮
全资子公 2,000,0 人民币 3,542,0 100
肇庆有限 肇庆 商业 片、化 0 100% 是 0 0 0
司 00 元 00 %
公司 学原料
药及其
制剂、
抗生
120
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
素、生
化药
品、生
物制品
(除疫
苗)、精
神药
品、麻
醉药
品、医
疗用毒
性药
品、蛋
白同化
制剂、
肽类激
素药品
等
中药
材、中
成药、
中药饮
片、化
学原料
药及其
制剂、
抗生
素、生
化药
品、生
国药控股
全资子公 10,000, 人民币 物制品 40,900, 100
江门仁仁 江门 商业 0 100% 是 0 0 0
司 000 元 (除疫 000 %
有限公司
苗)、精
神药
品、麻
醉药
品、医
疗用毒
性药
品、蛋
白同化
制剂、
肽类激
素药品
121
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
等
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
无
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
本期新收购公司：国药控股肇庆有限公司、国药控股江门仁仁有限公司、国药控股梧州有限公司
新设立子公司：国药控股百色有限公司、 国药控股桂林有限公司
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 5 家，原因为：
为实现公司十二五战略发展规划，扩大市场份额，大力推进规模扩张。
与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为：
无
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
新纳入合并范围的主体：国药控股肇庆有限公司、国药控股江门仁仁有限公司、国药控股梧州有限公司、国药控股百色有限
公司、 国药控股桂林有限公司
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
国药控股肇庆有限公司 2,475,950.25 10,291.78
国药控股江门仁仁有限公司 11,292,546.68 1,138,843.24
国药控股梧州有限公司 -115,353.36 9,616.04
国药控股百色有限公司 10,000,211.89 211.89
国药控股桂林有限公司 10,001,386.84 1,386.84
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明：
无
122
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同受控股股东国药
国药控股梧州有限公 国药控股股份有限
控股股份有限公司 7,055,650.23 -240,695.14 -1,367,454.11
司 公司
控制
同一控制下企业合并的其他说明：
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
合并成本 5,060,000.00 元 - 合并日被购买方可辨
国药控股肇庆有限公司 2,594,341.53 认净资产公允价值份额 2,465,658.47 元=商誉
2,594,341.53 元
合并成本 56,000,000.00 元 - 合并日被购买方可
国药控股江门有限公司 21,192,317.73 辨认净资产公允价值份额 34,807,682.27 元=商誉
21,192,317.73 元
非同一控制下企业合并的其他说明：
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明：
无
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
无
反向购买的其他说明:
无
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9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
无
吸收合并的其他说明:
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
无
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 67,571.77 -- -- 48,381.59
人民币 -- -- 67,571.77 -- -- 48,381.59
银行存款： -- -- 868,490,566.82 -- -- 907,835,780.55
人民币 -- -- 868,490,541.75 -- -- 907,835,721.38
HKD 30.75 0.82 25.07
USD 9.17 6.453 59.17
其他货币资金： -- -- 26,468,409.99 -- -- 45,066,005.42
人民币 -- -- 26,468,409.99 -- -- 45,066,005.42
合计 -- -- 895,026,548.58 -- -- 952,950,167.56
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
于2012年6月30日，货币资金中除了等额为人民币25.07 元的港币存款外(2011年12月31日：等额为人民币
59.17元的美元存款)，其余均为人民币。其他货币资金主要包括本集团向银行申请开具银行承兑汇票之保
证金26,468,409.99元(2011年12月31日：银行承兑汇票保证金25,066,005.42元和国控广西汇入预设立子
公司暂时资本金账户之存款20,000,000.00元)。
124
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性债券投资 0 0
交易性权益工具投资 0 0
指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资
0 0
产
衍生金融资产 0 0
套期工具 0 0
其他 0 0
合计 0 0
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 272,877,889.51 252,793,459.39
商业承兑汇票 332,150,999.81 282,129,281.91
合计 605,028,889.32 534,922,741.3
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
125
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无 0
合计 -- -- 0 --
说明：
无
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
无 0
合计 -- -- 0 --
说明：
无
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
广州军区广州总医院 2012 年 06 月 06 日 2012 年 09 月 06 日 14,768,782.62 商业承兑汇票
广东省人民医院 2012 年 06 月 14 日 2012 年 10 月 14 日 5,486,233.58 商业承兑汇票
广州军区广州总医院 2012 年 06 月 26 日 2012 年 09 月 26 日 4,996,767.11 商业承兑汇票
广东省人民医院 2012 年 05 月 10 日 2012 年 09 月 10 日 4,307,560.8 商业承兑汇票
广东银禾药业有限公司 2012 年 05 月 28 日 2012 年 11 月 28 日 3,000,000 银行承兑汇票
合计 -- -- 32,559,344.11 --
说明：
公司已背书未到期的前五大票据金额3255.93万元，占应收票据总额5.38%。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
截止2012年6月30日，已贴现未到期的商业承兑汇票金额为148,162,109.72元（2011年12月31日：154,597,987.59元），已贴现
未到期的银行承兑汇票金额为282,652,468.19元。（2011年12月31日：80,801,595.56元）
4、应收股利
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
账龄一年以内的应收股
0 0 0 0
利
其中：
126
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
账龄一年以上的应收股
0 0 0 0
利
其中： -- -- -- --
合 计 0 0 0 0
说明：
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无 0 0 0 0
合 计 0 0 0 0
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
无
合计 --
（3）应收利息的说明
无。
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计 40,107,637. 19,174,686. 34,637,92 16,677,034.1
0.91% 47.81% 0.96% 48.15%
提坏账准备的应收账款 53 68 5.19 4
按组合计提坏账准备的应收账款
127
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4,353,734,5 3,553,033
账龄组合 98.5% 460,028.09 0.01% 98.62% 212,211 0.01%
42.08 ,667.61
0%
4,353,734,5 3,553,033
组合小计 98.5% 460,028.09 0.01% 98.62% 212,211 0.01%
42.08 ,667.61
单项金额虽不重大但单
26,280,748. 5,751,391.3 15,046,84
项计提坏账准备的应收 0.59% 21.88% 0.42% 5,322,792.12 35.37%
65 1 0.16
账款
4,420,122,9 25,386,106. 3,602,718 22,212,037.2
合计 -- -- -- --
28.26 08 ,432.96 6
应收账款种类的说明：
（1）单项金额重大的应收账款：金额在 500 万元及以上的应收账款。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄进行组合分析，根据以前年度与之具有
类似信用风险特征的应收款项的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
应收账款计提比例
一年以内 -
一到二年 5%
二到三年 10%
三年以上 20%
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收账款纠纷，已对
该客户提起诉讼，预
广东利远药业有限公司 15,686,460.93 15,686,460.93 100%
计应收账款可回收
性很低
公司与客商之间的
南宁市第二人民医院 7,348,181.43 779,734.43 10.61% 对账差异，客商无法
查实该笔应收账款
公司与客商之间的
柳州市柳铁中心医院 10,590,547.63 210,838.78 1.99% 对账差异，客商无法
查实该笔应收账款
公司与客商之间的
北京世仁堂医药有限公司 6,482,447.54 2,497,652.54 38.53%
对账差异，客商无法
128
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
查实该笔应收账款
合计 40,107,637.53 19,174,686.68 --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
4,347,493,017.59 99.86% 0 3,549,990,947.87 99.92% 0
1 年以内小计 4,347,493,017.59 99.86% 0 3,549,990,947.87 99.92% 0
1至2年 4,058,806.94 0.09% 211,559.04 1,841,219.74 0.05% 92,061
2至3年 1,880,742.64 0.04% 188,074.26 1,201,500 0.03% 120,150
3 年以上 301,974.91 0.01% 60,394.79
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 4,353,734,542.08 -- 460,028.09 3,553,033,667.61 -- 212,211
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市龙岗中心医院 4,739,471.54 333,620.92 7.04% 收回存在不确定性
立案起诉,预计坏账部
北京大学深圳医院 4,456,371.28 670,476.15 15.05%
分收不回
深圳市第二人民医院 4,657,006.34 1,434,789.46 30.81% 收回存在不确定性
第三人民医院 3,742,512.44 150,786.50 4.03% 收回存在不确定性
公司与客商之间的对账
差异
河池市第一人民医院 1,366,392.40 7,177.72 0.53%
客商无法查实该笔应收
账款
公司与客商之间的对账
梧州市红十字会医院 997,915.83 11,688.32 1.17%
差异
129
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
客商无法查实该笔应收
账款
公司与客商之间的对账
差异
柳州市红十字会医院 829,149.55 12,682.17 1.53%
客商无法查实该笔应收
账款
广州大参林药业有限公
773,956.27 773,956.27 100.00% 收回存在不确定性
司
柳州市沙塘中心卫生院 686,959.39 69,646.03 10.14% 收回存在不确定性
其他金额较小的应收款
4,031,013.61 2,286,567.77 56.72% 收回存在不确定性
项
合计 26,280,748.65 5,751,391.31 21.88% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
货款 收回货款 按账龄组合计提 368,610.79 316,056.31
合计 -- -- 368,610.79 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
130
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
国药控股股份有限公司 5,707,245.6 0 13,341,144.9 0
合计 5,707,245.6 0 13,341,144.9 0
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
广东省疾病预防控制中
第三方 136,428,786 一年以内 3.09%
心
中山大学附属第三医院 第三方 67,061,477.35 一年以内 1.52%
广西医科大学第一附属
第三方 63,793,560.29 一年以内 1.45%
医院
南方医科大学珠江医院 第三方 47,483,249.06 一年以内 1.08%
广东省人民医院 第三方 43,974,559.17 一年以内 1%
合计 -- 358,741,631.87 -- 8.14%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
应收关联方款项 关联方 238,168,565.18 5.39%
合计 -- 238,168,565.18 5.39%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
不附追索权的应收账款保理 393,967,878.74 0
合计 393,967,878.74 0
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
131
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
资产小计 0
负债：
无
负债小计 0
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 8,980,000 13.59% 8,980,000 100% 8,980,000 21.87% 8,980,000 100%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
48,770,440.7 24,168,535.8
账龄组合 73.78% 188,085.88 0.39% 58.85% 74,161.25 0.31%
5 5
48,770,440.7 24,168,535.8
组合小计 73.78% 188,085.88 0.39% 58.85% 74,161.25 0.31%
5 5
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 8,347,463.78 12.63% 4,071,413.06 48.77% 7,915,439.63 19.28% 3,353,793.65 42.37%
应收款
66,097,904.5 13,239,498.9 41,063,975.4
合计 -- -- -- 12,407,954.9 --
3 4 8
其他应收款种类的说明：
（1）单项金额重大的其他应收款：金额在 500 万元及以上的其他应收款。
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款
对于单项金额不重大的其他应收款，与经单独测试后未减值的其他应收款一起按账龄进行组合分析，根据以前年度与之
具有类似信用风险特征的其他应收款的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
组合中，采用账龄分析法的计提比例列示如下：
其他应收款计提比例
一年以内 -
一到二年 5%
二到三年 10%
三年以上 20%
132
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：存在客观证据表明本公司将无法按其他应收款的原有条款收回款
项。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市盈海科技投资有
8,980,000 8,980,000 100% 收回存在不确定性
限公司
合计 8,980,000 8,980,000 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
43,649,901.26 89.5% 0 20,723,468.05 85.75% 0
1 年以内小计 43,649,901.26 89.5% 0 20,723,468.05 85.75% 0
1至2年 4,647,258.66 9.53% 140,757.79 3,439,603.8 14.23% 73,068.45
2至3年 473,280.83 0.97% 47,328.09
3 年以上 5,464 0.02% 1,092.8
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 48,770,440.75 -- 188,085.88 24,168,535.85 -- 74,161.25
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
133
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其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳医药保健品进出口
1,157,860 1,157,860 100% 收回存在不确定性
有限公
其他服务款等 7,189,603.78 2,913,553.06 40.52% 收回存在不确定性
合计 8,347,463.78 4,071,413.06 48.77% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
押金、保证金等 收回款项 按账龄组合计提 210,338.25 15,699.81
合计 -- -- 210,338.25 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
无
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
深圳市盈海科技投资有限公司 8,980,000 应收股权转让款 13.59%
134
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
广东汇泽投资有限公司 4,980,000 待清算的补偿金 7.53%
广西自治区直房改办资金部 1,901,707.85 房改资金 2.88%
柳州市住房公积金管理中心 1,708,508.47 住房资金 2.58%
上海诺华贸易有限公司 1,490,073.54 服务费 2.25%
合计 19,060,289.86 -- 28.84%
说明：
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳市盈海科技投资有
第三方 8,980,000 五年以上 13.59%
限公司
广东汇泽投资有限公司 第三方 4,980,000 一年以内 7.53%
广西自治区直房改办资
第三方 1,901,707.85 五年以上 2.88%
金部
柳州市住房公积金管理
第三方 1,708,508.47 五年以上 2.58%
中心
上海诺华贸易有限公司 第三方 1,490,073.54 一年以内 2.25%
合计 -- 19,060,289.86 -- 28.84%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
国药集团医药物流有限公司 同一控股股东 1,215,000 1.84%
合计 -- 1,215,000 1.84%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
无
合计 0 0
135
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（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末
资产：
无 0
资产小计 0
负债：
无 0
负债小计 0
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 55,887,027.34 96.23% 61,704,597.49 93.69%
1至2年 1,862,742.23 3.21% 623,928.87 0.95%
2至3年 127,331.01 0.22% 0 0%
3 年以上 197,532.36 0.34% 3,529,434.95 5.36%
合计 58,074,632.94 -- 65,857,961.31 --
预付款项账龄的说明：
于2012年6月30日,账龄超过一年的预付款项为2,187,605.60元,主要为预付专利研发款定金。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
华北制药河北华民药业
第三方 4,050,969.6 2012 年 04 月 27 日 尚未到货
有限责任公司
广东南方医药对外贸易
关联方 3,370,000 2012 年 03 月 01 日 尚未到货
有限公司
青海制药厂 关联方 3,182,179 2012 年 04 月 28 日 尚未到货
葵花药业集团医药有限
第三方 2,604,470.5 2012 年 06 月 21 日 尚未到货
公司
GLAXOSMITHKLINE 第三方 2,070,547.25 2012 年 01 月 17 日 尚未到货
136
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
LIMITED
合计 -- 15,278,166.35 -- --
预付款项主要单位的说明：
无
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
预付款项主要业务内容为预付进口药品关税及增值税，预付货款、材料款等。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 101,876,103.83 6,558,397.11 95,317,706.72 128,933,630.01 8,749,136.38 120,184,493.63
在产品 32,297,407.44 32,297,407.44 32,594,856.82 32,594,856.82
库存商品 1,146,855,856.69 11,473,610.19 1,135,382,246.5 1,130,907,025.1 14,444,602.02 1,116,462,423.08
周转材料
消耗性生物资产
委托加工物资 1,605,877.04 1,605,877.04 2,379,345.2 2,379,345.2
发出商品 34,032,748.32 298,360.03 33,734,388.29 40,099,925.25 157,915.73 39,942,009.52
低值易耗品 1,387,627.71 1,387,627.71 857,373.23 857,373.23
包装物 712,421.43 6,601.05 705,820.38 792,913.2 792,913.2
合计 1,318,768,042.46 18,336,968.38 1,300,431,074.08 1,336,565,068.81 23,351,654.13 1,313,213,414.68
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 8,749,136.38 14,492.9 2,205,232.17 6,558,397.11
在产品
库存商品 14,444,602.02 9,644,224.2 1,316,075.56 11,299,140.47 11,473,610.19
137
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周转材料
消耗性生物资产
委托加工物资
发出商品 157,915.73 298,360.03 157,915.73 298,360.03
低值易耗品
包装物 18,413.58 11,812.53 6,601.05
合 计 23,351,654.13 9,975,490.71 3,521,307.73 11,468,868.73 18,336,968.38
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例
按存货成本高于其可变现净
原材料 库存商品价值回升 2.16%
值的差额计提
按存货成本高于其可变现净
库存商品 库存商品价值回升 0.11%
值的差额计提
在产品 0%
周转材料 0%
消耗性生物资产 0%
按存货成本高于其可变现净
发出商品 0%
值的差额计提
按存货成本高于其可变现净
包装物 0%
值的差额计提
存货的说明：
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
待抵扣企业所得税 39,482.38 1,785,503.23
待抵扣增值税 4,023,733.05 5,868,232.98
合计 4,063,215.43 7,653,736.21
其他流动资产说明：
无
138
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0 0
可供出售权益工具 0 0
其他 0 0
合计 0 0
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比
例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
0 0 0 0 0
合计 -- -- 0 -- 0 0 0 0
可供出售金融资产的长期债权投资的说明：
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
0 0
合 计 0 0
持有至到期投资的说明：
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
139
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合计 0 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明：
无
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
融资租赁 0 0
其中：未实现融资收益 0 0
分期收款销售商品 0 0
分期收款提供劳务 0 0
其他 0 0
合计 0 0
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
被投资 本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
单位名 注册地 币种 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
称 例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
深圳万
乐药业 19,544, 632,489 359,570 272,919 285,068 50,570,
外资 深圳 闫志刚 工业 美元 35.19% 33.33%
有限公 550 ,530.90 ,438.98 ,091.92 ,709.78 426.44
司
单位： 元
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无
15、长期股权投资
140
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
联营三方各委
派 2 名董事，
深圳万乐药业 表决权相同，
权益法 4,457,400 95,799,627.42 2,495,698.29 98,295,325.71 35.19% 33.33% 0 0 13,520,461.47
有限公司 董事会为该企
业最高决策机
构
合计 -- 4,457,400 95,799,627.42 2,495,698.29 98,295,325.71 -- -- -- 0 0 13,520,461.47
141
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 172,885,351.28 4,269,156.45 682,657.05 176,471,850.68
1.房屋、建筑物 152,728,757.27 4,269,156.45 682,657.05 156,315,256.67
2.土地使用权 20,156,594.01 0 0 20,156,594.01
二、累计折旧和累计
85,420,421.58 4,724,047.78 654,559.3 89,489,910.06
摊销合计
1.房屋、建筑物 83,682,458.72 4,527,372.09 654,559.3 87,555,271.51
2.土地使用权 1,737,962.86 196,675.69 0 1,934,638.55
三、投资性房地产账
87,464,929.7 0 0 86,981,940.62
面净值合计
1.房屋、建筑物 69,046,298.55 0 0 68,759,985.16
2.土地使用权 18,418,631.15 0 0 18,221,955.46
四、投资性房地产减
1,300,000 0 0 1,300,000
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物 1,300,000 0 0 1,300,000
2.土地使用权 0 0
五、投资性房地产账
86,164,929.7 0 0 85,681,940.62
面价值合计
1.房屋、建筑物 67,746,298.55 0 0 67,459,985.16
2.土地使用权 18,418,631.15 0 0 18,221,955.46
单位： 元
本期
142
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本期折旧和摊销额 3,220,900.39
投资性房地产本期减值准备计提额 0
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
无
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 945,127,066.76 40,528,309.05 27,362,936.1 958,292,439.71
其中：房屋及建筑物 423,670,934.61 8,531,909.72 19,410,291.59 412,792,552.74
机器设备 321,122,580.44 23,340,427.88 3,656,107.31 340,806,901.01
运输工具 54,663,635.74 962,562.29 1,630,024.2 53,996,173.83
其他设备 130,056,178.02 7,147,409.16 2,666,513 134,537,074.18
固定资产装修 15,613,737.95 546,000 16,159,737.95
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 342,921,138.89 328,155.21 36,867,919.01 20,625,326.64 359,491,886.47
其中：房屋及建筑物 97,277,640.3 8,178,822.07 13,514,330.95 91,942,131.42
机器设备 128,933,323.69 15,158,696.56 3,220,475.45 140,871,544.8
运输工具 23,122,665.5 127,200.66 3,084,824.76 1,345,180.88 24,989,510.04
其他设备 83,325,003.85 200,954.55 9,679,682.86 2,545,339.36 90,660,301.9
固定资产装修 10,262,505.55 765,892.76 11,028,398.31
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 602,205,927.87 -- 598,800,553.24
其中：房屋及建筑物 326,393,294.31 -- 320,850,421.32
机器设备 192,189,256.52 -- 199,935,356.21
运输工具 31,540,970.24 -- 29,006,663.79
其他设备 46,731,174.4 -- 43,876,772.28
固定资产装修 5,351,232.4 -- 5,131,339.64
四、减值准备合计 0 -- 0
143
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：房屋及建筑物 0 -- 0
机器设备 0 -- 0
运输工具 0 -- 0
其他设备 0 -- 0
固定资产装修 0 -- 0
五、固定资产账面价值合计 602,205,927.87 -- 598,800,553.24
其中：房屋及建筑物 326,393,294.31 -- 320,850,421.32
机器设备 192,189,256.52 -- 199,935,356.21
运输工具 31,540,970.24 -- 29,006,663.79
其他设备 46,731,174.4 -- 43,876,772.28
固定资产装修 5,351,232.4 -- 5,131,339.64
本期折旧额 36,867,919.01 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 24,820,831.01 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 0
机器设备 0
运输工具 0
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
无
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
144
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无
固定资产说明：
无
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
致君制药观澜基地二期工程 56,362,027.08 56,362,027.08 34,454,871.59 34,454,871.59
新建广西物流中心项目 25,338,725.42 25,338,725.42 22,481,720.32 22,481,720.32
新建溶媒回收车间项目 14,832,852.18 14,832,852.18 15,141,346.09 15,141,346.09
新建无菌原料车间项目 14,830,665.89 14,830,665.89
新建培南工程项目 11,946,120.84 11,946,120.84 11,311,813.32 11,311,813.32
车陂工程 8,515,595.20 8,515,595.2 7,515,595.20 7,515,595.20
头孢西丁酶车间改造项目 6,358,080.42 6,358,080.42 6,189,414.31 6,189,414.31
新建综合仓库项目 1,785,174.70 1,785,174.7 1,253,509.03 1,253,509.03
污水改造工程等 15,610,982.09 15,610,982.09 17,133,027.52 17,133,027.52
其他工程等 253,886.24 253,886.24 730,809.32 730,809.32
合计 141,003,444.17 0 141,003,444.17 131,042,772.59 0 131,042,772.59
145
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占预 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
自有资金及
新建无菌原
59,340,000 14,830,665.89 1,545,360.81 16,376,026.7 0 100% 99% 1,509,020.73 1,357,663.87 5.99% 金融机构借 0
料车间
款
自有资金及
新建广西物
154,667,633 22,481,720.32 5,170,423.89 2,120,256.40 193,162.39 82% 99% 5,739,988.86 252,779.33 6.71% 金融机构借 25,338,725.42
流中心项目
款
自有资金及
新建溶媒回
18,216,000 15,141,346.09 0 308,493.91 0 100% 99% 1,376,457.93 0 金融机构借 14,832,852.18
收车间
款
头孢西丁酶 自有资金及
车间改造项 9,180,000 6,189,414.31 168,666.11 0 0 100% 99% 75,510.7 75,510.7 5.99% 金融机构借 6,358,080.42
目 款
车陂工程 11,810,000 7,515,595.2 1,000,000 0 0 72% 72% 0 0 自有资金 8,515,595.2
自有资金及
新建综合仓
11,520,000 1,253,509.03 570,127.21 38,461.54 0 98% 99% 255,242.18 255,242.18 5.99% 金融机构借 1,785,174.7
库项目
款
自有资金及
新建培南工
40,000,000 11,311,813.32 634,307.52 0 0 99% 99% 283,975.28 283,975.28 5.99% 金融机构借 11,946,120.84
程项目
款
146
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致君制药观 自有资金及
澜基地二期 250,000,000 34,454,871.59 22,191,237.55 284,082.06 0 43% 43% 233,898.64 233,898.64 7.16% 金融机构借 56,362,027.08
工程 款
自有资金及
污水改造工
117,038,000 17,133,027.52 3,641,550.44 5,163,595.87 0 40% 40% 1,367,996.46 27,363.96 5.99% 金融机构借 15,610,982.09
程等
款
自有资金及
其他工程等 0 730,809.32 52,991.45 529,914.53 0 23,723.92 23,723.92 5.99% 金融机构借 253,886.24
款
131,042,772.5 141,003,444.1
合计 671,771,633 34,974,664.98 24,820,831.01 193,162.39 -- -- 10,865,814.7 2,510,157.89 -- --
9 7
在建工程项目变动情况的说明：
无
147
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
无 0 0
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
新建无菌原料车间 99%
新建广西物流中心项目 99%
新建溶媒回收车间 99%
头孢西丁酶车间改造项目 99%
新建综合仓库项目 99%
致君制药观澜基地二期工程 43%
污水改造工程等 40%
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
无 0 0 0 0
合计 0 0 0 0
工程物资的说明：
无
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
无 0 0
合计 0 0 --
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：
148
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
二、累计折耗合计 0 0 0 0
1．探明矿区权益
2．井及相关设施
三、油气资产减值准备累
0 0 0 0
计金额合计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
四、油气资产账面价值合
0 0 0 0
计
1．探明矿区权益
2．未探明矿区权益
3．井及相关设施
油气资产的说明：
无
149
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 204,789,616.11 27,836,352.37 6,000,831 226,625,137.48
软件 13,200,777.11 2,119,213.18 15,319,990.29
土地使用权 138,308,055.67 917,139.19 6,000,831 133,224,363.86
商标权 196,850 196,850
专有技术 53,083,933.33 53,083,933.33
销售网络 24,800,000 24,800,000
二、累计摊销合计 82,188,137.25 4,071,832.86 0 86,259,970.11
软件 10,023,615.71 909,517.39 10,933,133.1
土地使用权 27,791,450.58 1,483,757.09 29,275,207.67
商标权 174,916.66 16,117.54 191,034.2
专有技术 44,198,154.3 1,662,440.84 45,860,595.14
销售网络
三、无形资产账面净值合
122,601,478.86 0 0 140,365,167.37
计
软件 3,177,161.4 4,386,857.19
土地使用权 110,516,605.09 103,949,156.19
商标权 21,933.34 5,815.8
专有技术 8,885,779.03 7,223,338.19
销售网络 24,800,000
四、减值准备合计 3,000,000 0 0 3,000,000
软件
土地使用权
商标权
专有技术 3,000,000 3,000,000
销售网络
无形资产账面价值合计 119,601,478.86 0 0 137,365,167.37
软件 3,177,161.4 4,386,857.19
土地使用权 110,516,605.09 103,949,156.19
商标权 21,933.34 5,815.8
150
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专有技术 5,885,779.03 4,223,338.19
销售网络 24,800,000
本期摊销额 4,071,832.86 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
开发阶段支出 3,998,433.69 368,069.83 0 0 4,366,503.52
合计 3,998,433.69 368,069.83 0 0 4,366,503.52
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 1.01%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
（4）其他情况说明
经公司申请，2012 年 5 月收到深圳市规划与国土资源委员会坪山管理局出具的深规土坪函[2012]293 号文《关于
G13113-0100 号宗地所属权等有关情况的函》。该函答复，经市政府批复同意，我公司位于龙岗区坪山的土地使用权，免缴
土地闲置费，限期开发。故本期对上年计提的 919 万土地闲置费予以冲回，相关项目开发预计于年底动工。
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
延风医药 16,868,644.87 16,868,644.87
国药梅州 1,610,819.66 1,610,819.66
国控惠州 923,184.67 923,184.67
国控湛江 282,135.55 282,135.55
东莞一致 1,499.02 1,499.02
致君万庆 33,869,393.32 33,869,393.32
国控肇庆 2,594,341.53 2,594,341.53
151
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
江门仁仁 27,392,317.73 27,392,317.73
合计 53,555,677.09 29,986,659.26 0 83,542,336.35 0
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法：
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账
面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的
资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至
该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
租入固定资产改
19,019,005.23 314,352.72 2,158,908.05 17,174,449.9 无
良支出
其他 1,084,133.76 77,306.86 227,694.69 933,745.93 无
合计 20,103,138.99 391,659.58 2,386,602.74 0 18,108,195.83 --
长期待摊费用的说明：
无
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 12,178,300.29 12,251,957.13
开办费 0 0
可抵扣亏损 9,005,882.06 5,707,702.49
预提销售费用 9,970,659.41 5,903,465.72
应付职工薪酬 7,802,988.37 9,558,094.14
递延收益 7,397,319.86 7,064,337.65
其他 2,239,017.04 3,584,507.12
小 计 48,594,167.03 44,070,064.25
递延所得税负债：
152
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 0 0
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
0 0
动
非同一控制下企业合并 8,719,201.28 2,761,423.21
公司改制资产评估增值差异 10,598,993.53 13,179,149.48
其他 3,947,635.18 3,960,214.61
小计 23,265,829.99 19,900,787.3
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 0 3,975,000
可抵扣亏损 38,213,685.61 24,516,268.65
合计 38,213,685.61 28,491,268.65
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 0 0
2014 年 0 0
2015 年 13,657,521.99 9,748,417.56
2016 年 14,767,851.09 14,767,851.09
2017 年 9,788,312.53 0
合计 38,213,685.61 24,516,268.65 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
公司改制资产评估增值差异 42,395,974.12 52,716,597.93
非同一控制下企业合并 41,594,675.18 18,409,488.08
其他 16,255,383.85 16,339,246.79
小计 100,246,033.15 87,465,332.8
可抵扣差异项目
应收账款坏账准备 25,315,110.51 22,077,157.93
其他应收款坏账准备 13,019,861.35 12,187,579.91
153
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
存货跌价准备 18,245,498.33 23,212,083.12
长期股权投资减值准备 0 0
投资性房地产减值准备 657,609.76 671,168.73
预提销售费用 65,492,333.33 37,652,168.18
应付职工薪酬 38,934,016.52 46,916,608.47
预提退休人员补偿金 0 0
递延收益 48,782,132.4 46,562,251.05
可弥补亏损 48,716,529.09 35,323,416.95
预计负债 0
其他 10,846,902.96 17,691,687.07
小计 270,009,994.25 242,294,121.41
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
无
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 34,619,992.16 4,337,368.98 331,756.12 0 38,625,605.02
二、存货跌价准备 23,351,654.13 9,975,490.71 3,521,307.73 11,468,868.73 18,336,968.38
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备 1,300,000 1,300,000
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
154
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 3,000,000 3,000,000
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 62,271,646.29 14,312,859.69 3,853,063.85 11,468,868.73 61,262,573.4
资产减值明细情况的说明：
无
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
特种储备药品 38,836,485.73 37,163,948.02
预付设备采购款 27,169,645.44 3,109,894.9
政府拆迁之实物补偿（注 1） 70,250,000 0
合计 136,256,131.17 40,273,842.92
其他非流动资产的说明
注1：子公司广西国药物流因政府实施城市旧区改建搬迁，获得12,025万元的现金及实物补偿。截至2012
年6月30日，该子公司已收到现金补偿5,000万元及等值7,025万的实物，预计于2015年建成后交付。
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 29,246,624.78 0
抵押借款 0 0
保证借款 358,884,666.23 146,054,097.48
信用借款 1,099,265,571.06 1,201,815,980.61
委托借款 202,630,000 337,370,000
应收票据贴现 148,162,109.72 154,597,987.59
合计 1,838,188,971.79 1,839,838,065.68
短期借款分类的说明：
（1）于 2012 年 6 月 30 日，银行保证借款 358,884,666.23 元(2011 年 12 月 31 日：146,054,097.48 元)
由国药控股提供保证。
155
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（2）于2012年6月30日，银行信用借款1,099,265,571.06元(2011年12月31日：1,201,815,980.61元)由本
公司及本集团内其他子公司之间相互提供担保。
（3）质押借款余额为附有追索权的国内应收帐款保理业务余额。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
无
合计 0 -- -- -- --
资产负债表日后已偿还金额。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日：
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
其他金融负债
合计 0 0
交易性金融负债的说明：
无
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 178,435,156.6 182,966,615.77
银行承兑汇票 927,305,115.47 876,460,337.07
合计 1,105,740,272.07 1,059,426,952.84
下一会计期间将到期的金额 1,105,740,272.07 元。
应付票据的说明：
无
156
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32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付货款 3,048,521,150.09 2,496,755,405.3
合计 3,048,521,150.09 2,496,755,405.3
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
国药控股股份有限公司 41,973,797.04 74,626,867.68
合计 41,973,797.04 74,626,867.68
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
于2012年6月30日，账龄超过一年的应付账款为72,816,707.69元(2011年12月31日：44,732,970.31元)，主要
为质量保证金的预留款，截至本财务报表批准报出日，该款项尚未进行最后清算。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 42,747,675.56 58,705,230.49
合计 42,747,675.56 58,705,230.49
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
截止2012年6月30日，账龄超过1年的预收账款为1,468,389.74元，主要为预收货款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津 114,611,695.4 187,353,067.58 187,843,090.61 114,121,672.37
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贴和补贴
二、职工福利费 354,584.16 12,547,104.09 12,773,828.25 127,860
三、社会保险费 767,833.16 19,881,556.23 19,126,612.37 1,522,777.02
1、医疗保险费 113,984.87 5,780,144.9 5,662,822.14 231,307.63
2、基本养老保险 550,795.78 12,164,784.51 11,605,408.91 1,110,171.38
3、失业保险费 84,413.64 927,093.34 902,459.06 109,047.92
4、工伤保险费 3,037.29 558,041.67 527,549.5 33,529.46
5、生育保险费 15,601.58 451,491.81 428,372.76 38,720.63
四、住房公积金 497,601.75 6,232,688.47 6,034,497.78 695,792.44
五、辞退福利 10,647,031.09 1,323,517.76 1,949,257.95 10,021,290.9
六、其他 15,535,700.5 8,258,278.38 10,131,869.22 13,662,109.66
企业年金 2,998,247.13 1,392,710.56 3,127,251.18 1,263,706.51
工会经费和职工教
10,638,569.27 6,725,103.13 6,048,254.73 11,315,417.67
育经费
其他 1,898,884.1 140,464.69 956,363.31 1,082,985.48
合计 142,414,446.06 235,596,212.51 237,859,156.18 140,151,502.39
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费实际支付金额 6,048,254.73 元，非货币性福利实际支付金额 0 元，因解除劳动关系给予补偿
1,097,167.38 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：待年终结算后清算。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 18,298,428.82 21,194,777.26
消费税 0
营业税 1,403,309.56 1,714,936.36
企业所得税 39,010,068.72 30,342,766.82
个人所得税 2,696,782.75 869,908.61
城市维护建设税 1,212,310.39 1,875,216.54
房产税 687,455.41 1,042,234.4
印花税 520,414.82 1,368,858.31
土地使用税 1,364.2 286,607.27
教育费附加 909,545.39 1,283,779.92
158
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河道管理费 2,681,814.33 2,813,891.79
防洪保安基金 334,373.24 552,568.54
其他 554,250.04 255,284.29
合计 68,310,117.67 63,600,830.11
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 106,231.58 0
企业债券利息
短期借款应付利息 8,261,755.93 10,451,229.03
合计 8,367,987.51 10,451,229.03
应付利息说明：
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
合计 0 0 --
应付股利的说明：
无
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预提销售费用 197,974,304.76 156,473,454
应付工程款及设备款 40,353,619.63 51,532,375.56
代收款 19,498,033.24 36,761,462.92
押金 19,229,217.21 12,555,627.33
159
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应付股权款 17,968,000.00 0
补偿金支出 17,600,000.00 0
其他 102,554,769.94 89,642,262.53
合计 415,177,944.78 346,965,182.34
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
国药控股股份有限公司 3,930,696.87 3,730,696.87
合计 3,930,696.87 3,730,696.87
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
于2012年6月30日，账龄超过一年的其他应付款为82,844,706.44元，主要为应付销售费用、工
程设备款及押金等。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 金额 账龄 项目
彭建雄、刘梦洲、吴勇（江门市 15,100,000.00 1年以内 应付股权款
仁仁股权）
柳州市安泰城乡建设有限公司 9,222,017.47 1-2年 拆迁补偿款
惠氏制药有限公司 12,409,433.72 1年以内 往来款
广州汇泽投资有限公司 17,600,000.00 1年以内 补偿金支出
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
160
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合计 0 0 0 0
预计负债说明：
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 10,000,000 15,000,000
1 年内到期的应付债券
产品促销销售积分-一年内到期 4,928,000 8,960,000
合计 14,928,000 23,960,000
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 10,000,000 15,000,000
合计 10,000,000 15,000,000
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国银行龙 2012 年 01 月 2013 年 03 月
CNY 7.25% 3,351,400
华支行 19 日 28 日
中国银行龙 2012 年 01 月 2013 年 06 月
CNY 7.25% 2,908,600
华支行 19 日 28 日
中国银行龙 2012 年 03 月 2013 年 06 月
CNY 7.25% 2,091,400
华支行 09 日 28 日
中国银行龙 2012 年 01 月 2013 年 03 月 CNY 7.25% 1,648,600
161
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
华支行 12 日 28 日
中国农业银 2011 年 1 月 2012 年 6 月
CNY 5.99% 10,000,000
行 28 日 26 日
中国农业银 2011 年 3 月 2012 年 5 月
CNY 6.65% 5,000,000
行 31 日 18 日
合计 -- -- -- -- -- 10,000,000 -- 15,000,000
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合 计 0 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额 0 元。
一年内到期的长期借款说明：
无
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明：
无
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明：
无
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
合计 0 0
其他流动负债说明：
162
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 112,111,487.71 93,082,967.96
合计 112,111,487.71 93,082,967.96
长期借款分类的说明：
于2012年6月30日，银行信用借款30,000,000.00元(2011年12月31日：30,000,000.00)由本公司
为子公司苏州万庆提供担保，利息每月支付一次，本金将于2013年9月5日偿还；银行信用借
款66,908,487.71元(2011年12月31日：63,082,967.96元)由本公司为子公司广西物流提供担保，
利息每月支付一次，本金将于2015年12月20日偿还；银行信用借款15,203,000.00元(2011年12
月31日：无)由本公司为子公司致君制药提供担保，利息每月支付一次，本金将于2013年9月
28日起每季度末偿还5,000,000.00元。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
币种 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国农业银 2010 年 09 月 2013 年 09 月
CNY 5.985% 10,000,000 10,000,000
行 06 日 05 日
中国农业银 2010 年 10 月 2013 年 09 月
CNY 5.985% 10,000,000 10,000,000
行 13 日 05 日
中国农业银 2010 年 12 月 2013 年 09 月
CNY 5.985% 10,000,000 10,000,000
行 16 日 05 日
交通银行广 2012 年 02 月 2013 年 12 月
CNY 7.31% 9,889,765 0
西区分行 28 日 20 日
交通银行广 2011 年 03 月 2015 年 12 月
CNY 6.9% 7,000,000 7,000,000
西区分行 31 日 20 日
合计 -- -- -- -- -- 46,889,765 -- 37,000,000
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等：
163
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间：
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
2004 年 1 月-2012
职工经济补偿金 7,193,731 0% 0 32,915.4 无
年8月
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
合计
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 元。
长期应付款的说明：
无
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
政府拨给的专项资金 852,000 852,000
ERP 系统建设资金 667,000 232,000 435,000
深圳市产业技术进步资助款 3,000,000 3,000,000
合计 4,519,000 0 232,000 4,287,000 --
专项应付款说明：
164
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
中央医药储备基金 45,427,343.31 45,427,343.31
递延收益 167,731,534.4 48,817,680.23
合计 213,158,877.71 94,245,023.54
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
递延收益：
2012年6月30日 2011年12月31日
政府补助:
致君制药观澜基地二期工程- 5,000,000.00 5,000,000.00
新型头孢菌素工程实验室项目
致君制药观澜基地二期工程- 5,000,000.00 5,000,000.00
医药研发制造基地二期专项
专利胃药-瑞普拉生片国内临 5,000,000.00 5,000,000.00
床研发项目
新型头孢菌素研发项目 2,745,627.70 3,000,000.00
广西物流项目 6,400,398.36 3,908,000.00
硫酸头孢匹罗研发项目 3,008,309.53 1,594,835.02
第三方药品现代物流公共信息 3,152,868.40 3,275,514.96
平台(已完工)
政府拆迁补偿 108,490,364.32 -
其他项目 5,252,461.42 5,739,825.58
小计 144,050,029.73 32,518,175.56
产品促销积分计划 23,681,504.67 16,299,504.67
合计 167,731,534.40 48,817,680.23
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 288,149,400 0 0 0 0 0 288,149,400
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
无
165
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
48、库存股
库存股情况说明
无
49、专项储备
专项储备情况说明
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 3,416,966.47 0 3,416,966.47 0
其他资本公积 5,318,338.57 232,000 0 5,550,338.57
合计 8,735,305.04 232,000 3,416,966.47 5,550,338.57
资本公积说明：
无
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 63,480,745.16 63,480,745.16
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 63,480,745.16 0 0 63,480,745.16
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
无
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
166
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53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 993,269,387.62 -- 719,209,302.41 --
调整年初未分配利润合计
-3,541,560.96 -- -1,557,687.89 --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 989,727,826.66 -- 717,651,614.52 --
加：本期归属于母公司所有
240,033,990.64 -- 328,323,616.76 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 23,499,476.61 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 37,459,422 34,577,928
转作股本的普通股股利
同一控制下企业合并影响 -1,083,033.53
其他 1,830,000
期末未分配利润 1,191,219,361.77 -- 989,727,826.66 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润-3,541,560.96 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
A、2012年度同一控制下企业合并影响为本公司之子公司收购国控梧州，交易为同一控制下的企业合并，
合并成本与按照持股比例计算应享有子公司账面净资产份额之间的差额冲减所有者权益，由于本集团股本
溢价不足冲减，故调整未分配利润。
B、根据2012年4月27日股东大会决议，本公司向全体股东派发现金股利，每10股人民币1.30元，按照已发
行股份288,149,400股计算，共计37,459,422元。
167
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 8,752,759,527.58 7,177,726,706
其他业务收入 50,492,818.62 31,928,694.57
营业成本 7,967,951,745.26 6,532,714,090.9
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
医药制造 958,587,821.6 586,940,582.21 925,760,135.84 651,752,176.74
医药批发 7,732,883,805.68 7,305,030,960.94 6,202,743,225.42 5,832,034,727.05
医药零售 42,601,423.59 37,631,664 33,299,118.36 29,382,536.04
物流及仓储服务 13,418,721.21 8,388,634.09 10,782,275.27 7,935,256.43
租赁及培训服务收入 5,267,755.5 1,936,498.16 5,141,951.11 1,741,882.39
合计 8,752,759,527.58 7,939,928,339.4 7,177,726,706 6,522,846,578.65
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
呼吸系统止咳用药 119,971,315.43 30,955,097.16 124,000,525.36 28,491,668.48
头孢类系列产品 818,010,646.93 550,838,694.61 800,488,365.71 585,799,888.19
其他 7,814,777,565.22 7,358,134,547.63 6,253,237,814.93 5,908,555,021.98
合计 8,752,759,527.58 7,939,928,339.4 7,177,726,706 6,522,846,578.65
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
168
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售 8,745,190,813.43 7,934,652,320.86 7,172,996,548.72 6,520,346,160.5
国外销售 7,568,714.15 5,276,018.54 4,730,157.28 2,500,418.15
合计 8,752,759,527.58 7,939,928,339.4 7,177,726,706 6,522,846,578.65
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
广东省人民医院 133,948,293.8 1.53%
南方医科大学南方医院 92,626,161.83 1.06%
广东省疾病预防控制中心 91,538,611.86 1.05%
中山大学附属第一医院 73,596,191.61 0.84%
中山大学附属第三医院 66,691,951.1 0.76%
合计 458,401,210.2 5.24%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
按租赁、仓储、利息收入乘以百分之
营业税 6,025,659.72 4,419,817.81
五；按运输、装卸收入乘以百分之三。
按缴纳的增值税及营业税税额之和
城市维护建设税 11,284,952.83 7,211,916.23
乘以百分之七。
按缴纳的增值税及营业税税额之和
教育费附加 7,966,077.69 3,677,904.4
乘以百分之五。
资源税
其他税费 1,372,969.63 312,552.08 堤围费：各城市征收标准不同;
169
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
房产税：自由房产依照房产原值价格
一次扣除 10%-30%以后的余值计算
缴纳；出租的房屋,按租金收入乘以百
分之十二。
城镇土地使用税：以实际占用的土地
面积乘以适用定额税。
合计 26,649,659.87 15,622,190.52 --
营业税金及附加的说明：
1、营业税金及附加同比增加的主要原因为本期销售收入同比上升，增值税同比增长，从而带动教育费附加、城市维护建设
税等税费同比上升；
2、其他税费增加的原因主要为本年度销售收入及租赁收入同比上升，使堤围费及房产税等税费同比增加。
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他
合计
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 0 0
权益法核算的长期股权投资收益 16,016,159.76 12,810,289.3
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
170
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 16,016,159.76 12,810,289.3
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
无
合计 0 0 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳万乐药业有限公司 16,016,159.76 12,810,289.3 万乐药业本年度盈利能力提高。
合计 16,016,159.76 12,810,289.3 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
无
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,065,816.3 2,330,699.15
二、存货跌价损失 6,322,397.59 3,544,952.04
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
171
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七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 8,388,213.89 5,875,651.19
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 172,051.62 702,412.18
其中：固定资产处置利得 172,051.62 702,412.18
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 17,984,705.34 7,391,233.49
其他 952,409.97 6,921,764.36
合计 19,109,166.93 15,015,410.03
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
政府拆迁补偿 11,771,909.83 旧城改造拆迁补偿
医药储备费用补贴款 419,146.56 406,909.68 企业储备药品补贴款
高新技术企业技术改造补贴款及奖
企业进步奖励金 2,296,845.49 1,521,000
励款
企业研发投入资助款 0 4,750,000 深圳市宝安区企业研发投入资助款
财政贴息 3,000,000 财政贴息补偿款
其他 496,803.46 713,323.81 企业财政贡献奖及专利奖励款
172
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合计 17,984,705.34 7,391,233.49 --
营业外收入说明
无
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 8,985,832.5 70,253.22
其中：固定资产处置损失 2,985,001.5 70,253.22
无形资产处置损失 6,000,831
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 202,000
补偿金支出 17,600,000
其他 3,126,420.02 146,941.3
合计 29,914,252.52 217,194.52
营业外支出说明：
无
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 71,306,851.26 46,961,974.63
递延所得税调整 -7,359,069.09 3,030,417.47
合计 63,947,782.17 49,992,392.1
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1、基本每股收益0.833元=归属于上市公司股东的净利润240,033,990.64元/总股本288,149,400股
2、本报告期无发生发行新股或债转股的情况，故基本每股收益=稀释每股收益=0.833元
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
173
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1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计
其他综合收益说明：
无
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补贴 9,266,182.51
利息收入 2,112,748.84
其他 42,840,503.98
合计 54,219,435.33
174
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
收到的其他与经营活动有关的现金说明
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
业务招待费 12,651,427.09
租赁费 5,414,283.78
广告宣传费 5,462,304.88
银行手续费 7,967,890
研究开发费 36,054,514.95
其他各项费用及往来款 68,460,930.71
合计 136,011,351.41
支付的其他与经营活动有关的现金说明
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府拆迁补助 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
子公司广西国药物流因政府实施城市旧区改建而进行搬迁重建而收到的政府补助款；
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
合计
支付的其他与投资活动有关的现金说明
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
175
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
项目 金额
取得国药控股的借款 232,630,000
其他 146,663,299.15
合计 379,293,299.15
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
归还向国药控股的借款 367,370,000
合计 367,370,000
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 243,210,512.66 167,430,135.84
加：资产减值准备 8,388,213.89 5,875,651.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 40,088,819.40 37,142,491.37
无形资产摊销 4,071,832.86 8,406,252.01
长期待摊费用摊销 2,386,602.74 3,283,779.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
8,813,780.88 -2,048,289.48
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 82,634,319.99 32,690,661.36
投资损失（收益以“－”号填列） -16,016,159.76 -12,810,289.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,050,396.74 -1,903,625.93
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -2,834,957.31 -1,126,791.54
存货的减少（增加以“－”号填列） 24,862,393.79 -32,777,045.79
176
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -751,703,629.02 -429,302,367.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 480,460,939.36 331,786,731.06
其他 18,597,595.43
经营活动产生的现金流量净额 138,909,868.17 106,647,292.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 868,558,138.59 891,983,994.63
减：现金的期初余额 907,884,162.14 684,764,869.84
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -39,326,023.55 207,219,124.79
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 65,560,000 0
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 47,592,000
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
22,973,111.76
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24,618,888.24
4．取得子公司的净资产 12,473,340.74 0
流动资产 209,109,746.1
非流动资产 661,710.01
流动负债 197,298,115.37
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
177
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0
4．处置子公司的净资产 0 0
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 868,558,138.59 907,599,239.81
其中：库存现金 67,571.77 48,381.59
可随时用于支付的银行存款 868,490,566.82 907,550,858.22
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 868,558,138.59 907,599,239.81
现金流量表补充资料的说明
无
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
本年度收购同一控制下企业国药控股梧州有限公司，调增2011年12月31日资本公积3,416,966.47元，调减未分配利润
3,541,560.96元，调减少数股东权益374.91元。
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
178
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 币种
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
国药控股 股份有限 人民币元
2,402,625, 74618434
股份有限 控股股东 公司（上 上海 佘鲁林 商业 38.33% 38.33% 医药集团
299 4
公司 市）
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 币种
(%) (%) 代码
有限责任公
深圳致君制 广东省深圳
全资子公司 司(法人独 闫志刚 制造业 200,000,000 人民币元 100% 100% 192190290
药有限公司 市
资)
国药控股深 有限责任公
广东省深圳
圳健民有限 全资子公司 司(法人独 林心养 商业 5,000,000 人民币元 100% 100% 192194224
市
公司 资)
国药控股深 有限责任公
广东省深圳
圳药材有限 全资子公司 司(法人独 焦琪 商业 6,000,000 人民币元 100% 100% 192193205
市
公司 资)
深圳致君医 有限责任公
广东省深圳
药贸易有限 全资子公司 司（法人独 邓宝军 商业 1,890,000 人民币元 100% 100% 192190303
市
公司 资）
国药控股深 有限责任公
广东省深圳
圳物流有限 全资子公司 司(法人独 林敏 服务业 1,000,000 人民币元 100% 100% 779873509
市
公司 资)
广东一致医 民办非企业
广东省深圳
药职业技能 全资子公司 单位(法人 谭国数 服务业 30,000 人民币元 100% 100% 738593893
市
培训中心 独资)
179
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
有限责任公
国药控股广 广东省广州
全资子公司 司(法人独 施金明 商业 400,000,000 人民币元 100% 100% 753491772
州有限公司 市
资)
有限责任公
广东惠信投 广东省广州
全资子公司 司(法人独 施金明 服务业 5,000,000 人民币元 100% 100% 190335492
资有限公司 市
资)
国药控股广 有限责任公
广东省广州
东粤兴有限 全资子公司 司(法人独 罗勤 商业 30,000,000 人民币元 100% 100% 190369967
市
公司 资)
国药控股广 有限责任公
广东省广州
东恒兴有限 全资子公司 司(法人独 林兆雄 商业 40,000,000 人民币元 100% 100% 770157530
市
公司 资)
有限责任公
国药控股佛 广东省广州
全资子公司 司(法人独 林心养 商业 10,000,000 人民币元 100% 100% 190335978
山有限公司 市
资)
国药控股广 有限责任公
广东省广州
东物流有限 全资子公司 司(法人独 林敏 服务业 5,000,000 人民币元 100% 100% 190365958
市
公司 资)
有限责任公
国药控股东 广东省东莞
全资子公司 司(法人独 林心养 商业 10,000,000 人民币元 100% 100% 732144309
莞有限公司 市
资)
有限责任公
国药控股湛 广东省湛江
全资子公司 司(法人独 林心养 商业 15,000,000 人民币元 100% 100% 194379580
江有限公司 市
资)
有限责任公
国药控股广
全资子公司 司(法人独 广西南宁市 林兆雄 商业 100,000,000 人民币元 100% 100% 75975844X
西有限公司
资)
国药控股广 有限责任公
7,100,706.8
西物流有限 全资子公司 司(内资法 广西南宁市 林兆雄 服务业 人民币元 100% 100% 198222724
8
公司 人独资)
有限责任公
国药控股玉
全资子公司 司(内资法 广西南宁市 周瑞丽 商业 5,000,000 人民币元 100% 100% 708731730
林有限公司
人独资)
国药控股梧 有限责任公
控股子公司 广西梧州市 周瑞丽 商业 3,300,000 人民币元 99.7% 99.7% 199125299
州有限公司 司
有限责任公
国药控股桂
全资子公司 司(内资法 广西桂林市 周瑞丽 商业 10,000,000 人民币元 100% 100% 595145427
林有限公司
人独资)
国药控股百 有限责任公
全资子公司 广西百色市 周瑞丽 商业 10,000,000 人民币元 100% 100% 595135915
色有限公司 司（内资法
180
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
人独资）
国药控股柳 有限责任公
控股子公司 广西柳州市 林兆雄 商业 20,530,600 人民币元 51% 51% 198591263
州有限公司 司
国药控股广
西中药饮片 有限责任公
(原广西一 控股子公司 司(内资法 广西柳州市 雷朝天 制造业 2,000,000 人民币元 51% 51% 662132598
致中药饮片 人独资)
有限公司)
苏州致君万
有限责任公 江苏省太仓
庆药业有限 控股子公司 黄凯 制造业 80,000,000 人民币元 75% 75% 747314606
司 市
公司
深圳市延风
有限责任公
医药有限公 控股子公司 广东深圳市 林兆雄 商业 30,000,000 人民币元 51% 51% 279302101
司
司
有限责任公
国药控股梅 广东省梅州
全资子公司 司(法人独 杨艳 商业 1,200,000 人民币元 100% 100% 721170640
州有限公司 市
资)
国药控股深 有限责任公
广东省深圳
圳中药有限 全资子公司 司(法人独 邓宝军 制造业 50,000,000 人民币元 100% 100% 192194304
市
公司 资)
有限责任公
国药控股惠 广东省惠州
全资子公司 司(法人独 杨艳 商业 7,000,000 人民币元 100% 100% 761583845
州有限公司 市
资)
有限责任公
国药控股肇 广东省肇庆
全资子公司 司(法人独 杨艳 商业 2,000,000 人民币元 100% 100% 71238345X
庆有限公司 市
资)
国药控股江 有限责任公
广东省江门
门仁仁有限 全资子公司 司(法人独 杨艳 商业 10,000,000 人民币元 100% 100% 752068307
市
公司 资)
181
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 币种 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
无
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
深圳万乐药 632,489,530 359,570,438 272,919,091 285,068,709 50,570,426. 本企业联营
外资 深圳 闫志刚 医药制造 19,544,550 美元 35.19% 33.33% 618861849
业有限公司 .9 .98 .92 .78 44 公司
182
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
国药控股股份有限公司 母公司 746184344
国药集团药业股份有限公司 同一控股股东 710925737
华瑞制药有限公司 受最终控股股东重大影响 607912321
深圳万乐药业有限公司 联营公司 618861849
江苏万邦医药营销有限公司 复星医药之子公司 678970887
广东南方医药对外贸易有限公司 同一最终控股股东 190374694
国药集团威奇达药业有限公司 同一最终控股股东 734026330
国药控股贵州有限公司 同一控股股东 551920145
重庆海斯曼药业有限责任公司 复星医药之子公司 66355774X
重庆药友制药有限责任公司 复星医药之子公司 202851807
深圳万维医药贸易有限公司 万乐药业之子公司 792583311
国药控股福建有限公司 同一控股股东 699902760
国药控股北京有限公司 同一控股股东 756042307
广东东方新特药有限公司 同一控股股东 190370941
佛山市南海新药特药有限公司 同一控股股东 893521152
国药控股莆田有限公司 同一控股股东 768592007
国药集团医药物流有限公司 同一控股股东 74563928X
国药集团化学试剂有限公司 同一控股股东 755715856
上海现代制药股份有限公司 同一最终控股股东 630459924
国药控股海南有限公司 同一控股股东 721236689
兰州生物技术开发有限公司 同一最终控股股东 296583830
云南药材有限公司 同一最终控股股东 727297466
国药集团化学试剂苏州有限公司 同一控股股东 76514709X
佛山市南海医药有限公司 同一控股股东 193533599
桂林南药股份有限公司 复星医药之子公司 729742527
国药控股云南有限公司 同一控股股东 216548323
国药一心制药有限公司 同一控股股东 244063809
中国大冢制药有限公司 受最终控股股东重大影响 600550022
广东一致药店有限公司 同一控股股东 764954314
上海现代哈森（商丘）药业有限公司 同一最终控股股东 716735619
国药控股湖南有限公司 同一控股股东 727983896
183
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
宜昌人福药业有限责任公司 受控股股东重大影响 730843405
沈阳红旗制药有限公司 复星医药之子公司 117872427
邯郸摩罗丹药业股份有限公司 复星医药之子公司 713115924
国药集团上海医疗器械有限公司 同一最终控股股东 132293917
四川江油中坝附子科技发展有限公司 同一最终控股股东 723229466
国药控股苏州有限公司 同一控股股东 137762671
国药集团国瑞药业有限公司 同一控股股东 72334670X
深圳市一致医药连锁有限公司 同一控股股东 192190047
国药控股漳州有限公司 同一控股股东 550962343
成都蓉生药业有限责任公司 同一最终控股股东 633122307
青海制药厂 受控股股东重大影响 710403023
国药控股安徽有限公司 同一控股股东 683617690
国药控股美罗(大连)有限公司 同一控股股东 550636695
上海赛伦生物技术有限公司 受最终控股股东重大影响 631521822
中国医药对外贸易公司 同一最终控股股东 100000315
上海医工院医药有限公司 同一最终控股股东 132836790
国药控股江苏有限公司 同一控股股东 140735017
国药控股北京华鸿有限公司 同一控股股东 634303054
上海朝晖药业有限公司 复星医药之子公司 133232446
国药集团联合医疗器械有限公司 同一最终控股股东 717852139
国药集团西南医药有限公司 同一控股股东 201885298
国药控股天津有限公司 同一控股股东 754836883
国药控股（天津）东方博康医药有限公
同一控股股东 239672271
司
国药控股天津北方医药有限公司 同一控股股东 103190601
国药控股沈阳有限公司 同一控股股东 755766207
国药控股沈阳有限公司大连分公司 同一控股股东 755784309
国药控股美罗（大连）有限公司 同一控股股东 550636695
国药控股锦州有限公司 同一控股股东 564630956
国药控股陕西有限公司 同一控股股东 727365182
国药控股湖北有限公司 同一控股股东 72612386X
国药控股荆州有限公司 同一控股股东 559724317
国药控股山西有限公司 同一控股股东 757272243
国药控股国大药房有限公司 同一控股股东 760569195
184
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
广州一致药店连锁有限公司 同一控股股东 732155681
广西一致药店连锁有限公司 同一控股股东 735145382
国药控股江苏有限公司中西药分公司 同一控股股东 840719974
国药控股江苏有限公司泰州分公司 同一控股股东 75390782X
国药控股湖南德源医药有限公司 同一控股股东 580900979
国药控股浙江有限公司 同一控股股东 704305945
国药控股丽水有限公司 同一控股股东 148909819
国药控股台州有限公司 同一控股股东 720046242
国药控股分销中心有限公司 同一控股股东 736202721
国药控股河南股份有限公司 同一控股股东 796766860
国药控股安庆有限公司 同一控股股东 551801410
国药控股芜湖有限公司 同一控股股东 580120147
国药控股福州有限公司 同一控股股东 154439104
国药控股山东有限公司 同一控股股东 78719109X
国药控股烟台有限公司 同一控股股东 790381556
国药控股济南有限公司 同一控股股东 728624078
国药控股曲靖有限公司 同一控股股东 560075959
国药控股海南鸿益有限公司 同一控股股东 562407873
国药控股甘肃有限公司 同一控股股东 695642113
国药控股龙岩有限公司 同一控股股东 749066714
国药控股三明有限公司 同一控股股东 733636241
国药控股宁德有限公司 同一控股股东 770698599
国药控股宁夏有限公司 同一控股股东 670440734
国药控股江西有限公司 同一控股股东 696051171
国药控股内蒙古有限公司 同一控股股东 555460203
国药集团新疆新特药业有限公司 同一控股股东 228670174
国药集团新疆新特克拉玛依药业有限公
同一控股股东 228900400
司
国药控股新疆新特喀什药业有限公司 同一控股股东 751667746
国药控股新疆新特西部药业有限公司 同一控股股东 928597916
国药控股新疆新特参茸药业有限公司 同一控股股东 712966022
国药新疆库尔勒医药有限责任公司 同一控股股东 229499006
国药控股新疆哈密药业有限公司 同一控股股东 229100085
国药控股新疆伊犁同德药业有限公司 同一控股股东 710843598
185
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药集团上海立康医药股份有限公司 同一控股股东 631289090
国药控股吉林有限公司 同一控股股东 82394386X
国药控股四平有限公司 同一控股股东 569950772
国药控股温州有限公司 同一控股股东 145049964
国药控股重庆有限公司 同一控股股东 554093173
国药控股南京有限公司 同一控股股东 730570291
国药控股无锡有限公司 同一控股股东 733303105
国药控股常州有限公司 同一控股股东 778039651
国药控股常州医药物流中心有限公司 同一控股股东 723500551
国药控股徐州有限公司 同一控股股东 753237643
国药控股盐城有限公司 同一控股股东 781299067
国药控股黑龙江有限公司 同一控股股东 560630879
国药乐仁堂医药有限公司 同一控股股东 695852364
国药控股河北医药有限公司 同一控股股东 104320228
国药控股青海有限公司 同一控股股东 710525311
国药控股南通有限公司 同一控股股东 251879443
中科器进出口深圳有限公司 同一最终控股股东 19218478X
黑龙江国药药材有限公司 同一最终控股股东 68141657X
四川合信药业有限责任公司 复星医药之子公司 743617685
国药控股新余有限公司 同一控股股东 727761679
国药控股天津有限公司唐山分公司 同一控股股东 784061636
国药控股临沂有限公司 同一控股股东 168730189
国药控股苏州博爱医药有限公司 同一控股股东 137715509
国药控股安顺有限公司 同一控股股东 215650449
中国医疗卫生器材进出口深圳公司 同一最终控股股东 192191402
国药集团北京医疗器械有限公司 同一最终控股股东 710924937
江苏万邦生化医药股份有限公司 复星医药之子公司 714139872
上海复星药业有限公司 复星医药之子公司 132951385
上海复星长征医学科学有限公司 复星医药之子公司 607209011
国药前景口腔科技(北京)有限公司 受控股股东重大影响 766289610
厦门星鲨怀德居医药有限公司 控股股东联营公司之子公司 154983628
国药控股国大药房沈阳连锁有限公司 同一控股股东 001591869
中国医药集团上海公司 同一控股股东 132203651
中国药材公司 同一最终控股股东 100005992
186
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
中国医药集团武汉医药设计院 同一最终控股股东 177588428
中国医药集团总公司 最终控股股东 100005888
王扬 子公司少数股东实际控制人之家庭成员 无
国药励展展览有限责任公司 同一最终控股股东 710929017
上海医药工业研究院 同一最终控股股东 425002562
上海复星医药有限公司 最终控股股东联营公司 133060541
江门市仁仁医疗器械有限公司 受子公司关键管理人控制 794614898
彭建雄 子公司关键管理人员 无
深圳市九风投资有限公司 子公司少数股东所拥有的公司 565715669
本企业的其他关联方情况的说明
无
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
国药控股分销中心
采购药品 市场价 429,186,432.72 5.57% 44,704,255.95 0.71%
有限公司
国药控股股份有限
采购药品 市场价 189,162,974.49 2.45% 482,405,743.00 7.66%
公司
国药集团药业股份
采购药品 市场价 109,126,979.62 1.42% 85,103,173.12 1.35%
有限公司
华瑞制药有限公司 采购药品 市场价 39,391,683.63 0.51% 32,848,388.57 0.52%
深圳万乐药业有限
采购药品 市场价 19,511,130.88 0.25% 16,929,822.33 0.27%
公司
江苏万邦医药营销
采购药品 市场价 7,257,728.02 0.09% 6,577,760.52 0.1%
有限公司
广东南方医药对外
采购药品 市场价 7,158,703.82 0.09% 12,431,866.06 0.2%
贸易有限公司
国药集团威奇达药
采购药品 市场价 6,720,034.2 0.09% 10,059,829.05 0.16%
业有限公司
国药控股贵州有限
采购药品 市场价 5,781,496.33 0.07% 1,712,877.82 0.03%
公司
187
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
重庆海斯曼药业有
采购药品 市场价 5,081,718.52 0.07% 2,871,577.04 0.05%
限责任公司
重庆药友制药有限
采购药品 市场价 4,939,960.19 0.06% 2,035,925.47 0.03%
责任公司
深圳万维医药贸易
采购药品 市场价 4,079,158.04 0.05% 0%
有限公司
国药控股福建有限
采购药品 市场价 3,544,824.12 0.05% 1,013,784.92 0.02%
公司
国药控股北京有限
采购药品 市场价 2,440,546.99 0.03% 1,988,649.55 0.03%
公司
广东东方新特药有
采购药品 市场价 2,226,860.84 0.03% 822,378.11 0.01%
限公司
佛山市南海新药特
采购药品 市场价 821,817.22 0.01% 7,678,827.22 0.12%
药有限公司
国药控股莆田有限
采购药品 市场价 798,076.9 0.01% 0%
公司
国药集团医药物流
运输费 市场价 746,184.31 0.01% 493,143.14 0.01%
有限公司
国药集团化学试剂
采购药品 市场价 481,441.65 0.01% 201,043.42 0%
有限公司
上海现代制药股份
采购药品 市场价 299,666.04 0% 93,090.96 0%
有限公司
国药控股海南有限
采购药品 市场价 294,361.99 0% 40,361.56 0%
公司
兰州生物技术开发
采购药品 市场价 265,051.27 0% 0%
有限公司
云南药材有限公司 采购药品 市场价 263,716.81 0% 382,300.88 0.01%
国药集团化学试剂
采购药品 市场价 193,531.19 0% 246,401.71 0%
苏州有限公司
佛山市南海医药有
采购药品 市场价 157,891.08 0% 21,290.36 0%
限公司
桂林南药股份有限
采购药品 市场价 152,806.82 0% 361,945.48 0.01%
公司
国药控股云南有限
采购药品 市场价 125,333.33 0% 0%
公司
国药一心制药有限
采购药品 市场价 122,337.6 0% 0%
公司
中国大冢制药有限 采购药品 市场价 97,326.51 0% 14,112.83 0%
188
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
广东一致药店有限
采购药品 市场价 81,807.69 0% -420.51 0%
公司
上海现代哈森（商
采购药品 市场价 80,438.05 0% 0%
丘）药业有限公司
国药控股湖南有限
采购药品 市场价 67,716.92 0% 4,358.97 0%
公司
宜昌人福药业有限
采购药品 市场价 33,144.9 0% 9,398.29 0%
责任公司
沈阳红旗制药有限
采购药品 市场价 26,956.82 0% 19,371.37 0%
公司
邯郸摩罗丹药业股
采购药品 市场价 25,624.01 0% 100,366.66 0%
份有限公司
国药集团上海医疗
采购药品 市场价 21,571.2 0% 14,973.85 0%
器械有限公司
四川江油中坝附子
采购药品 市场价 20,831.86 0% 9,371.68 0%
科技发展有限公司
国药控股苏州有限
采购药品 市场价 12,767.18 0% 0%
公司
国药集团国瑞药业
采购药品 市场价 12,410.25 0% 4,717.96 0%
有限公司
深圳市一致医药连
采购药品 市场价 11,884.41 0% 0%
锁有限公司
国药控股漳州有限
采购药品 市场价 3,469.23 0% 150,769.24 0%
公司
成都蓉生药业有限
采购药品 市场价 0% 6,165,564.15 0.1%
责任公司
国药控股安徽有限
采购药品 市场价 0% 970,025.22 0.02%
公司
国药控股北京华鸿
采购药品 市场价 0% -9,241.23 0%
有限公司
国药控股江苏有限
采购药品 市场价 0% -3,661.53 0%
公司
上海赛伦生物技术
采购药品 市场价 0% 139,957.41 0%
有限公司
上海医工院医药有
采购药品 市场价 0% 2,564.1 0%
限公司
中国医药对外贸易
采购药品 市场价 0% 9,241.23 0%
公司
189
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
青海制药厂有限公
采购药品 市场价 4,108,923.06 0% 6,075,384.62 0.1%
司
国药控美罗(大连)
采购药品 市场价 0% 219,469.22 0%
有限公司
上海朝晖药业有限
采购药品 市场价 -1,061.53 0% 570,811 0.01%
公司
国药集团联合医疗
采购药品 市场价 -3,551.91 0% 3,320,995.53 0.05%
器械有限公司
国药励展展览有限
支付参展费 市场价 19,200 3.52% 16,000 3.18%
责任公司
上海医药工业研究
支付测试费 市场价 0 0% 10,000 100%
院
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
国药控股湖南有限
销售药品 市场价 55,248,823.85 0.63% 50,878,689.48 0.71%
公司
佛山市南海新药特
销售药品 市场价 51,040,955.56 0.58% 32,371,341.13 0.45%
药有限公司
国药控股北京有限
销售药品 市场价 42,601,658.91 0.49% 37,163,184.52 0.52%
公司
广东一致药店有限
销售药品 市场价 41,143,865.47 0.47% 43,181,782.6 0.6%
公司
国药控股湖北有限
销售药品 市场价 42,211,035.26 0.48% 45,530,710.17 0.63%
公司
国药集团西南医药
销售药品 市场价 41,963,939.79 0.48% 31,872,690.08 0.44%
有限公司
重庆药友制药有限
销售药品 市场价 40,123,076.88 0.46% 43,459,829.31 0.61%
责任公司
国药控股（天津）东
方博康医药有限公 销售药品 市场价 24,315,570.13 0.28% 29,392,545.35 0.41%
司
国药控股北京华鸿
销售药品 市场价 23,636,605.56 0.27% 21,242,420.68 0.3%
有限公司
国药控股海南有限
销售药品 市场价 21,501,585.17 0.25% 14,573,642.2 0.2%
公司
190
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股沈阳有限
销售药品 市场价 18,240,892.25 0.21% 31,119,263.02 0.43%
公司
佛山市南海医药有
销售药品 市场价 15,435,981.47 0.18% 13,885,143.27 0.19%
限公司
广西一致药店连锁
销售药品 市场价 15,249,175.14 0.17% 21,509,468.96 0.3%
有限公司
国药控股宁夏有限
销售药品 市场价 15,265,463.14 0.17% 10,159,836.64 0.14%
公司
国药控股浙江有限
销售药品 市场价 14,342,607.57 0.16% 12,279,765.03 0.17%
公司
国药控股河北医药
销售药品 市场价 14,205,931.7 0.16% 22,796,569.41 0.32%
有限公司
国药控股新疆新特
销售药品 市场价 14,204,647.28 0.16% 12,222,576.15 0.17%
西部药业有限公司
国药控股分销中心
销售药品 市场价 13,513,766.43 0.15% 0.00 0.00%
有限公司
国药控股天津有限
销售药品 市场价 13,052,985.97 0.15% 27,550,346.55 0.38%
公司
国药控股股份有限
销售药品 市场价 12,457,454.09 0.14% 25,671,318.45 0.36%
公司
国药集团新疆新特
销售药品 市场价 12,412,336.15 0.14% 16,107,057.43 0.22%
药业有限公司
国药乐仁堂医药有
销售药品 市场价 12,409,428.06 0.14% 609,978.82 0.01%
限公司
国药控股云南有限
销售药品 市场价 11,843,692.72 0.14% 13,666,728.6 0.19%
公司
国药控股山东有限
销售药品 市场价 11,598,587.98 0.13% 4,574,001.01 0.06%
公司
国药控股陕西有限
销售药品 市场价 11,187,921.12 0.13% 5,883,448.75 0.08%
公司
国药控股海南鸿益
销售药品 市场价 10,458,325.4 0.12% 0.00 0.00%
有限公司
国药控股甘肃有限
销售药品 市场价 9,001,150.67 0.1% 6,790,236.57 0.09%
公司
国药控股南通有限
销售药品 市场价 8,427,781.84 0.1% 0.00 0.00%
公司
国药控股温州有限
销售药品 市场价 7,112,592.04 0.08% 4,749,817.53 0.07%
公司
191
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
广东东方新特药有
销售药品 市场价 6,862,934.45 0.08% 9,552,984.65 0.13%
限公司
国药控股重庆有限
销售药品 市场价 6,727,493.88 0.08% 3,133,951.05 0.04%
公司
国药控股福建有限
销售药品 市场价 6,228,036.27 0.07% 7,036,241.86 0.1%
公司
国药控股江苏有限
销售药品 市场价 5,892,015.78 0.07% 8,617,821.93 0.12%
公司
国药控股福州有限
销售药品 市场价 5,611,681.15 0.06% 2,314,222.39 0.03%
公司
国药控股锦州有限
销售药品 市场价 5,459,179.44 0.06% 2,295,682.66 0.03%
公司
国药集团药业股份
销售药品 市场价 4,397,822.13 0.05% 2,281,895.47 0.03%
有限公司
国药控股河南股份
销售药品 市场价 3,787,174.26 0.04% 8,457,904.34 0.12%
有限公司
国药控股山西有限
销售药品 市场价 2,975,245.17 0.03% 6,550,615.82 0.09%
公司
国药控股黑龙江有
销售药品 市场价 2,636,447.11 0.03% 1,096,112.21 0.02%
限公司
国药控股吉林有限
销售药品 市场价 2,542,553.22 0.03% 2,119,265.94 0.03%
公司
国药控股内蒙古有
销售药品 市场价 2,078,548.07 0.02% 2,400,974.22 0.03%
限公司
国药控股安徽有限
销售药品 市场价 1,862,026.57 0.02% 450,586.51 0.01%
公司
国药控股徐州有限
销售药品 市场价 1,792,195.44 0.02% 1,515,730.05 0.02%
公司
上海朝晖药业有限
销售药品 市场价 1,571,794.86 0.02% 453,846.15 0.01%
公司
国药控股宁德有限
销售药品 市场价 1,554,315.79 0.02% 0.00 0.00%
公司
国药控股江苏有限
销售药品 市场价 1,412,494.04 0.02% 1,102,883.74 0.02%
公司中西药分公司
四川合信药业有限
销售药品 市场价 1,375,145.3 0.02% 2,492,731.63 0.03%
责任公司
国药控股龙岩有限
销售药品 市场价 1,356,643.44 0.02% 120,546.39 0.00%
公司
192
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股贵州有限
销售药品 市场价 1,288,133.65 0.01% 6,007,586.31 0.08%
公司
广东南方医药对外
销售药品 市场价 1,217,723.12 0.01% 1,145,944.66 0.02%
贸易有限公司
国药控股国大药房
销售药品 市场价 1,216,832.25 0.01% 1,597,271.88 0.02%
有限公司
国药控股苏州有限
销售药品 市场价 1,181,109.75 0.01% 1,370,447.69 0.02%
公司
国药控股台州有限
销售药品 市场价 1,163,792.05 0.01% 340,002.46 0.00%
公司
国药控股天津北方
销售药品 市场价 1,046,006.01 0.01% 855,842.8 0.01%
医药有限公司
国药控股盐城有限
销售药品 市场价 925,057.08 0.01% 139,829.06 0.00%
公司
国药控股无锡有限
销售药品 市场价 924,220.74 0.01% 1,104,686 0.02%
公司
国药控股美罗（大
销售药品 市场价 868,575.67 0.01% 545,335.51 0.01%
连）有限公司
国药控股湖南德源
销售药品 市场价 835,051.29 0.01% 0.00 0.00%
医药有限公司
国药控股南京有限
销售药品 市场价 788,118.16 0.01% 288,944.65 0.00%
公司
国药控股漳州有限
销售药品 市场价 782,560 0.01% 1,000,504.05 0.01%
公司
国药集团威奇达药
销售药品 市场价 723,803.43 0.01% 4,306,666.67 0.06%
业有限公司
广州一致药店连锁
销售药品 市场价 377,376.59 0.00% 4,743,001.07 0.07%
有限公司
国药控股烟台有限
销售药品 市场价 350,953.82 0.00% 8,617.95 0.00%
公司
国药控股莆田有限
销售药品 市场价 344,951.84 0.00% 43,954.07 0.00%
公司
国药控股江西有限
销售药品 市场价 316,358.13 0.00% 749,689.48 0.01%
公司
国药控股芜湖有限
销售药品 市场价 272,896.54 0.00% 0.00 0.00%
公司
国药控股新疆新特
销售药品 市场价 223,309.39 0.00% 0.00 0.00%
喀什药业有限公司
193
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股常州医药
销售药品 市场价 222,607.7 0.00% 0.00 0.00%
物流中心有限公司
国药控股济南有限
销售药品 市场价 171,535.9 0.00% 0.00 0.00%
公司
国药控股沈阳有限
销售药品 市场价 154,700.86 0.00% 304,504.27 0.00%
公司大连分公司
国药集团上海立康
销售药品 市场价 126,666.67 0.00% 0.00 0.00%
医药股份有限公司
国药控股安庆有限
销售药品 市场价 117,651.25 0.00% 29,804.95 0.00%
公司
黑龙江国药药材有
销售药品 市场价 94,410.25 0.00% 0.00 0.00%
限公司
国药控股常州有限
销售药品 市场价 72,962.4 0.00% 0.00 0.00%
公司
国药控股新疆哈密
销售药品 市场价 58,166.15 0.00% 0.00 0.00%
药业有限公司
国药控股新疆新特
销售药品 市场价 57,948.71 0.00% 0.00 0.00%
参茸药业有限公司
国药控股三明有限
销售药品 市场价 44,589.75 0.00% 53,101.54 0.00%
公司
中科器进出口深圳
销售药品 市场价 44,423.08 0.00% 0.00 0.00%
有限公司
国药控股丽水有限
销售药品 市场价 37,846.14 0.00% 36,883.98 0.00%
公司
国药集团新疆新特
克拉玛依药业有限 销售药品 市场价 32,741.02 0.00% 0.00 0.00%
公司
国药控股曲靖有限
销售药品 市场价 19,082.22 0.00% 0.00 0.00%
公司
国药控股新疆伊犁
销售药品 市场价 17,107.69 0.00% 0.00 0.00%
同德药业有限公司
国药控股青海有限
销售药品 市场价 9,812.99 0.00% 0.00 0.00%
公司
国药控股荆州有限
销售药品 市场价 8,256.41 0.00% 2,358.98 0.00%
公司
国药新疆库尔勒医
销售药品 市场价 3,010 0.00% 0.00 0.00%
药有限责任公司
国药控股江苏有限
销售药品 市场价 1,435.9 0.00% 0.00 0.00%
公司泰州分公司
194
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股四平有限
销售药品 市场价 1,435.9 0.00% 0.00 0.00%
公司
国药控股苏州博爱
销售药品 市场价 0.00 0.00% 5,487.18 0.00%
医药有限公司
国药控股临沂有限
销售药品 市场价 0.00 0.00% 134,974.36 0.00%
公司
国药控股新余有限
销售药品 市场价 0.00 0.00% 354,523.08 0.00%
公司
国药控股天津有限
销售药品 市场价 0.00 0.00% 146,504.49 0.00%
公司唐山分公司
江门市仁仁医疗器
销售药品 市场价 168,849.23 0.00% 0.00 0.00%
械有限公司
广东一致药店有限
配送和运输服务收入 市场价 206,755.54 1.54% 301,229.06 2.79%
公司
广东一致药店有限
配送和运输服务收入 市场价 1,236,700 9.22% 1,294,300 12%
公司
国药集团医药物流
配送和运输服务收入 市场价 5,110,500 38.09% 3,328,800 30.87%
有限公司
国药集团药业股份
配送和运输服务收入 市场价 903,500 6.73% 681,400 6.32%
有限公司
广州一致药店连锁
配送和运输服务收入 市场价 0.00 0.00% 231,600 2.15%
有限公司
深圳万乐药业有限
会议培训服务收入 市场价 135,600 0.00% 0.00 0.00%
公司
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期
受托/承包 托管收益/ 受托/承包
委托方/出 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承包 受托/承包 确认的托
资产涉及金 承包收益定 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日 管收益/承
额 价依据 司影响
包收益
无
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托/出包 托管费/出 本报告期 委托/出包
委托方/出 受托方/承 委托/出包 受托/出包 委托/出包 委托/出包
资产涉及金 包费定价依 确认的托 收益对公
包方名称 包方名称 资产情况 资产类型 起始日 终止日
额 据 管费/出包 司影响
195
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
费
无
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
出租方名 租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁收益定
承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
称 类 况 及金额 价依据
赁收益 响
广西一致药
2,002,540.8 2009 年 07 2012 年 12 无重大影
国控柳州 店连锁有限 房屋 良好 市场价 566,283.3
3 月 01 日 月 31 日 响
公司
广西一致药 市场价
2011 年 03 2012 年 12 无重大影
国控柳州 店连锁有限 房屋 良好 437,313.81 32,086.02
月 10 日 月 31 日 响
公司
深圳市一致 市场价
1,137,599.4 2009 年 06 2012 年 12 无重大影
国药一致 医药连锁有 房屋 良好 234,780
2 月 01 日 月 31 日 响
限公司
深圳市一致 市场价
2012 年 01 2012 年 06 无重大影
一致药材 医药连锁有 房屋 良好 327,350.23 27,000
月 01 日 月 30 日 响
限公司
广州一致药 市场价
2,333,107.4 2012 年 01 2012 年 12 无重大影
惠信投资 店连锁有限 房屋 良好 256,806
6 月 01 日 月 31 日 响
公司
国药集团上 市场价
1,158,443.6 2012 年 01 2012 年 12 无重大影
惠信投资 海医疗器械 房屋 良好 96,372
1 月 01 日 月 31 日 响
有限公司
广西国药 广西一致药 市场价
1,367,765.8 2009 年 07 2012 年 12 无重大影
物流有限 店连锁有限 房屋 良好 139,846.5
9 月 01 日 月 31 日 响
公司 公司
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
国控广州 国药集团医 房屋 良好 2012 年 01 2012 年 06 市场价 3,540,000 无重大影
196
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
药物流有限 月 01 日 月 30 日 响
公司
国药集团医
2012 年 01 2012 年 06 无重大影
国控广州 药物流有限 设备 良好 市场价 4,387,500
月 01 日 月 30 日 响
公司
国药控股江 2012 年 01 2012 年 12 无重大影
彭建雄 房屋 良好 市场价 31,168
门仁仁 月 01 日 月 31 日 响
2009 年 07 2012 年 12 无重大影
王扬 延风医药 房屋 良好 市场价 198,000
月 01 日 月 31 日 响
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
致君制药、国控广州 国药一致 120,564,054.49 2011 年 09 月 29 日 2012 年 09 月 28 日 否
致君制药 国药一致 59,553,711.58 2012 年 03 月 22 日 2013 年 03 月 22 日 否
国药控股 国药一致 60,000,000 2011 年 11 月 18 日 2012 年 10 月 31 日 否
致君制药 国药一致 81,346,260.69 2012 年 03 月 08 日 2013 年 03 月 08 日 否
致君制药 国药一致 30,591,928.22 2011 年 06 月 02 日 2012 年 06 月 01 日 否
致君制药 国药一致 8,933,710.49 2011 年 12 月 06 日 2012 年 12 月 06 日 否
致君制药 国药一致 11,328,891.94 2012 年 05 月 18 日 2013 年 5 月 13 日 否
致君制药 致君医贸 10,303,020 2011 年 10 月 13 日 2012 年 10 月 13 日 否
国药一致 国控湛江 11,130,238.37 2011 年 08 月 02 日 2012 年 08 月 02 日 否
国药一致 国控广州 66,712,162.97 2011 年 07 月 26 日 2012 年 07 月 26 日 否
国药一致 国控广州 310,178,898.77 2011 年 10 月 17 日 2012 年 10 月 17 日 否
国药一致 国控广州 79,951,751.04 2011 年 12 月 14 日 2012 年 11 月 13 日 否
国药一致 粤兴公司 18,492,051.29 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 28 日 否
国药一致 国控广州 241,943,913.68 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 28 日 否
国药一致 国控广州 120,561,447.44 2012 年 05 月 21 日 2013 年 04 月 24 日 否
国药一致 国控广州 148,726,230.9 2012 年 01 月 18 日 2013 年 01 月 18 日 否
国药一致 国控广州 98,162,109.72 2012 年 02 月 10 日 2013 年 02 月 09 日 否
国药一致 国控广州 99,317,856.05 2012 年 04 月 27 日 2013 年 04 月 12 日 否
国药一致 延风医药 19,516,551.08 2012 年 02 月 28 日 2013 年 02 月 27 日 否
国药一致 延风医药 17,603,716.32 2011 年 12 月 14 日 2012 年 11 月 13 日 否
197
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药一致 致君医贸 11,901,330 2011 年 12 月 14 日 2012 年 11 月 13 日 否
国药一致 致君医贸 4,853,520 2012 年 03 月 08 日 2013 年 03 月 08 日 否
国药一致 致君制药 56,770,780.11 2012 年 06 月 20 日 2013 年 06 月 20 日 否
国药一致 致君制药 20,376,265.15 2011 年 12 月 13 日 2012 年 11 月 13 日 否
国药一致 致君制药 29,795,000 2011 年 08 月 25 日 2016 年 08 月 24 日 否
国药一致 致君制药 10,111,698.65 2012 年 03 月 22 日 2013 年 03 月 22 日 否
国药一致 国控柳州 15,000,000 2011 年 12 月 14 日 2012 年 11 月 13 日 否
国药一致 国控柳州 24,855,673.43 2011 年 11 月 20 日 2012 年 11 月 20 日 否
国药一致 苏州万庆 39,900,000 2012 年 06 月 28 日 2013 年 06 月 27 日 否
国药一致 苏州万庆 30,000,000 2010 年 08 月 01 日 2013 年 08 月 01 日 否
国药一致 苏州万庆 49,789,168.92 2012 年 01 月 17 日 2013 年 01 月 05 日 否
国药一致 苏州万庆 68,120,018.46 2012 年 05 月 07 日 2013 年 05 月 06 日 否
国药一致 苏州万庆 40,000,000 2011 年 12 月 14 日 2012 年 11 月 13 日 否
国药一致 苏州万庆 44,718,152.43 2012 年 06 月 14 日 2013 年 06 月 14 日 否
国药一致 广西物流 66,908,487.71 2011 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 17 日 否
国药一致 国控广西 85,368,810 2012 年 05 月 15 日 2013 年 05 月 15 日 否
国药一致 国控广西 97,878,310 2012 年 05 月 16 日 2013 年 05 月 16 日 否
国药一致 国控广西 73,316,487.56 2011 年 12 月 14 日 2012 年 12 月 13 日 否
国药一致 国控广西 22,311,021.66 2012 年 04 月 28 日 2013 年 04 月 28 日 否
国药控股 国控广州 84,490,886.38 2011 年 09 月 17 日 2012 年 09 月 28 日 否
国药控股 国控广州 298,884,666.23 2011 年 08 月 12 日 2012 年 08 月 12 日 否
关联担保情况说明
无
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
国药控股 42,630,000 2012 年 01 月 09 日 2012 年 07 月 08 日
国药控股 50,000,000 2012 年 03 月 08 日 2012 年 09 月 06 日
国药控股 40,000,000 2012 年 03 月 14 日 2012 年 09 月 13 日
国药控股 50,000,000 2012 年 01 月 12 日 2012 年 06 月 28 日
国药控股 8,010,000 2012 年 05 月 22 日 2012 年 11 月 21 日
国药控股 41,990,000 2012 年 05 月 22 日 2012 年 11 月 21 日
198
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
0 0 0% 0 0%
（7）其他关联交易
本集团单位 关联方 关联交易类型 2012年半年度 2011年半年度
本公司 国药控股 支付委托贷款利息 5,390,597.65 4,770,475.00
国控广州 国药控股 支付委托贷款利息 4,560,912.16 4,091,034.71
国控广州 国药控股分销中心有限公司 支付票据买方贴息 1,713,450.07 723,564.37
国控广州 国药控股 支付票据买方贴息 1,113,332.61 4,677,816.74
国控柳州 国药控股 支付委托贷款利息 503,661.67 0
国控广州 国药控股 支付上游保理利息 0 1,223,377.02
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 国药控股湖南有限公司 24,920,892.15 21,728,617.94
重庆药友制药有限责任
应收账款 16,112,000 19,680,000
公司
应收账款 国药控股北京有限公司 12,278,220.47 16,862,605.55
应收账款 国药控股湖北有限公司 10,320,940.7 14,871,593.35
国药集团西南医药有限
应收账款 14,705,972.16 13,870,986.69
公司
佛山市南海新药特药有
应收账款 16,675,738 13,724,106.87
限公司
应收账款 国药控股股份有限公司 5,707,245.6 13,341,144.9
应收账款 广东一致药店有限公司 10,295,107.58 12,678,081.03
应收账款 国药控股沈阳有限公司 9,573,436.2 12,096,831.46
应收账款 广西一致药店连锁有限 6,210,009.23 9,114,338.57
199
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
国药集团新疆新特药业
应收账款 5,048,060.27 8,810,320.11
有限公司
国药控股北京华鸿有限
应收账款 8,708,543.4 7,069,197.48
公司
应收账款 国药控股海南有限公司 9,953,220.8 6,981,348.17
国药乐仁堂医药有限公
应收账款 2,726,926.7 6,849,253.91
司
应收账款 国药控股天津有限公司 4,538,274.06 6,565,949.08
国药控股（天津）东方
应收账款 6,912,251.6 6,143,790.4
博康医药有限公司
应收账款 国药控股福建有限公司 276,221.35 5,925,114.49
应收账款 国药控股云南有限公司 2,461,355.35 5,788,788.13
应收账款 国药控股浙江有限公司 5,668,312.1 5,591,038.8
国药控股海南鸿益有限
应收账款 4,450,446.81 4,316,031.04
公司
国药控股河北医药有限
应收账款 2,918,142.12 3,628,184.4
公司
国药控股新疆新特西部
应收账款 4,024,737.71 3,553,021.64
药业有限公司
广东东方新特药有限公
应收账款 2,487,114.31 3,150,435.77
司
佛山市南海医药有限公
应收账款 3,482,910.44 2,758,739.01
司
应收账款 国药控股山东有限公司 3,501,935.19 2,728,583.94
国药控股分销中心有限
应收账款 4,754,869.6 2,664,042.1
公司
应收账款 国药控股锦州有限公司 870,143.76 2,157,238.28
国药集团医药物流有限
应收账款 3,182,860.03 1,914,898.65
公司
应收账款 国药控股宁夏有限公司 4,657,171.88 1,635,547.72
应收账款 国药控股山西有限公司 817,166.96 1,479,776.58
应收账款 国药控股温州有限公司 2,134,742.51 1,314,190.2
国药集团药业股份有限
应收账款 740,077.4 1,247,692.04
公司
应收账款 国药控股江苏有限公司 1,439,815.92 1,205,326.99
应收账款 国药控股国大药房有限 829,995.18 898,459.41
200
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
应收账款 国药控股陕西有限公司 4,505,489.29 848,442.92
国药控股天津北方医药
应收账款 455,040 772,312.82
有限公司
国药控股河南股份有限
应收账款 629,078.06 767,371.91
公司
应收账款 国药控股福州有限公司 633,504 731,732
国药控股内蒙古有限公
应收账款 711,133.2 611,446.26
司
应收账款 国药控股甘肃有限公司 1,481,660.52 547,254.55
应收账款 国药控股吉林有限公司 853,527.3 511,469.28
应收账款 上海朝晖药业有限公司 577,848.74 479,842.84
应收账款 国药控股龙岩有限公司 202,676 450,684
应收账款 国药控股重庆有限公司 3,239,788.6 448,242.32
广东南方医药对外贸易
应收账款 363,168 408,424.32
有限公司
国药控股黑龙江有限公
应收账款 1,291,896.32 377,608.04
司
应收账款 国药控股苏州有限公司 466,703.4 376,056
国药控股沈阳有限公司
应收账款 90,500 368,970
大连分公司
应收账款 国药控股台州有限公司 364,194.4 289,541.69
应收账款 国药控股贵州有限公司 272,530.4 278,098
应收账款 国药控股徐州有限公司 617,568.61 270,367.47
应收账款 国药控股无锡有限公司 222,041.81 251,225.8
广州一致药店连锁有限
应收账款 149,021.81 230,271.27
公司
国药控股美罗（大连）
应收账款 391,886 219,559.66
有限公司
应收账款 国药控股漳州有限公司 348,613.44 200,000
应收账款 国药控股南京有限公司 157,950 139,160
应收账款 国药控股盐城有限公司 224,337 95,290
国药集团威奇达药业有
应收账款 932,920 86,070
限公司
应收账款 国药控股宁德有限公司 537,926.24 43,224
应收账款 国药控股安顺有限公司 0.00 35,600
201
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收账款 国药控股常州有限公司 64,632 33,984
国药控股常州医药物流
应收账款 71,517 28,770
中心有限公司
应收账款 国药控股丽水有限公司 19,860 14,940
应收账款 国药控股江西有限公司 54,221 9,540
应收账款 国药控股三明有限公司 0.00 2,610
中科器进出口深圳有限 0.00
应收账款 2,376
公司
应收账款 国药控股曲靖有限公司 0.00 280
应收账款 国药控股南通有限公司 2,562,040.7 0.00
应收账款 国药控股安徽有限公司 207,931 0.00
国药控股江苏有限公司 0.00
应收账款 1,067,570
中西药分公司
四川合信药业有限责任 0.00
应收账款 269,800
公司
国药控股湖南德源医药 0.00
应收账款 89,800
有限公司
应收账款 国药控股烟台有限公司 150,861.6 0.00
应收账款 国药控股莆田有限公司 99,842.6 0.00
应收账款 国药控股芜湖有限公司 112,491 0.00
国药控股新疆新特喀什 0.00
应收账款 40,032
药业有限公司
国药集团上海立康医药 0.00
应收账款 148,200
股份有限公司
应收账款 国药控股安庆有限公司 42,960 0.00
国药控股新疆哈密药业 0.00
应收账款 60,048
有限公司
国药控股新疆伊犁同德 0.00
应收账款 20,016
药业有限公司
应收账款 国药控股青海有限公司 2,832 0.00
江门市仁仁医疗器械有 0.00
应收账款 -21,950.40
限公司
国药集团医药物流有限
其他应收款 1,215,000 1,215,000
公司
重庆药友制药有限责任
应收票据 14,712,000 21,648,000
公司
应收票据 国药控股湖南有限公司 2,183,376.96 6,701,980.4
202
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收票据 国药控股天津有限公司 1,589,116 4,747,358
应收票据 国药控股湖北有限公司 1,985,352.82 2,566,237.92
应收票据 国药控股海南有限公司 2,692,007.02 2,035,726.34
应收票据 广东一致药店有限公司 4,212,488.44 1,854,083.26
国药集团西南医药有限
应收票据 2,336,797.24 1,441,019.38
公司
广西一致药店连锁有限
应收票据 624,439.15 474,582.55
公司
应收票据 国药控股重庆有限公司 346,772 443,273.4
应收票据 国药控股江苏有限公司 300,000
应收票据 国药控股徐州有限公司 700,350 254,442
应收票据 国药控股福州有限公司 106,207.2 108,576
应收票据 国药控股盐城有限公司 0.00 100,860
国药控股国大药房沈阳 0.00
应收票据 68,299.4
连锁有限公司
应收票据 国药控股沈阳有限公司 560,040 40,227
应收票据 国药控股烟台有限公司 22,752
应收票据 国药控股甘肃有限公司 548,060 0.00
国药控股河北医药有限 0.00
应收票据 840,471.84
公司
国药控股河南股份有限 0.00 0.00
应收票据
公司
应收票据 国药控股陕西有限公司 1,570,177 0.00
国药控股湖南德源医药 0.00
应收票据 10,000
有限公司
应收票据 国药控股漳州有限公司 543,464.76 0.00
国药控股江苏有限公司 0.00
应收票据 50,000
中西药分公司
国药控股北京华鸿有限 0.00
应收票据 351,254
公司
国药控股国大药房有限 0.00
应收票据 208,952
公司
应收票据 国药控股芜湖有限公司 128,331 0.00
预付账款 青海制药厂有限公司 3,182,179 3,053,637.46
预付账款 中国医药集团总公司 50,000 50,000
预付账款 邯郸摩罗丹药业股份有 0.00 11,111.19
203
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
限公司
预付账款 国药控股苏州有限公司 0.00 9,515.8
深圳市一致医药连锁有 0.00
预付账款 5,800
限公司
预付账款 国药控股漳州有限公司 0.00 3,469.23
宜昌人福药业有限责任
预付账款 2,087.21 2,138
公司
预付账款 华瑞制药有限公司 38.21 101.69
上海现代哈森（商丘） 0.00
预付账款 6,291.58
药业有限公司
国药集团化学试剂苏州 0.00
预付账款 57,500
有限公司
预付账款 广东一致药店有限公司 13,907.31 0.00
国药集团联合医疗器械 0.00
预付账款 278.92
有限公司
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 国药控股分销中心有限公司 128,944,353.8 123,766,255.86
应付账款 国药控股股份有限公司 41,973,797.04 74,626,867.68
应付账款 国药集团药业股份有限公司 27,620,614.98 23,013,857.35
应付账款 深圳万乐药业有限公司 5,254,353.1 5,940,814.16
应付账款 华瑞制药有限公司 12,575,600.39 5,072,420.31
国药集团威奇达药业有限公
应付账款 2,662,086.33 2,783,057.4
司
应付账款 江苏万邦医药营销有限公司 2,746,484.43 2,627,673.78
应付账款 重庆药友制药有限责任公司 2,094,402.89 2,462,129.34
应付账款 深圳万维医药贸易有限公司 1,772,854.1 2,090,570.05
重庆海斯曼药业有限责任公
应付账款 2,737,005.15 1,884,450.37
司
应付账款 国药控股贵州有限公司 1,567,660.48 1,813,752.86
应付账款 广东东方新特药有限公司 212,547.01 1,734,004.4
广东南方医药对外贸易有限
应付账款 3,675,795.74 1,536,301.67
公司
应付账款 国药控股北京有限公司 111,479 536,279
应付账款 广东一致药店有限公司 433,456.4
204
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付账款 上海现代制药股份有限公司 163,733.81 115,786.71
应付账款 中国药材公司 201,022.5
佛山市南海新药特药有限公
应付账款 98,873.68 178,143.35
司
应付账款 国药集团医药物流有限公司 183,845.92 128,845.92
应付账款 佛山市南海医药有限公司 30,812.17 86,263.8
应付账款 桂林南药股份有限公司 82,573.81 77,480.48
应付账款 国药控股福建有限公司 2,152,778 52,439.34
邯郸摩罗丹药业股份有限公
应付账款 15,746.41 42,450
司
国药集团上海医疗器械有限
应付账款 16,603.02 40,615.74
公司
应付账款 沈阳红旗制药有限公司 18,719.74 29,786.5
应付账款 宜昌人福药业有限责任公司 24,387.02 26,214.85
应付账款 上海朝晖药业有限公司 18,551.36 24,069.49
国药集团化学试剂苏州有限
应付账款 44,677.67 23,217.12
公司
江苏万邦生化医药股份有限
应付账款 14,906.71 14,906.71
公司
应付账款 上海赛伦生物技术有限公司 10,671.57 10,671.57
国药集团北京医疗器械有限
应付账款 8,827.77 8,827.77
公司
应付账款 中国大冢制药有限公司 109,117.85 7,519.35
应付账款 国药集团国瑞药业有限公司 7,996.92 4,920
应付账款 上海医工院医药有限公司 1,361.96 3,681.96
中国医疗卫生器材进出口深
应付账款 3,519.19 3,519.19
圳公司
四川江油中坝附子科技发展
应付账款 360 2,110
有限公司
上海复星长征医学科学有限
应付账款 1,751.39 1,751.39
公司
国药集团联合医疗器械有限
应付账款 1,551.3
公司
应付账款 中国医药对外贸易公司 929.12 929.12
国药前景口腔科技(北京)有
应付账款 109.4 109.4
限公司
应付账款 国药集团化学试剂有限公司 221,553.04
205
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付账款 国药控股海南有限公司 220,057.27
应付账款 国药一心制药有限公司 143,130
应付账款 国药控股云南有限公司 146,640
应付账款 国药控股湖南有限公司 79,228.8
厦门星鲨怀德居医药有限公
应付账款 1,113.85
司
深圳市一致医药连锁有限公
应付账款 773.3
司
应付账款 上海复星药业有限公司 189.71
应付票据 国药控股股份有限公司 33,766,814.21 106,150,930.62
应付票据 国药控股分销中心有限公司 190,996,505.07 27,725,806.59
应付票据 国药集团药业股份有限公司 16,351,542.29
应付票据 江苏万邦医药营销有限公司 1,352,200 3,072,000
重庆海斯曼药业有限责任公
应付票据 1,845,400 1,713,387
司
国药集团威奇达药业有限公
应付票据 6,785,958 1,500,000
司
应付票据 深圳万乐药业有限公司 873,870 1,197,872.4
应付票据 重庆药友制药有限责任公司 470,872 895,540
国药集团化学试剂苏州有限
应付票据 204,970.92 332,561.31
公司
应付票据 桂林南药股份有限公司 112,246
应付票据 国药控股福建有限公司 61,965
应付票据 上海现代制药股份有限公司 33,674.8
预收账款 国药控股南京有限公司 7,750 7,750
预收账款 国药控股湖南有限公司 442
预收账款 国药控股河北医药有限公司 278,906.08
预收账款 国药控股台州有限公司 16,547.66
预收账款 国药控股济南有限公司 1,471.73
其他应付款 广东东方新特药有限公司 1,350,000 4,900,000
其他应付款 国药控股股份有限公司 3,930,696.87 3,730,696.87
其他应付款 中国医药集团上海公司 1,660,431.38 1,660,431.38
其他应付款 中国药材公司 1,500,000 1,300,000
中国医药集团武汉医药设计
其他应付款 160,000 600,000
院
其他应付款 国药集团化学试剂苏州有限 160,000
206
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
其他应付款 国药集团医药物流有限公司 3,540,000
国药集团上海医疗器械有限
其他应付款 30,000
公司
其他应付款 国药控股分销中心有限公司 0 200,000
其他应付款 彭建雄 93,504 0
短期借款 国药控股股份有限公司 202,630,000 337,370,000
应付利息 国药控股股份有限公司 374,692.26 697,845.63
其他非流动负债 国药控股股份有限公司 35,061,800 35,061,800
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
公司本期授予的各项权益工具总额 0
公司本期行权的各项权益工具总额 0
公司本期失效的各项权益工具总额 0
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范
0
围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合
0
同剩余期限
股份支付情况的说明
无
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 0
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 0
本期估计与上期估计有重大差异的原因 0
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 0
以权益结算的股份支付确认的费用总额 0
以权益结算的股份支付的说明
无
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
207
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
0
公允价值确定方法
负债中因以现金结算的股份支付产生的累计负债金额 0
以现金结算的股份支付而确认的费用总额 0
以现金结算的股份支付的说明
无
4、以股份支付服务情况
单位： 元
以股份支付换取的职工服务总额 0
以股份支付换取的其他服务总额 0
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
其他或有负债及其财务影响：
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
（1）资本性支出承诺事项
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的资本
性支出承诺(单位：人民币万元)
项目 2012年6月30日 2011年12月31日
房屋、建筑物及机器设备 1,897.95 6,310.25
（2）经营租赁承诺事项
根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总
如下(单位：人民币万元)：
208
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
时间 2012年6月30日 2011年12月31日
一年以内 1,119.01 2,632.81
一到二年 995.45 1,015.44
二到三年 955.77 952.76
三年以上 8,646.92 8,666.20
合计 11,717.15 13,267.21
2、前期承诺履行情况
本集团2011年12月31日之资本性支出承诺及经营租赁承诺已按照之前承诺履行
（十三）资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利
3、其他资产负债表日后事项说明
一、资产负债表日后发生的企业合并
1、根据国药一致第六届董事会第十一次会议决议，公司以3,165万元人民币收购子公司致君万庆少数股东
25%的股权。
2、根据国药一致第六届董事会第十一次会议决议，公司以1,358万元人民币收购韶关中茜药业70%的股权。
3、根据国药一致第六届董事会第十一次会议决议，公司在广东省中山市投资设立合资子公司，注册资本
1,000万元。
二、资产负债表日后发行短期融资券的情况说明
于2011年10月22日，本公司公告申请发行注册总额不超过人民币4亿元一年期短期融资券。截止本年度财
务报告报出日，本公司已取得中国银行间市场交易商协会的批准，并于8月2日在相关网站上披露相关发行
公告。 于2012年8月9日，国药一致发行了4亿元的短期融资券；票面年利率为4.03%；到期一次还本付息，
起息日：2012年8月10日，到期（兑付）日：2013年8月10日。
209
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
国药一致已于 2011 年 1 月起，在具备持续盈利能力和年金支付能力、依法参加国家基本养老保险并
履行缴费义务的法人企业逐步建立年金计划，截至 2012 年 6 月，国药一致下属有 12 家符合条件的法人企
业陆续加入、共 764 名符合条件的职工个人申请参加年金计划。
企业年金所需费用由企业和职工个人共同缴纳。企业缴费的列支渠道按照国家有关规
定执行；职工个人缴费由企业从职工工资中代扣代缴。企业缴费比例不超过上年度工资总额的 3%，个人
缴费不低于企业基本缴费的四分之一。职工个人缴费基数上限不高于本公司上年度月平均工资的 5 倍，且
不高于集团每年规定标准。根据职工加入集团系统的工作年限决定归属个人的比例。
7、其他需要披露的重要事项
无
210
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0% 0 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
99.68
账龄组合 369,480,124.54 0 295,227,856.2 99.61% 0 0%
%
99.68
组合小计 369,480,124.54 0 0% 295,227,856.2 99.61% 0 0%
%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 1,169,085.93 0.32% 1,169,085.93 100% 1,169,085.93 0.39% 1,169,085.93 100%
账款
合计 370,649,210.47 -- 1,169,085.93 -- 296,396,942.13 -- 1,169,085.93 --
应收账款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
369,480,124.54 100% 295,227,856.2 100% 0
1 年以内小 369,480,124.54 100% 0 295,227,856.2 100% 0
211
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 369,480,124.54 -- 0 295,227,856.2 -- 0
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收账款纠纷，已对该
广东利远药业有限公司 1,169,085.93 1,169,085.93 100% 客户提起诉讼，预计应
收账款可回收账款很低
合计 1,169,085.93 1,169,085.93 100% --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
212
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
无
合计 -- -- 0 -- --
应收账款核销说明：
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
深圳市第二人民医院 第三方 24,999,106.4 一年以内 6.74%
北京大学深圳医院 第三方 18,896,529.29 一年以内 5.1%
深圳市南山区人民医院 第三方 15,402,465.43 一年以内 4.16%
深圳市中医院(二门诊
西药库) 第 第三方 15,083,201.68 一年以内 4.07%
三方
深圳市人民医院(留医
第三方 13,265,836.73 一年以内 3.58%
部)
合计 -- 87,647,139.53 -- 23.65%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
国药控股深圳健民有限公司 子公司 14,515,231.56 3.92%
深圳市延风医药有限公司 子公司 160,468.2 0.04%
国药控股广州有限公司 子公司 2,885,285.42 0.78%
国药控股柳州有限公司 子公司 68,342.4 0.02%
国药控股广东恒兴有限公司 子公司 2,093,929.53 0.56%
213
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股广西有限公司 子公司 34,995.12 0.01%
国药控股佛山有限公司 子公司 57,272.75 0.02%
国药控股东莞有限公司 子公司 127,912.9 0.03%
国药控股湛江有限公司 子公司 224,099.47 0.06%
国药控股梅州有限公司 子公司 86,280.23 0.02%
国药控股惠州有限公司 子公司 38,609.8 0.01%
国药控股广东粤兴有限公司 子公司 -571.17 0%
广东一致药店有限公司 同一控股股东 4,717,621.41 1.27%
佛山市南海新药特药有限公
同一控股股东 652,698.37 0.18%
司
佛山市南海医药有限公司 同一控股股东 1,741,953.5 0.47%
合计 -- 27,404,129.49 7.39%
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
8,980,000 1.18% 8,980,000 100% 8,980,000 1.26% 8,980,000 100%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
98.42 98.57
账龄组合 751,308,538.82 350.65 0% 704,287,366.97 350.65 0%
% %
98.42 98.57
组合小计 751,308,538.82 350.65 0% 704,287,366.97 350.65 0%
% %
单项金额虽不重大但单项 40.51
3,030,906.74 0.4% 1,227,813.95 1,227,813.95 0.17% 1,227,813.95 100%
计提坏账准备的其他应收 %
214
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
款
合计 763,319,445.56 -- 10,208,164.6 -- 714,495,180.92 -- 10,208,164.6 --
其他应收款种类的说明：
无
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市盈海科技投资有
8,980,000 8,980,000 100% 收回存在不确定性
限公司
合计 8,980,000 8,980,000 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
751,305,032.34 100% 0 704,280,353.95 100% 0
1 年以内小计 751,305,032.34 100% 0 704,280,353.95 100% 0
1至2年 0 7,013.02 0% 350.65
2至3年 3,506.48 0% 350.65
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 751,308,538.82 -- 350.65 704,287,366.97 -- 350.65
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
215
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳医药保健品进出口
1,157,860 1,157,860 100% 收回存在不确定性
有限公司
其他 1,873,046.74 69,953.95 3.73% 收回存在不确定性
合计 3,030,906.74 1,227,813.95 40.51% --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
无
合 计 -- -- 0 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
无
合计 0 0 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0 -- --
其他应收款核销说明：
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
项目 金额(元)
本集团内部往来款 749,127,262.30
应收股权款 8,980,000.00
部门备用金及员工借款 1,452,668.48
216
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他 3,759,514.78
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
国药控股广西有限公司 子公司 184,781,026 一年以内 24.21%
国药控股广东粤兴有限公司 子公司 154,961,520.36 一年以内 20.30%
国药控股湛江有限公司 子公司 104,112,125.00 一年以内 13.64%
国药控股广东恒兴有限公司 子公司 75,386,311.40 一年以内 9.88%
国药控股佛山有限公司 子公司 46,055,412.50 一年以内 6.03%
合计 -- 565,296,395.26 -- 74.06%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
国药控股广西有限公司 子公司 184,781,025.85 24.21%
国药控股广东粤兴有限公司 子公司 154,961,520.36 20.3%
国药控股湛江有限公司 子公司 104,112,125 13.64%
国药控股广东恒兴有限公司 子公司 75,386,311.4 9.88%
国药控股佛山有限公司 子公司 46,055,412.5 6.03%
国药控股东莞有限公司 子公司 38,348,587.5 5.02%
广东惠信投资有限公司 子公司 28,025,467.5 3.67%
国药控股梅州有限公司 子公司 27,535,587.5 3.61%
国药控股深圳健民有限公司 子公司 24,941,084.56 3.27%
国药控股惠州有限公司 子公司 20,521,937.5 2.69%
国药控股广西物流有限公司 子公司 14,223,075 1.86%
国药控股广东物流有限公司 子公司 10,416,250 1.36%
国药控股深圳药材有限公司 子公司 6,500,000 0.85%
国药控股江门仁仁有限公司 子公司 5,008,125 0.66%
国药控股深圳物流有限公司 子公司 7,395,842.8 0.97%
国药控股肇庆有限公司 子公司 500,812.5 0.07%
深圳致君制药有限公司 子公司 214,097.33 0.03%
苏州致君万庆有限公司 子公司 200,000 0.03%
217
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
合计 -- 749,127,262.3 98.14%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
无
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
深圳致君
73,903,28 204,903,2 204,903,2
制药有限 成本法 100% 100%
4.87 84.87 84.87
公司
国药控股
45,054,91 45,054,91 45,054,91
深圳健民 成本法 100% 100%
1.04 1.04 1.04
有限公司
国药控股
6,450,875 6,450,875
深圳药材 成本法 5,400,000 100% 100%
.93 .93
有限公司
国药控股
1,019,062 1,019,062
深圳物流 成本法 900,000 100% 100%
.68 .68
有限公司
国控控股
58,283,11 435,440,3 435,440,3
广州有限 成本法 100% 100%
4.68 23.63 23.63
公司
深圳市致
君医药贸 3,006,866 3,006,866 3,006,866
成本法 100% 100%
易有限公 .42 .42 .42
司
国控控股
8,421,544 35,763,28 35,763,28
广东恒兴 成本法 100% 100%
.08 8 8
有限公司
218
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
广东一致
医药职业
成本法 30,000 30,000 30,000 100% 100%
技能培训
中心
国控控股
4,987,919 4,987,919 -4,987,91
玉林有限 成本法 0% 0%
.71 .71 9.71
公司
国控控股
21,407,96 21,407,96 21,407,96
柳州有限 成本法 51% 51%
5.79 5.79 5.79
公司
国药控股
东莞有限 成本法 2,742,000 9,942,000 9,942,000 100% 100%
公司
广东惠信
109,416,9 64,416,93 64,416,93
投资有限 成本法 100% 100%
37.72 7.72 7.72
公司
国药控股
1,269,502 5,596,006 5,596,006
广东物流 成本法 100% 100%
.3 .21 .21
有限公司
国药控股
16,459,32 43,459,32 43,459,32
广东粤兴 成本法 100% 100%
6.27 6.27 6.27
有限公司
国药控股
6,995,065 14,995,06 14,995,06
佛山有限 成本法 100% 100%
.51 5.51 5.51
公司
苏州致君
134,250,0 134,250,0 134,250,0
万庆有限 成本法 75% 75%
00 00 00
公司
国药控股
33,048,98 104,048,9 104,048,9
广西有限 成本法 100% 100%
5.28 85.28 85.28
公司
国药控股
1,369,864 15,769,86 15,769,86
湛江有限 成本法 100% 100%
.65 4.65 4.65
公司
深圳市延
38,207,80 38,207,80 38,207,80
风医药有 成本法 51% 51%
0 0 0
限公司
国药控股
梅州有限 成本法 4,481,900 4,481,900 4,481,900 100% 100%
公司
219
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
国药控股
37,850,83 37,850,83 37,850,83
深圳中药 成本法 100% 100%
0.38 0.38 0.38
有限公司
国药控股
20,939,17
惠州有限 成本法 5,644,200 5,644,200 100% 100%
7.19
公司
深圳市医
7,689,226 7,689,226 7,689,226 7,689,226
药贸易公 成本法 100% 100%
.69 .69 .69 .69
司
国药控股
肇庆有限 成本法 5,060,000 5,060,000 5,060,000 100% 100%
公司
国药控股
56,000,00 56,000,00 56,000,00
江门仁仁 成本法 100% 100%
0 0 0
有限公司
深圳万乐
95,799,62 2,495,698 98,295,32 13,520,46
药业有限 权益法 4,457,400 35.19% 33.33%
7.42 .29 5.71 1.47
公司
701,633,6 1,340,216 58,567,77 1,398,784 7,689,226 13,520,46
合计 -- -- -- -- 0
22.58 ,268.2 8.58 ,046.78 .69 1.47
长期股权投资的说明
无
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,058,403,057.36 943,364,252.68
其他业务收入 3,510,823.22 3,389,179.76
营业成本 1,009,526,559.83 901,521,599.01
合计
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
220
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商业-医药批发 1,058,403,057.36 1,008,100,639.25 943,364,252.68 900,549,886.73
合计 1,058,403,057.36 1,008,100,639.25 943,364,252.68 900,549,886.73
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
深圳市人民医院(留医部) 59,339,367.53 5.61%
深圳市第二人民医院 54,435,974.69 5.14%
北京大学深圳医院 50,147,820.99 4.74%
深圳市南山区人民医院 35,990,043.02 3.4%
深圳市中医院(二门诊西药库) 25,965,633.19 2.45%
合计 225,878,839.42 21.34%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 316,636,115.7 235,060,478.67
权益法核算的长期股权投资收益 16,016,159.76 12,810,289.3
处置长期股权投资产生的投资收益 436,680.29
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
221
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 333,088,955.75 247,870,767.97
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳致君制药有限公司 170,527,785.07 112,085,162.99 该公司利润增加所致
国药控股广州有限公司 99,439,823.03 81,249,558.61 该公司利润增加所致
国药控股广西有限公司 30,121,638.83 25,801,204.12 该公司利润增加所致
国药控股广东粤兴有限公司 4,704,136.15 5,900,495.08 该公司利润增加所致
国药控股深圳药材有限公司 2,552,710.73 2,423,326.99 该公司利润增加所致
其他 9,290,021.89 7,600,730.88 公司利润增加所致
合计 316,636,115.7 235,060,478.67 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
万乐药业 16,016,159.76 12,810,289.3 利润增长投资收益增长
合计 16,016,159.76 12,810,289.3 --
投资收益的说明：
无
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 326,019,343.36 229,549,305.5
加：资产减值准备 -87,845.57 252,914.4
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,762,686.67 3,651,348.56
无形资产摊销 844,228.64 877,635.24
长期待摊费用摊销 569,556.3 424,564.89
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
23,154.69 250,055.35
号填列）
222
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 00
财务费用（收益以“－”号填列） 11,725,700.6 16,818,820.34
投资损失（收益以“－”号填列） -333,088,955.75 -247,870,767.97
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,298,245.25 -334,917.79
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,682,514.28 337,532.8
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -72,592,952.09 6,266,631.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 99,800,033.57 -50,284,782.59
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,955,709.95 -40,061,659.8
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 144,950,816.05 239,018,666.86
减：现金的期初余额 164,840,499.86 135,498,819.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -19,889,683.81 103,519,846.99
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
单位： 元
以评估值入账的资产、负债名称 评估值 原账面价值
资产
无
负债
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
223
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加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 16.35% 0.833 0.833
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
16.92% 0.862 0.862
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1、其他应收款：较期初增加2,420万元，增长率84.46%，主要为员工借款、备用金及其他各类往来款增加。
2、其他流动资产：较期初减少359万元，增长率-46.91%，主要原因为留抵的应交增值税和企业所得税减
少。
3、商誉：较期初余额增加2,998万元，增长率55.99%，主要原因为本期新收购国控肇庆及国控江门两家非
同一控制企业，增加商誉。
4、其他非流动资产：较期初余额增加9,599万元，增长率238.32%，主要包括本公司之子公司广西物流因
政府实施旧城区改造进行搬迁，获得现金及实物补偿；同时，预付设备采购款增加。
5、一年内到期的非流动负债：较期初余额减少903万元，增长率-37.70%，主要原因为下属子公司一年内
到期的长期借款减少；一年内到期的产品促销销售积分减少。
6、其他非流动负债：较期初余额增加11,891万元，增长率126.18%，主要为本公司之子公司广西物流因政
府实施旧城区改造进行搬迁，获得的补偿款计入递延收益。
7、资本公积：较期初余额减少319万元，增长率-36.46%，主要原因为收购同一控制下企业国控梧州公司，
对年初数进行调整，本期合并后减少追溯调整的资本公积。
8、营业税金及附加：同比增加1,103万元，增长率70.59%，主要原因为营业收入增加及城建税等个别税负
率上升影响。
9、财务费用：同比增加2,686万元，增长率43.57%，主要为一方面受国家货币政策的影响，借款利率上升；
另一方面受销售收入上升等因素影响，融资规模扩大，融资成本上升。
10、资产减值损失：同比增加251万元，增长率42.76%，主要为计提的存货跌价准备增加。
11、营业外支出：同比增加2,969万元，增长率13,673.02%，主要原因为本公司之子公司广东惠信因终止
车陂项目支付补偿金及广西国药物流因城区改造搬迁发生的各项拆迁损失及支出。
12、营业利润、利润总额、净利润：同比分别增加11,534万元、8,974万元、7,578万元，主要原因为销售
收入增长带动利润的增长。
13、收到的税费返还：同比增加90万元，增长率121.51%，主要为本公司之子公司收到的所得税和出口退
税返还。
14、支付的各项税费：同比增加9,133万元，增长率51.84%，主要为营业收入增加及个别税负率上升影响。
15、收回投资收到的现金：同比减少183万元，增长率-100%，为上年同期收到中药公司原股东结算的从评
估基准日到股权转让完成日的期间损益；
16、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：同比减少93万元，增长率-43.98%，主要
原因为本期固定资产处置较上年同期有所减少。
17、收到其他与投资活动有关的现金：同比增加4790万元，增长率2286.07%，主要原因为本期子公司广西
国药物流因政府实施城市旧区改建而进行搬迁重建而收到的政府补助款。
18、投资支付的现金：同比减少315万元，增长率-100%，为上年同期支付收购子公司延风医药及国控惠州
的股权尾款。
19、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额：同比增加2,462万元，增长率100%，主要为本期收购国
控肇庆、国控梧州、国控江门三家公司支付的股权款，上年同期无此类业务发生。
224
国药集团一致药业股份有限公司 2012 年半年度报告全文
20、支付其他与投资活动有关的现金：同比减少970万元，增长率-100%，为上年同期本公司之子公司国控
南宁并购南宁医药公司业务支付尾款。
21、收到其他与筹资活动有关的现金：同比增加12,578万元，增长率49.62%，主要是为支持业务发展，通
过增加向国控的委托借款及广泛运用供应链融资的等工具筹资。
22、偿还债务支付的现金：同比增加22,982万元，增长率70.34%，主要为借款规模增大，偿还债务有所增
加。
23、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：同比增加4,284万元，增长率59.26%，主要为公司融资规模
扩大带动偿付的利息增加，同时分配股利增加。
24、支付其他与筹资活动有关的现金：同比增加10,883万元，增长率42.09%，主要为本期偿还委托贷款及
供应链融资款同比增多。
九、备查文件目录
备查文件目录
一、载有董事长签名的半年度报告文本；二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《香港商报》上公开披露过的所有文件文本；四、其他
有关资料
董事长：魏玉林
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 17 日
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