深圳一致药业股份有限公司2006年度中期报告

　　二○○六年八月
　　目　　　 录
　　第一节　重要提示
　　第二节　公司基本情况
　　第三节　股本变动及主要股东持股情况
　　第四节　董事、监事及高级管理人员情况
　　第五节　管理层讨论与分析
　　第六节　重要事项
　　第七节　财务报告
　　第八节　备查文件
　　第一节　　重要提示
　　1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
　　2、本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
　　3、没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
　　4、所有董事均出席审议本中期报告的董事会通讯表决会议。
　　5、本报告期财务报告未经审计。
　　6、公司董事长陈为钢先生、总经理施金明先生、财务总监魏平孝先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
　　第二节公司基本情况
　　一、公司简介
　　（1）公司法定中文名称　　　　深圳一致药业股份有限公司
　　公司法定英文名称　　　　Shenzhen　Accord　Pharmaceutical　Co., Ltd.
　　英文缩写　　　　　　　　Accord Pharm.
　　（2）公司股票上市交易所　　　深圳证券交易所
　　 股票简称　　　　　　　　G一致/一致B
　　 股票代码　　　　　　　　000028/200028
　　（3）公司注册地址　　　　　　广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼
　　公司办公地址　　　　　　广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼
　　邮政编码　　　　　　　　518029
　　公司互联网址　　　　　　 http://www.szaccord.com.cn
　　 公司电子信箱　　　　　　0028@szaccord.com.cn
　　（4）公司法定代表人　　　陈为钢
　　公司总经理　　　　　　　施金明
　　（5）公司董事会秘书　　　　　陈常兵
　　联系地址　　　　　　　　广东省深圳市福田区八卦四路15号一致药业大楼
　　电话　　　　　　　　　　+(86)755 25875195、25875222
　　传真　　　　　　　　　　+(86)755 25875410
　　电子信箱　　　　　　　　investor@szaccord.com.cn
　　（6）公司选定的信息披露报纸　《证券时报》、香港《文汇报》
　　中国证监会指定的互联网网站http://www.szse.cn
　　http://www.cninfo.com.cn
　　公司半年度报告备置地点　 董事会秘书办公室
　　二、主要财务数据和指标
　　（一）主要会计数据和财务指标
　　单位：（人民币）元
　　　　　　　　　　　　　　　 2006-06-30　　　　　　　　　　　2005-12-31
流动资产　　　　　　　　 1,847,961,671.75　　　　　　　　　796,020,992.69
流动负债　　　　　　　　 1,903,878,959.22　　　　　　　　　677,926,779.73
总资产　　　　　　　　　 2,378,399,973.84　　　　　　　　1,072,448,048.81
资产负债率　　　　　　　　　　　　 81.16%　　　　　　　　　　　　　63.29%
股东权益（不含少数
　　　　　　　　　　　　　 416,760,681.87　　　　　　　　　393,721,269.08
股东权益）
每股净资产　　　　　　　　　　　　　1.446　　　　　　　　　　　　　 1.366
调整后的每股净资产　　　　　　　　　 1.41　　　　　　　　　　　　　　1.34
　　　　　　　　　　　2006-1-1～2006-6-30　　　　　　 2005-1-1～2005-6-30
净利润　　　　　　　　　　　47,636,718.85　　　　　　　　　 19,300,281.44
扣除非经常性损益后
　　　　　　　　　　　　　　43,890,682.17　　　　　　　　　 19,300,935.02
的净利润
每股收益　　　　　　　　　　　　　　0.165　　　　　　　　　　　　　 0.067
净资产收益率　　　　　　　　　　　 11.43%　　　　　　　　　　　　　 5.11%
经营活动产生的现金
　　　　　　　　　　　　　 128,872,280.81　　　　　　　　　 58,338,411.18
流量净额
每股经营活动产生的
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.45　　　　　　　　　　　　　　0.20
现金流量

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本报告期末比上年度期末增
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 减（％）
流动资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 132.15
流动负债　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 180.84
总资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 121.77
资产负债率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　上升了17.87个百分点
股东权益（不含少数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.85
股东权益）
每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.86
调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5.22
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本报告期比上年同期增减
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （％）
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 146.82
扣除非经常性损益后
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 127.40
的净利润
每股收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 146.27
净资产收益率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 增长了6.32个百分点
经营活动产生的现金
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 120.90
流量净额
每股经营活动产生的
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 125.00
现金流量
　　【注】扣除的非经常性损益项目及金额：
　　单位：（人民币）元
非经常性损益项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　金　　　 额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -78,009.55
资产产生的损益
其它各项营业外收支净额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-183,999.87
以前年度已经计提各项减值准备的转回　　　　　　　　　　　　　 4,065,213.16
所得税影响额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -57,167.06
合　　　　　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,746,036.68
　　（二）境内、外会计报表的净利润差异说明
　　单位：(人民币元)
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　净利润　　　　　　　　　　　 净资产
按《企业会计制度》确定的金额　 47,636,718.85　　　　　　　 416,760,681.87
根据国际会计准则调整：
股权投资差额摊销　　　　　　　　4,488,271.98　　　　　　　　　 860,970.27
未确认的投资损失调整　　　　　 -7,429,383.38
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -83,361.70
根据国际会计准则确定的金额　　 44,695,607.45　　　　　　　 417,538,290.44
　　【注】差异原因说明：按国际会计准则计算的本报告期净利润为44,696千元，造成差异的主要原因是股权投资差额摊销，以及本报告期子公司超额亏损所带来的未确认投资损失调整。
　　（三）利润表附表
　　根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号》，分别按全面摊薄和加权平均法计算的2006年1-6月合并会计报表净资产收益率和每股收益如下：
　　　　　　　　　　　　　　 净资产收益率（%）　　　　每股收益(元/股)
报告期利润
　　　　　　　　　　　　　　全面摊薄　　加权平均　　全面摊薄　　 加权平均
主营业务利润　　　　　　　　　 71.43　　　 71.29　　　 1.033　　　　1.033
营业利润　　　　　　　　　　　 14.31　　　 14.28　　　 0.207　　　　0.207
净利润　　　　　　　　　　　　 11.43　　　 11.41　　　 0.165　　　　0.165
扣除非经常性损益后的净利润　　 10.53　　　 10.51　　　 0.152　　　　0.152
　　第三节　　　　股本变动及主要股东持股情况
　　一、公司股本变动情况
　　1、本报告期内，公司股份总数未发生变化。
　　2、股份变动情况
　　单位：股
　　　　　　　　　　　　本次变动前　　　　　　　本次变动增减（+，-）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 发行　　　　　　　　　公积
　　　　　　　　　　　 数量　　　 比例　　　　　　　　送股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 新股　　　　　　　　　金转　　其
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 他
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 股
一、有限售条件
　　　　　　　　178,378,200　　 61.90%　　　　 -16,465,680
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 124,864,740　　 43.33%　　　　 -12,078,354
3、其他内资持股　53,513,460　　 18.57%　　　　　-4,387,326
其中：
境内法人持股　　 53,513,460　　 18.57%　　　　　-4,387,326
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件
　　　　　　　　109,771,200　　 38.10%　　　　　16,465,680
股份
1、人民币普通股　54,885,600　　 19.05%　　　　　16,465,680
2、境内上市的外
　　　　　　　　 54,885,600　　 19.05%
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数　　288,149,400　　100.00%

　　　　　　　　　　本次变动增减（+，-）　　　　　　　　本次变动后
　　　　　　　　　　　　　　　小计　　　　　　　 数量　　　　　　　　比例
一、有限售条件
　　　　　　　　　　　 -16,465,680　　　　161,912,520　　　　　　　56.19%
股份
1、国家持股
2、国有法人持股　　　1 -12,078,354　　　　112,786,386　　　　　　　39.14%
3、其他内资持股　　　　 -4,387,326　　　　 49,126,134　　　　　　　17.05%
其中：
境内法人持股　　　　　　-4,387,326　　　　 49,126,134　　　　　　　17.05%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件
　　　　　　　　　　　　16,465,680　　　　126,236,880　　　　　　　43.81%
股份
1、人民币普通股　　　　 16,465,680　　　　 71,351,280　　　　　　　24.76%
2、境内上市的外
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 54,885,600　　　　　　　19.05%
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数　　　　　　　　　　　　　　　288,149,400　　　　　　 100.00%
　　股本变动说明：本报告期公司股份结构发生变动系公司实施股权分置改革方案所致。本公司股权分置改革方案已经2006年4月14日召开的公司股权分置改革A股市场相关股东会议表决通过，并于2006年4月28日正式实施完毕。
　　二、股东情况
　　1、截止2006年6月30日，公司股东总数为23,923户，其中A股股东15,012户，B股股东8,911户。
　　2、股东持股情况(截止2006年6月30日)　　　　　　　　　　　　　　　　　单位：股
股东总数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23,923
前10名股东持股情况
股东名称　　　　　　　　　　　　股东性质　　 持股比例　　　　　　持股总数
国药控股有限公司　　　　　　　　国有股东　　　 39.14%　　　　 112,786,386
深圳市宝安区石岩镇经济发展
　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他　　　　8.18%　　　　　23,556,516
总公司
深圳市宝安上屋经济发展有限
　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他　　　　4.39%　　　　　12,655,772
公司
景博证券投资基金　　　　　　　　　　其他　　　　3.37%　　　　　 9,721,207
深圳市网纵实业有限公司　　　　　　　其他　　　　1.76%　　　　　 5,058,437
南京君悦投资咨询有限公司　　　　　　其他　　　　1.66%　　　　　 4,769,231
上海浦东发展银行－广发小盘　　　　　其他　　　　1.46%　　　　　 4,200,715
成长股票型证券投资基金
中国工商银行－裕元证券投资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他　　　　1.22%　　　　　 3,509,886
基金
景福证券投资基金　　　　　　　　　　其他　　　　0.95%　　　　　 2,750,847
无锡市华信投资管理有限公司　　　　　其他　　　　0.46%　　　　　 1,332,332

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　持有有限售条件　　　　 质押或冻结
股东名称
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　股份数量　　　　 的股份数量
国药控股有限公司　　　　　　　　　　　　　 112,786,386　　　　　　　　　0
深圳市宝安区石岩镇经济发展
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　23,556,516　　　　　　　　　0
总公司
深圳市宝安上屋经济发展有限
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　12,655,772　　　　 11,646,000
公司
景博证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　 未知
深圳市网纵实业有限公司　　　　　　　　　　　 5,058,437　　 未知
南京君悦投资咨询有限公司　　　　　　　　　　 4,769,231　　 未知
上海浦东发展银行－广发小盘　　　　　　　　　　　　　 0　　 未知
成长股票型证券投资基金
中国工商银行－裕元证券投资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　 未知
基金
景福证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　 未知
无锡市华信投资管理有限公司　　　　　　　　　 1,332,332　　 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称　　　　　　　　　　　　 持有无限售条件股份数量　　股份种类
景博证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　9,721,207　　人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘
成长股票型证券
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　4,200,715　　人民币普通股
投资基金
中国工商银行－裕元
证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　　　3,509,886　　人民币普通股
景福证券投资基金　　　　　　　　　　　　　　　2,750,847　　人民币普通股
HSBC PRIVATE BANK
(SUISSE) SA GENEVA　　　　　　　　　　　　　　 900,000　　境内上市外资股
DBS VICKERS (HONG KONG)
LTD A/C CLIENTS　　　　　　　　　　　　　　　　840,835　　境内上市外资股
GUOTAI JUNAN SECURITIES
HONG KOMG LIMITED　　　　　　　　　　　　　　　 671,792　　境内上市外资股
PINPOINT CHINA FUND　　　　　　　　　　　　　　 629,617　　境内上市外资股
无锡市环境保护公司　　　　　　　　　　　　　　　600,000　　人民币普通股
HSU,FAN徐芳　　　　　　　　　　　　　　　　　　 528,300　　境内上市外资股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 景博证券投资基金和景福证券投资基金
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 管理人同为大成基
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金管理有限公司，未知其余流通股股东
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 之间是否存在关联
上述股东关联关系或
一致行动的说明
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 关系或属于《上市公司股东持股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 变动信息披露管理办法》
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 规定的一致行动人。
　　3、有限售条件股东持股数量及限售条件
　　单位：股
　　　有限售条件股　持有的有限售　　　　　　　　　　　　　　 新增可上市交
序号　　　　　　　　　　　　　　　　　　可上市交易时间
　　　东名称　　　　条件股份数量　　　　　　　　　　　　　　　 易股份数量
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2008年4月29日　　　　 28,814,940
　　　国药控股有限
1　　　　　　　　　　112,786,386
　　　公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2009年4月29日　　　　 83,971,446
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2007年4月29日　　　　 14,407,470
　　　深圳市宝安区
2　　 石岩镇经济发　　23,556,516
　　　展总公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2008年4月29日　　　　　9,149,046
　　　深圳市宝安上
3　　 屋经济发展有　　12,655,772　　　　 2007年4月29日　　　　 12,655,772
　　　限公司
　　　深圳市网纵实
4　　　　　　　　　　　5,058,437　　　　 2007年4月29日　　　　　5,058,437
　　　业有限公司
　　　南京君悦投资
5　　　　　　　　　　　4,769,231　　　　 2007年4月29日　　　　　4,769,231
　　　咨询有限公司
　　　无锡市华信投
6　　 资管理有限公　　 1,332,332　　　　 2007年4月29日　　　　　1,332,332
　　　司
　　　上海师圣企业
7　　　　　　　　　　　　953,846　　　　 2007年4月29日　　　　　　953,846
　　　发展有限公司
　　　上海华夏亿富
8　　 投资管理有限　　　 800,000　　　　 2007年4月29日　　　　　　800,000
　　　公司

　　　有限售条件股
序号　　　　　　　　　　　　　　　　　　 限售条件
　　　东名称
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 (1)承诺自其所持原非流通股股份
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 获得上市流通权之日起24个月内不
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 通过交易所挂牌出售；(2)承诺在其
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 所持原非流通股股份获得上市流通
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 权之日起24个月后，其通过证券交易
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 所以挂牌方式出售其原非流通股股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 份的，其出售数量占公司股份总数的
　　　国药控股有限
1　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例在十二个月内不超过百分之十，
　　　公司
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 其交易价格不低于一致药业董事会
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 公告改革方案前30个交易日公司股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 票加权均价的110%（如果自股权分置
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 改革方案实施之日起至国药控股出
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 售股份期间有派息、送股、资本公积
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金转增股本等事项，将对该价格进行
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 除权除息处理）。
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 内不上市交易或者转让；在前项规定
　　　深圳市宝安区　　　　　　　　　　　 期满后，通过证券交易所挂牌交易出
2　　 石岩镇经济发　　　　　　　　　　　 售原非流通股股份，出售数量占公司
　　　展总公司　　　　　　　　　　　　　 股份总数的比例在十二个月内不超
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 过百分之五，在二十四个月内不超过
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 百分之十。
　　　深圳市宝安上
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月
3　　 屋经济发展有
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 内不上市交易或者转让。
　　　限公司
　　　深圳市网纵实　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月
4
　　　业有限公司　　　　　　　　　　　　 内不上市交易或者转让。
　　　南京君悦投资　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月
5
　　　咨询有限公司　　　　　　　　　　　 内不上市交易或者转让。
　　　无锡市华信投
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月
6　　 资管理有限公
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 内不上市交易或者转让。
　　　司
　　　上海师圣企业　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月
7
　　　发展有限公司　　　　　　　　　　　 内不上市交易或者转让。
　　　上海华夏亿富
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月
8　　 投资管理有限
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 内不上市交易或者转让。
　　　公司
　　4、报告期内控股股东未发生变化。
　　本公司控股股东为国药控股有限公司，实际控制人为中国医药集团总公司。
　　第四节董事、监事及高级管理人员情况
　　一、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员未持有本公司股份。
　　二、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况：
　　本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
　　第五节　　　管理层讨论与分析
　　一、报告期内公司整体经营情况
　　上半年，公司按照年初制定的“整合、绩效、创新、提升、跨越”的指导方针，围绕两广整合目标，通过完善绩效管理，创新经营理念，在提升运营质量及企业文化建设方面均取得了预期效果。
　　公司并购国药控股广州有限公司后，经营区域迅速由深圳地区扩大到以深圳、广州、柳州三城市为中心辐射两广的中国南部区域，资产规模和销售规模迅速扩大，区域优势逐渐显现，使公司在纯销、快批、调拨、零售以及工业等多业态的竞争能力明显提高，发展基础进一步壮大。
　　并购整合后，公司整体经济效益和运营质量进一步提升。一方面，国控广州带来的较大经济效益；另一方面，工业板块经营稳步增长，分销板块盈利能力得到进一步提升。报告期，实现主营业务收入26.41亿元，较去年同期增长233.57%；利润总额5887万元，较去年同期增长138.02%；净利润为4764万元，较去年同期增长146.82%。1－6月份公司净资产收益率11.43%,实现每股收益0.165元。
　　二、公司主要经营成果及财务状况分析
　　（一）主营范围：药品的研发、生产，中西成药、中药材、生物制品、生化药品、保健品、医疗器械的批发销售和连锁零售。公司控股企业国药控股广州有限公司的主营范围是：进口药品、合资企业药品的经销及代理。
　　（二）主营业务收入类别构成
　　1、公司主营业务分行业、产品情况表
　　单位：（人民币）元
　　主营业务分行业情况
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 主营业务收
分行业或分产　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　毛利率
　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　主营业务成本　　　　　　入比上年同
品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（％）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期增减（％）
医药工业　　　 285,362,898.15　　　　147,809,471.69　　48.20　　　　10.36
医药批发业　 2,781,599,120.63　　　2,651,027,172.67　　 4.69　　　 262.39
医药零售业　　 139,060,800.09　　　　108,790,584.83　　21.77　　　　 28.6
其他　　　　　　　4,843,216.7　　　　　2,161,612.92　　　 —　　　　　 —
减：内部企业
　　　　　　　 570,251,873.20　　　　570,682,064.77　　　 —　　　　　 —
之间销售
合并数　　　 2,640,614,162.37　　　2,339,106,777.34　　11.42　　　 233.57
其中：关联交
　　　　　　　 185,585,328.01　　　　147,345,127.49　　20.61　　　 329.24
易金额
　　　　　　　　　　　　　　　　 主营业务分产品情况
联邦止咳露　　 150,233,058.70　　　　 26,568,475.39　　82.32　　　　25.22
头孢类系列产
　　　　　　　 127,343,547.87　　　　114,700,769.67　　 9.93　　　　13.77
品
其中：关联交
　　　　　　　　45,399,350.44　　　　 10,899,718.10　　75.99　　　　　 —
易金额

　　　　　　　　　　　　　　　　主营业务成本
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 毛利率比上年
分行业或分产　　　　　　　　　　比上年同期增
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同期增减（％）
品　　　　　　　　　　　　　　　　　减（％）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 下降了5.52个
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 23.53
医药工业　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 百分点
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上升了　0.69
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　259.75
医药批发业　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 个百分点
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上升了　0.03
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 28.56
医药零售业　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 个百分点
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　—　　　　　　　　　　　　　 —
其他
减：内部企业　　　　　　　　　　　　　　　—　　　　　　　　　　　　　 —
之间销售　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　下降了12.97
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　290.81
合并数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 个百分点
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　下降了37.21
其中：关联交　　　　　　　　　　　　　708.04
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 个百分点
易金额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 上升了　1.59
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 14.92
联邦止咳露　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 个百分点
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 下降了　14.9
头孢类系列产　　　　　　　　　　　　　 36.32
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 个百分点
品
其中：关联交　　　　　　　　　　　　　　　—　　　　　　　　　　　　　 —
易金额
关联交易的定价原则　　　　　　　本公司关联方交易价格的确定依据均为市场价。
　　【注】本报告期，纳入合并报表的单位新增国药控股广州有限公司。国药控股广州公司的经营业态以商业调拨和快批物流业态见长，而药品的商业调拨和快批毛利率较低，故影响本公司医药批发业态主营业务收入同比大幅上升的同时，合并毛利率同比下降较大。
　　2、主营业务收入地区分布情况
　　单位：（人民币）元
地区　　　　　　　　 主营业务收入　　　　主营业务收入比上年同期增减（％）
国内销售　　　　 2,638,642,158.66　　　　　　　　　　　　　　　　 234.06%
国外销售　　　　　　 1,972,003.71　　　　　　　　　　　　　　　　　12.54%
　　【注】本报告期，合并报表单位新增国药控股广州有限公司，故内销同比大幅上升。国内销售区域主要为两广地区。
　　（三）参股公司经营情况
　　单位：（人民币）万元
参股公司名称　　　　　 深圳万乐药业有限公司
本期贡献的投资收益　　 365.05　　　　　 占上市公司净利润的比重　　　7.66%
　　　　　　　　　　　 主要从事开发、研究、生产经营抗癌类药物制剂、法莫替
　　　　　　　　　　　 丁注射剂及抗病
　　　 经营范围
参股　　　　　　　　　 毒注射剂等。
公司
　　　　 净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1,215.57
参股公司名称　　　　　 国药控股深圳中药有限公司
本期贡献的投资收益　　 29.25　　　　占上市公司净利润的比重　　　　　0.61%
　　　　　　　　　　　 主要从事颗粒剂、洗剂、片剂、胶囊剂、口服液和合
　　　　　　　　　　　 剂、糖浆剂的生产；
参股　　 经营范围　　　洗发护发、沐浴液化妆品、卫生用品（抗菌洗液）的
生产、销售；塑料瓶
　　　　　　　　　　　 的生产。
公司
　　　　　 净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 66.43
　　（四）财务状况简要分析
　　1、报告期内，公司主要财务指标变化情况（单位：人民币元）
项目　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　2005年1-6月　 增减幅度%
主营业务收入　　　　　　　　2,640,614,162.37　 791,615,992.22　　　233.57
主营业务利润　　　　　　　　　297,676,021.71　 191,949,277.28　　　 55.08
净利润　　　　　　　　　　　　 47,636,718.85　　19,300,281.44　　　146.82
现金及现金等价物净增加额　　　 54,166,216.46　　51,869,585.98　　　　4.43
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　期末数　　　　　 期初数　 增减幅度%
总资产　　　　　　　　　　　2,378,399,973.84 1,072,448,048.81　　　121.77
股东权益　　　　　　　　　　　416,760,681.87　 393,721,269.08　　　　5.85
　　【注】（1）主营业务收入增加的主要原因，是由于公司收购了国药控股广州有限公司，其实现的主营业务收入占公司合并报表主营业务收入的72.54%。
　　（2）主营业务利润增加主要原因是主营业务收入增加所致。一方面是由于收购国药控股广州有限公司，另一方面是由于销售增长所产生的主营业务利润大于药品价格下降所减少的主营业务利润所致。
　　（3）净利润增加的主要原因是：①公司收购的国药控股广州有限公司本报告期盈利，自购买日起至报告期末为上市公司贡献净利润2001.15万元；②本公司下属深圳市制药厂生产经营稳步增长，主导产品销售继续保持销售旺势，效益增长；③公司加强费用预算管理，合理开支费用，费用率下降。
　　（4）总资产增加主要是由于新增并表单位国药控股广州有限公司。国药控股广州有限公司本报告期期末总资产13.59亿元。
　　（5）股东权益增加主要是本期实现的净利润所致。
　　2、主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明
　　公司自2006年1月1日开始合并国药控股广州有限公司报表。国药控股广州有限公司的经营业态主要以商业调拨和快批业态为主，商业调拨和快批业态毛利率均较低，造成本公司毛利率（本报告期为11.42%）与上年度相比下降了11.39个百分点。
　　3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　　　　2005年1-12月　　　　 占利润总
项目　　　　　　　　　　　　占利润总　　　　　　　　 占利润总　　额比例增
　　　　　　　　　 金额(元)　　　　　　　　金额(元)
　　　　　　　　　　　　　　 额比例%　　　　　　　　　额比例%　　　 减(%)
主营业务利润 297,676,021.71　 505.64 370,982,909.93　　891.36　　 -385.72
其他业务利润　16,467,878.37　　27.97　23,109,566.19　　 55.52　　　-27.55
期间费用　　 254,503,042.90　 432.30 352,318,601.21　　846.51　　 -414.21
投资收益　　　　-507,273.09　　-0.86　　 -83,885.09　　 -0.20　　　 -0.66
营业外收支净
　　　　　　　　-262,009.42　　-0.45　　 -70,054.99　　 -0.17　　　 -0.28
额
利润总额　　　58,871,574.67　 100.00　41,619,934.83　　100.00　　　　0.00
　　【注】（1）主营业务利润占利润总额比例：上年度为891.36%，本报告期为505.64%。变动的主要原因是合并单位新增国药控股广州有限公司，该公司的主营业务利润率较低影响。
　　（2）期间费用占利润总额比例：上年度为846.51%，本报告期432.3%。变动的主要原因是两广整合效应初步显现，除利润总额增长较快外，深圳一致药业费用率有所下降以及国药控股广州有限公司费用率较低也是重要因素。
　　（3）利润总额增长较快主要是公司收购的国药控股广州有限公司本报告期盈利。另外公司所属盈利能力较高的工业企业经营稳步增长，分销板块的盈利能力提升，本报告期利润总额同比均取得了较好的成果。
　　（五）报告期内无其他对净利润产生重大影响的其他经营业务。
　　（六）下半年工作计划
　　1、着力落实三大重点工作：①全面推进两广整合，重组架构和管控模式及业务流程，进一步发挥整合优势和整合效应。②确保属下深圳市制药厂研发制造基地建设及搬迁按时间高质量完成；③加快寻找适合公司发展的工业、分销、连锁战略项目，不断扩大公司的经营规模和竞争优势，逐步形成“大一致”运作格局，使公司做强、做大、做久。
　　2、细化措施提升运营质量：进一步完善预算管理体系、优化制度流程体系、改进考核体系。
　　3、加大财务管控力度：通过两广地区资源整合和业务运营一体化，逐步实现统一的财务管理、资金管理、预算管理和财务信息系统管理。
　　4、完善人力资源运作机制：在上半年顺利推行绩效考核、平稳切换薪酬的基础上，进一步建立能力评估体系，建立培训积分和评估体系，通过优化绩效考核运作机制，充分激发员工工作热情和个人潜力，为企业的快速发展提供人才保障。
　　三、公司投资情况
　　(一)主要权益投资情况
　　1、2005年6月21日，公司与控股股东国药控股有限公司就收购国药控股广州有限公司90%股权事项签署了《股权转让协议》，本次收购以信永中和会计师事务所在基准日(2005年4月30日)对转让标的所对应的股东权益的审计为基础,溢价16%确定交易价格为10673.11万元人民币。本公司于2006年1月12日支付了首期股权价款6000万元，股权收购余款4673.11万元于2006年5月19日支付。截止报告期末，收购资产所涉及的产权已全部过户。
　　2、2006年3月28日，公司四届董事会第十一次会议审议通过了《关于受让国药控股广东新龙有限公司49％股权的议案》。同意本公司受让国药控股湖北新龙有限公司持有的广东新龙有限公司49%股权，以其原始出资额980万元人民币为参考确定受让价格,并于2006年5月22日提交公司股东大会审议通过。该股权转让的工商变更手续已于2006年7月底完成。
　　(二)募集资金使用情况
　　1、报告期内公司无募集资金或以前年度募集资金的使用延续到本报告期的情况。
　　2、重大非募集资金投资项目的实际进度情况：报告期，公司属下深圳制药厂的医药研发制造基地迁建项目进展顺利，按规划已完成基建等项工作。截止报告期末，累计投资额1.04亿元，已完成项目预算总投资的45%。预计下半年施工进入收尾阶段，工程各项目陆续验收，所有设备陆续安装就位，开始调试、培训、试生产，同时验证工作也将全面展开。
　　四、年初至下一报告期期末的累计净利润变化预测情况及说明
　　公司收购国药控股广州有限公司90%股权后经营地域扩大，业务规模迅速扩张，从而使公司经营效益与上年同期相比有较大幅度增长。公司预计2006年1-9月份合并净利润比上年度同期增长约100%-150%。
　　第六节　　　重要事项
　　一、公司治理的实际情况
　　公司治理实际状况已基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。公司已按照《上市公司治理准则》的要求构建了法人治理的基本框架，在经营活动中严格遵守《公司法》、《证券法》、《公司章程》及相关法律法规；本报告期内，公司继续健全公司内控制度，2006年上半年，根据新《公司法》、新《证券法》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》（2006年修订）等规定，结合自身实际情况，公司对《公司章程》进行了修改，并已经2005年度股东大会审议通过。
　　二、公司利润分配方案及实施情况
　　公司于2006年5月22日召开的2005年年度股东大会审议通过了2005年度利润分配方案，以公司已发行的总股份288,149,400股计算，每10股派发现金红利0.38元（含税），共计派付现金红利人民币10,949,677.20元；剩余可供股东分配的利润286，556.44元转以后年度分配。本次不进行资本公积金转增股本。
　　截止目前，本次利润分配基本实施完毕。
　　三、重大诉讼、仲裁事项
　　报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
　　四、日常关联交易事项
　　公司购销商品发生的关联交易情况：
　　单位：（人民币：元）
　　　　　　　　　　　　　　　 发生额　　　　　占主营业务收入（成本）比重
科目名称 公司名称
　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　 2005年1-6月 2006年1-6月　2005年1-6月
销售货物 关联单位 185,585,328.01　 43,235,744.15　　　7.03％　　　 5.46％
采购货物 关联单位 484,736,905.99　 25,544,124.24　　 20.72％　　　 4.27％
　　【注】本报告期新增并表单位国药控股有限公司。报告期内关联交易金额主要为与控股股东及其子公司业务发生额。与公司四届董事会第十一次会议对2006年关联交易的预计相比，向关联方采购货物的金额占预计的50%，向关联方销售货物的金额占预计的58%，两者均未出现明显偏差。
　　五、重大合同及其履行情况
　　（一）托管、承包、租赁事项
　　报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
　　（二）重大担保事项
　　单位：（人民币）万元
　　公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保
　　发生日期（协议签署　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 是否为关联方
对象　　　　　　　　　 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕
　　　　　　　　　日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　担保（是或否）
名称
报告期内担保发生额合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00
报告期末担保余额合计（A）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.00
　　　　　　　　　　　　公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15,600.00
计
报告期末对控股子公司担保余额合计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　15,904.00
（B）
　　　　　　　　　　公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 15,904.00
担保总额占公司净资产的比例　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 38.16%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00
担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00
被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00
（E）
上述三项担保金额合计*（C+D+E）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 0.00
　　公司目前无对外担保事项。
　　(三)关联债权债务往来
　　单位：（人民币：万元）
　　　　　　　　　　　　　　　向关联方提供资金　 关联方向上市公司提供资金
关联方
　　　　　　　　　　　　　　　发生额　　　余额　　　　 发生额　　　　余额
关联单位应收账款（借方）　　24512.70　 7637.05
关联单位其他应收款（借方）　　796.76　　 29.32
关联单位应付账款（贷方）　　　　　　　　　　　　　　 54424.43　　11483.63
关联单位其他应付款（贷方）　　　　　　　　　　　　　 18673.11　　14053.60
合计　　　　　　　　　　　　25309.46　 7666.37　　　 73097.54　　25537.23
　　其中，报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额23,927.69万元，余额7,376.26万元。报告期内本公司未向控股股东及其子公司提供非经营性资金。
　　（四）委托他人进行现金资产管理事项
　　报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期内的委托他人进行现金资产管理事项。
　　（五）承诺事项履行情况
　　原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称　　　　　　　　　　　　 特殊承诺
　　　　　　　　　　　　　　　　 (1)承诺自其所持原非流通股股份获得上市
　　　　　　　　　　　　　　　　 流通权之日起24个月内不通过交易所挂牌出
　　　　　　　　　　　　　　　　 售；(2)承诺在其所持原非流通股股份获得上
　　　　　　　　　　　　　　　　 市流通权之日起24个月后，其通过证券交易
　　　　　　　　　　　　　　　　 所以挂牌方式出售其原非流通股股份的，其出
　　　　　　　　　　　　　　　　 售数量占公司股份总数的比例在十二个月内
国药控股有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　 不超过百分之十，其交易价格不低于一致药业
　　　　　　　　　　　　　　　　 董事会公告改革方案前30个交易日公司股票
　　　　　　　　　　　　　　　　 加权均价的110%（如果自股权分置改革方案实
　　　　　　　　　　　　　　　　 施之日起至国药控股出售股份期间有派息、送
　　　　　　　　　　　　　　　　 股、资本公积金转增股本等事项，将对该价格
　　　　　　　　　　　　　　　　 进行除权除息处理）。
　　　　　　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市
　　　　　　　　　　　　　　　　 交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券
深圳市宝安区石岩镇经济发　　　　 交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数
展总公司　　　　　　　　　　　　 量占公司股份总数的比例在十二个月内不超
　　　　　　　　　　　　　　　　 过百分之五，在二十四个月内不超过百分之
　　　　　　　　　　　　　　　　 十。
深圳市宝安上屋经济发展有　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市
限公司　　　　　　　　　　　　　 交易或者转让。
　　　　　　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市
深圳市网纵实业有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　 交易或者转让。
　　　　　　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市
南京君悦投资咨询有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　 交易或者转让。
无锡市华信投资管理有限公　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市
司　　　　　　　　　　　　　　　 交易或者转让。
　　　　　　　　　　　　　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市
上海师圣企业发展有限公司
　　　　　　　　　　　　　　　　 交易或者转让。
上海华夏亿富投资管理有限　　　　 自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市
公司　　　　　　　　　　　　　　 交易或者转让。

股东名称　　　　　　　　　　　　　　　　　履约情况　　　　　 承诺履行情况
国药控股有限公司　　　　　　　　　　未达到履约条件　　　　　　　 正在履行
深圳市宝安区石岩镇经济发
　　　　　　　　　　　　　　　　　　未达到履约条件　　　　　　　 正在履行
展总公司
深圳市宝安上屋经济发展有
　　　　　　　　　　　　　　　　　　未达到履约条件　　　　　　　 正在履行
限公司
深圳市网纵实业有限公司　　　　　　　未达到履约条件　　　　　　　 正在履行
南京君悦投资咨询有限公司　　　　　　未达到履约条件　　　　　　　 正在履行
无锡市华信投资管理有限公
　　　　　　　　　　　　　　　　　　未达到履约条件　　　　　　　 正在履行
司
上海师圣企业发展有限公司　　　　　　未达到履约条件　　　　　　　 正在履行
上海华夏亿富投资管理有限
　　　　　　　　　　　　　　　　　　未达到履约条件　　　　　　　 正在履行
公司
　　（六）其他重大合同事项
　　报告期内，本公司与中国银行股份有限公司广东省分行签署了1.3亿元人民币担保合同，为国药控股广州有限公司银行授信融资项下债务提供担保。除此以外，公司无其他重大合同事项。
　　六、公司聘任会计师事务所的情况
　　报告期内，公司股东大会决定继续聘请上海立信长江会计师事务所有限公司和浩华会计师事务所为本公司2006年度审计机构。
　　七、公司半年度财务报告未经审计
　　八、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情况。
　　九、信息披露索引
　　报告期公司在《证券时报》、香港《文汇报》和深交所网站(http://www.szse.cn)以及巨潮网站(http://www.cninfo.com.cn)刊发的公告信息：
　　1、2006年3月6日，披露关于股权分置改革的提示性公告；
　　2、2006年3月13日，披露关于召开股权分置改革A股市场相关股东会议的通知、关于举行股权分置改革投资者网上交流会的通知、董事会投票委托征集函、股权分置改革说明书摘要；
　　3、2006年3月22日，披露关于股权分置改革方案沟通协商情况暨调整股权分置改革方案的公告；
　　4、2006年3月31日，披露公司2005年度报告摘要（A、B股）、董事会四届十一次会议决议公告、日常关联交易公告、受让股权的关联交易公告、关于对外投资的公告、监事会四届三次会议决议公告、关于召开2005年度股东大会的通知、2006年第一季度业绩预增公告；
　　5、2006年4月6日，披露关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告；
　　6、2006年4月8日，披露关于非流通股股东解除部分股份质押冻结情况的公告；
　　7、2006年4月12日，披露关于股权分置改革方案获国务院国资委批准的公告、关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次提示性公告；
　　8、2006年4月15日，披露公司股权分置改革A股市场相关股东会议表决结果公告；
　　9、2006年4月18日，披露公司2006年第一季度报告（A、B股）、2006年半年度业绩预增公告；
　　10、2006年4月26日，披露股权分置改革方案实施公告、A股股票简称变更公告、股份结构变动的公告；
　　11、2006年5月11日，披露关于2005年度股东大会增加议案的公告；
　　12、2006年5月23日，披露公司2005年度股东大会决议公告；
　　13、2006年7月6日，披露公司2005年度分红派息实施公告；
　　14、2006年7月11日，披露公司2006年半年度业绩预增修正公告。
　　第七节　　　　 财务报告（未经审计）
　　资产负债表
　　编制单位：深圳一致药业股份有限公司　　　　 单位：人民币元
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年6月30日
项　　目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　　　　母公司
流动资产:
货币资金　　　　　　　　　　　　 223,454,262.12　　　　　　 39,276,224.09
短期投资
应收票据　　　　　　　　　　　　　43,502,432.38
应收股利　　　　　　　　　　　　　　 517,540.03　　　　　　　1,003,652.66
应收利息
应收账款　　　　　　　　　　　 1,049,971,125.69　　　　　　277,214,246.46
其他应收款　　　　　　　　　　　　43,418,598.52　　　　　　 84,550,902.09
预付账款　　　　　　　　　　　　　22,920,381.24　　　　　　 28,204,775.56
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　 324,171.69　　　　　　　　324,171.69
存货　　　　　　　　　　　　　　 462,215,899.18　　　　　　 81,711,819.06
待摊费用　　　　　　　　　　　　　 1,637,260.90　　　　　　　　 26,127.50
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计　　　　　　　　　 1,847,961,671.75　　　　　　512,311,919.11
长期投资:
长期股权投资　　　　　　　　　　 109,380,881.69　　　　　　376,490,616.91
长期债权投资
长期投资合计　　　　　　　　　　 109,380,881.69　　　　　　376,490,616.91
其中：合并价差　　　　　　　　　　54,281,007.08
固定资产:
固定资产原价　　　　　　　　　　 453,580,086.18　　　　　　 88,264,985.26
减：累计折旧　　　　　　　　　　 189,902,720.07　　　　　　 32,048,716.14
固定资产净值　　　　　　　　　　 263,677,366.11　　　　　　 56,216,269.12
减：固定资产减值准备　　　　　　　 4,901,113.91　　　　　　　　512,279.34
固定资产净额　　　　　　　　　　 258,776,252.20　　　　　　 55,703,989.78
工程物资
在建工程　　　　　　　　　　　　 137,743,634.81　　　　　　 31,624,756.59
固定资产清理　　　　　　　　　　　　　14,536.50
固定资产合计　　　　　　　　　　 396,534,423.51　　　　　　 87,328,746.37
无形资产及其他资产:
无形资产　　　　　　　　　　　　　 2,867,610.18　　　　　　　1,092,054.06
长期待摊费用　　　　　　　　　　　 6,795,259.03　　　　　　　　214,645.10
其他长期资产　　　　　　　　　　　14,860,127.68
无形资产及其他资产合计　　　　　　24,522,996.89　　　　　　　1,306,699.16
递延税项:
递延税款借项
资产总计　　　　　　　　　　　 2,378,399,973.84　　　　　　977,437,981.55

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年12月31日
项　　目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　　　　 母公司
流动资产:
货币资金　　　　　　　　　　　　　169,288,045.66　　　　　　75,509,035.69
短期投资
应收票据　　　　　　　　　　　　　 26,624,529.36
应收股利　　　　　　　　　　　　　　　517,540.03　　　　　　 2,826,076.94
应收利息
应收账款　　　　　　　　　　　　　343,370,764.44　　　　　 226,103,323.79
其他应收款　　　　　　　　　　　　 21,188,887.65　　　　　　79,390,509.30
预付账款　　　　　　　　　　　　　 23,533,697.28　　　　　　16,474,647.61
应收补贴款　　　　　　　　　　　　　　324,171.69　　　　　　　 324,171.69
存货　　　　　　　　　　　　　　　209,691,744.63　　　　　　91,774,981.89
待摊费用　　　　　　　　　　　　　　1,481,611.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计　　　　　　　　　　　796,020,992.69　　　　　 492,402,746.91
长期投资:
长期股权投资　　　　　　　　　　　 76,253,572.46　　　　　 287,092,973.30
长期债权投资
长期投资合计　　　　　　　　　　　 76,253,572.46　　　　　 287,092,973.30
其中：合并价差　　　　　　　　　　 21,872,551.07
固定资产:
固定资产原价　　　　　　　　　　　240,207,450.20　　　　　　88,430,478.76
减：累计折旧　　　　　　　　　　　119,744,857.80　　　　　　28,723,623.95
固定资产净值　　　　　　　　　　　120,462,592.40　　　　　　59,706,854.81
减：固定资产减值准备　　　　　　　　3,601,113.91　　　　　　　 512,279.34
固定资产净额　　　　　　　　　　　116,861,478.49　　　　　　59,194,575.47
工程物资
在建工程　　　　　　　　　　　　　 81,250,107.61　　　　　　31,624,756.59
固定资产清理
固定资产合计　　　　　　　　　　　198,111,586.10　　　　　　90,819,332.06
无形资产及其他资产:
无形资产　　　　　　　　　　　　　　1,461,987.80　　　　　　 1,426,733.67
长期待摊费用　　　　　　　　　　　　　599,909.76　　　　　　　 308,018.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计　　　　　　　2,061,897.56　　　　　　 1,734,751.67
递延税项:
递延税款借项
资产总计　　　　　　　　　　　　1,072,448,048.81　　　　　 872,049,803.94
　　资产负债表（续）
　　编制单位：深圳一致药业股份有限公司　　单位：人民币元
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年6月30日
项　　目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　母公司
流动负债:
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　 184,000,000.00　　　 10,000,000.00
应付票据　　　　　　　　　　　　　　　 290,443,564.14　　　 94,988,280.63
应付账款　　　　　　　　　　　　　　　 934,293,611.26　　　283,490,245.67
预收账款　　　　　　　　　　　　　　　　18,678,369.03　　　　　 41,495.93
应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　36,631,249.20　　　 15,108,357.70
应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　 9,190,071.27　　　　1,433,133.24
应付股利　　　　　　　　　　　　　　　　10,949,677.20　　　 10,949,677.20
应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　 5,559,030.48　　　　1,191,470.73
其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　 516,179.85　　　　　 63,783.14
其他应付款　　　　　　　　　　　　　　 393,351,024.66　　　 92,628,817.98
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　20,266,182.13　　　　5,699,294.10
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计　　　　　　　　　　　　 1,903,878,959.22　　　515,594,556.32
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款　　　　　　　　　　　　　　　 2,309,276.90
专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　 1,000,000.00　　　　　800,000.00
其他长期负债　　　　　　　　　　　　　　23,085,874.07
长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　26,395,150.97　　　　　800,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计　　　　　　　　　　　　　　 1,930,274,110.19　　　516,394,556.32
少数股东权益　　　　　　　　　　　　　　31,365,181.78
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本）　　　　　　　　　　 288,149,400.00　　　288,149,400.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额　　　　　　　　 288,149,400.00　　　288,149,400.00
资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　17,741,872.48　　　 17,741,872.48
盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　71,732,731.22　　　 50,136,125.19
其中：法定公益金
未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　76,375,586.20　　　105,016,027.56
加：未确认的投资损失　　　　　　　　　 -37,238,908.03
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计　　　　　 416,760,681.87　　　461,043,425.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计　 2,378,399,973.84　　　977,437,981.55

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年12月31日
项　　目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　 母公司
流动负债:
短期借款　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00　　10,000,000.00
应付票据　　　　　　　　　　　　　　　　　 41,850,930.83　　41,850,930.83
应付账款　　　　　　　　　　　　　　　　　334,334,823.97　 267,050,720.43
预收账款　　　　　　　　　　　　　　　　　 25,804,370.45　　　　60,723.30
应付工资　　　　　　　　　　　　　　　　　 50,353,654.37　　15,866,058.79
应付福利费　　　　　　　　　　　　　　　　　5,315,887.56　　 1,486,505.30
应付股利
应交税金　　　　　　　　　　　　　　　　　　5,903,780.81　　　-947,922.12
其他应交款　　　　　　　　　　　　　　　　　　 51,511.89　　　　　 479.34
其他应付款　　　　　　　　　　　　　　　　196,669,571.70　 109,188,644.36
预提费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,642,248.15　　 1,863,887.92
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计　　　　　　　　　　　　　　　677,926,779.73　 446,420,028.15
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款　　　　　　　　　　　　　　　　　　800,000.00　　　 800,000.00
其他长期负债
长期负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　800,000.00　　　 800,000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计　　　　　　　　　　　　　　　　　678,726,779.73　 447,220,028.15
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）:
实收资本（或股本）　　　　　　　　　　　　288,149,400.00　 288,149,400.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额　　　　　　　　　　288,149,400.00　 288,149,400.00
资本公积　　　　　　　　　　　　　　　　　 17,741,872.48　　17,741,872.48
盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　　　 71,732,731.22　　50,136,125.19
其中：法定公益金　　　　　　　　　　　　　 10,270,488.26　　 3,092,023.33
未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　 46,112,373.80　　68,802,378.12
加：未确认的投资损失　　　　　　　　　　　-30,015,108.42
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计　　　　　　　393,721,269.08　 424,829,775.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计　　　1,072,448,048.81　 872,049,803.94
　　利润及利润分配表
　　编制单位：深圳一致药业股份有限公司　　 单位：人民币元
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月
项　　 目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　　 母公司
一、主营业务收入　　　　　　　　　　2,640,614,162.37　　　 587,719,870.26
减：主营业务成本　　　　　　　　　　2,339,106,777.34　　　 560,867,253.94
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　3,831,363.32　　　　　 116,744.71
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 297,676,021.71　　　　26,735,871.61
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　16,467,878.37　　　　 3,040,899.07
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　165,966,915.12　　　　10,899,685.73
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　 78,563,323.24　　　　21,713,682.42
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　9,972,804.54　　　　　 587,928.99
三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　59,640,857.18　　　　-3,424,526.46
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　-507,273.09　　　　50,548,726.97
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　　　　　-
营业外收入　　　　　　　　　　　　　　　　470,581.38　　　　　　42,168.79
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　732,590.80　　　　　　 3,042.66
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　58,871,574.67　　　　47,163,326.64
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　 15,685,955.79
加：未确认的投资损失　　　　　　　　　　7,429,383.38
减：少数股东损益　　　　　　　　　　　　2,978,283.41
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　47,636,718.85　　　　47,163,326.64
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　 46,112,373.80　　　　68,802,378.12
其他转入　　　　　　　　　　　　　　　 -6,423,829.25
六、可供分配的利润　　　　　　　　　　 87,325,263.40　　　 115,965,704.76
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润　　　　　　　 87,325,263.40　　　 115,965,704.76
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利　　　　　　　　　　　　 10,949,677.20　　　　10,949,677.20
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润　　　　　　　　　　　　 76,375,586.20　　　 105,016,027.56
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他

项　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年1-6月
一、主营业务收入　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　 母公司
减：主营业务成本　　　　　　　　　　　　791,615,992.22　　 468,413,172.26
主营业务税金及附加　　　　　　　　　　　598,522,370.70　　 449,037,517.29
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）　　 1,144,344.24　　　　　64,704.52
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）　 191,949,277.28　　　19,310,950.45
减：营业费用　　　　　　　　　　　　　　 10,471,260.85　　　 1,698,880.16
管理费用　　　　　　　　　　　　　　　　134,637,305.21　　　15,478,273.54
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 43,602,150.90　　　16,427,596.66
三、营业利润（亏损以“-”号填列）　　　　　-182,672.86　　　　 281,383.47
加：投资收益（损失以“-”号填列）　　　　24,363,754.88　　 -11,177,423.06
补贴收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　370,517.53　　　30,474,530.31
营业外收入
减：营业外支出　　　　　　　　　　　　　　　247,645.11　　　　　 3,330.19
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）　　　 248,298.69　　　　　　 156.00
减：所得税　　　　　　　　　　　　　　　 24,733,618.83　　　19,300,281.44
加：未确认的投资损失　　　　　　　　　　　5,436,214.00
减：少数股东损益
五、净利润（净亏损以“-”号填列）　　　　　　 2,876.61
加：年初未分配利润　　　　　　　　　　　 19,300,281.44　　　19,300,281.44
其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　 15,553,905.74　　　37,534,638.95
六、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积　　　　　　　　　　 34,854,187.18　　　56,834,920.39
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润
减：应付优先股股利　　　　　　　　　　　 34,854,187.18　　　56,834,920.39
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润
补充资料:　　　　　　　　　　　　　　　　34,854,187.18　　　56,834,920.39
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他

现金流量表
　　2006年1-6月
　　编制单位：深圳一致药业股份有限公司　　 单位金额：人民币元
项　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并　　　　　　母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金　　　　　 2,748,716,301.17　　628,421,533.45
收到的税费返还　　　　　　　　　　　　　　　 324,991.19
收到的其他与经营活动有关的现金　　　　　　46,800,248.94　　　6,999,033.66
经营活动产生的现金流入小计　　　　　　 2,795,841,541.30　　635,420,567.11
购买商品、接受劳务支付的现金　　　　　 2,337,618,657.96　　572,776,168.74
支付给职工以及为职工支付的现金　　　　　 110,664,295.04　　 14,111,723.31
支付的各项税费　　　　　　　　　　　　　　81,564,946.12　　　3,397,371.61
支付的其他与经营活动有关的现金　　　　　 137,121,361.37　　 16,383,512.93
经营活动产生的现金流出小计　　　　　　 2,666,969,260.49　　606,668,776.59
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　　 128,872,280.81　　 28,751,790.52
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金　　　　　　　　　 2,822,107.65　　 49,220,671.96
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额　　　　　　　　　　 115,280.45　　　　 76,630.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计　　　　　　　　 2,937,388.10　　 49,297,301.96
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产所支付的现金　　　　　　　　　　　60,369,492.76　　　　397,098.70
投资所支付的现金　　　　　　　　　　　　　62,020,565.95　　106,731,100.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计　　　　　　　 122,390,058.71　　107,128,198.70
投资活动产生的现金流量净额　　　　　　　-119,452,670.61　　-57,830,896.74
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金　　　　　　　　　　　　 104,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　73,878,148.43　　 79,478,957.93
筹资活动产生的现金流入小计　　　　　　　 177,878,148.43　　 79,478,957.93
偿还债务所支付的现金　　　　　　　　　　 108,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金　　　21,648,710.89　　　　152,582.55
支付的其他与筹资活动有关的现金　　　　　　 2,678,170.80　　 86,480,080.76
筹资活动产生的现金流出小计　　　　　　　 133,126,881.69　　 86,632,663.31
筹资活动产生的现金流量净额　　　　　　　　44,751,266.74　　 -7,153,705.38
四、汇率变动对现金的影响　　　　　　　　　　　-4,660.48
五、现金及现金等价物净增加额　　　　　　　54,166,216.46　　-36,232,811.60
　　现金流量表（续）
　　2006年1-6月
　　编制单位：深圳一致药业股份有限公司　　 单位金额：人民币元
项　　目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合并　　　　　　　母公司
补充资料:
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　47,636,718.85　　　 47,163,326.64
加：计提的资产减值准备　　　　　　　　　-3,240,230.98　　　　1,406,978.52
未确认的投资损失　　　　　　　　　　　　-7,429,383.38
固定资产折旧　　　　　　　　　　　　　　10,177,121.91　　　　3,815,823.75
无形资产摊销　　　　　　　　　　　　　　-1,405,622.38　　　　　388,284.81
长期待摊费用摊销　　　　　　　　　　　　-6,195,349.27　　　　　 93,372.90
待摊费用减少（减：增加）　　　　　　　　　-155,648.95　　　　　-26,127.50
预提费用增加（减：减少）　　　　　　　　12,623,933.98　　　　3,835,406.18
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减：收益)　　　　　　　　　 -27,224.83　　　　　-76,630.00
固定资产报废损失　　　　　　　　　　　　　 -42,841.53
财务费用　　　　　　　　　　　　　　　　 9,972,804.54　　　　　587,928.99
投资损失（减：收益）　　　　　　　　　　　 507,273.09　　　-50,548,726.97
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）　　　　　　　　-252,524,154.55　　　 10,063,162.83
经营性应收项目的减少（减：增加）　　　-745,094,659.10　　　-69,408,421.93
经营性应付项目的增加（减：减少）　　 1,061,091,260.00　　　 81,457,412.30
其他
少数股东本期收益　　　　　　　　　　　　 2,978,283.41
经营活动产生的现金流量净额　　　　　　 128,872,280.81　　　 28,751,790.52
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额　　　　　　　　　　　　 223,454,262.12　　　 39,276,224.09
减：现金的期初余额　　　　　　　　　　 169,288,045.66　　　 75,509,035.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额　　　　　　　　54,166,216.46　　　-36,232,811.60
　　资产减值准备明细表
　　2006年6月30日
　　编制单位：深圳一致药业股份有限公司
项目　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　 本年增加数　　　 本年减少数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 因资产价值
①　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ②　　　　　　 ③　　　 回升转回数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ④
一、坏账准备合计　　　　　　16,339,578.40　19,227,661.96
其中：应收账款　　　　　　　10,605,407.20　11,304,291.72
其他应收款　　　　　　　　　 5,734,171.20　 7,923,370.24
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计　　　　14,315,933.14　 2,797,203.28
其中：原材料　　　　　　　　　　26,504.94
在产品
产成品　　　　　　　　　　　　 984,095.30
库存商品　　　　　　　　　　 1,158,425.96　 2,797,203.28
低值易耗品
分期收款发出商品　　　　　　12,146,906.94
包装物
其他
四、长期投资减值准备合计
　　　　　　　　　　　　　　　 521,027.36　　 954,173.26
其中：长期股权投资　　　　　　 521,027.36　　 954,173.26
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计　　 3,601,113.91　 1,300,000.00
其中：房屋建筑类　　　　　　 2,063,013.88　 1,300,000.00
机器设备类
运输设备类　　　　　　　　　　 482,114.08
电子设备类　　　　　　　　　 1,055,985.95
其他设备
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备合计　　 1,850,000.00
八、委托贷款减值准备合计
总　　计　　　　　　　　　　36,627,652.81　15,485,370.96

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　本年减少数　　　　　　　　 期末余额
　　　　　　　　　　　　　 其他原因转出
①　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合计⑥　　　　　　　　 ⑦
　　　　　　　　　　　　　　　　　 数⑤
一、坏账准备合计　　　　　 8,407,660.53　 8,407,660.53　　　27,159,579.83
其中：应收账款　　　　　　 5,959,632.42　 5,959,632.42　　　15,950,066.50
其他应收款　　　　　　　　 2,448,028.11　 2,448,028.11　　　11,209,513.33
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计　　　　 442,229.43　　 442,229.43　　　16,670,906.99
其中：原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　26,504.94
在产品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
产成品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 984,095.30
库存商品　　　　　　　　　　 442,229.43　　 442,229.43　　　 3,513,399.81
低值易耗品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
分期收款发出商品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　12,146,906.94
包装物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
四、长期投资减值准备合计
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,475,200.62
其中：长期股权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,475,200.62
长期债权投资　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
五、固定资产减值准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,901,113.91
其中：房屋建筑类　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,363,013.88
机器设备类
运输设备类　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 482,114.08
电子设备类　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,055,985.95
其他设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
六、无形资产减值准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
其中：专利权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
商标权　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
七、在建工程减值准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,850,000.00
八、委托贷款减值准备合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
总　　计　　　　　　　　　　　56,222.42　　　56,222.42　　　52,056,801.35
　　深圳一致药业股份有限公司
　　会计报表附注
　　至2006年6月30日　　　　　　单位：人民币元
　　一、公司简介：
　　（一）公司的历史沿革
　　深圳一致药业股份有限公司(以下简称“公司”)前身为深圳市益力矿泉水股份有限公司，系经深圳市人民政府以深府办复(1993)356号文批准、于1993年2月1日经股份制改组注册成立的股份有限公司。1993年3月，经中国人民银行深圳分行批准，公司发行A股3,000万股(其中社会公众股1,650万股、内部职工股350万股和募集法人股1,000万股)，B股2,000万股。发行后公司股本为10,500万元，后经过历年资本公积转增股本及送股，截至2004年12月31日止，公司股本增至28,814.94万元。公司的内部职工股、境内社会公众持有股份及境外社会公众持有股份均已于深圳证券交易所上市。
　　2000年11月，公司与公司原大股东深圳市投资管理公司签订《资产置换协议》，以2000年8月31日为基准日，以公司原全部资产及负债与深圳市投资管理公司拥有的11家医药类企业的100%权益和部分物业及深圳市特发现代计算机有限公司51%的权益进行等值置换。2000年12月29日，公司2000年度第二次临时股东大会表决通过上述资产置换议案。资产置换交割日为2001年1月8日。2001年6月18日，公司更名为深圳一致药业股份有限公司，所属行业为医药制造业。
　　2004年2月18日，公司原大股东深圳市投资管理公司与国药控股有限公司（原名为国药集团医药控股有限公司）签署了“股权转让协议”，公司原大股东将其持有的公司43.33%股权全部转让给国药控股有限公司。上述股权变更的法律手续于2004年12月9日办妥，同时，经国务院国有资产监督管理委员会以国资产权（2004）525号文及中国证券监督管理委员会以证监公司字（2004）94号文的批复，该部分股份的性质由国家股变更为国有法人股，公司的第一大股东变更为国药控股有限公司。
　　公司在深圳市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为4403011001677，执照号为深司字N24657,营业期限自1986年8月2日至2036年8月2日止。公司注册资本为人民币28,814.94万元，法定代表人陈为钢。
　　（二）公司经营范围
　　公司经营范围为：中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、诊断药品、治疗诊断性生物制品的批发；药用包装材料及医药工业产品研究与开发、咨询服务；投资兴办实业(具体项目另行申报)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；进出口业务(按深贸管审证字198号外贸企业审定证书经营)；三类一次性无菌医疗器械，手术室、急救室、诊疗室设备及器具，医用高分子材料及制品，临床检验分析仪器及诊断试剂，医用缝合材料及粘合剂，口腔科材料，医用化验和基础设备器具；二类医用电子仪器设备，医用X射线附属设备及部件，医用超声仪器及有关设备，消毒和灭菌设备及器具，医用卫生材料和敷料。
　　二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
　　（一）会计制度
　　执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
　　（二）会计年度
　　自公历1月1日至12月31日止。
　　（三）记帐本位币
　　采用人民币为记帐本位币。
　　（四）记帐基础和计价原则
　　以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
　　（五）外币业务核算方法
　　外币业务按发生当日的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，折合成人民币记帐，年末外币帐户余额按年末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币专门借款年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
　　（六）现金等价物的确定标准
　　在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的短期投资，确定为现金等价物。
　　（七）短期投资核算方法
　　1、取得的计价方法
　　取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
　　2、短期投资跌价准备的计提
　　中期末及年末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以单项投资来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。
　　3、短期投资收益的确认
　　短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。
　　（八）坏帐核算方法
　　1、坏帐的确认标准
　　（1）因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；
　　（2）因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
　　（3）因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项；
　　以上确实不能收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
　　2、坏帐损失的核算方法
　　坏账核算采用备抵法，按帐龄分析方法并结合个别认定法估算坏帐损失。
　　3、坏帐准备的计提方法和计提比例
　　坏账准备按期末应收款项余额（包括应收账款和其它应收款）与账龄分析法所确定的计提比率的乘积计提，各账龄段的计提比率为：
账龄　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 计提比率
1年以内　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 ---
1至2年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5%
2至3年　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10%
3年以上　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 20%
　　同时，中期末及年末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上，对那些估计收回的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例，直至按全额提取坏账准备。
　　对关联企业及企业内部的应收款项一般不提取坏账准备。
　　（九）存货核算方法
　　1、存货分类
　　存货分为库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物和发出商品等。
　　2、取得和发出的计价方法
　　工业企业的各类存货按取得时的实际成本计价。发出时按加权平均法计价。
　　商业批发企业的各类存货按取得时的实际成本计价。发出时按加权平均法计价。
　　商业零售企业的各类存货取得时按售价法计价，发出时按发出库存商品的售价总额计算应摊销的商品进销差价，计算应结转的成本。
　　债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
　　3、低值易耗品和包装物的摊销方法
　　低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。
　　4、存货的盘存制度
　　工业企业采用永续盘存法，商业企业采用实地盘存法。
　　5、存货跌价准备的计提方法
　　中期末及年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。
　　（十）长期投资核算方法
　　1、取得的计价方法
　　长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
　　2、长期股权投资的核算方法
　　对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
　　对外长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本高于应享有被投资单位所有者权益份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。对于取得成本小于其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会[2004] 3号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额贷差按财会[2004] 3号文处理。
　　3、长期债权投资的核算方法
　　中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。
　　4、长期投始踔底急傅募铺?
　　中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。自2004年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财会（2004）3号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答(四)》的规定处理。
　　长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
　　（十一）固定资产计价和折旧方法
　　1、固定资产标准：
　　指同时具有以下特征的资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
　　2、固定资产的分类：
　　房屋建筑物、机器设备、运输设备、其它设备、固定资产装修、经营租入固定资产改良等。
　　3、固定资产的取得计价：
　　固定资产按实际成本或确定的价值入帐。其中：
　　债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
　　融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。
　　4、固定资产折旧计提方法：
　　固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
　　符合资本化条件的装修费用和经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在两次改良装修期间与固定资产尚可使用（租赁）年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧，
　　融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
　　已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
固定资产类别　　　　　　　　预计使用年限　　　残值率　　　　　　 年折旧率
房屋建筑物　　　　　　　　　　　 20-35年　　　　　5%　　　　　2.71%-4.75%
机器设备　　　　　　　　　　　　 10-14年　　　　　5%　　　　　 6.79%-9.5%
运输设备　　　　　　　　　　　　　5-10年　　　　　5%　　　　　　 9.5%-19%
其它设备　　　　　　　　　　　　　5-10年　　　　　5%　　　　　　 9.5%-19%
固定资产装修　　　　　　　　　　 5年以内　　　　　　　　　　　　　20%以上
经营租入固定资产改良　　　　　　 5年以内　　　　　　　　　　　　　20%以上
　　5、固定资产减值准备的计提：
　　中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
　　固定资产减值准备按单项资产计提。
　　（十二）在建工程核算方法
　　1、取得的计价方法
　　以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
　　2、在建工程减值准备的计提
　　中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
　　在建工程减值准备按单项工程计提。
　　（十三）无形资产核算方法
　　1、取得的计价方法
　　按取得时的实际成本入帐。
　　债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
　　2、摊销方法
　　采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
　　3、无形资产减值准备的计提
　　中期末及年末，对于①某项无形资产已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其它足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值等情况下，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
　　无形资产减值准备按单项资产计提。
　　（十四）长期待摊费用摊销方法
　　1、开办费转销方法
　　在开始生产经营的当月一次计入损益。
　　2、其它长期待摊费用摊销方法
　　在受益期内平均摊销，其中：
　　2002年度前发生的固定资产装修及经营租入资产改良支出从投入使用当月起按不超过5年的期限平均摊销。
　　（十五）借款费用
　　1、借款费用资本化的确认原则
　　专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。
　　专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
　　当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
　　当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
　　普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
　　2、借款费用资本化期间
　　按季度计算借款费用资本化金额。
　　3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法
　　每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。
　　允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
　　（十六）预计负债
　　与或有事项相关的业务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
　　1、该义务是企业承担的现时义务；
　　2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
　　3、该义务的金额能够可靠地计量。
　　（十七）收入确认原则
　　1、销售商品
　　公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。
　　2、提供劳务
　　在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
　　3、让渡资产使用权
　　与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
　　（十八）所得税的会计处理方法
　　采用应付税款法。
　　（十九）本报告期无会计政策、会计估计的变更和重大会计差错发生。
　　（二十）合并会计报表的编制方法
　　1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其它资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。
　　2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
　　三、税项
　　公司适用的主要税种和税率为
税　　种　　　　　　　　　　　　　　　计税依据　　　　　　　　　 税　　率
增值税　　　　　　　　　　　　　　　　销售收入　　　　　 0%、6%、13%、17%
营业税　　　　　　　　　　　　　　　　　营业额　　　　　　　　　　 3%、5%
城市建设维护税　　　　　　应纳增值税和营业税额　　　　　　　　 1%、5%、7%
教育费附加　　　　　　　　应纳增值税和营业税额　　　　　　　　　　 3%、4%
企业所得税　　　　　　　　　　　　应纳税所得额　　　　　　　　　 15%、33%
　　四、控股子公司及合营企业
　　（一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围
　　单位：人民币万元
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 持股比例%　　 合并范
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 母公司实
　　　　　　　　　　　　　　　 注册　　　　　　　　　　围内控
被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 际
　　　　　　　　　　　　　　　 资本　　 直接　 间接　　股比例
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 投资额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　%
深圳市制药厂　　　　　　　　　2,419　　　100　　　　　　　100　 10,606.17
国药控股深圳中药有限公
　　　　　　　　　　　　　　　5,000　　47.39　　　　　　47.39　　2,977.13
司（原深圳市中药总厂）
深圳市医药公司　　　　　　　　　125　　　100　　　　　　　100　　5,348.29
深圳市医药贸易公司　　　　　　　188　　　100　　　　　　　100　　　847.85
深圳市一致药材有限公司　　　　　600　　　 90　　　　　　　100　　　711.65
深圳市一致医药连锁有限公
　　　　　　　　　　　　　　　1,080　　　 75　　　　　　　100　　　802.86
司
深圳市保康医药有限公司　　　　　189　　47.09　　　　　　　100　　　171.52
深圳市一致医药有限公司　　　　　 50　　　---　　　　　　　100　　　　　50
深圳一致药业物流有限公
　　　　　　　　　　　　　　　　100　　　 90　　　　　　　100　　　　　90
司
国药控股广州有限公司　　　　　 5000　　　 90　　　　　　　 90　　10673.11
国药控股广东新龙有限公司　　　 2000　　　　　　　51　　　　51　　　　1020
国药控股柳州有限公司　　　　2053.06　　　　　　　51　　　　51　　 3180.28
中国医药（集团）广州公司　　　 5000　　　　　　 100　　　 100　　10572.90
广州南方医药公司　　　　　　　　200　　　　　　 100　　　 100　　　　 200
广东国大药房连锁有限公司　　　　200　　　　　　 100　　　 100　　　　 200
广东粤兴医药有限公司　　　　　　300　　　　　　 100　　　 100　　　　 300
广东南方储运公司　　　　　　　　 54　　　　　　 100　　　 100　　　　　54
广州市青云酒店有限公司　　　　　 30　　　　　　 100　　　 100　　　　　30
广东东氏企业发展有限公司　　　　 30　　　　　　 100　　　 100　　　　　45

被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　是否
　　　　　　　　　　　　　　经营范围　　　　　　　　　　　　　　　　 备注
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　合并
　　　　　　　　　　　　　　化学药品原药制造、中
深圳市制药厂　　　　　　　　成药加工、医药化学原
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　是　　　　---
　　　　　　　　　　　　　　料;进出口业务按审定
国药控股深圳中药有限公　　　证书办理
　　　　　　　　　　　　　　颗粒剂、洗剂、片剂、
司（原深圳市中药总厂）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　否　　　　注1
　　　　　　　　　　　　　　胶囊剂、口服液和合剂
　　　　　　　　　　　　　　的生产；卫生用品（抗
　　　　　　　　　　　　　　菌洗液生产、销售）；塑
　　　　　　　　　　　　　　料瓶的生产
深圳市医药公司　　　　　　　西药、化学试剂、中药
　　　　　　　　　　　　　　材、中成药、医疗器械　　　　　　是　　　　---
　　　　　　　　　　　　　　等
深圳市医药贸易公司　　　　　药品、纺织品等批发、
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　否　　　　注2
　　　　　　　　　　　　　　零售
深圳市一致药材有限公司　　　中成药、西药、医疗器
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　是　　　　注3
深圳市一致医药连锁有限公　　械
　　　　　　　　　　　　　　中成药、西药、医疗器
司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　是　　　　注4
　　　　　　　　　　　　　　材等
深圳市保康医药有限公司　　　购销中药材、中成药、医
　　　　　　　　　　　　　　疗化学原料、抗生素制　　　　　　是　　　　注5
　　　　　　　　　　　　　　剂、化学药制剂等
　　　　　　　　　　　　　　中成药、化学原料药、化
深圳市一致医药有限公司　　　学药制剂、抗生素、生化　　　　　　　　　　注6
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　是
　　　　　　　　　　　　　　药品、诊断药品、治疗诊
深圳一致药业物流有限公　　　断性生物制品
　　　　　　　　　　　　　　仓储服务、搬运、货物外　　　　　　　　　　注7
司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　是
　　　　　　　　　　　　　　包装整理、道路普通货运
　　　　　　　　　　　　　　中成药、化学药制剂、抗
　　　　　　　　　　　　　　生素、生化药品、生物制
国药控股广州有限公司　　　　品、诊断药品、治疗诊断
　　　　　　　　　　　　　　生物制品、定型包装食　　　　　　是　　　　注8
　　　　　　　　　　　　　　品、化工产品、自营和代
　　　　　　　　　　　　　　理各类商品和技术的进
国药控股广东新龙有限公司　　出口等
　　　　　　　　　　　　　　药品、医用器械销售　　　　　　　是　　　　注9
国药控股柳州有限公司　　　　中成药、西药、医疗器材、
　　　　　　　　　　　　　　日用百货、酒类、饮料、　　　　　是　　　 注10
中国医药（集团）广州公司　　服装等销售
广州南方医药公司　　　　　　物业租赁、管理　　　　　　　　　是　　　 注11
广东国大药房连锁有限公司　　药品销售　　　　　　　　　　　　是　　　 注11
广东粤兴医药有限公司　　　　药品零售及医药信息咨询　　　　　是　　　 注11
广东南方储运公司　　　　　　药品及医疗器械销售　　　　　　　是　　　 注11
广州市青云酒店有限公司　　　仓储、装卸　　　　　　　　　　　是　　　 注11
广东东氏企业发展有限公司　　服务、零售　　　　　　　　　　　是　　　 注11
　　　　　　　　　　　　　　物业租赁、管理　　　　　　　　　是　　　 注11
　　注1：该公司原为公司的全资子公司，2005年8月改制为有限责任公司，注册资本变更为5,000.00万元，分别由公司持股47.39%和国药控股有限公司持股52.61%，不纳入本报告期合并范围。
　　注2：该公司2003年已停止经营，长期股权投资账面余额已经为0，不纳入本报告期合并范围。
　　注3：该公司原为公司的全资子公司，2005年12月改制为有限责任公司，注册资本变更为600万元，分别由公司持股90%和下属子公司深圳市制药厂持股10%。
　　注4:该公司分别由公司持股75%和下属子公司深圳市制药厂持股25%。
　　注5:该公司分别由公司持股47.09%和下属子公司深圳市制药厂持股52.91%。
　　注6:该公司分别由公司下属子公司深圳市医药公司持股75%和下属子公司深圳市制药厂持股25%。
　　注7:该公司系2005年9月成立的企业，分别由公司持股90%和下属子公司深圳市制药厂持股10%。
　　注8:该公司系2006年1月1日纳入合并范围，分别由公司持股90%和中国医药集团上海公司持股10%。本公司通过该公司间接控制的子公司有国药控股广东新龙有限公司、国药控股柳州有限公司、中国医药（集团）广州公司、广州南方医药公司、广东国大药房连锁有限公司、广东粤兴医药有限公司、广东南方储运公司、广州市青云酒店有限公司、广东东氏企业发展有限公司九家公司。
　　注9:该公司分别由国药控股广州有限公司持股51%和国药控股湖北新龙有限公司持股49%。
　　注10:该公司由国药控股广州有限公司持股51%。
　　注11:国药控股广州有限公司于2005年与国药控股有限公司订立股权转让协议，以9,593.45万元的价格受让中国医药（集团）广州公司100%的股权，相关款项支付及工商变更手续于2005年11月底完成，该公司及其下属子公司广州南方医药公司、广东国大药房连锁有限公司、广东粤兴医药有限公司、广东南方储运公司、广州市青云酒店有限公司、广东东氏企业发展有限公司于2005年12月起纳入国药控股广州有限公司合并范围。
　　（二）本报告期合并报表范围的变更情况：
　　较上年新增一家为国药控股广州有限公司，该公司于2006年1月1日纳入合并范围。详见上文（一）中注8。
　　较上年减少一家为国药控股深圳中药有限公司（原深圳市中药总厂），该公司于2005年8月改制为有限责任公司，分别由公司持股47.39%和国药控股有限公司持股52.61%，上年同期合并其2005年1-6月的利润表和现金流量表。
　　五、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
　　（一）货币资金
　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年6月30日
项目　　　　　　　　　　　 原币　　　　　汇率　　　　　　　　　折合本位币
现金
人民币　　　　　　　 850,055.09　　　　　1.00　　　　　　　　　850,055.09
港元　　　　　　　　　 2,826.43　　　　　1.03　　　　　　　　　　2,908.68
美元　　　　　　　　　　 486.20　　　　　8.30　　　　　　　　　　4,035.45
小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 856,999.22
银行存款
人民币　　　　　 208,848,522.31　　　　　1.00　　　　　　　208,848,522.31
其它货币资金
人民币　　　　　　13,748,740.59　　　　　1.00　　　　　　　 13,748,740.59
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 223,454,262.12

　　　　　　　　　　　　　　　　　 2005年12月31日
项目　　　　　　　　　　　　原币　　　　 汇率　　　　　　　　　折合本位币
现金
人民币　　　　　　　　123,827.65　　　　 1.00　　　　　　　　　123,827.65
港元　　　　　　　　　218,152.60　　　　 1.06　　　　　　　　　232,048.92
美元　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　-　　　　　　　　　　　　　 -
小计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 355,876.57
银行存款
人民币　　　　　　158,764,566.89　　　　 1.00　　　　　　　158,764,566.89
其它货币资金
人民币　　　　　　 10,167,602.20　　　　 1.00　　　　　　　 10,167,602.20
合计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 169,288,045.66
　　（二）应收票据
　　　　　　　　　　　　　　　2006年6月30日　　　　　　　2005年12月31日
种类　　　　　　　　　　　　 金额　　　　备注　　　　　　 金额　　　 备注
银行承兑汇票　　　　36,906,161.30　　　　　　　　26,624,529.36
商业承兑汇票　　　　 6,596,271.08　　　　　　　　　　　　　　-
合计　　　　　　　　43,502,432.38　　　　　　　　26,624,529.36
　　其中已质押、已贴现未到期的应收票据：商业承兑汇票金额为96,464,646.94元，银行承兑汇票金额为13,382,706.61元。
　　（三）应收款项
　　1、应收帐款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年6月30日
　　　　　　　　　　　　　　　　　 占应收账款总
项目　　　　　　　　　　　 金额　　　　额比例％　　　　　　　　　坏账准备
1年以内　　　　1,033,806,504.97　　　　　 96.99　　　　　　　　748,446.43
1－2年　　　　　　13,584,427.68　　　　　　1.27　　　　　　　2,943,114.61
2－3年　　　　　　 7,476,664.00　　　　　　0.70　　　　　　　2,781,162.45
3－4年　　　　　　 3,589,995.48　　　　　　0.34　　　　　　　2,265,252.50
4-5年　　　　　　　2,279,724.87　　　　　　0.21　　　　　　　2,270,564.24
5年以上　　　　　　5,183,875.19　　　　　　0.49　　　　　　　4,941,526.27
合计　　　　　 1,065,921,192.19　　　　　100.00　　　　　　 15,950,066.50

　　　　　　　　　　　　　　　　 2005年12月31日
　　　　　　　　　　　　　　　　　 占应收账款总
项目　　　　　　　　　　　 金额　　　　额比例％　　　　　　　　　坏账准备
1年以内　　　　　328,358,963.30　　　　　 92.76　　　　　　　　　9,451.95
1－2年　　　　　　12,670,638.79　　　　　　3.58　　　　　　　1,697,504.89
2－3年　　　　　　 3,439,111.83　　　　　　0.97　　　　　　　　778,248.61
3－4年　　　　　　 2,573,888.64　　　　　　0.73　　　　　　　1,699,018.20
4-5年　　　　　　　2,010,431.17　　　　　　0.57　　　　　　　1,554,107.69
5年以上　　　　　　4,923,137.91　　　　　　1.39　　　　　　　4,867,075.86
合计　　　　　　 353,976,171.64　　　　　100.00　　　　　　 10,605,407.20
　　（1）本账户期末余额中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位仅有控股股东的欠款1,741,627.12万元。
　　（2）因应收单位经营不善，且资金状况不佳，使款项收回的可能性不大，故对其应收账款计提特别坏账准备的金额共计1,155.85万元，具体如下：
　　1年以下计提100%坏账准备的金额：4.45万元 -
　　1-2年计提100%坏账准备的金额：87.19万元
　　2-3年计提100%坏账准备的金额：170.34万元
　　3-4年计提100%坏账准备的金额：173.74万元
　　4-5年计提100%坏账准备的金额：226.83万元
　　5年以上计提100%坏账准备的金额：493.30万元
　　（3）本账户期末数中欠款金额前五名的客户欠款金额合计为85,655,881.39元，占应收账款总额的比例为8.04%。
　　（4）报告期末应收账款余额的增加主要系合并单位增加形成。
　　2、其他应收款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年6月30日
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占其他应收款
项目　　　　　　　　　　　　　 金额　　　 总额比例％　　　　　　 坏账准备
1年以内　　　　　　　 30,186,574.90　　　　　　55.26　　　　　 358,234.75
1－2年　　　　　　　　 3,822,491.79　　　　　　 7.00　　　　　 285,630.94
2－3年　　　　　　　　10,327,541.51　　　　　　18.91　　　　 1,327,315.14
3－4年　　　　　　　　　 845,250.15　　　　　　 1.55　　　　　 126,305.28
4-5年　　　　　　　　　4,525,150.34　　　　　　 8.28　　　　 4,395,476.46
5年以上　　　　　　　　4,921,103.16　　　　　　 9.00　　　　 4,716,550.76
合计　　　　　　　　　54,628,111.85　　　　　 100.00　　　　11,209,513.33

　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年12月31日
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占其他应收
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　款总额比例
项目　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　　　　 ％　　　　　　 坏账准备
1年以内　　　　　　　　7,997,037.22　　　　　　29.70　　　　　　　　　　-
1－2年　　　　　　　　 1,284,970.17　　　　　　 4.77　　　　　 129,240.73
2－3年　　　　　　　　 9,450,471.85　　　　　　35.10　　　　 1,039,842.38
3－4年　　　　　　　　　 659,895.90　　　　　　 2.45　　　　　 407,215.92
4-5年　　　　　　　　　　260,841.81　　　　　　 0.98　　　　　 190,384.74
5年以上　　　　　　　　7,269,841.90　　　　　　27.00　　　　 3,967,487.43
合计　　　　　　　　　26,923,058.85　　　　　 100.00　　　　 5,734,171.20
　　（1）账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
　　（2）因应收单位经营不善，且资金状况不佳，使款项收回的可能性不大，故对其应收账款计提特别坏账准备的金额共计914.25万元，具体如下：
　　1年以下计提100%坏账准备的金额：15.63万元
　　1-2年计提100%坏账准备的金额：7.05万元
　　2-3年计提100%坏账准备的金额：20.16万元
　　3-4年计提100%坏账准备的金额：5.91万元
　　4-5年计提100%坏账准备的金额：435.05万元
　　5年以上计提100%坏账准备的金额：430.45万元
　　（3）本账户期末数中欠款金额前五名的客户欠款金额合计为18,931,710.37元，占应收账款总额的比例为34.66%。大额款项列示如下：
　　（4）本年度实际核销其他应收款共计2,056,345.10元，其中以前年度已全额计提坏账准备的其他应收款2,054,145.10元。
　　（5）报告期末其他应收款余额的增加主要系合并单位增加形成。
　　（四）预付帐款
　　预付账款2006年6月30日的余额为人民币22,920,381.24元，账龄在1年以内金额为22,840,711.79元占99.65%。其中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
　　（五）应收补贴款
项目　　　　　　　　　　2006年6月30日　　　　　　　　　　　2005年12月31日
应收出口退税　　　　　　　 324,171.69　　　　　　　　　　　　　324,171.69
合计　　　　　　　　　　　 324,171.69　　　　　　　　　　　　　324,171.69
　　（六）存货及跌价准备
　　　　　　　　　　　　 2006年6月30日　　　　　　　　2005年12月31日
项目
　　　　　　　　　　　　金额　　　 跌价准备　　　　　　金额　　　跌价准备
原材料　　　　 14,571,513.63　　　26,504.94　 24,543,891.19　　 26,504.94
在产品　　　　　1,484,074.53
产成品　　　　 36,615,812.58　　 984,095.30　 39,942,675.52　　984,095.30
库存商品　　　394,385,530.06　 3,513,399.81　126,319,977.21　1,158,425.96
低值易耗品　　　　490,394.11　　　　　　　　　　 438,754.58
分期收款发
出商品　　　　 30,157,488.45　12,146,906.94　 28,878,794.78 12,146,906.94
包装物　　　　　1,181,992.81　　　　　　　　　 3,883,584.49
其他
合计
　　　　　　　478,886,806.17　16,670,906.99　224,007,677.77 14,315,933.14
　　存货跌价准备本期变动情况表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 本期减少数
项目　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　本期增加数
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 因发生事实损
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 失冲销数
原材料　　　　　　　　　26,504.94
在产品
产成品　　　　　　　　 984,095.30
库存商品　　　　　　 1,158,425.96　　　　2,797,203.28　　　　　440,749.87
低值易耗品
分期收款发出商品　　12,146,906.94
包装物
其他
合计　　　　　　　　14,315,933.14　　　　3,903,597.41　　　　　551,227.66

　　　　　　　　　　　　　　　　本期减少数
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末余额
　　　　　　　　　　　其他原因转出
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 合计
　　　　　　　　　　　　　　　　数
原材料　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　26,504.94
在产品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
产成品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 984,095.30
库存商品　　　　　　　　　1,479.56　　　　 442,229.43　　　　3,513,399.81
低值易耗品
分期收款发出商品　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　12,146,906.94
包装物
其他
合计　　　　　　　　　　997,395.90　　　 1,548,623.56　　　 16,670,906.99
　　（七）待摊费用
项目　　　　年初余额　　　　 本期增加　　本期摊销（转出）　　　　期末余额
保险费　　　　　　　　　　 371,875.00　　　　　 53,125.00　　　318,750.00
订报费
维修费　　　　　　　　　　　21,728.00　　　　　 16,288.98　　　　5,439.02
咨询费
租赁费　　　　　　　　　　 817,818.71　　　　　689,745.38　　　128,073.33
养路费　　　　　　　　　　 135,625.00　　　　　 86,660.00　　　 48,965.00
其它　　1,481,611.95　　 4,240,275.67　　　　4,585,854.07　　1,136,033.55
合计　　1,481,611.95　　 5,587,322.38　　　　5,431,673.43　　1,637,260.90
　　（八）长期投资
　　1、明细项目
项目　　　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　　　　　　本期增加
一、长期股权投资（权益法）　　　74,074,498.76　　　　　　　108,948,047.67
二、长期股权投资（成本法）　　　 2,700,101.06
减：长期投资减值准备　　　　　　　 521,027.36　　　　　　　　　954,173.26
长期投资净额　　　　　　　　　　76,253,572.46　　　　　　　108,993,874.41

项目　　　　　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　　　期末余额
一、长期股权投资（权益法）　　　74,866,565.18　　　　　　　108,155,981.25
二、长期股权投资（成本法）　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,700,101.06
减：长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,475,200.62
长期投资净额　　　　　　　　　　75,866,565.18　　　　　　　109,380,881.69
　　【注】本报告期长期投资增加主要系收购国药控股广州有限公司所致。
　　2、长期股权投资（权益法）
　　　　　　　　　　　　　　　占被投资单
被投资单位名称　　　　　　　　位注册资本　　　 年初余额　　　本期权益调整
　　　　　　　　　　　　　　　　　　比例
国药控股深圳中药有限公司　　　　　47.39%　28,715,511.13　　　 -158,718.20
深圳市中西药业股份有限公司　　　　30.00%　　 316,638.74　　　　 62,973.73
深圳市医药贸易公司　　　　　　　 100.00%
深圳万乐药业有限公司　　　　　　　35.19%　22,773,159.50　　　　828,367.91
东源一致医药连锁有限公司　　　　　45.00%　　 396,638.32　　　　-24,950.28
广州国药新利信息技术有限公司　　　20.65%　　　　　　　　　　　 954,173.26
广东广兴工贸发展公司　　　　　　 100.00%　　　　　　　　　　　　11,180.06
广州新特药公司　　　　　　　　　 100.00%
广州南方医疗器材公司　　　　　　 100.00%
合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　 52,201,947.69　　　1,673,026.48

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末余额
被投资单位名称
　　　　　　　　　　　　　　　　　 初始投资　 累计权益调整　　　　　 合计
国药控股深圳中药有限公司　　　21,167,251.43　 7,389,541.50　28,556,792.93
深圳市中西药业股份有限公司　　 1,403,069.66　-1,023,457.19　　 379,612.47
深圳市医药贸易公司　　　　　　 7,689,226.69　-7,689,226.69
深圳万乐药业有限公司　　　　　 4,457,400.00　19,144,127.41　23,601,527.41
东源一致医药连锁有限公司　　　 2,250,000.00　-1,878,311.96　　 371,688.04
广州国药新利信息技术有限公司　 2,065,000.00　-1,110,826.74　　 954,173.26
广东广兴工贸发展公司　　　　　 1,500,000.00　-1,488,819.94　　　11,180.06
广州新特药公司　　　　　　　　　 500,000.00　　-500,000.00
广州南方医疗器材公司　　　　　 2,000,000.00　-2,000,000.00
合　 计　　　　　　　　　　　 43,031,947.78　10,843,026.39　53,874,974.17
　　3、长期股权投资（成本法）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占被投资单位注
被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　 册资本比例　　　　　　　年初余额
辽宁一致医药连锁有限公司　　　　　　　　　　 30.00%　　　　　1,894,900.00
深圳中联广深医药股份有限公司　　　　　　　　 <5.00%　　　　　　284,173.70
深圳市福田医药有限公司　　　　　　　　　　　 40.00%　　　　　　471,027.36
全国中心城市医药联合体　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50,000.00
合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,700,101.06

被投资单位名称　　　　　　　　　　　本年投资增减额　　　　　　　 期末余额
辽宁一致医药连锁有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,894,900.00
深圳中联广深医药股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 284,173.70
深圳市福田医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 471,027.36
全国中心城市医药联合体　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50,000.00
合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2,700,101.06
　　4、构成合并价差的股权投资差额
被投资单位　　　　　　　　　　初始金额　　　　 年初余额　　　　　本期新增
深圳市制药厂　　　　　　 32,158,459.97　　16,079,229.85
深圳市医药公司　　　　　　8,428,019.42　　 4,214,009.50
深圳市一致药材公司　　　　2,431,439.84　　 1,215,719.86
深圳市保康医药公司　　　　　727,183.48　　　 363,591.86
国药控股广州有限公司　　 15,005,882.93　　　　　　　　　　　15,005,882.93
国药控股柳州有限公司　　 21,989,321.53　　　　　　　　　　　21,439,588.48
合　　计　　　　　　　　 80,740,307.17　　21,872,551.07　　 36,445,471.41

被投资单位　　　　　　　　　　 本期摊销　　　　 累计摊销　　　　 期末余额
深圳市制药厂　　　　　　　 1,607,923.02　　17,687,153.14　　14,471,306.83
深圳市医药公司　　　　　　　 421,401.00　　 4,635,410.92　　 3,792,608.50
深圳市一致药材公司　　　　　 121,572.00　　 1,337,291.98　　 1,094,147.86
深圳市保康医药公司　　　　　　36,359.16　　　 399,950.78　　　 327,232.70
国药控股广州有限公司　　　　 750,294.12　　　 750,294.12　　14,255,588.81
国药控股柳州有限公司　　　 1,099,466.10　　 1,649,199.15　　20,340,122.38
合　　计　　　　　　　　　 4,037,015.40　　26,459,300.09　　54,281,007.08
　　【注】不构成合并价差的股权投资差额本期摊销为451,256.58元，系公司对国药控股深圳中药有限公司的股权投资差额摊销。
　　5、长期股权投资减值准备
被投资单位　　　　　　　　　　　　　　 期初余额　　　　　　　　　本期增加
深圳市福田医药有限公司　　　　　　　 471,027.36
全国中心城市医药联合体　　　　　　　　50,000.00
广州国药新利信息技术有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 954,173.26
合　　计　　　　　　　　　　　　　　 521,027.36　　　　　　　　954,173.26

被投资单位　　　　　　　　　　　　　 本期回转　　　　　　　　　　期末余额
深圳市福田医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 471,027.36
全国中心城市医药联合体　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　50,000.00
广州国药新利信息技术有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 954,173.26
合　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,475,200.62
　　（九）固定资产
　　1、固定资产
项目　　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　　　　　　　本期增加
房屋建筑物　　　　　　　　　 113,994,940.08　　　　　　　　137,697,771.35
机器设备　　　　　　　　　　　59,635,279.85　　　　　　　　 28,326,513.72
运输设备　　　　　　　　　　　24,860,501.41　　　　　　　　 11,006,378.66
其他设备　　　　　　　　　　　37,565,832.36　　　　　　　　 13,913,928.96
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20,976,102.29
固定资产装修　　　　　　　　　　 822,561.99　　　　　　　　　2,116,596.23
经营租入固定资产改良　　　　　 3,328,334.51　　　　　　　　　4,816,031.41
合　　　计　　　　　　　　　 240,207,450.20　　　　　　　　218,853,322.62

项目　　　　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　　　　期末余额
房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 251,692,711.43
机器设备　　　　　　　　　　　　 346,780.73　　　　　　　　 87,615,012.84
运输设备　　　　　　　　　　　 1,006,624.54　　　　　　　　 34,860,255.53
其他设备　　　　　　　　　　　 4,127,281.37　　　　　　　　 47,352,479.95
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　20,976,102.29
固定资产装修　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,939,158.22
经营租入固定资产改良　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,144,365.92
合　　　计　　　　　　　　　　 5,480,686.64　　　　　　　　453,580,086.18
　　【注】本报告期固定资产增加主要系由于国药控股广州有限公司2006年1月1日起纳入合并范围所引起。
　　2、累计折旧
项目　　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　　　　　　　本期增加
房屋建筑物　　　　　　　　　　38,252,369.89　　　　　　　　 32,583,824.94
机器设备　　　　　　　　　　　39,902,566.06　　　　　　　　 22,548,699.59
运输设备　　　　　　　　　　　14,636,549.39　　　　　　　　　6,924,128.76
其他设备　　　　　　　　　　　24,751,689.07　　　　　　　　　9,909,614.13
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,334,849.28
固定资产装修　　　　　　　　　　 814,970.26　　　　　　　　　1,183,839.81
经营租入固定资产改良　　　　　 1,386,713.13　　　　　　　　　1,156,486.52
合　　　计　　　　　　　　　 119,744,857.80　　　　　　　　 75,641,443.03

项目　　　　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　　　　期末余额
房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　70,836,194.83
机器设备　　　　　　　　　　　　 437,748.62　　　　　　　　 62,013,517.03
运输设备　　　　　　　　　　　　 823,471.19　　　　　　　　 20,737,206.96
其他设备　　　　　　　　　　　 4,222,360.95　　　　　　　　 30,438,942.25
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,334,849.28
固定资产装修　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,998,810.07
经营租入固定资产改良　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,543,199.65
合　　　计　　　　　　　　　　 5,483,580.76　　　　　　　　189,902,720.07

　3、净值
项目　　　　　　　　　　　　　　　 年初余额　　　　　　　　　　　本期增加
房屋建筑物　　　　　　　　　　75,742,570.19　　　　　　　　105,113,946.41
机器设备　　　　　　　　　　　19,732,713.79　　　　　　　　　5,777,814.13
运输设备　　　　　　　　　　　10,223,952.02　　　　　　　　　4,082,249.90
其他设备　　　　　　　　　　　12,814,143.29　　　　　　　　　4,004,314.83
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19,641,253.01
固定资产装修　　　　　　　　　　　 7,591.73　　　　　　　　　　932,756.42
经营租入固定资产改良　　　　　 1,941,621.38　　　　　　　　　3,659,544.89
合　　　计　　　　　　　　　 120,462,592.40　　　　　　　　143,211,879.59

项目　　　　　　　　　　　　　　　 本期减少　　　　　　　　　　　期末余额
房屋建筑物　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 180,856,516.60
机器设备　　　　　　　　　　　　 -90,967.89　　　　　　　　 25,601,495.81
运输设备　　　　　　　　　　　　 183,153.35　　　　　　　　 14,123,048.57
其他设备　　　　　　　　　　　　 -95,079.58　　　　　　　　 16,913,537.70
土地　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　19,641,253.01
固定资产装修　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 940,348.15
经营租入固定资产改良　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,601,166.27
合　　　计　　　　　　　　　　　　-2,894.12　　　　　　　　263,677,366.11
　　4、固定资产减值准备
类别　　　　　　年初余额　　　　本期增加　 本期减少　　　　　　　期末余额
房屋建筑物　2,063,013.88　　1,300,000.00　　　　　　　　　　 3,363,013.88
机器设备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
运输设备　　　482,114.08　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 482,114.08
其他设备　　1,055,985.95　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,055,985.95
合　　计　　3,601,113.91　　1,300,000.00　　　　　　　　　　 4,901,113.91
　　（十）在建工程
　　1、在建工程
工程名称　　　　　　　　　　　　　　　　　期初余额　　　　　　 本期增加额
龙岗工业区GMP改造工程
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 33,220,870.35
大叶清化桂、山银花种植工程
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　253,886.24
医药研发基地工程
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 49,625,351.02　　　　　54,569,169.42
宝山里7号测绘费
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 150.00
车陂项目工程
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,507,313.20
鱼峰药店
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 182,843.44
合　　 计　　　　　　　　　　　　　　83,100,107.61　　　　　61,259,476.06
减：在建工程减值准备　　　　　　　　　1,850,000.00
净额　　　　　　　　　　　　　　　　 81,250,107.61　　　　　61,259,476.06

工程名称　　　　　　　　　　　其他减少额　　　　　　 期末余额　　资金来源
龙岗工业区GMP改造工程
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,220,870.35　　自筹
大叶清化桂、山银花种植工程
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 253,886.24　　财政拨款
医药研发基地工程
　　　　　　　　　　　　　　4,765,948.86　　　　99,428,571.58　　自筹
宝山里7号测绘费
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 150.00　　自筹
车陂项目工程
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,507,313.20　　自筹
鱼峰药店
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 182,843.44　　自筹
合　　 计　　　　　　　　　 4,765,948.86　　　 139,593,634.81
减：在建工程减值准备　　　　　　　　　　　　　　 1,850,000.00
净额　　　　　　　　　　　　4,765,948.86　　　 137,743,634.81
　　2、在建工程减值准备
工程名称　　　　　　　　　　期初余额 本期增加额　 本期减少额　　 期末余额
龙岗工业区GMP改造工程　 1,850,000.00　　　　　　　　　　　　 1,850,000.00
合计　　　　　　　　　　1,850,000.00　　　　　　　　　　　　 1,850,000.00
　　（十一）无形资产
类　 别　　　　　　　　　　原始金额　　　　　期初数　　　　　　本期增加额
软件使用权　　　　　　 6,501,951.42　　1,378,246.72　　　　　2,100,034.48
商标使用权　　　　　　　 115,250.00　　　 83,741.08
合　　 计　　　　　　　6,617,201.42　　1,461,987.80　　　　　2,100,034.48

类　 别　　　　　　　 本期摊销额　　　　 累计摊销额　　　　　　　期末余额
软件使用权　　　　　　688,072.82　　　 3,711,743.04　　　　　2,790,208.38
商标使用权　　　　　　　6,339.28　　　　　37,848.20　　　　　　 77,401.80
合　　 计　　　　　　 694,412.10　　　 3,749,591.24　　　　　2,867,610.18
　　（十二）长期待摊费用

项目名称　　　　　　　 原始发生额　　　　　年初余额　　　　　　　本期增加
装修费　　　　　　　33,533,562.98　　　　291,891.76　　　　　　-56,446.34
办公家具等　　　　　　 866,229.00　　　　295,643.00
管理咨询费　　　　　　 930,000.00　　　　　　　　　　　　　　　930,000.00
其他　　　　　　　　 7,232,974.40　　　　 12,375.00　　　　　6,315,227.82
合　　计　　　　　　42,562,766.38　　　　599,909.76　　　　　7,188,781.48

　　　　　　　　　　 本期摊销（转　　　　 累计摊销（转
项目名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 期末余额
　　　　　　　　　　　　　　 出）　　　　　　　　 出）
装修费　　　　　　　　 103,761.90　　　　33,401,879.46　　　　 131,683.52
办公家具等　　　　　　　86,622.90　　　　　 657,208.90　　　　 209,020.10
管理咨询费　　　　　　　77,499.99　　　　　　77,499.99　　　　 852,500.01
其他　　　　　　　　　 725,547.42　　　　 1,630,919.00　　　 5,602,055.40
合　　计　　　　　　　 993,432.21　　　　35,767,507.35　　　 6,795,259.03
　　【注】本报告期长期待摊费用的增加主要系新增合并单位所致。
　　（十三）　　　 短期借款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年6月30日
借款项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 原币金额　　　　　　折合成人民币
一、金融机构借款小计　　　　　　　 184,000,000.00　　　　　184,000,000.00
其中：信用借款
抵押借款　　　　　　　　　　　　　 124,000,000.00　　　　　124,000,000.00
保证借款　　　　　　　　　　　　　　60,000,000.00　　　　　 60,000,000.00
二、非金融机构借款小计
合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　184,000,000.00

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2005年12月31日
借款项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 原币金额　　　　　　　折合成人民币
一、金融机构借款小计　　　　　　　10,000,000.00　　　　　　 10,000,000.00
其中：信用借款
抵押借款
保证借款　　　　　　　　　　　　　10,000,000.00　　　　　　 10,000,000.00
二、非金融机构借款小计
合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 10,000,000.00
　　【注】本报告期末短期借款的增加主要系合并范围增加形成。截止到2006年6月30日不存在已到期未偿还的借款。
　　（十四）应付票据：
　　截止到2006年6月30日应付票据期末余额为人民币290,443,564.14元：其中银行承兑汇票221,029,895.14元，商业承兑汇票69,413,669.00元。
　　（十五）应付账款：
年末数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数
934,293,611.26　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 334,334,823.97
　　1、期末余额中欠持本公司5%（含5%）表决权股份的股东款项6,281.81元。
　　2、期末余额中欠关联单位款项见附注七。
　　3、应付账款2006年6月30日余额中，账龄超过三年的应付账款有41,901,521.36元，均系户数多，金额小，不详列。
　　（十六）预收账款：
年末数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数
18,678,369.03　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 25,804,370.45
　　1、截止到2006年6月30日预收账款期末余额中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。
　　2、期末余额中账龄超过一年以上的预收款项有805,530.2元，主要系中国医药集团广州公司及粤兴公司遗留待处理的客户货款。
　　（十七）其他应付款
年末数　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年初数
393,351,024.66　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 196,669,571.70
　　其中：金额较大的其他应付款列示如下：
序号　　　债权人名称（欠款项目）　　　　　　　　　　　　　　　　 期末金额
1　　　　 国药控股有限公司（往来款）　　　　　　　　　　　 140,000,000.00
2　　　　 销售费用　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 159,374,731.27
3　　　　 研究开发费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　21,952,347.61
4　　　　 业务员风险金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　13,406,832.44
5　　　　 厂长奖励基金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,156,192.83
6　　　　 广告宣传费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,980,844.41
　　（十八）应交税金
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1月-2006年6月
项目　　　　　　　　　　适用税率
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期初余额　　　　 本期应交金额
增值税　　　　　　17%,13%,6%，0%　　　　3,633,965.52　　　　45,846,911.19
营业税　　　　　　　　　　3%，5%　　　　　200,631.32　　　　 1,840,159.83
城建税　　　　　　　　　　1%，7%　　　　　 54,619.55　　　　 1,781,653.87
企业所得税　　　　　　　15%，33%　　　　　588,460.92　　　　22,034,091.42
房产税　　　　　　　　　　 1.20%　　　　　168,372.97　　　　　 222,369.03
个人所得税　　　　　超额累进税率　　　　1,197,465.85　　　　 6,811,847.81
土地使用税　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 -　　　　　　21,364.99
其他税项　　　　　　　　　　　　　　　　　 60,264.68　　　　　 127,948.71
合　　计　　　　　　　　　　　　　　　　5,903,780.81　　　　78,686,346.85

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1月-2006年6月
项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年6月30日
　　　　　　　　　　　　　本期已交金额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 欠（溢）交额
增值税　　　　　　　　　 52,821,510.62　　　　　　　　　　　-3,340,633.91
营业税　　　　　　　　　　1,565,439.02　　　　　　　　　　　　 475,352.13
城建税　　　　　　　　　　1,435,640.26　　　　　　　　　　　　 400,633.16
企业所得税　　　　　　　 16,469,834.41　　　　　　　　　　　 6,152,717.93
房产税　　　　　　　　　　　505,322.06　　　　　　　　　　　　-114,580.06
个人所得税　　　　　　　　6,023,772.43　　　　　　　　　　　 1,985,541.23
土地使用税　　　　　　　　　 21,364.99
其他税项　　　　　　　　　　188,213.39
合　　计　　　　　　　　 79,031,097.18　　　　　　　　　　　 5,559,030.48
　　 （十九）其他应交款
　　　　　　　　　　　　　　　　2006年1月-2006年6月
项目
　　　　　　　　　　　期初余额　　　本期应交金额　　　　　　 本期已交金额
教育费附加　　　　　 51,511.89　　　1,852,855.61　　　　　　 1,611,077.94
堤防费　　　　　　　　　　　　　　　　464,717.74　　　　　　　 243,867.05
河道管理费　　　　　　　　　　　　　　　2,039.60
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　118,295.68　　　　　　　 118,295.68
合　　计　　　　　　 51,511.89　　　2,437,908.63　　　　　　 1,973,240.67

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年1月-2006年6月
项目
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年6月30日欠
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 （溢）交额
教育费附加　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 293,289.56
堤防费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 220,850.69
河道管理费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,039.60
其他
合　　计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 516,179.85
　　 （二十）预提费用
项目　　　　2006年6月30日　　 2005-6-30结存原因　　　　　　2005年12月31日
租金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,061,047.95
借款利息　　　 326,359.12　　　　　　　尚未支付
水电费　　　 1,376,655.48　　　　　　　尚未支付　　　　　　　1,203,472.38
奖金　　　　　 712,583.58　　　　　　　尚未支付　　　　　　　1,265,000.00
加工费　　　　 156,414.40　　　　　　　尚未支付
物流费用　　 9,277,707.01　　　　　　　尚未支付
防洪费　　　　　31,457.67　　　　　　　尚未支付
其他　　　　 8,385,004.87　　　　　　　尚未支付　　　　　　　2,112,727.82
合　　计　　20,266,182.13　　　　　　　　　　　　　　　　　　7,642,248.15
　　（二十一）长期应付款
　　长期应付款2006年6月30日余额为人民币2,309,276.90元,系职工身份置换补偿金。
　　（二十二）专项应付款
　　专项应付款2006年6月30日余额为人民币1,000,000.00元,系分别为“大叶清化桂、山银花规范种植”项目的财政拨款800,000.00元，拓展业务资金的财政拨款200,000.00元。
　　（二十三）其他长期负债
　　其他长期负债2006年6月30日余额为人民币23,085,874.07元,系特准储备资金。
　　（二十四）股本
　　　　　　　　　　　　　　　　 本次变动前　　　　 本次变动增减（+，-）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　发行新
　　　　　　　　　　　　　　　 数量　　　 比例　　　　　　　　　　送股
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　股
一、有限售条件股份　　　178,378,200　　 61.90%　　　　　　 -16,465,680
1、国家持股
2、国有法人持股　　　　 124,864,740　　 43.33%　　　　　　 -12,078,354
3、其他内资持股　　　　　53,513,460　　 18.57%　　　　　　　-4,387,326
其中：
境内法人持股　　　　　　 53,513,460　　 18.57%　　　　　　　-4,387,326
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份　　　109,771,200　　 38.10%　　　　　　　16,465,680
1、人民币普通股　　　　　54,885,600　　 19.05%　　　　　　　16,465,680
2、境内上市的外资
　　　　　　　　　　　　 54,885,600　　 19.05%
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数　　　　　　288,149,400　　100.00%

　　　　　　　　　　　本次变动增减（+，-）　　　　　　　　　 本次变动
　　　　　　　　　　公积金
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　小计　　　　　　数量　　　 比例
　　　　　　　　　　　转股　其
　　　　　　　　　　　　　　他
一、有限售条件股份　　　　　　　　 -16,465,680　　 161,912,520　　 56.19%
1、国家持股
2、国有法人持股　　　　　　　　　　-12,078,354　　 112,786,386　　 39.14%
3、其他内资持股　　　　　　　　　　 -4,387,326　　　49,126,134　　 17.05%
其中：
境内法人持股　　　　　　　　　　　　-4,387,326　　　49,126,134　　 17.05%
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份　　　　　　　　　16,465,680　　 126,236,880　　 43.81%
1、人民币普通股　　　　　　　　　　 16,465,680　　　71,351,280　　 24.76%
2、境内上市的外资
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　54,885,600　　 19.05%
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数　　　　　　　　　　　　　　　　 0　　 288,149,400　　100.00%
　　【注】股本变动说明：本报告期公司股份结构发生变动系公司实施股权分置改革方案所致。本公司股权分置改革方案已经2006年4月15日召开的公司股权分置改革A股市场相关股东会议表决通过，并于2006年4月28日正式实施完毕。
　　（二十五）资本公积
项目　　　　　　　　　2006年6月30日　　　　　　　　　　　　2005年12月31日
股本溢价　　　　　　　15,233,102.54　　　　　　　　　　　　 15,233,102.54
股权投资准备　　　　　 1,106,473.94　　　　　　　　　　　　　1,106,473.94
其他资本公积　　　　　 1,402,296.00　　　　　　　　　　　　　1,402,296.00
合计　　　　　　　　　17,741,872.48　　　　　　　　　　　　 17,741,872.48
　　（二十六）盈余公积
项目　　　　　　　　　 2006年6月30日　　　　　　　　　　　 2005年12月31日
法定盈余公积　　　　　 41,726,794.58　　　　　　　　　　　　41,726,794.58
法定公益金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,270,488.26
任意盈余公积　　　　　 30,005,936.64　　　　　　　　　　　　19,735,448.38
合计　　　　　　　　　 71,732,731.22　　　　　　　　　　　　71,732,731.22
　　【注】任意盈余公积的增加系根据财政部“关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知”将2005年12月31日的公益金结余结转所致。
　　（二十七）未分配利润
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　47,636,718.85
加：期初未分配利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　46,112,373.80
其他转入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-6,423,829.25
减：提取法定盈余公积
提取公益金
提取任意盈余公积金
分配股利　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　10,949,677.20
期末余额　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　76,375,586.20
　　（二十八）主营业务收入、主营业务及成本
　　1、主营业务收入分行业报表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月份
行业种类
　　　　　　　　　　　　　　　　　主营业务收入　　　　　　　 主营业务成本
医药工业　　　　　　　　　　　　285,362,898.15　　　　　　 147,809,471.69
医药商业（批发）　　　　　　　2,781,599,120.63　　　　　 2,651,027,172.67
医药商业（零售）　　　　　　　　139,060,800.09　　　　　　 108,790,584.83
非药品贸易　　　　　　　　　　　　1,404,345.49
租赁　　　　　　　　　　　　　　　3,438,871.21　　　　　　　 2,161,612.92
小计　　　　　　　　　　　　　3,210,866,035.57　　　　　 2,909,788,842.11
减：公司内部行业
间相互抵消　　　　　　　　　　　570,251,873.20　　　　　　 570,682,064.77
合计　　　　　　　　　　　　　2,640,614,162.37　　　　　 2,339,106,777.34

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2005年1-6月份
行业种类
　　　　　　　　　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　主营业务成本
医药工业　　　　　　　　　　　　 258,564,878.98　　　　　　119,651,593.37
医药商业（批发）　　　　　　　　 767,578,333.55　　　　　　736,905,475.84
医药商业（零售）　　　　　　　　 108,131,064.75　　　　　　 84,623,586.55
非药品贸易
租赁
小计　　　　　　　　　　　　　 1,134,274,277.28　　　　　　941,180,655.76
减：公司内部行业
间相互抵消　　　　　　　　　　　 342,658,285.06　　　　　　342,658,285.06
合计　　　　　　　　　　　　　　 791,615,992.22　　　　　　598,522,370.70
　　2、主营业务分地区报表
　　　　　　　　　　　2006年1-6月份　　　　　　　　　2005年1-6月份
地区
　　　　　　 主营业务收入　　　主营业务成本　 主营业务收入　 主营业务成本
国内销售 2,638,642,158.66　2,337,672,015.30 789,863,699.93 597,493,794.54
国外销售　　 1,972,003.71　　　1,434,762.04　 1,752,292.29　 1,028,576.16
合计　　 2,640,614,162.37　2,339,106,777.34 791,615,992.22 598,522,370.70
　　3、本报告期公司向前五名客户销售总额为166,293,078.52元，占公司本报告期全部主营业务收入的6.30%。
　　（二十九）主营业务税金及附加
项目　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　　　　　 2005年1-6月
营业税　　　　　　　　　　　 659,161.42　　　　　　　　　　　　 61,017.59
城市维护建设税　　　　　　 1,545,986.16　　　　　　　　　　　　280,989.16
教育费附加　　　　　　　　 1,623,099.16　　　　　　　　　　　　802,337.49
堤围防护费　　　　　　　　　　 2,855.36
其他　　　　　　　　　　　　　　 261.22
合　　 计　　　　　　　　　3,831,363.32　　　　　　　　　　　1,144,344.24
　　（三十）其他业务利润
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他业务收入
项目
　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　　　　　　　　2005年1-6月
推广费收入　　　　　　　　　　7,454,561.77　　　　　　　　　 6,927,152.67
材料销售　　　　　　　　　　　　 90,643.15　　　　　　　　　　　86,190.49
房屋租赁　　　　　　　　　　　3,402,947.13　　　　　　　　　 1,499,419.76
技术转让　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 650,000.00
培训费收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,075.00
终端利用收入　　　　　　　　　　411,885.37　　　　　　　　　　 673,697.52
理货费收入
　　　　　　　　　　　　　　　2,153,360.80　　　　　　　　　 1,023,400.00
咨询费　　　　　　　　　　　　　468,050.40
会议费
　　　　　　　　　　　　　　　2,750,401.61
其他　　　　　　　　　　　　　3,185,463.43　　　　　　　　　 2,720,273.05
合　　　计　　　　　　　　　 19,917,313.66　　　　　　　　　13,583,208.49

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　其他业务支出
项目
　　　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　　　 2005年1-6月
推广费收入　　　　　　　　　　 2,324,062.21　　　　　　　　　2,044,960.35
材料销售　　　　　　　　　　　　　 4,516.02　　　　　　　　　　 12,749.28
房屋租赁　　　　　　　　　　　　 391,114.39　　　　　　　　　　　5,426.72
技术转让
培训费收入
终端利用收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,132.00
理货费收入
　　　　　　　　　　　　　　　　　50,408.70
咨询费
会议费
　　　　　　　　　　　　　　　　　48,864.90
其他　　　　　　　　　　　　　　 630,469.07　　　　　　　　　1,047,679.29
合　　　计　　　　　　　　　　 3,449,435.29　　　　　　　　　3,111,947.64
　　（三十一）财务费用
项目　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　　　　　　　　2005年1-6月
利息支出　　　　　　　　　　 12,150,629.69　　　　　　　　　　 326,337.64
减：利息收入　　　　　　　　　2,767,554.42　　　　　　　　　　 644,826.10
加：汇兑损失　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 262.72
减：汇兑收益　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　93,979.02
加：其他　　　　　　　　　　　　589,729.27　　　　　　　　　　 229,531.90
合　　　计　　　　　　　　　　9,972,804.54　　　　　　　　　　-182,672.86
　　【注】财务费用增加系合并单位增加形成。
　　（三十二）投资收益
项目　　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　　 2005年1-6月
非控股公司分配来的利润
及期末权益调整
在按权益法核算的被投资公司
的净损益中所占的份额　　　　　　 3,980,998.89　　　　　　　　3,087,231.52
股权处置收益
股权投资差额摊销　　　　　　　　-4,488,271.98　　　　　　　 -2,716,713.99
计提长期投资减值准备
合　　　计　　　　　　　　　　　　-507,273.09　　　　　　　　　370,517.53
　　【注】投资收益汇回无重大限制。
　　（三十三）营业外收入
项目　　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　　 2005年1-6月
固定资产盘盈　　　　　　　　　　　 285,500.00
材料盘盈　　　　　　　　　　　　　　　　11.80
处置固定资产净收益　　　　　　　　　66,310.12　　　　　　　　　 72,943.77
罚款净收入　　　　　　　　　　　　　18,723.00　　　　　　　　　 16,892.00
其他　　　　　　　　　　　　　　　 100,036.46　　　　　　　　　157,809.34
合　　 计　　　　　　　　　　　　　470,581.38　　　　　　　　　247,645.11
　　（三十四）营业外支出
项目　　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　　 2005年1-6月
处置固定资产净损失　　　　　　　　 106,802.41　　　　　　　　　　2,058.80
罚款支出　　　　　　　　　　　　　　54,309.01　　　　　　　　　 46,838.81
其他　　　　　　　　　　　　　　　 571,479.38　　　　　　　　　199,401.08
合计　　　　　　　　　　　　　　　 732,590.80　　　　　　　　　248,298.69
　　（三十五）现金流量表项目
　　1、收到其他与经营活动有关现金的内容
项　　 目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月
往来款及其他款项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,481,048.79
收到房屋租金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,214,777.55
收到供应商折扣款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　28,022,049.25
收到的押金、履约保证金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 940,037.99
罚款收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　39,120.00
利息收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 238,380.12
收到员工借款还款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,624,703.64
租赁收入　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,354,653.46
其他　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,885,478.14
合　　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 46,800,248.94
　　2、支付其他与经营活动有关现金的内容
内容　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月
往来款及其他款项　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　39,081,064.72
维修费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,302,045.93
展览费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,390,817.90
业务费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 9,033,116.05
办公费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,801,307.18
交通及差旅费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,023,482.51
运输费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,601,992.00
水电费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,933,016.33
保险费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,011,187.15
广告费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,517,917.62
租赁费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　17,963,578.61
学术推广费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,322,866.26
销售促销费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 358,798.42
押金　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,260,279.47
罚款支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 8,802.10
研究开发费　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,553,499.30
支付专柜款　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 5,483,139.03
其他费用性支出　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　22,474,450.79
合　　 计　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　137,121,361.37
　　六、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
　　（一）应收账款
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年6月30日
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占应收账款总
项目　　　　　　　　　　　　　　金额　　　　 额比例％　　　　　　坏账准备
1年以内　　　　　　　 268,619,639.45　　　　　　96.12
1－2年　　　　　　　　　5,237,874.32　　　　　　 1.87　　　　　563,015.95
2－3年　　　　　　　　　1,807,157.19　　　　　　 0.65　　　　　653,167.13
3－4年　　　　　　　　　3,319,512.02　　　　　　 1.19　　　　　771,400.61
4－5年　　　　　　　　　　259,033.33　　　　　　 0.09　　　　　249,872.75
5年以上　　　　　　　　　 217,059.08　　　　　　 0.08　　　　　　8,572.49
合计　　　　　　　　　279,460,275.39　　　　　 100.00　　　　2,246,028.93

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年12月31日
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占应收账款总
项目　　　　　　　　　　　　　 金额　　　　 额比例％　　　　　　 坏账准备
1年以内　　　　　　　214,148,406.74　　　　　　94.37　　　　　　 8,205.35
1－2年　　　　　　　　 4,335,427.34　　　　　　 1.91　　　　　 398,984.68
2－3年　　　　　　　　 2,178,681.06　　　　　　 0.96　　　　　 206,679.77
3－4年　　　　　　　　 2,408,398.75　　　　　　 1.06　　　　　 217,917.61
4－5年　　　　　　　　　 243,580.30　　　　　　 0.11
5年以上　　　　　　　　3,620,617.01　　　　　　 1.60
合计　　　　　　　　 226,935,111.20　　　　　 100.00　　　　　 831,787.41
　　（1）本账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
　　（2）应收单位经营不善，且资金状况不佳，使款项收回的可能性不大，故对其应收账款计提特别坏账准备的金额共计138.81万元，具体如下：
　　1-2年计提100%坏账准备的金额：36.10万元
　　2-3年计提100%坏账准备的金额：52.49万元
　　3年以上计提100%坏账准备的金额：50.22万元
　　（3）本账户期末数中欠款金额前五名的客户欠款金额合计为273,237,515.14元，占应收账款总额的比例为97.77%。
　　（二）其他应收款
　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年6月30日
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　占其他应收账
项目　　　　　　　　　　　　 金额　　 款总额比例％　　　　　　　 坏账准备
1年以内　　　　　　 76,068,438.33　　　　　　88.33
1－2年　　　　　　　　 201,270.91　　　　　　 0.23　　　　　　　10,063.55
2－3年　　　　　　　 9,101,396.00　　　　　　10.57　　　　　　 910,139.60
3－4年　　　　　　　　 100,250.00　　　　　　 0.12　　　　　　　　 250.00
4－5年　　　　　　　　　　 500.00　　　　　　 0.00　　　　　　　　 500.00
5年以上　　　　　　　　643,804.29　　　　　　 0.75　　　　　　 643,804.29
合计　　　　　　　　86,115,659.53　　　　　 100.00　　　　　 1,564,757.44

　　　　　　　　　　　　　　　　2005年12月31日
　　　　　　　　　　　　　　　　　　占其他应收账
项目　　　　　 金额　　　　　　　　 款总额比例％　　　　　　　　 坏账准备
1年以内　　 70,765,308.54　　　　　　　　　87.41
1－2年　　　　 351,510.91　　　　　　　　　 0.43　　　　　　　　 2,074.50
2－3年　　　 9,201,406.00　　　　　　　　　11.37　　　　　　　 931,081.65
3－4年　　　　　　 500.00　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　 100.00
4－5年　　　　　 1,000.00　　　　　　　　　 0.00　　　　　　　　　 200.00
5年以上　　　　642,804.29　　　　　　　　　 0.79　　　　　　　 638,564.29
合计　　　　80,962,529.74　　　　　　　　 100.00　　　　　　 1,572,020.44
　　（1）账户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
　　（2）应收单位经营不善，且资金状况不佳，使款项收回的可能性不大，故对其应收账款计提特别坏账准备的金额共计64.45万元，具体如下：3年以上计提100%坏账准备的金额：64.45万元
　　（3）账户期末额中欠款前五名的欠款金额合计为人民币77,560,127.07元，占其他应收款总额的90.07%。大额款项列示如下：
序号　　　　　　　　客户名称　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 金额
　　　　　　　　　　深圳市医药公司　　　　　　　　　　　　　40,099,845.97
1
2　　　　　　　　　 深圳市一致医药连锁有限公司　　　　　　　20,000,000.00
3　　　　　　　　　 深圳市盈海科技投资有限公司　　　　　　　 8,980,000.00
4　　　　　　　　　 国药控股柳州有限公司　　　　　　　　　　 4,397,643.66
5　　　　　　　　　 深圳市一致医药物流有限公司　　　　　　　 4,082,637.44
　　（三）长期投资
　　1、明细项目
项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　年初余额　　　　　　 本期增加
一、长期股权投资（权益法）　　　　　　285,198,073.30　　　 160,668,632.85
二、长期股权投资（成本法）　　　　　　　1,894,900.00
减：长期投资减值准备
长期投资净额　　　　　　　　　　　　　287,092,973.30　　　 160,668,632.85

项目　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本期减少　　　　　　 期末余额
一、长期股权投资（权益法）　　　　　　 71,270,989.24　　　 374,595,716.91
二、长期股权投资（成本法）　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,894,900.00
减：长期投资减值准备　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　-
长期投资净额　　　　　　　　　　　　　 71,270,989.24　　　 376,490,616.91
　　【注】本报告期长期投资增加主要系收购国药控股广州有限公司所致。
　　2、长期股权投资（权益法）
　　　　　　　　　　　　　　占被投资单位
被投资单位名称　　　　　　　注册资本比例　　　　年初余额　　 本期权益调整
深圳市制药厂　　　　　　　　　　　　 100　184,898,433.71　 -34,403,470.22
国药控股深圳中药有限公司　　　　　 47.39　 28,715,511.13　　　-158,718.20
深圳市医药公司　　　　　　　　　　　 100　 61,839,215.00　　-1,354,241.53
深圳市中西药业股份有限公司　　　　　　30　　　316,638.74　　　　62,973.73
深圳市一致药材公司　　　　　　　　　　90　　6,830,022.53　　　 377,747.56
深圳市保康医药公司　　　　　　　　 47.09　　1,711,434.18　　　-232,179.71
深圳一致物流有限公司　　　　　　　　　90　　　886,818.01　　　-886,818.01
国药控股广州有限公司　　　　　　　　　90　　　　　　　　　 125,992,349.99
合　 计　　　　　　　　　　　　　　　　-　285,198,073.30　　89,397,643.61

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　期末余额
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　初始投资　　　　　　　　　　 合计
被投资单位名称　　　　　　　　　　 73,903,284.87　　　　　 150,494,963.49
深圳市制药厂　　　　　　　　　　　 21,167,251.43　　　　　　28,556,792.93
国药控股深圳中药有限公司　　　　　 45,054,911.04　　　　　　60,484,973.47
深圳市医药公司　　　　　　　　　　　1,403,069.66　　　　　　　 379,612.47
深圳市中西药业股份有限公司　　　　　4,685,072.82　　　　　　 7,207,770.09
深圳市一致药材公司　　　　　　　　　　988,035.31　　　　　　 1,479,254.47
深圳市保康医药公司　　　　　　　　　　900,000.00　　　　　　　　　　　　-
深圳一致物流有限公司　　　　　　　 91,725,217.07　　　　　 125,992,349.99
国药控股广州有限公司　　　　　　　239,826,842.20　　　　　 374,595,716.91
合　 计
　　3、长期股权投资（成本法）
　　　　　　　　　　　　　　　　　　 占被投资单位注
被投资单位名称　　　　　　　　　　　　　 册资本比例　　　　　　　年初余额
辽宁一致医药连锁有限公司　　　　　　　　　　　　30%　　　　　1,894,900.00

被投资单位名称　　　　　　　　本年投资增减额　　　　　　　　　　 期末余额
辽宁一致医药连锁有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,894,900.00
　　4、其中：股权投资差额
被投资单位　　　　　　　　　　 初始金额　　　　　年初余额　　　　本期摊销
深圳市制药厂　　　　　　　32,158,459.97　　 16,079,229.85　　1,607,923.02
国药控股深圳中药有限公
司　　　　　　　　　　　　 4,888,612.82　　　4,512,565.67　　　451,256.58
深圳市医药公司　　　　　　 8,428,019.42　　　4,214,009.50　　　421,401.00
深圳市一致药材公司　　　　 2,431,439.84　　　1,215,719.86　　　121,572.00
深圳市保康医药公司　　　　　 727,183.48　　　　363,591.86　　　 36,359.16
深圳市一致医药连锁有限
公司　　　　　　　　　　　 4,186,304.45　　　3,349,043.57
深圳市医药贸易公司　　　　　 789,352.97　　　　710,417.67
国药控股广州有限公司　　　15,005,882.93　　　　　　　　　　　　750,294.12
合　　计　　　　　　　　　68,615,255.88　　 30,444,577.98　　3,388,805.88

被投资单位　　　　　　　　　　　　　　　累计摊销　　　　　　　　 期末余额
深圳市制药厂　　　　　　　　　　　 17,687,153.14　　　　　　14,471,306.83
国药控股深圳中药有限公
司　　　　　　　　　　　　　　　　　　827,303.73　　　　　　 4,061,309.09
深圳市医药公司　　　　　　　　　　　4,635,410.92　　　　　　 3,792,608.50
深圳市一致药材公司　　　　　　　　　1,337,291.98　　　　　　 1,094,147.86
深圳市保康医药公司　　　　　　　　　　399,950.78　　　　　　　 327,232.70
深圳市一致医药连锁有限
公司　　　　　　　　　　　　　　　　　837,260.88　　　　　　 3,349,043.57
深圳市医药贸易公司　　　　　　　　　　 78,935.30　　　　　　　 710,417.67
国药控股广州有限公司　　　　　　　　　750,294.12　　　　　　14,255,588.81
合　　计　　　　　　　　　　　　　 26,553,600.85　　　　　　42,061,655.03
　　（四）主营业务收入及主营业务成本
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2006年1-6月份
行业种类
　　　　　　　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　　　主营业务成本
医药商业（批发）　　　　　　 587,719,870.26　　　　　　　　560,867,253.94

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　2005年1-6月份
行业种类
　　　　　　　　　　　　　　　 主营业务收入　　　　　　　　　主营业务成本
医药商业（批发）　　　　　　 468,413,172.26　　　　　　　　449,037,517.29
　　（五）投资收益
项目　　　　　　　　　　　　2006年1-6月　　　　　　　　　　　2005年1-6月
在按权益法核算的被投资
公司的净损益中所占的份额　 53,937,532.85　　　　　　　　　　33,178,683.75
股权投资差额摊销　　　　　 -3,388,805.88　　　　　　　　　　-2,704,153.44
合　　 计　　　　　　　　　50,548,726.97　　　　　　　　　　30,474,530.31
　　七、关联方关系及其交易
　　（一）存在控制关系的关联方情况
　　1、控制本公司的关联方
企业名称　　　　　　 注册地　　主营业务
　　　　　　　　　　 址
国药控股有限公司　　 上海　　　实业投资控股、医药企业受托管理及资产重组，
　　　　　　　　　　　　　　　 中成药（含参茸银耳）、化学药制剂、抗生素、
　　　　　　　　　　　　　　　 生化药品、生物制品、诊断药品批发等

企业名称　　　　　　　　与本企业关系　　　　经济性质　　　　　　 法定代表
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 人
国药控股有限公司　　　　本公司之控股　　　　有限责任公司　　　　　　 郑鸿
　　　　　　　　　　　　股东　　　　　　　　（国内合资）
　　2、受本公司控制的关联方
　　参照附注四。
　　（二）不存在控制关系的关联方情况
企　　　 业　　　 名　　　 称　　　　　　　　　　　　　　与本公司的关系
深圳市福田医药公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 联营公司
东源一致医药连锁有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 联营公司
深圳中西药业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 联营公司
深圳万乐药业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 联营公司
广州新特药公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股大药房有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股浙江有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股天津有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药集团陕西药业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药集团上海立康医药股份有限公司　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药集团西北医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药集团西南医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药集团药业股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
国药控股上海有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股湖北新龙有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股南宁有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股山西有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股深圳中药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股沈阳有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药集团化学试剂有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
陕西国大药房连锁有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
陕西怡悦国药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
上海国大药房连锁有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
中国药材集团公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
上海东虹医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
上海国药外高桥医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
苏州市医药对外发展有限公司　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
北京中欣医药经营公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
广东东方新特药公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
广东天量医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
国药工业股份有限公司北京顺义分公司　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
国药集团北京医疗器械有限公司　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
国药集团上海医疗器械有限公司　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
华禾药业股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
中国医药对外贸易总公司销售分公司　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
国药集团杭州新亚有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股北京华鸿有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股湖南天健有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
国药控股荆州新龙药业有限公司　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
天津东方博康医药贸易有限公司　　　　　　　　　　　　　　 同一控股股东
广西梧州华梧药材有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
广西壮族自治区南宁医药批发站　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
国药集团国瑞药业有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　 同一最终控股股东
　　（三）关联方交易
　　1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
　　2、向关联方采购货物：
关联方名称　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　　　　2005年1-6月
深圳万乐药业有限公司　　　　　　　　　1,477,450.40
国药控股深圳中药有限公司　　　　　　　1,973,347.89
国药集团化学试剂有限公司　　　　　　　　 35,982.91
国药集团医药控股上海有限公司　　　　101,247,570.61　　　　　　　31,479.18
国药控股国大药房有限公司　　　　　　　　839,565.30　　　　　　　　　29.74
国药控股湖北新龙有限公司　　　　　　 10,986,544.43
国药控股南宁有限公司　　　　　　　　　1,045,877.75
国药控股天津有限公司　　　　　　　　　3,936,585.35
国药控股有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,947,587.51
上海国药外高桥医药有限公司　　　　　284,882,987.63
苏州市医药对外发展有限公司　　　　　　1,876,332.47
北京中欣医药经营公司　　　　　　　　　　 21,783.11
广东东方新特药公司　　　　　　　　　　2,820,398.69
广东南方医药对外贸易公司　　　　　　 12,775,858.46
广东天量医药有限公司　　　　　　　　　　179,131.51
国药集团北京医疗器械有限公司　　　　　　　5,051.19
国药集团上海医疗器械有限公司　　　　　　 55,898.50　　　　　　　35,511.93
国药集团药业股份有限公司　　　　　　 57,409,480.70
华禾药业股份有限公司　　　　　　　　　　 17,511.11
中国药材集团公司　　　　　　　　　　　　106,060.00
中国医药对外贸易总公司销售分公司　　　3,043,487.98
国药控股广州有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　22,284,662.64
广州南方医药公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 447,431.14
广州粤兴医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 140,899.40
国药控股广东新龙有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 586,227.09
国药控股有限公司上海分公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　70,295.61
合　　计　　　　　　　　　　　　　　484,736,905.99　　　　　25,544,124.24
　　【注】采购价格的确定依据均采用市场价。本报告期，纳入合并报表的单位新增国药控股广州有限公司。
　　3、向关联方销售货物：
　　销售收入（元）
关联方名称
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2006年1-6月　　　　　　2005年1-6月
深圳中西药业有限公司　　　　　　　　　2,540,343.83　　　　　　 568,132.36
国药控股深圳中药有限公司　　　　　　　　　1,538.46
广东国大药房有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 3,350,054.74
广州新特药公司　　　　　　　　　　　　　 83,369.28
国药集团杭州新亚有限公司　　　　　　　　137,976.77
国药集团西南医药有限公司　　　　　　 15,329,563.78　　　　　　 352,485.47
国药集团医药控股湖北有限公司　　　　 11,679,960.39
国药集团医药控股山西有限公司　　　　　　124,564.10
国药集团医药控股上海有限公司　　　　　9,930,769.23　　　　　12,801,361.02
国药控股天津有限公司　　　　　　　　 22,606,076.29　　　　　 6,981,329.23
国药控股北京华鸿有限公司　　　　　　　　401,066.67
国药控股北京有限公司　　　　　　　　　5,415,624.60
国药控股国大药房有限公司　　　　　　　7,349,819.95　　　　　 2,469,247.85
国药控股湖北新龙有限公司　　　　　　 21,941,852.57　　　　　 2,476,146.12
国药控股湖南天健有限公司　　　　　　 22,066,062.90
国药控股江苏有限公司　　　　　　　　　　877,230.15
国药控股荆州新龙药业有限公司　　　　　　 20,102.56
国药控股南宁有限公司　　　　　　　　　7,369,379.12
国药控股山西有限公司　　　　　　　　　　621,975.54　　　　　　 197,299.15
国药控股沈阳有限公司　　　　　　　　 27,655,077.76　　　　　 5,469,829.06
国药控股有限公司　　　　　　　　　　　7,467,374.90
天津东方博康医药贸易有限公司　　　　　1,321,924.25
广东东方新特药公司　　　　　　　　　　1,661,519.95
广东南方医药对外贸易公司　　　　　　　2,331,842.71
广东天量医药有限公司　　　　　　　　　　　9,323.08
广东中粤药材联合公司　　　　　　　　　　　1,398.72
国药集团药业股份有限公司　　　　　　　6,926,062.31
国药控股广州有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 7,544,310.56
中国医药广州公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 119,296.81
陕西怡悦国药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 190,196.58
国药控股广东新龙公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　61,581.18
国药集团西北医药有限公司　　　　　　　　 13,419.49
国药控股湖北有限公司武汉分公司　　　　9,161,300.82
广西壮族自治区南宁医药批发站　　　　　　538,807.83
国药集团上海立康医药股份有限公司　　　　　　　　　　　　　　　 219,133.33
上海国大药房连锁有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　33,128.21
广州南方医药公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 399,616.75
陕西国大药房连锁有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,595.73
合　　 计　　　　　　　　　　　　　 185,585,328.01　　　　　43,235,744.15
　　【注】关联方交易价格的确定依据均为市场价。本报告期，纳入合并报表的单位新增国药控股广州有限公司。
　　4、关联方应收应付款项余额
　　（1）　　应收账款
关联方名称　　　　　　　　　　　　　2006年6月30日　　　　　2005年12月31日
深圳中西药业有限公司　　　　　　　　 1,143,693.86　　　　　　1,552,456.12
东源一致医药连锁有限公司　　　　　　　 692,663.40　　　　　　　692,663.40
广东国大药房有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 4,815,281.64
国药控股深圳中药有限公司　　　　　　　　 1,800.00
国药集团杭州新亚有限公司　　　　　　　　　 111.84
国药集团西南医药有限公司　　　　　　 6,911,941.44　　　　　　　 35,115.00
国药集团医药控股湖北有限公司　　　　 3,962,656.60
国药集团医药控股上海有限公司　　　　 4,896,000.00　　　　　　6,457,800.00
国药集团医药控股天津有限公司　　　　　 954,736.69
国药集团医药控股武汉有限公司　　　　 4,378,044.49
国药控股北京有限公司　　　　　　　　 2,252,125.48
国药控股国大药房有限公司　　　　　　 1,958,058.20　　　　　　3,744,000.00
国药控股湖北新龙有限公司　　　　　　 7,135,375.79
国药控股湖南天健有限公司　　　　　　 9,492,770.67
国药控股江苏有限公司　　　　　　　　　 221,271.64
国药控股南宁有限公司　　　　　　　　 5,159,624.11　　　　　　　112,069.44
国药控股山西有限公司　　　　　　　　　 398,498.31　　　　　　　324,160.00
国药控股沈阳有限公司　　　　　　　　19,298,090.48　　　　　　　 18,518.81
国药控股有限公司　　　　　　　　　　 1,741,627.12
苏州市医药对外发展有限公司　　　　　　　69,408.00
天津东方博康医药贸易有限公司　　　　　 779,797.00
广东东方新特药公司　　　　　　　　　　 166,652.30
广东南方医药对外贸易公司　　　　　　　 455,136.89
广东中粤药材联合公司　　　　　　　　　　　 159.24
国药集团药业股份有限公司　　　　　　　 607,854.40
国药集团西北医药有限公司　　　　　　　　15,700.80
广州南方医疗器材公司　　　　　　　　 3,676,739.11
国药控股广州有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2,531,633.40
国药控股广东新龙有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　 1,644,860.40
合　　 计　　　　　　　　　　　　　 76,370,537.86　　　　　 21,928,558.21
　　（2）应付账款
关联方名称　　　　　　　　　　　　　 2006年6月30日　　　　 2005年12月31日
深圳万乐药业有限公司　　　　　　　　　　687,044.45　　　　　　 299,509.07
深圳中西药业有限公司　　　　　　　　　　718,941.21　　　　　　 759,765.61
国药控股深圳中药有限公司　　　　　　　1,429,923.00　　　　　 1,078,702.91
广东国大药房有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 123,342.36
广州南方医疗器材公司　　　　　　　　　　 23,185.01
国药集团化学试剂有限公司　　　　　　　　 43,675.36
国药集团医药控股湖北有限公司　　　　　　 11,495.66
国药集团医药控股上海有限公司　　　　 40,911,753.88　　　　　　　19,838.44
国药控股北京华鸿有限公司　　　　　　　　　　857.44
国药控股北京有限公司　　　　　　　　　　　3,978.36
国药控股国大药房有限公司　　　　　　　　127,047.79　　　　　　 126,003.48
国药控股湖北新龙有限公司　　　　　　　7,818,025.96
国药控股天津有限公司　　　　　　　　　　959,341.88
国药控股有限公司　　　　　　　　　　　　　6,281.81
上海国药外高桥医药有限公司　　　　　 46,448,513.17　　　　　　　31,879.23
苏州市医药对外发展有限公司　　　　　　　 51,672.71
北京中欣医药经营公司　　　　　　　　　　279,831.70
广东东方新特药公司　　　　　　　　　　　919,800.19
广东南方医药对外贸易公司　　　　　　　　143,049.77
广东仁博医疗器材有限公司　　　　　　　　　8,388.03
广东天量医药有限公司　　　　　　　　　　215,975.50
广西梧州华梧药材有限公司　　　　　　　　　2,769.23
广西壮族自治区南宁医药批发站　　　　　　　2,755.56
国药集团北京医疗器械有限公司　　　　　　 31,485.94
国药集团国瑞药业有限公司　　　　　　　　　3,731.50
国药集团上海医疗器械有限公司　　　　　　164,734.25
国药集团药业股份有限公司　　　　　　 12,879,960.53　　　　　　 464,113.12
华禾药业股份有限公司　　　　　　　　　　 21,013.33
云南药材有限公司　　　　　　　　　　　　　9,815.39
中国药材集团公司　　　　　　　　　　　　 94,810.00　　　　　　 242,228.75
中国医药对外贸易总公司销售分公司　　　　814,514.01
国药工业股份有限公司　　　　　　　　　　　1,948.72
广东粤兴医药有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　14,837,876.56
国药控股广州有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 6,657,724.59
国药控股广东新龙有限公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 153,749.47
广州南方医药公司　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　57,353.49
合计　　　　　　　　　　　　　　　　114,836,321.34　　　　　24,852,087.08
　　（3）其它应收款
关联方名称　　　　　　　　　　2005年6月30日　　　　　　　　2004年12月31日
东源一致医药连锁有限公司　　　　 290,151.00　　　　　　　　　　290,151.00
国药集团医药物流有限公司　　　　　 3,090.00
合计　　　　　　　　　　　　　　 293,241.00　　　　　　　　　　290,151.00
　　(4)其它应付款
关联方名称　　　　　　　　　　2006年6月30日　　　　　　　　2005年12月31日
深圳中西药业有限公司　　　　　　 536,015.93　　　　　　　　　　536,015.93
国药控股有限公司　　　　　　 140,000,000.00
合计　　　　　　　　　　　　 140,536,015.93　　　　　　　　　　536,015.93
　　八、报告期利润表附表
　　　　　　　　　　　　　　净资产收益率（%）　　　每股收益(元/股)
报告期利润
　　　　　　　　　　　　全面摊薄　 加权平均　　　全面摊薄　　　　加权平均
一、相关指标：
主营业务利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　1.033　　　　　 1.033
　　　　　　　　　　　　　 71.43　　　71.29
营业利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.207　　　　　 0.207
　　　　　　　　　　　　　 14.31　　　14.28
净利润　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.165　　　　　 0.165
　　　　　　　　　　　　　 11.43　　　11.41
扣除非经常性损益后的净
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.152　　　　　 0.152
利润　　　　　　　　　　　 10.53　　　10.51
　　第八节　　　 备查文件
　　1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
　　2.、报告期内在中国证监会指定报刊《证券时报》、《文汇报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件；
　　3、载有董事长签名的中期报告正本。
　　4、文件存放地：深圳市福田区八卦四路15号一致药业大厦董事会秘书办公室
　　5、本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。
　　董事长：陈为钢
　　深圳一致药业股份有限公司董事会
　　二○○六年八月十一日