深圳市益力矿泉水股份有限公司1994年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
单位:万元人民币
指标名称 1994年度 1993年度 比上年±% 1992年度
1.营业收入
其中:主营业务收入 12,889.61 11,807.20 +9.17 8,452.12
2.利润总额 4,234.32 3,834.77 +10.42 2,647.21
3.税后利润 3,602.18 3,266.38 +10.28 2,247.80
4.资产总额 37,976.46 38,407.36 -1.12 18,892.56
5.股东权益 32,290.97 28,718.98 +12.44 9,578.06
6.每股净资产 2.80元 2.74元 +2.19
(1)加权平均 0.31元 0.408元
7.每股收益
(2)全面摊薄 0.31元 0.311元 +0.00
8.每股红利 0.125元 0.125元 +0.00
9.股东权益比率 85.03% 74.77% +13.72
10.净资产收益率 11.16% 11.37% -1.85
注:因当年增加股份均为派送红股,故加权平均股数与年底发行在外股数相同。
二、年度分配情况
鉴于1994年已完成年度溢利计划,公司董事会于1995年2月17日召开会议,建议税后利润(年末可供股东分配利润减1994年度未分配利润)提49.90%作为公积金、10%作为公益金,可分配红利为40.10%;分红按10送1的方案送红股,同时每股派送0.025元的人民币现金股息。董事会决议尚须股东大会通过,报有关部门审核后实施。
股东大会时间拟定于1995年7月28日。
三、业务回顾
1.经营情况
(1)1994年,公司全体员工在公司董事会的正确领导下,全面贯彻股东大会确立的经营方针和策略,在国家实行宏观调控和银根紧缩政策的总体经济形势下,克服市场竞争恶劣、饮料市场发展变缓、原辅材料价格上涨等不利因素的影响,较好地完成了1994年度的各项经营计划指标,共完成销售收入(主营收入)12,889.61万元,完成税后利润3,602.18万元,分别比去年同期增长9.17%和10.28%。全年共生产矿泉水62,006.32吨,其中瓶装矿泉水417.93万箱(合计60,181.9吨),产品在国内市场的占有率在15%以上,主要销往广东、福建、江苏、安徽、湖北、北京及国内其他地区。瓶装矿泉水的销售是本公司利润的主要来源。
(2)本公司参股的中外合资企业深圳益力鹏源饮品有限公司已于1994年12月29日正式投产,其年设计生产能力为1.5万吨天然果汁饮品系列。目前该公司已开发出柠檬、苹果、百香果天然果汁饮品,并获得了市场的初步好评和卫生部门的审核通过。
(3)本公司参股的中外合资企业深圳益力新塑料有限公司,筹建工作基本完成,1995年第一季度正式投产,该公司年设计生产能力1.0万吨,主要生产食品级PVC(粉)料,产品除解决本公司需求、降低本公司主导产品瓶装矿泉水的成本外,还可满足国内市场的需求。
(4)本公司参股的深圳益力密码锁有限公司,采用国家专利技术生产可改码键式机械密码锁,年设计生产能力20万把,计划1995年2月投入批量生产,该项目技术在世界处于领先地位,可填补国内在这方面的空白。
(5)本公司参股的深圳益力玻璃有限公司,采用国际高新技术,开发出大理石玻璃、彩绘玻璃、洋雕玻璃等各类装饰及新型轻质建筑材料,年设计生产能力为20万平方米,该项目计划1995年第2季度投入生产。
2.实际经营结果与溢利预测的对比分析
1994年度本公司实际完成税后利润3,602.18万元人民币,完成年度溢利100.61%。
3.募股资金的使用
(1)支付益力二厂工程款687.46万元人民币;设备款380万元港币;还贷860万元港币。
(2)支付益力新塑料有限公司投资款424.98万元人民币、788.10万元港币。
(3)支付益力鹏源饮品有限公用投资款1,193.70万元港币。
(4)支付强力塑料厂贷款668.62万元人民币。
(5)支付益力玻璃有限公司投资款124.14万元港币。
(6)支付单身住宅建筑费用60万元人民币。
4.按两种不同会计制度计算的税后利润的差异说明
本分司已发行A股与B股,深圳中华会计师事务所按中国会计准则(A股审计的税后利润为人民币3,602.18万元,香港安达信公司按国际准则(切投审计)审计的税后利润为人民币3,525.5万,B股审计比A股审计的税后利润减少77万元,差异原因为:B股审计将待摊费用中1994年底预付1995年广告费77万元列入费用。
四、股东及股东持股情况
1.股本结构: 截至1994年12月31日止本公司股本结构为:
股份单位:股 股票面值:每股人民币1元
股份类别 年初数 占总股本比例 年末数 占总股本比例
一、尚未流通股份
(1)发起人股份
国有股 4,550万 43.33% 5,005万 43.33%
法人股 950万 9.05% 1,045万 9.05%
(2)募集法人股 1,000万 9.52% 1,100万 9.52%
(3)内部职工股 350万 3.33% 26.3万 0.23%
合计 6,850万 65.23% 7176.3万 62.13%
二、已流通股份
(1)A股 1,650万 15.72% 2173.7万 18.82%
(2)B股 2,000万 19.05% 2,200万 19.05%
合计 3,650万 34.77% 4373.7万 37.87%
总计 10,500万 108% 11,550万 100%
2.公司前十名股东持股情况
股东 持股数 占总股数比例
1.深圳市投资管理公司 5,005万股 43.33%
2.深圳宝安区石岩镇上屋经济发展公司 1,100万股 9.52%
3.深圳宝安区石岩镇经济发展总公司 1,045万股 9.05%
4.CHEMICAL BANKCIBC RE:FAR EAST PROSPERITY FUND 381.04万股 2.39%
5.PICTET & CIE 276.54万股 3.30%
6.STATE STREET BANK AND TRUST CO/F1 NANCIERE A TLAS 225.6万股 1.95%
7.BS/NEWTON INVESTMENT MANAGE MENT LTD 225.52万股 1.95%
8.INTL NEDERLANDEN BANK(ING BANK) GLOBAL CUSTODY N.V. 130万股 1.13%
9.EQUITY FUND OF CHINA 118.32万股 1.02%
10.MGTB/WORLDWIDE SPECIAL PORTFOL IO N.V. 117.48万股 1.02%
合计 8,624.5万股 74.67%
五、董事、监事及高级管理人员变更及持股情况:
截至1994年12月31日止,本公司董事、监事及高级管理人员持股情况如下(股数单位:股)
姓 名 职务 持股数量
赵必元 董事长 45,000
蔡泽兴 董事总经理 32,500
邱俊和 董事副总经理 42,500
文受庭 董事副总经理 32,000
谢克玫 董事财务总监 38,500
卢泳曦 监事 33,000
骆亚新 监事 7,500
胡意青 董事会秘书 32,000
合 计 263,000
林玉婵同志因退休原因辞去董事职务;刘添云、黄毓安同志因工作原因辞去董事职务,改为曾玉祥、廖玉春同志出任。增补叶新友同志为公司监事。以上人事变更已由第二届股东大会表决通过。
六、重要事项
除中期报告披露的内容外,在报告期内:
1.1994年6月28日,本公司与香港雁平国际有限公司和香港宏生行有限公司签订了“合资经营深圳益力玻璃有限公司合同”,总投资113万美元;1994年9月7日正式工商注册,注册资本为80万美元,生产经营大理石玻璃、彩绘玻璃、浮雕玻璃等各类装饰以及各类新型轻质建筑材料,年生产能力为20万平方米,预计1995年中期投产。
2.1994年12月3日,本公司与深圳亨丰机电配件有限公司签订了“合目前已经营深圳市益力密码锁有限公司合同”,总投资250万元人民币;1994年12月27日正式注册,注册资本为250万元人民币,生产经营系列、五金工具、电子产品,目前已开发出可改码键式机械密码锁,年生产能力为20万把,计划1995年第1季度投入批量生产。
3.原深圳益力瓶盖有限公司外资方变更为法国B.M.G公司,本公司股权比例为45%,该项目做为益力新塑料公司的一个生产车间,补充合同已于1994年11月2号签订。
4.本公司诉深圳市宝安县观兰镇福民村茜坑新围经济合作社违反双方于1993年1月19日共同签订的《土地使用权转让合同》,要求被告立即返还本公司预付的土地使用权转让费人民币290万元及银行利息43.5万元,此案已由深圳市中级人民法院受理,判决我方胜诉,并在执行中。
七、子公司与关联企业
单位名称 拥有股权 经营范围 法定注册地址
深圳益力新塑料有限公司 45% 食品级PVC塑料粒(粉) 深圳市宝安区石岩镇龙眼山
深圳益力鹏源饮品有限公司 50% 氦基酸锗矿泉饮料及其它保健饮料 深圳市南山区西丽龙珠大道西侧
深圳益力玻璃有限公司 40% 大理石玻璃彩绘玻璃、浮雕玻璃等各类装饰以及各类新型轻质建筑材料 深圳市南山区西丽龙珠大道北侧
深圳市益力密码锁有限公司 51% 锁类系列、五金工具、电子产品 深圳市罗湖区翠竹路水贝一路水贝工业区
八、业务展望
本公司在1995年度将紧紧围绕经济效益这个中心,继续深化公司内部体制改革,健全竞争机制和激励机制,改善经营管理,进一步激发全体员工的工作热情和创造性,发展公司业务。
(1)继续抓好主产品瓶装矿泉水的销售,在巩固原有市场的基础上,继续开拓新的销售渠道,扩大产品的覆盖面。
(2)做好已投产新产品的市场推广,争取获得理想回报;同时对已开发的新项目要加紧筹建,保证其按计划投产。
(3)加强企业的经营管理,在下属生产企业引进“ISO9000”管理标准,与国际标准接轨,增强产品在国际市场的竞争能力。
九、其他事项
1、公司基本资料
本公司法定注册登记名称:深圳市益力矿泉水股份有限公司
英文名称:SHENZHEN HEAL TH MINERAL WATER CO.,LTD
法定注册地址:中国深圳市罗湖区春风路食品大厦四楼
法定代表人:赵必元
电话:(0755)2344240
上市交易所名称:深圳证券交易所
股票证券代码:0028 简称“深益力A”
2028 简称“深益力B”
会计师事务所:深圳中华会计师事务所(境内)
安达信公司(境外)
法律顾问名称:深圳市天平律师事务所 龙少忠
2、凡属本公司的股东需查阅本公司属于应公开的资料,可在每月28日的正常工作时间内(星期六、星期日除外)到本公司查阅。若需咨询有关股份事宜,可直接与本公司董事会之授权代表胡意青联系;联系地址:深圳市罗湖区春风路食品大厦四楼;联系电话:(0755)2344240。
深圳市益力矿泉水股份有限公司董事会
1995年4月22日
财审报字(1995)第A354号
审计报告书
深圳市益力矿泉水股份有限公司董事会暨股东:
我所接受委托,审查了贵公司(包括附属公司及部分联营公司)1994年12月31日的资产负债表与截至该日为止会计年度的利润表和财务状况变动表。
我们的审计系按照中华人民共和国有关查帐规则和公认的审计准则实施,包括对内部控制制度遵守情况的检查和会计记录的抽晒、询证、抽盘实物资产,以及在当时情况下我们认为必要的其他审计程序。
我所认为,本报告书后附的第2页到第15页上述已审的会计报表,在所有重要主面,公允地表达了贵公司1994年12月31日的财务状况与截至该日为止会计年度的经营成果和财务状况的变动,符合中华人民共和国《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》的有关规定。
深圳中华会计师事务所
中国 深圳
中国注册会计师 吴焕生
中国注册会计师 卜功桃
1995年1月28日
附件3:重要会计政策
(1)会计期间
本公司采用股份制试点企业会计制度,以每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(2)存货计价
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
各类存货盘盈、盘亏、报废、结转管理用处理。
(3)收入实现条件:
商品销售,以商品已经发出,商品所有权转移买方,收到货款或取得收取货款的证据时,作为营业收入实现。
劳务销售:以劳务已经提供,收取款项的证据已经取得时,作为营业收人实现。
(4)无形资产及其他资产摊销
土地使用权按30或50年摊销
6.开办费按5年摊销
(5)固定资产计价及其析旧方法
固定资产按实际成本计价
固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5%)制定其析旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35年 2.71%
机器设备 14年 6.79%
电子设备 5年 19%
运输工具 6年 15%
其他设备 10年 9.5%
(6)产品成本计算方法
产品成本以分步法为成本对象核算,直接材料、直接人工成本,按成本对象归集,间接费用通过“制造费用”帐户归集。然后以矿泉水产品重量为标准,分配到各成本对象中去。期间费用全部列入当年损益。
(7)外币换算:
本公司以人民币为记帐本位币,会计年度涉及外币的经济业务,记帐汇率采用当日调剂市场汇率,帐面汇率采用加权平均法确定,汇兑损益列入本年损益。
(8)利润分配
经董事会决定,1993年度的税后利润分配比例是:法定盈余公积金为10%;公益金15%;提取任意公积金31.5%,派发普通股股利43.5%,1994年分配方案尚待股东会决定。
(9)合并报表编报基础:
集团直属全资及控股企业(除密码锁公司是新办企业未予合并报表外),将集团内投资,内部往来、存货购销及其利润等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益;对非控股三家联营企业,其持股在25%以上,因系新建企业未正式运作,故按成本法核算长期投资。
(10)税项:
流转税适用增值税,税率为17%,城建维护附加税1%,教育附加税第一季度为2%,后三个季度均为3%;企业所得税适用15%税率(本年处于全税期)。
(11)坏帐准备
按年末应收帐款余额的3‰提取。
