深圳市益力矿泉水股份有限公司1995年年度报告(摘要)
一、公司简况
1、公司法定注册登记名称:深圳市益力矿泉水股份有限公司
英文名称:SHENAHEN HEALTH MINERAL WATER CO.,LTD.
2、公司法定注册办公地址:中国深圳市红岭北路先科激光大厦八楼
邮政编码:518029
3、公司法定代表人:赵必元
4、公司咨询服务机构:秘书部
联系电话:0755-2413223 传真:0755-2413962
二、主要财务数据及财务指标
单位:万元人民币
指标项目 本年数 上年数 比上年+-%
1、主营业务收入 16,120.15 12,889.61 +25.06
2、利润总额 2,766.94 4,234.32 -34.65
3、税后利润 2,333.33 3,602.18 -35.22
4、资产总额 38,020.72 37,976.46 +0.12
5、股东权益 32,886.97 30,847.17 +6.55
6、每股净资产 2.59 2.67 -3.00
7、每股收益 0.18 0.31 -40.65
8、净资产收益率 7.10% 11.68% -39.21
9、股东权益比率 86.44% 81.23% +6.41
三、公司经营情况的回顾
1、一年来经营情况
95年度,公司经过加强内部管理,大大提高了设备运转率和完好率; 同时通过加强产
品营销工作,挖掘市场潜力,以及灵活的价格策略,巩固了广东、 福建开拓发展了北
方市场,提高了矿泉水产品和市场覆盖率.公司主导产品矿泉水的生产和销售均创历
史最高水平.全年共生产矿泉水7.22万吨.比去年同期增长16.46%(其中600ml瓶装和
五加仑桶装两种规格产品的销售和市场占有率分别占广东市场的25%及深圳市40%)
;完成工业总产值14,535.7万元(现行价20,818.83万元),比去年增长29.51%,公司的
质量、产量、销量、效益均居国内矿泉水行业第一名.
2、按两种不同会计准则、制度计算的税后利润及其差异的说明
深圳中华会计师事务所按中国会计准则(A股审计)审计的税后利润为人民币2, 333
.3万元,香港安达公司按国际准则(B股审计)的税后利润为人民币2,256.6万元,B 股
审计比A股审计的税一少76.7万元,差异原因为:B 股审计将待摊费用中95 年底预付
96年广告费48.7万元列入费用,B股审计时对要调整的企业所得税28.0万元未作调整
.
3、对实际经营结果与盈利预测的重大差异的说明
95年度, 公司的主营业务收入比去年同期增长25. 06%, 但税后利润却去年下降35
.22%.主要原因:(1)营业成本本年数103,532,242.12元,上年数74,338,414.96万元
,增加39.27%.除去跟随主营业收入增加25%以外,铝盖、PVC及PET等原辅材料的价格上
涨是主要影响因素.(2)新增的三户联营公司净亏损2,410,77.49元(我方占股).
4、对前次募集资金的运用情况的说明
95年度,公司未有进行增资扩股.原募集股金的运用情况如下表所示:
编号 拟投资项目 实际投资项目 投资数额(万元) 项目进展
1 年产10万吨矿泉 第一期工程年产3万 2,390.13(人民币) 已于1993 年6
水生产基地 吨(益力二厂) 2,660(港币) 月28日正式投
(固定资产投资) 产
2 瓶盖厂 瓶盖车间(隶属益力 84.28(人民币) 设备引进阶段
新塑料公司) 拟96年上半年投产
3 收购强力塑料 瓶盖车间(隶属益力 668.62(人民币) 收购完成
瓶厂 矿泉水公司)
4 改造羊台山矿 现益力矿泉水五厂 735(人民币) 改产五加仑矿泉
泉水厂 水
5 "AGO"饮料厂 深圳益力鹏源饮品 0.962(人民币) 94年12 月正式
有限公司 1,417.72(港币) 投产
6 "PVC"粒料厂 深圳益力新塑料有 438,48(人民币) 95年4月正式投
限公司 797.10(港币) 产
7 健康食品厂 深圳市益力生物保 250(港币) 预计96 年上半
健品厂 年正式投产
8 深圳玻璃有限公司 124.14(港币) 95年6月投产
共计: 民币4,567.47万元
港币4,998.96万元
(共收股金:人民币6,833.5万元;港币5,893.68万元)
本公司募集资金的投入均按原招股说明书所刊登之计划进行, 所建项目基本如期完
成.除深圳鹏源饮品有限公司、深圳益力新塑料有限公司因属投产第一年,市场销售
未全面打开局面.故其收益与原预测有差异外,其他项目进展; 而原计划中没有的玻
璃有限公司项目已经第二次股东大会审议.
1、股本变化及股本结构情况
(1)股本结构情况
本公司现有股本12,705万股,构成如下:
股份类别 年初数(万股) 占总股本比例% 年末数(万股) 占总股本比例%
一、尚未流通股份
(1)发起人股份
国有股 5,005 43.33 5,505.50 43.33
法人股 1,045 9.05 1,149.50 9.50
(2)募集法人股 1,100 9.52 1,210 9.52
(3)内部职工股 26.30 0.23 19.25 0.15
合 计 7,176.30 62.13 7,884.25 62.05
二、已流通股份
(1)A股 2,173.70 18.82 2,400.75 18.90
(2)B股 2,200 19.05 2,420 19.05
合 计 4,373.70 37.87 4,820.75 37.95
总 计 11,550 100 12,705 100
(2)报告期内股本的变动情况
1995年9月6日,本瓮按第10股送1股红股和现金0.25元人民币派付1994年度股利. 此
发红派息,本公司总股本由11,500万股扩至12,705万股.
(3)主要股东持股情况(前10名)
股东 年末持股数 占总股数比例 年初持股数 占总股数比例
(万股) (%) (万股) (%)
深圳市投资管理公司 5,505.5 43.33 5,005 43.33
深圳宝安区石岩镇上 1,210 9.52 1,100 9.52
屋经济发展总公司
深圳宝安区石镇经济 1,149.5 9.05 1,045 9.05
发展总公司
黄安靖 422.89 3.33
苏垂统 412.92 3.25
徐仁清 344.43 2.71
CCBP/FINANGIERE ATLAS 331.68 2.61
莱英集团 212.70 1.67
CHEMICAL BANK-CIBC 151.90 1.20 381.04 3.30
RE:FAR EAST PROSPERITY FUND
INTL NDERLANGEN BANK 143.00 1.16 130.00 1.16
(ING BAND)GLOBAL CUSTODY N.V.
合计:9,884.52万股 占总股本:77.80%
前10名股东中,有7名为A股股东,3名为B股股东.
(4)报告期末的股东总数
1995年12月29日,益力公司股东人数为10,309人,其中发起人法人股东2人(A股), 定
向法人股东1人(A股),个人股东10,306人;A股股东9,083人(包括内部职工股东6人)
;B股股东1226人.
2、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓名 职务 年初持股数(万股) 年末持股数(万股) 年内变动量
赵必元 董事长 4.50 4.50 0
曾玉祥 副董事长 0 0 0
蔡泽兴 董事总经理 3.25 3.25 0
邱俊和 董事副总经理 4.25 4.25 0
文受庭 董事副总经理 3.20 3.20 0
廖玉春 董事 0 0 0
包德玉 董事 0 0 0
郭忠杨 监事会主席 0 0 0
叶福松 监事 0 0 0
叶新友 监事 0 0 0
卢咏曦 监事 3.30 3.30 0
骆亚新 监事 0.75 0.75 0
五、重要事项
1.经第三次股东大会表决通过,原公司董事林玉婵、谢克玫同志辞去董事职务,选举
包德元同志为公司董事会董事.
2.公司95年度分红派息后的总股本为12705万股.
3.公司经营地址变更为深圳市红岭北路先产激光大厦8楼;联系电话:0755-2413233
.
4.根据《公司法》规定已对《公司章程》作了相应的变更.
5.本公司采用志利技术的全资子公司益力生特保健品厂基本完成筹建工作, 该厂总
投资450万元,年设计生产能力为300万瓶营养果产品.
6.本公司与香港国享投资有限公司于1995年11月18日签定" 合资经营深圳力康源饮
品有限公司合同",总投资为6000万元人民币;1995年12月12日正式工商注册,注册资
本为3000万元人民币,生产经营矿泉水、蒸馏水及其系列产品,首期生产规模为年产
3.5万吨,我方占股45%.
7.本公司与深圳市宝安县观兰镇福民村茜坑新转经济合作社有关土地使用权转让的
诉讼,1994年底,法院判决我方胜诉.现双方就"以地处观兰三幢建筑面积达5000多平
方米,原始造价350万元人民币的厂房的宿舍作抵偿"已达成共识,目前正在处理过程
中.
8.本报告期内公司无得大诉讼、仲裁事项.
六、子公司与关联企业
企业名称 本公司拥有股权 经营范围 法定注册地址
深圳益力新塑料 45% 食品级PVC塑料粒(粉) 深圳市宝安区石
有限公司 岩镇龙眼山
深圳益力鹏源饮 50% 氨基酸锗矿泉饮料及 深圳市南山区西
品有限公司 其它保健饮料 丽龙珠大道西侧
深圳益力玻璃有 40% 大理石玻璃、彩绘玻 深圳市南山区西
限公司 璃、浮雕玻璃等各类 丽龙珠大道北侧
装饰以及各类新型轻
质建筑材料
深圳市益力密码锁 51% 锁类系列、五金工具 深圳市罗湖区翠
有限公司 、电子产品 竹路水贝工业区
深圳市益力生物保 100% 生产经营生物营养果 深圳市南山区西
健品厂 及系列产品 丽镇塘郎工业村
一号厂房
深圳益务康源饮品有 45% 生产经营矿泉水蒸馏 深圳市宝安区石
限公司 水及系列产品 岩镇上屋村狮子山
七、财务报告(见后)
八、其他报告事项
1.公司董事会于1996年3月22日召开会议,会议讨论通过了1995年度分配预案:(1)提
取税后利润的10%作为公益金;35%作为公积金;其余部分作为分红基金.(2)每股红利
0.105元人民币,按每20股送1股红股,另每20股派发1.10元人民币现金股息(含税)支
付1995年度红利.以上方案须经股东大会表决通过,并报主管部门审核批准后实施.
2.本公司选定《证券时报》、《香港商报》作为公司信息披露的报刊.
九、公司的其他有关资料
1.股票上市交易所名称:深圳证券交易所
2.股票证券代码:0028 简称:深益力A
2028 简称:深益力B
3.公司未上市股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
4.会计师事务所:
(1)深圳中华会计师事务所
地址:中国深圳市深南中路爱华大厦16楼
(2)安达信公司
地址:中国深圳市建设路23号国际金融大厦28楼
5.法律顾问:深圳市天平律师事务所
地址:深圳市东门南路土畜产大厦804室
深圳市益力矿泉水股份有限公司董事会
1996年4月20日
财务报告
1.审计意见:本公司财务报告经深圳中华会计师事务所张月、 卜功桃二位中国注册
会计师审计,并出具无保留意见的审计报告.
2.财务报表(见附表)
3.财务报表附注
(一)重要会计政策
(1)本公司执行中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》.
(2)会计期间
本公司每年1月1日至12月31日为一个会计年度.
(3)合并报表的编制方法
集团直属全资及控股企业,将集团内投资,内部往来、存货购销及其利润等全部抵销
的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益.
(4)记帐原则和计价基础
本公司会计核算采用权责发生制原则,资产计价以历史成本为计价基础.
(5)外币换算
本公司以人民币为记帐本位币,会计会度涉及外币的经济业务,记帐汇率采用当日汇
率,帐面汇率采用加权平均法确定,汇兑损益列入本年损益.
(6)存货计价
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领肜按
一次法摊销.
各类存货盘盈、盈亏、报废、结转管理费用处理.
(7)长期投资核算方法
a.母公司对附属公司(持股50%以上者或对其存在控制者) 按权益法合并编制会计报
表,母公司对持股20%以上的联营公司者按权益法调整长期投资..20% 以下的联营公
司及其他投资,按成本法核算.
b.债券投资,按会计制度规定以成本法核算.
(8)固定资产计价及其折旧方法
a.固定资产按实际成本计价,以单位价值2000元以上,及使用年限在一年以上者为准
.
b.固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限
扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 35年 2.71%
机器设备 14年 6.79%
电子设备 5年 19%
运输工具 6年 15%
其他设备 10年 9.5%
(9)无形资产及其他资产摊销
a.土地使用权按30年-50年摊销
b.开办费按5年摊销
(10)收入实现条件
商品销售:以商品已经发出,商品所有权转移买方, 收到货款或取得收取货款的证据
时,作为营业收入实现.
劳务销售:以劳务已经提供,收取款项的证据已经取得时,作为营业收入实现.
(11)产品成本计算方法
产品成本以分步法为成本对象核算,直接材料、直接人工成本,按成本对象归集, 间
接费用通过"制造费用"帐户归集,然后以矿泉水产品重量为标准,分配到各成本对象
中去期间费用全部列入当年损益.
(12)利润分配
经董事会决定,1995年度的税后利润预分配比例是: 法定盈余公积金为10%; 公益金
10%;提取任意公积金25%,剩余已转入未付股利而且列入本年利润分配表.
(13)税项
流转税适用增值税,税率为17%,城建维护附加税1%,教育附加税3%; 企业所得税适用
15%税率(本年处于全税期).
(14)坏帐准备
按年末应收帐款余额的3‰提取坏帐准备.
(二)短期投资
类别 1995.12.31RMB 1994.12.31RMB
债券投资 --- 88,510.00
其中:重点企业建设债券 80,510.00 ---
铁路建设债券 6,000.00 ---
国库券 2,500.00 ---
合计 89,010.00 88,510.00
(三)应收帐款
帐龄 1995.12.31(RMB)
一年以内 21,287,157.91
一至二年 2,510,385.57
二至三年 347,710.50
合计 24,145,253.98
(四)其他应收款
帐龄 1995.12.31(RMB)
一年以内 2,896,772.94
一至二年 279,056.00
二至三年 3,005,236.40
三年以上 933,352.53
合计 7,114,417.87
(五)长期投资
联营投资 1995.12.31(RMB)
被投资单位名称 持股比例 投资期限 投资金额 权益增减 期未金额
深圳益力新塑料公司 45% 30年 16507980.99 1034948.59 15473032.40
深圳益力玻璃公司 40% 15年 2735019.01 138525.16 2596493.85
深圳益力鹏源饮品 50% 30年 21581400.00 1795794.90 19785605.10
有限公司
深圳市益力密码公司 51% 10年 --- --- ---
深圳市益力生物保健 100% 5年 2500000.00 --- 2500000.00
品厂
小计 43324400.00 2969268.65 40355630.00
注:深圳益力生物保健品厂系本年度才投入资本,尚未运作,故未参加合并.
(六)公积金及未分配利润
单位:人民币元
项目 1994.12.31 本期增加 本期减少 1995.12.31
资本公积金 139313744.23 906121.20 --- 140219865.43
其中:资产评估增值 906121.20
盈余公积金 52757998.28 10904970.52 2263177.50 61399791.30
其中:法定盈余公积金 9106188.48 6058316.96 --- 15164505.44
任意盈余公积金 33816579.31 2423326.78 --- 36239906.09
盈余公益金 6161572.43 2423326.78 2263177.50 6321721.71
生产发展基金 3673658.06 --- --- 3673658.06
未分配利润 900000.00 23333267.83 24333267.83 ---
合计 192971742.51 35144359.55 26496445.33 201619656.73
说明:1.资本公积金本年增加数是无形资产--土地使用权作价投资的评估增值.
2.盈余公积金本年增加数是1995年度按董事会决议预分配方案分配.
3.盈余公益金本年减少数系根据深圳市财政局深财会函字(1994)第01号文的夫定补
转1993年度所提公益金的50%入应付福利费.
(七)投资收益
项目 1995年(RMB)
联营项目分来利润 647,998.88
联营公司权益增减净额 (3,058,776.37)
合计 (2,410,777.49)
说明:1.联营项目分来利润为实际收到的承包利润.
2.联营公司权益增减净额系按深圳中华会计师事务所已审定的联营公司权益数计算
.
(八)报表数据两年比较,变动幅度超过30%及主要报表项目数据分析.
1.其他应收减少11,922,241.37元,减少62%.
主要为收购深圳市强力塑瓶厂其负债国力公司本部对其债权全部抵消计有8, 258
,898.31元,余为欠款单位归还所致.
2.应收关联企业款净增加5,201,077.40元, 为新增联营企业向益力公司本部借款与
往来款详见附注7.
3.待摊费用年末数2,427,672.28元,年初数3,583,444.08元,减少32.3%,主要是广告
摊销1,101,474.12元,证券监管等摊销306,117.60元,除去待换取合格发票的进项税
增加223,487.58元及其他项目增加28,332.42元,净减少1,155,711.72元.
4.在建工程年末余额为11,908,435.31元.比上年3,270,000.00元增加8, 638, 435
.31元,增加264.2%,重要是办公楼工程增加4,335,300.00元;新增项目家属宿舍工程
增加5,903,135.31元;转销完工的单身宿舍工程计1,600,000.00元.
5.固定资产清理年末数3,598,242.78元,年初数7,618,00元,增加47,133%.主要是房
改、职工宿舍尚在清理工程中.
6.一年内到期长期负债年末数15,800,000.00元,年初无数,主要是由96 年到期的长
期借款转入.
7.营业成本本年数103,532,242.12元,上年数74,338,414.96元,增加39.27%.除去跟
随主营业务收入增加25%以外,另有几种材料价格上涨,特别是铝盖、PVC及PET 料于
11月份开始价格上升影响.报表数据比较,变动幅度超过30% 及主要报表项目的数据
分析.
8.财务费用本年数564,849.99元,上年为红字2,570,621.78元,主要是上年存款利息
收入.
9.营业税金及附加年末数431,161.43元,年初数222,211.79元,增加94%,主要是随营
业收入增加25%增加外,另教育费附加费上年度前数个月是按2%计征.
10.其他业务利润本年数1,132,901.67元,上年数4,722,026.70元,减少76%, 主要原
因是上年转让土地收入3,671,810.60元.
11.投资收益本年亏损2,410,777.49元,上年亏损1,219,963.12元,增加亏损97.7%,
主要是今年新增加的三户联营公司亏损3,058,776. 37 元, 抵去联营项目承包利润
647,998.88元后净亏损2,410,777.49元.
12.营业外收入本年数4,605,702.21元,上年数12,365,926.02元,减少62.7% 主要是
销项税额转入减少7,703,724.06元,减少62.6%.
13.营业外支出本年数2,619,158.17元,上年数4,269,032.99元减少38.6%,主要原因
是进项税额转出减少2,027,798.72元,减少47.8%.
