国药集团一致药业股份有限公司独立董事

               关于2017年半年度报告期等事项的独立意见



       一、 关于对外担保情况及关联方资金占用情况的专项说明和独

立意见

       根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

若干问题的通知》以及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的

有关规定，我们对2017年半年度报告期内公司对外担保情况和控股股

东及其他关联方占用公司资金情况进行了认真核查，发表独立意见如

下：

       （一）公司2017年半年度报告期内对外担保情况

       截止本报告期末，公司及控股子公司没有为控股股东、实际控制

人及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，无逾期对外担保

情况，也没有非经常性资金占用情况。我们认为，公司严格遵守了《公

司章程》及上述通知的规定，依法履行了信息披露义务，认真落实了

公司对外担保的审批程序，严格控制了公司对外担保风险。截至2017

年6月30日，公司实际担保余额合计304,256.36万元，占公司净资产的

34.32%。

       （二）2017年半年度报告期内公司控股股东及其他关联方非经营

性占用公司资金情况

       报告期内不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金
的情况，也不存在以前年度发生并累计至2017年6月30日的违规关联

方占用资金情况。

    二、 关于会计政策变更的独立意见

   本次会计政策变更是根据财政部颁布的规定进行的合理变更和

调整，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经

营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不

存在损害公司及股东利益的情形。

    三、 关于2017年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见

    根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司

募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44号)和深圳证

券交易所颁布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等有

关规定，国药一致董事会编制了2017年半年度募集资金存放与实际使

用情况的专项报告。

    根据相关法律法规的规定，我们作为公司的独立董事，基于独立

判断立场，我们对《国药一致2017年半年度募集资金存放与使用情况

的专项报告》进行了认真的核查，现发表如下独立意见：

    《国药一致2017年半度募集资金存放与使用情况的专项报告》真

实地反映了公司募集资金存放、使用与管理情况，公司已披露的募集

资金存放、使用等相关信息及时、真实、准确、完整。募集资金存放、

使用、管理符合有关法律法规及《国药一致募集资金管理办法》的相

关规定，亦不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。

    四、 关于《关于公司在国药集团财务有限公司办理存贷款业务
的风险持续评估报告》的独立意见

       经过认真研究讨论，我们发表独立意见如下：

       《关于公司在国药集团财务有限公司办理存贷款业务的风险持

续评估报告》充分反映了国药集团财务有限公司的经营资质、业务和

风险状况。作为非银行业金融机构，其业务范围、业务内容和流程、

内部的风险控制制度等措施都受到中国银监会的严格监管。我们认

为：

       （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营

业执照》；

       （二）未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布

的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债

比例符合该办法的要求规定；

       （三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》

(银监会令2006年第8号)之规定经营，财务公司的风险管理不存在重

大缺陷。国药一致与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目

前风险可控。
（本页无正文，为独立董事关于第七届董事会第二十四次次会议有关

议案的独立意见签署页）




独立董事签署：




                     熊楚熊         肖胜方         陈宏辉




                                     二〇一七年八月二十二日