广东盛润集团股份有限公司
GUANGDONG SUNRISE HOLDINGS CO.，LTD.
2010年上半年度报告
全文
二○一○年八月一十九日2
2
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保
证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责
任。本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊
载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者欲了解详细内
容，应当仔细阅读半年度报告全文。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实
性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
除下列董事外，其他董事出席了审议本次半年报的董事会
会议。
未出席董事姓名 未出席董事职务未出席会议原因 被委托人姓名
潘成东 独立董事 在外地出差 班武
公司负责人董事长王建宇先生、主管会计工作负责人总经
理王建宇先生、会计机构负责人高亚军先生声明：保证半年度
报告中财务报告的真实、完整。
本半年度财务报告未经会计师事务所审计。3
3
目 录
第一节、公司基本情况………………………………………4
第二节、股本变动及股东情况………………………………5
第三节、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………7
第四节、董事会报告…………………………………………8
第五节、重要事项 …………………………………………10
第六节、财务报告 …………………………………………18
第十一节、备查文件 ………………………………………58
附：资产减值准备明细表、所有者权益变动表…………………594
4
第一节 公司基本情况
一、公司简介
1、公司法定名称：广东盛润集团股份有限公司
公司英文名称：Guangdong Sunrise Holdings Co.,Ltd.(缩写SUNRISE)
2、公司法定代表人：王建宇
3、公司董事会秘书：魏传义
联系电话：(0755)83877511
证券事务代表：陈联坦
联系电话：(0755) 83875531
联系地址：广东省深圳市福田区泰然大道劲松大厦5D董秘室
公司传真：(0755)83875212
电子信箱：lionda@mailcenter.com.cn
4、公司注册地址：中国广东省深圳市车公庙泰然工业区
公司办公地址：广东省深圳市福田区泰然大道劲松大厦5D
邮编：518040
5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《大公报》
刊登公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：
www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：公司董秘室
6、股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*ST盛润A、*ST盛润B
股票代码：000030、200030
7、其他有关资料：
公司首次注册日期：1993年9月5
5
公司首次注册地点：深圳市华强北路嘉华大厦
公司法人营业执照注册号：4400001001658
公司税务登记号码：深国税字 440301190325278
深地税字 440304190325278
公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址：深圳市滨河路联合广场B座11楼
二、主要财务数据和指标
（单位：人民币元）
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减
（％）
总资产 41,724,461.11 41,891,434.31 -0.40%
归属于上市公司股东的所有者权益 -1,727,416,492.97 -1,715,009,592.09
股本 288,420,000.00 288,420,000.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） -5.99 -5.95
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年
同期增减（％）
营业总收入 0.00 926,985.48 -100.00%
营业利润 -13,503,598.70 -13,469,451.31
利润总额 -12,406,900.88 -13,469,451.31
归属于上市公司股东的净利润 -12,406,900.88 -13,469,451.31
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
后的净利润 -12,406,900.88 -13,469,451.31
基本每股收益（元/股） -0.0430 -0.0467
稀释每股收益（元/股） -0.0430 -0.0467
净资产收益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 203,646.93 -19,341.90
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0007 -0.00006
非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,096,697.82
合计 1,096,697.82 -
报告期内，公司按国际会计准则计算的净利润与境内会计准则计算的净利润无差异。
第二节 股本变动及主要股东持股情况6
6
一、公司股份变动情况
公司股份变动情况表：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 188,435,362 65.33% -5,964,241 -5,964,241 182,471,121 63.27%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 188,430,000 65.33% -5,962,975 -5,962,975 182,467,025 63.26%
其中：境内非国有法
人持股
188,430,000 65.33% -5,962,975 -5,962,975 182,467,025 63.26%
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
5、高管股份 5,362 -1,266 -1,266 4,096
二、无限售条件股份 99,984,638 34.67% 5,964,241 5,964,241 105,948,879 36.73%
1、人民币普通股 60,384,638 20.94% 5,964,241 5,964,241 66,348,879 23.00%
2、境内上市的外资股 39,600,000 13.73% 39,600,000 13.73%
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 288,420,000 100.00% 288,420,000 100.00%
报告期内，公司股份总数无变化，但由于公司股东华润深国投信托有限公司、
海南惠和兴投资管理有限公司及公司高级管理人员出售了解禁股份，使得公司股份
结构发生了以上变化。
二、报告期末公司股东总数为11,133户，其中有限售条件股东总数4户，无限售条件
A股股东总数7,562户，无限售条件B股股东总数3,567户。
三、公司前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表(截止：2010年6月30日)
单位：股
股东总数 11,133
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质
持股比
例
持股总数
持有有限售条
件股份数量
质押或冻结的
股份数量
深圳市莱英达集团有限责任公司 境内非国有法人59.82%
172,544,0
50
172,544,050 172,544,050
深圳市有色金属财务有限公司 国有法人 1.65% 4,770,380 4,770,380 0
深圳市华晟达投资控股有限公司 境内非国有法人1.37% 3,960,000 3,960,000 3,960,000
柳州佳力房地产开发有限责任公
司
境内非国有法人0.80% 2,300,000 0 0
招商证券香港有限公司 国有法人 0.72% 2,074,120 0 0
海南惠和兴投资管理有限公司 境内非国有法人0.55% 1,587,489 0 0
陈倩芬 境外自然人 0.45% 1,285,880 0 0
第一上海证券有限公司 境外法人 0.44% 1,262,922 0 07
7
华润深国投信托有限公司 国有法人 0.41% 1,192,595 1,192,595 0
重庆光伏投资有限公司 境内非国有法人0.39% 1,127,400 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
柳州佳力房地产开发有限责任公司 2,074,120 人民币普通股
招商证券香港有限公司 2,074,120 境内上市外资股
海南惠和兴投资管理有限公司 1,587,489 人民币普通股
陈倩芬 1,285,880 境内上市外资股
第一上海证券有限公司 1,262,922 境内上市外资股
重庆光伏投资有限公司 1,127,400 人民币普通股
CHINA EVERBRIGHT HOLDINGS CO LTD 1,089,626 境内上市外资股
蔡汉川 879,091 境内上市外资股
CITRINE CAPITAL LIMITED 868,783 境内上市外资股
倪敏 723,600 境内上市外资股
上述股东关联关系或一致
行动的说明
公司未知前10 名无限售条件股东之间以及前10 名无限售条件股东与有限
售条件股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》中规定的一致行动人
四、公司控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人无变动。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股票变动情况
报告期内，除监事牛素艳女士因出售解禁股份A股1,266股还剩余公司A股4,096
股为高管锁定股外，其他董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票。
二、报告期内，公司董、监事及高管人员的离、聘任情况
（1）公司于2010年4月27日召开公司第六届董事会第十二次会议,审议通过了聘
任魏传义先生为公司副总经理的议案，鉴于董事余德山先生因工作变动辞去公司董
事职务,补选魏传义先生为公司第六届董事会董事候选人的议案。
（2）公司于2010年4月27日召开公司第六届监事会第九次会议,审议通过了鉴于
监事高亚军先生因工作变动辞去公司监事职务，补选孔那女士为公司第六届监事会
监事候选人的议案。
（3）公司于2010年5月27日召开2009年度股东大会，审议通过了补选魏传义先
生为公司第六届董事会董事、补选孔那女士为公司第六届监事会监事的议案。8
8
(4) 公司于2010年5月27日召开公司第六届监事会第十一次会议，审议通过了选
举孔那女士为公司监事会主席的议案。
第四节 董事会报告
一、公司经营活动总体状况
报告期内，公司没有主营业务收入和主营业务利润，公司短期借款仍然高达
4.47 亿元，导致公司2010 年上半年财务费用高达11,888,296.70 元，加上公司的
管理费用1,615,302.00 元，公司2010 上半年出现亏损，净利润为-12,406,900.88
元。
报告期内，公司及管理人和公司控股股东、实际控制人及中介公司北京中和应
泰管理顾问有限公司继续推进公司的重组工作，以图改善公司的持续经营能力。报
告期内，公司的破产重整工作正按法定程序进行中，公司于2010年4月16日在《证券
时报》、香港《大公报》和巨潮资讯网上刊登“关于法院受理公司破产重整事宜的公
告”，由于公司的破产重整已被法院受理，公司股票已实施“退市风险警示”特别
处理，目前公司股票在停牌之中，至法院就重整计划做出裁定后，公司方可向深圳
证券交易所申请复牌交易。公司于2010年6月22日在《证券时报》、香港《大公报》
和巨潮资讯网上刊登“公司第一次债权人会议公告”，管理人报告了对债务人财产
状况的调查情况等事项。公司董事会认为，公司破产重整工作已经取得了实质性进
展，重整成功基本上可以得到保障，同时管理层有信心通过破产重整解决债务及担
保问题，如重组成功盛润股份公司将摆脱债务困境，恢复持续经营能力，改善公司
经营环境，实现公司健康、可持续的发展。
二、公司投资情况
报告期内，公司未募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期
内的情况。报告期内，公司没有非募集资金投资项目。9
9
三、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及原因说明
业绩预告情况 亏损
年初至下一报告
期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） -1,800.00 1,741.74 下降 -203.33%
基本每股收益（元/股） -0.06 0.06 下降 -200.00%
业绩预告的说明
由于2009 年第三季度法院依法拍卖公司华联发综合楼第三、四楼房
产，使得公司在2009 年第三季度产生一定收益。而2010 年上半年
公司没有此类收益事项，且公司短期借款仍然较大，导致财务费用
较高，因此，预计公司2010 年1-9 月份产生亏损。
四、公司管理层对会计师事务所上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的
说明
在上年度审计报告中，立信大华会计师事务所有限公司认为，如盛润股份公司
财务报表附注十二（二）所述，由于盛润股份公司因严重资不抵债且不能清偿到期
债务, 2009 年5 月12 日被债权人深圳市兴雅居装饰工程有限公司向深圳市中级人
民法院提出破产重整申请，2010 年4 月14 日经深圳市中级人民法院（2010）深中
法民七重整字第5-1 号裁定书裁定受理对广东盛润集团股份有限公司进行重整的申
请，目前重整工作正按法定程序进行中。在对盛润股份公司债权申报的过程中可能
会与截至到2009 年12 月31 日盛润股份公司账面记载的债务和担保事项存在差异，
同时我们也无法对其实施必要的程序。根据中国注册会计师审计准则第1324 号—非
标准审计报告及持续经营的规定，因对持续经营能力产生重大影响的事项存在重大
不确定性的事实，我们出具了无法表示意见的审计报告。
对此，公司董事会认为, 目前公司虽陷入财务困境,但公司尚能筹集到维持正
常运营所需要的资金；盛润股份公司的重整工作已取得实质性进展, 2010 年4 月15
日深圳市中级人民法院作出民事裁定受理了申请人深圳市兴雅居装饰工程有限公司
提出的对被申请人本公司进行重整的申请，并于2010 年5 月7 日指定深圳市理恪德
清算事务有限公司为本公司重整案的管理人，2010 年6 月21 日在深圳市中级人民
法院召开了公司第一次债权人会议，公司、重整事项的财务顾问和法律顾问在与主
要债权人、股东等各方充分沟通的基础上，制定了重整计划草案。目前，公司的重10
10
整工作正按法定程序进行中，公司董事会认为破产重整工作已经取得了实质性进展，
重整成功基本上可以得到保障，同时管理层有信心通过破产重整解决债务及担保问
题，如重组成功盛润股份公司将摆脱债务困境，恢复持续经营能力，以改善公司经
营环境，实现公司健康、可持续的发展。
第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券
交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关法律、法规的要求，不断完善法人治
理结构，规范公司运作。报告期内，公司根据有关要求，结合公司实际情况，制定
了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，公司整体运作规范，建立健全信息披
露制度，公司法人治理的实际状况不存在与中国证监会发布的有关上市公司治理的
规范性文件有差异的地方。
二、报告期内利润分配方案、公积金转增股本方案的执行情况
公司按照2009 年年度股东大会做出的决定，在报告期内既未实施利润分配，也
未进行公积金转增股本。
三、2010 年中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、报告期内重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司的重大诉讼、仲裁事项情况如下：
1、2010年1月20日，公司从控股股东深圳市莱英达集团有限责任公司获悉，公
司控股股东持有本公司的172,544,050股（持股比例59.82％）股权被深圳市中级人
民法院轮候冻结。以上事项详情请见公司于2010年1月23日在《证券时报》和香港《大
公报》和巨潮资讯网刊登的“关于控股股东股权被轮候冻结的重大事项公告”（公告
编号：2010-004）。11
11
2、2010年4月15日，公司收到深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）
的（2010）深中法民七重整字第5-1 号《民事裁定书》，裁定如下：受理申请人深
圳市兴雅居装饰工程有限公司提出的对被申请人广东盛润集团股份有限公司进行重
整的申请，以上事项详情请见公司于2010年4月16日在《证券时报》和香港《大公报》
和巨潮资讯网刊登的“关于法院受理公司破产重整事宜的公告”（公告编号：
2010-008）。
3、2010年5月7日，公司收到广东省深圳市中级人民法院做出的（2010）深中法
民七重整字第5-2号《民事裁定书》、（2010）深中法民七重整字第5-1号《公告》，
裁定如下：（一）自2010年5月6日起对本公司进行重整；（二）指定深圳市理恪德
清算事务有限公司为本公司重整案的管理人；公司第一次债权人会议定于2010年6
月21日上午9：30在深圳中院第一审判庭召开。2010年6月21日在深圳市中级人民法
院召开了公司第一次债权人会议，会议上管理人报告了对债务人财产状况的调查情
况等事项。以上事项详情请见公司于2010年5月8日在《证券时报》和香港《大公报》
和巨潮资讯网刊登的“公司破产重整进展公告”（公告编号：2010-018）及公司于2010
年6月22日在《证券时报》和香港《大公报》和巨潮资讯网刊登的“公司第一次债权
人会议公告”（公告编号：2010-030）。
五、报告期内重大资产收购、出售及资产重组事项
报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、
出售及资产重组事项的情况。
六、重大关联交易事项
（一）报告期内，公司没有发生因购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易。
（二）报告期内，公司没有发生因资产、股权转让发生的关联交易。
（三）报告期内，公司没有发生因公司与关联方共同对外投资发生的关联交易。
（四）报告期内，公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权、
债务往来、担保等事项：12
12
1、公司与关联方的债权、债务往来情况：
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
深圳市莱英达食品工业有限公司 0.00 499.87 0.00 0.00
深圳市莱英达开发有限公司 0.00 5,469.36 0.00 0.00
深圳市莱英达物资进出口有限公司 0.00 2,793.53 0.00 0.00
深圳克瑞特新材料有限公司 0.00 21.40 0.00 0.00
深圳市太阳管道有限公司 0.00 2,568.67 0.00 0.00
深圳市嘉登贸易有限公司 0.00 100.85 0.00 0.00
深圳市英特企业有限公司 0.00 47.76 0.00 0.00
深圳市福广浩实业有限公司 28.95 0.00 0.00 0.00
深圳市莱英达工贸有限公司金星印刷厂0.00 25.19 0.00 0.00
深圳市莱英达集团有限责任公司 0.00 0.00 0.00 99.48
深圳莱英达乐可箱包有限公司 0.00 0.00 0.00 101.96
深圳市轻工进出口公司 0.00 0.00 0.00 415.00
深幸企业有限公司 0.00 0.00 0.00 37.26
合计 28.95 11,526.63 0.00 653.70
注：（1）以上公司与关联方发生的债权、债务往来情况皆系以前年度往来形成的
历史遗留问题，公司与关联方债权、债务往来情况的原因主要是借款或担保款、代
付款等。
（2）报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0.00万元，
余额为0.00万元。
2、报告期内，公司与关联方没有新发生担保事项。
（五）报告期内，公司没有其他重大关联交易事项。
七、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的托管、承包、
租赁其他公司资产和其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
2、报告期内，没有发生新增担保事项，以下担保皆系以前年度担保遗留的历史
遗留问题。
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
担保额度相关公告
披露日和编号
担保额度
实际发生
日期（协
议签署
实际担保
金额
担保类
型
担保期
是否
履行
完毕
是否为关
联方担保
（是或否）13
13
日）
深圳高科达电子
有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
50.00
1994 年03
月10 日
50.00
连带责
任担保
1994 年3 月10
日--1995 年3 月
10 日
否 否
深圳中华自行车
股份有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
32,456.00
1995 年12
月19 日
32,456.00
连带责
任担保
1995 年12 月19
日--1998 年11
月25 日
否 是
粤深轻工贸易公
司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
818.78
1993 年12
月30 日
818.78
连带责
任担保
1993 年12 月30
日--1996 年6 月
22 日
否 是
广州旭峰企业集
团有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
1,500.00
1995 年05
月02 日
1,500.00
连带责
任担保
1995 年5 月2 日
--1996 年5 月2
日
否 否
深圳市金北圣投
资有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
7,760.00
1995 年06
月22 日
7,760.00
连带责
任担保
1995 年6 月22
日--1996 年6 月
22 日
否 否
深圳市国银投资
集团有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
3,752.00
1995 年12
月13 日
3,752.00
连带责
任担保
1995 年12 月13
日--2001 年1 月
28 日
否 是
深圳派纳服装有
限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
130.00
1998 年04
月30 日
130.00
连带责
任担保
1998 年4 月30
日--1999 年1 月
30 日
否 否
深圳金田实业集
团股份有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
2,675.00
1997 年06
月30 日
2,675.00
连带责
任担保
1997 年6 月30
日--1999 年12
月31 日
否 否
深圳市中物资源
进出口有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
1,679.00
1997 年04
月30 日
1,679.00
连带责
任担保
1997 年4 月30
日--1999 年4 月
30 日
否 否
深圳太阳管道有
限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
4,335.00
1993 年12
月30 日
4,335.00
连带责
任担保
1993 年12 月30
日--1998 年12
月30 日
否 是
深圳市广英达实
业发展公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
7,910.31
1995 年09
月25 日
7,910.31
连带责
任担保
1995 年9 月25
日--1999 年1 月
31 日
否 是
深圳利港实业公
司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
723.38
1996 年08
月15 日
723.38
连带责
任担保
1996 年8 月15
日--1997 年8 月
15 日
否 否
深圳茂源投资发
展有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
856.00
1995 年01
月30 日
856.00
连带责
任担保
1995 年1 月30
日--1996 年1 月
30 日
否 否
深圳兴达工贸有
限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
40.00
1996 年05
月01 日
40.00
连带责
任担保
1996 年5 月1 日
--1998 年5 月1
日
否 否
深圳化塑有限公
司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
1,371.00
1997 年03
月05 日
1,371.00
连带责
任担保
1997 年3 月5 日
--1998 年3 月5
日
否 否
深圳金海电子有
限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
350.00
1996 年04
月07 日
350.00
连带责
任担保
1996 年4 月7 日
--1997 年4 月7
日
否 否
深圳广华林投资
有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
791.60
1996 年05
月23 日
791.60
连带责
任担保
1996 年5 月23
日--1997 年5 月
23 日
否 否
深圳天泰化工有2004 年4 月13 日， 166.00 1995 年06 166.00 连带责1995 年6 月20 否 否14
14
限公司 公司2003 年年报 月20 日 任担保日--1996 年6 月
20 日
深圳市建材集团
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
80.00
1998 年03
月01 日
80.00
连带责
任担保
1998 年3 月1 日
--1999 年3 月1
日
否 否
深圳晶苑工贸公
司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
80.00
1997 年04
月30 日
80.00
连带责
任担保
1997 年4 月30
日--1998 年4 月
30 日
否 否
海南万达工贸有
限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
3,093.86
1996 年08
月16 日
3,093.86
连带责
任担保
1996 年8 月16
日--1997 年8 月
16 日
否 否
深圳雪纳有限公
司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
112.91
1995 年06
月10 日
112.91
连带责
任担保
1995 年6 月10
日--1996 年12
月10 日
否 否
吉林莱英达公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
350.00
1996 年06
月30 日
350.00
连带责
任担保
1996 年6 月30
日--1997 年12
月30 日
否 是
深圳市大世界商
城
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
1,402.70
1996 年03
月01 日
1,402.70
连带责
任担保
1996 年3 月1 日
--1997 年3 月1
日
否 否
湖南莱英达公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
325.00
1996 年11
月03 日
325.00
连带责
任担保
1996 年11 月3
日--1999 年11
月3 日
否 是
深圳裕田实业有
限公司
2009 年4 月8 日，
公告编号
2009-005
2,244.70
1996 年09
月01 日
2,244.70
连带责
任担保
1996 年9 月1 日
--2000 年3 月1
日
否 否
湖南湘财实验银
行
2009 年4 月8 日，
公告编号
2009-005
874.00
1995 年08
月13 日
874.00
连带责
任担保
1995 年8 月13
日--2000 年8 月
13 日
否 否
报告期内审批的对外担保额度合
计（A1）
0.00
报告期内对外担保实际发生
额合计（A2）
0.00
报告期末已审批的对外担保额度
合计（A3）
75,927.24
报告期末实际对外担保余额
合计（A4）
75,927.24
公司对子公司的担保情况
担保对象名称
担保额度相关公告
披露日和编号
担保额度
实际发生
日期（协
议签署
日）
实际担
保金额
担保类
型
担保期
是否
履行
完毕
是否为关联
方担保（是
或否）
深圳市莱英达保
税贸易有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
850.00
2000 年05
月30 日
850.00
连带责
任担保
2000 年5 月30
日--2001 年5 月
30 日
否 是
深圳市宇达进出
口有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
480.00
1998 年07
月08 日
480.00
连带责
任担保
1998 年7 月8 日
--2000 年1 月25
日
否 是
深圳市轻工进出
口公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
273.00
1997 年07
月31 日
273.00
连带责
任担保
1997 年7 月31
日--1999 年12
月31 日
否 是
深圳市莱英达电
器有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
325.00
1996 年11
月03 日
325.00
连带责
任担保
1996 年11 月3
日--1999 年11
月3 日
否 是
深圳莱英达计时
公司
2009 年4 月8 日，
公告编号
2009-005
307.00
1997 年05
月15 日
307.00
连带责
任担保
1997 年3 月15
日--2000 年3 月
15 日
否 是15
15
深圳市莱英达开
发有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
931.30
1997 年06
月01 日
931.30
连带责
任担保
1997 年6 月1 日
--1999 年5 月30
日
否 是
深圳市造纸公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
1,790.00
1995 年12
月14 日
1,790.0
0
连带责
任担保
1995 年12 月14
日--1998 年12
月13 日
否 是
深圳市莱英达食
品有限公司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
2,940.00
1995 年11
月20 日
2,940.0
0
连带责
任担保
1995 年11 月20
日--1998 年11
月20 日
否 是
深圳市莱英达物
资进出口有限公
司
2004 年4 月13 日，
公司2003 年年报
6,560.04
1995 年10
月08 日
6,560.0
4
连带责
任担保
1995 年10 月8
日--1998 年10
月7 日
否 是
深圳市莱英达乐
可箱包有限公司
2007 年4 月20 日，
公告编号
2007-010
1,285.00
1999 年03
月01 日
1,285.0
0
连带责
任担保
1999 年3 月1 日
--2000 年3 月1
日
否 是
深圳市海马电器
有限公司
2007 年4 月20 日，
公告编号
2007-010
175.00
1996 年04
月25 日
175.00
连带责
任担保
1996 年4 月25
日--2000 年4 月
24 日
否 是
报告期内审批对子公司担保额度
合计（B1）
0.00
报告期内对子公司担保实际
发生额合计（B2）
0.00
报告期末已审批的对子公司担保
额度合计（B3）
15,916.34
报告期末对子公司实际担保
余额合计（B4）
15,916.34
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计
（A1+B1）
0.00
报告期内担保实际发生额合
计（A2+B2）
0.00
报告期末已审批的担保额度合计
（A3+B3）
91,843.58
报告期末实际担保余额合计
（A4+B4）
91,843.58
实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 -53.17%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 7,884.10
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
金额（D）
21,131.89
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 16,835.22
上述三项担保金额合计（C+D+E） 45,851.21
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
报告期内，公司没有新发生为控股股东及其关联
方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。公司
曾存在对控股股东及其所属企业提供担保的情况，
全部都已到期，但皆系历史遗留事项，由于大部分
被担保方已无力偿债，公司对大部分担保在以前年
度已经进行了预计负债处理。
3、报告期内，公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大委托他人
进行现金资产管理的事项及委托贷款事项。
4、报告期内，公司无其他重要合同。
5、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若16
16
干问题的通知》（证监发[2003]56号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
（证监发[2005]120号）及公司《章程》的有关规定，我们作为公司独立董事，本着
认真负责的态度，对公司的对外担保情况进行了必要的核查，现发表独立意见如下：
公司能够严格按照上述《通知》的有关规定和要求，认真规范公司运作。2010
年上半年，公司没有发生控股股东及其他关联方占用上市公司资金的情况，公司也
不存在为控股股东及其关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
报告期内，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额为0.00元，余额
为0.00元。公司与关联方发生的债权、债务往来情况皆系以前年度往来形成的历史
遗留问题，公司与关联方债权、债务往来情况的原因主要是借款或担保款、代付款
等。公司曾存在对控股股东及其所属企业提供担保的情况，但皆系历史遗留事项，
由于大部分被担保方已无力偿债，公司对大部分担保在以前年度已经进行了预计负
债处理。
八、公司或持股5％以上股东在报告期或持续到报告期内的承诺事项及履行情况
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司控股
股东深圳
市莱英达
集团有限
责任公司
公司控股股东深圳市莱英达集团有限责任公司还
做出如下特别承诺：（1）鉴于非流通股东深圳市
华晟达投资控股有限公司持有的*ST 盛润股份已
经被司法冻结，其依据本股改方案所应支付的对
价由莱英达垫付。代为垫付后，该等股份如上市
流通，应当向莱英达偿还代为垫付的对价，或者
取得莱英达的同意。本次股改完成后，深圳市华
晟达投资控股有限公司在办理其持有的非流通股
股份上市流通时，应先征得莱英达的同意，并由
广东盛润集团股份有限公司向证券交易所提出该
等股份的上市流通申请；（2）其持有的限售股股
份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月
内不上市交易；（3）在上述承诺期满后，通过深
圳证券交易所挂牌交易出售限售股份数量占公司
股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，
在二十四个月内不超过百分之十。
履行了法定承诺
义务，莱英达已
垫付华晟达对价
股份，华晟达限
售股份仍被司法
冻结，股改费用
莱英达已支付。
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
无 无 无
重大资产重组时所作承
诺
无 无 无
发行时所作承诺 无 无 无
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无17
17
九、证券投资情况
报告期内，公司无证券投资情况。
十、报告期内，公司不持有其他上市公司及非上市金融企业、拟上市公司股权。
十一、报告期内，公司接待调研、沟通、采访等活动情况表：
接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2010 年02 月23 日 公司董秘室 电话沟通 A股投资者
问及本公司重整案件受理情况,
告知尚未收到法院通知
2010 年06 月28 日 公司董秘室 电话沟通 A股投资者
问及公司什么时候复牌，告知要
有关事项取得相应进展才复牌
十二、其它综合收益项目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产
生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
十三、其它重大事项
1、报告期内，公司续聘立信大华会计师事务所有限公司为公司境内外财务审计
单位，境内外审计费用为人民币45万元，聘用期为一年。根据《关于证券期货审计18
18
业务签字注册会计师定期轮换的规定》（证监会计字【2003】13号），为公司审计的
签字注册会计师均按规定进行了轮换，无超过服务期限的情况。
公司本半年度财务报告未经审计。
2、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员、公司股东、实际控制人
未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责
的情形。
第六节 财务报告
（本财务会计报告未经审计）
一、会计报表
资产负债表
编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 346,048.15 346,048.15 22,401.22 22,401.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 80,000.00 80,000.00
其他应收款 29,070,625.24 29,070,625.24 29,324,762.67 29,324,762.67
买入返售金融资产
存货19
19
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 29,416,673.39 29,416,673.39 29,427,163.89 29,427,163.89
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,645,553.86 7,645,553.86 7,685,553.86 7,685,553.86
投资性房地产
固定资产 3,362,233.86 3,362,233.86 3,478,716.56 3,478,716.56
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 12,307,787.72 12,307,787.72 12,464,270.42 12,464,270.42
资产总计 41,724,461.11 41,724,461.11 41,891,434.31 41,891,434.31
流动负债：
短期借款 447,761,937.52 447,761,937.52 447,761,937.52 447,761,937.52
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 524,483.78 524,483.78 559,212.76 559,212.76
应交税费 2,091,725.10 2,091,725.10 2,066,484.14 2,066,484.14
应付利息 421,092,587.62 421,092,587.62 409,207,020.72 409,207,020.72
应付股利
其他应付款 163,174,854.64 163,174,854.64 162,811,005.84 162,811,005.84
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,034,645,588.66 1,034,645,588.66 1,022,405,660.98 1,022,405,660.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 734,495,365.42 734,495,365.42 734,495,365.42 734,495,365.42
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 734,495,365.42 734,495,365.42 734,495,365.42 734,495,365.42
负债合计 1,769,140,954.08 1,769,140,954.08 1,756,901,026.40 1,756,901,026.4020
20
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00 288,420,000.00
资本公积 381,059,098.78 381,059,098.78 381,059,098.78 381,059,098.78
减：库存股
盈余公积 138,304,806.89 138,304,806.89 138,304,806.89 138,304,806.89
一般风险准备
未分配利润 -2,535,200,398.64 -2,535,200,398.64 -2,522,793,497.76 -2,522,793,497.76
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -1,727,416,492.97 -1,727,416,492.97 -1,715,009,592.09 -1,715,009,592.09
少数股东权益
所有者权益合计 -1,727,416,492.97 -1,727,416,492.97 -1,715,009,592.09 -1,715,009,592.09
负债和所有者权益总计 41,724,461.11 41,724,461.11 41,891,434.31 41,891,434.31
法定代表人：王建宇 主管会计机构负责人：王建宇 会计机构负责人：高亚军
利润及利润分配表
编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 926,985.48 926,985.48
其中：营业收入 926,985.48 926,985.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,396,436.79 14,396,436.79
其中：营业成本 0.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用
管理费用 1,615,302.00 1,615,302.00 2,143,618.66 2,143,618.66
财务费用 11,888,296.70 11,888,296.70 12,252,818.13 12,252,818.13
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号
填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -13,503,598.70 -13,503,598.70 -13,469,451.31 -13,469,451.31
加：营业外收入 1,096,697.82 1,096,697.82
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -12,406,900.88 -12,406,900.88 -13,469,451.31 -13,469,451.3121
21
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -12,406,900.88 -12,406,900.88 -13,469,451.31 -13,469,451.31
归属于母公司所有者的净利润 -12,406,900.88 -12,406,900.88 -13,469,451.31 -13,469,451.31
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0430 -0.0430 -0.0467 -0.0467
（二）稀释每股收益 -0.0430 -0.0430 -0.0467 -0.0467
法定代表人：王建宇 主管会计机构负责人：王建宇 会计机构负责人：高亚军
现金流量表
编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 同期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,096,697.82 1,096,697.82 1,724,890.99 1,724,890.99
经营活动现金流入小计 1,096,697.82 1,096,697.82 1,724,890.99 1,724,890.99
购买商品、接受劳务支付的现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 466,768.72 466,768.72 581,165.00 581,165.00
支付的各项税费
支付其他与经营活动有关的现金 426,282.17 426,282.17 1,163,067.89 1,163,067.89
经营活动现金流出小计 893,050.89 893,050.89 1,744,232.89 1,744,232.89
经营活动产生的现金流量净额 203,646.93 203,646.93 -19,341.90 -19,341.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 80,000.00 80,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收22
22
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 40,000.00 40,000.00
投资活动现金流入小计 120,000.00 120,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 323,646.93 323,646.93 -19,341.90 -19,341.90
加：期初现金及现金等价物余额 22,401.22 22,401.22 30,064.13 30,064.13
六、期末现金及现金等价物余额 346,048.15 346,048.15 10,722.23 10,722.23
法定代表人：王建宇 主管会计机构负责人：王建宇 会计机构负责人：高亚军
二、报表附注
2010 年半年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1.公司简介
广东盛润集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是经深圳市人民政府于1993 年6 月7 日
以深府办复[1993]720 号文批准，以原“深圳市莱英达集团”为改组主体通过募集方式设立的
股份有限公司。1993 年9 月29 日经中国证监会管理委员会批准，本公司A 股和B 股于深圳证
券交易所上市。本公司企业法人营业执照注册号为4400001001658，注册资本现为人民币28842
万元。本公司原名为深圳市莱英达集团股份有限公司，2002 年6 月13 日，本公司更名为广东23
23
盛润集团股份有限公司。
本公司经批准主要经营范围包括：自营和代理第二、三类商品在广东省内进出口业务(具体
商品按粤经贸进字[1990]320 号文执行)；出口商品转内销和进口商品内销，销售木制品（不含
木片），工业生产资料（不含金、银、汽车和化学危险品），针、纺织品，电子计算机及配件，
橡胶制品；咨询服务，实业投资。本公司目前已无主营业务活动。
公司注册地址：广东省深圳市车公庙泰然工业区203 栋4 楼东。本公司办公住所实际已变
迁，自2008 年12 月26 日起，办公新址迁至深圳市福田区泰然大道劲松大厦5D。
附注2.财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准
则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。编制符合中国会
计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告日的资产、负
债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则
的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
本公司的债务较大，且有大量担保债务被诉讼，将直接影响到本公司的持续经营。本公司
的债务重组、资产重组以及股权重组正在进行之中，本公司管理当局相信债务重组、资产重组
以及股权重组成功后将能够维持持续经营，因此本公司财务报表仍然按照持续经营基准编制。
附注3.主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准
则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明24
24
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司财务状况、
经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理
1．同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并
中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费
用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入
不足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行
调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
2．非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的
资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允25
25
价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得
的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且
公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
（六）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如
子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会
计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整
对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负
债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有者
权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；
将子公司合并当期期初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告
年末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（七）现金及现金等价物的确定标准26
26
本公司的现金是指：库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：本公司持
有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务核算方法
本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用固定汇率, 期末对货币性项目按
当日市场汇率进行调整，因资产负债表日汇率与初始确认时或者前一资产负债表日汇率不同而
产生的汇兑差额，计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款所产生的汇兑损益，按借款
费用资本化的原则进行处理。
（九）应收款项及坏账准备核算
应收款项指应收账款及其他应收款。本公司按照取得时的公允价值初始确认应收款项。采
用实际利率法，按摊余成本对应收款项进行后续计量。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。
对于年末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试，单独测试未发生
减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。
单项金额重大是指：单项金额高于100 万元的作为单项金额重大的应收款项。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项确定依据为：根据
本公司经营特点，账龄3 年以上的应收款项回收风险较大，因此将单项金额低于100 万元且账
龄3 年以上的应收款项归入该组合。
除已单独计提减值准备的应收款项外，按年末应收款项余额的3%计提坏账准备。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能
收回；②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确
实无法收回的应收款项，确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。
（十）存货
本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、在制品、产成品、分期收款发出商品、外购
商品、开发产品和开发成本等。
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；存货采用永续盘存制。27
27
低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
年末，按单个存货成本与可变现净值孰低计价，如果由于存货毁损、全部或部分过时、或
销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按其差额计提存货跌价损失准备。
（十一）长期投资
1．取得的计价方法
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始成本。为企业合
并发生的直接相关费用计入当期损益。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及合并发生的各
种直接相关费用之和。
2．长期股权投资的核算方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响，
并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对被投
资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。确认被投资单位发生的净
亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为
限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的
成本。在确认应享有被投资单位净资产的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等
的公允价值为基础，对被投资单位的净资产进行调整后确认。
3．长期投资减值准备的核算方法
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶28
28
化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计
提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量
的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十二）持有至到期的投资
对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计入
初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
期（年）末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流量
现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金流量（不包括尚
未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。当有客观证
据表明持有至到期投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减
值损失予以转回，计入当期损益。
（十三）可供出售金融资产
对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的交易费用计
入初始确认金额。
在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采用公允价值进行
后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形
成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，转入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩
并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产
的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，
确认为减值损失，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，
应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间29
29
公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（十四）固定资产及累计折旧
1．固定资产标准
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的资产。
2．取得的计价方法
固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资产，预计弃置费
用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上
具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款
的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。
3．固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原
值的10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 2.57%-4.50%
机器设备 10-15年 9.00%-6.00%
运输工具 5年 18.00%
电子及其他设备 5年18.00%
4．固定资产减值准备的计提
由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回
金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准
备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
（十五）在建工程
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑
损益核算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资30
30
产的时点。
期（年）末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计
提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十六)投资性房地产
本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认
为投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很
可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。
本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物，采用
直线法平均计算折旧,按估计经济使用年限和估计残值率确定其折旧率。
采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进行摊销。
期末，逐项对采用成本模式计量的投资性房地产进行全面检查，按可收回金额低于其账面
价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，无论价值是否得到回升，
在以后会计期间不转回。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，应当将投资性房地产
转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：
1.投资性房地产开始自用。
2.作为存货的房地产，改为出租。
3.自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
4.自用建筑物停止自用，改为出租。
在成本模式下，应当将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当
终止确认该项投资性房地产。
（十七）无形资产核算方法31
31
1.无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。除此以外的其他无形项目的支出，在发生时计入当期损益。购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现
值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿
证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的公司吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价
值；以非同一控制下的公司吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2.无形资产使用寿命及摊销
无形资产自可供使用时起，对使用寿命有限的无形资产按预计的使用寿命以及与该无形资
产相关的经济利益的预期实现方式，采用直线法分期平均摊销。
对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但在每个会计期间对该无形资产的使用寿命
进行复核，当有证据表明该无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计的使用
寿命内采用直线法分期平均摊销。
无形资产类别 预计使用寿命
土地使用权 按合同或法律的规定确认
（十八）借款及借款费用
借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借款费用应同时
满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建32
32
活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借款费用确认为当期费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定为应予以资本化的费用。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合
资本化条件资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用的摊销方法为直线法,在受益期内平均摊销。
（二十）收入确认原则
商品销售收入：本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易
相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，
相关的成本能够可靠地计量为前提。
他人使用本公司资产等取得的收入：按合同协议规定的收费时间和方法计算确定。
（二十一）预计负债的确认原则
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现时
义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
（二十二）递延所得税资产和递延所得税负债
1．确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
2．确认递延所得税负债的依据33
33
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商
誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的
暂时性差异。
（二十三）所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法的会计处理方法。
（二十四）会计政策、会计估计的变更和前期差错的更正
本公司本报告期未发生会计政策和会计估计的变更。
附注4.税项
本公司适用的主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得
税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%、教育费附
加为流转税额的3%。
企业所得税率为20%。
附注5.控股子公司及联营公司和合营企业
（一）控股子公司：
控股公司名称 注册地注册资本 主营业务 投资额 持股比例
深圳市莱英达造纸有限公司 深圳市 RMB 1040万元 生产经营纸制品及印刷机械等 RMB 1040万元100%
深圳市莱英达食品工业有限公司 深圳市 RMB 664万元 经营食品添加剂、水果果冻等 RMB 664万元100%
深圳市莱英达物资进出口有限公司 深圳市 RMB 700万元 印刷机械等轻工物资进出口贸易 RMB 700万元100%
深圳莱英达乐可箱包有限公司 深圳市 USD 140万元 生产销售ABS皮箱和其他人革制品 USD 140万元100%
深圳市莱英达电器有限公司 深圳市 RMB 600万元 生产销售保温瓶、家用电风扇等 RMB 600万元100%
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 深圳市 RMB 1000万元 经营国内商贸业及进出口业务 RMB 1000万元100%
深圳市莱英达开发有限公司 深圳市 RMB 3000万元 房地产开发及物业管理等 RMB 3000万元100%
深圳莱英达湖南分公司 长沙市 RMB287.8万元 进出口业务等 RMB287.8万元100%
深圳市莱英达物业管理有限公司 深圳市 RMB 160万元 物业管理、副食及汽车配件等销售 RMB 160万元100%
上海莱英达实业有限公司 上海市 RMB 300万元 轻纺化工产品及百货、文化用品等 RMB 300万元100%34
34
*上述公司均已停止营业无法取得联系，取得财务报表，本公司对其无法实施控制，未纳入合并报表范围，
详细情况如下：
子公司名称 未纳入合并范围的原因 会计处理情况
深圳市莱英达造纸有限公司 连续亏损，停止经营多年 全额计提投资减值准备，对其往来款全额计提坏账准备
深圳市莱英达食品工业有限公司 连续亏损，停止经营且严重资不抵债全额计提投资减值准备，对其往来款全额计提坏账准备
深圳市莱英达物资进出口有限公司 * 连续亏损，停止经营且严重资不抵债全额计提投资减值准备，对其往来款全额计提坏账准备
深圳莱英达乐可箱包有限公司 连续亏损，已资不抵债 全额计提投资减值准备
深圳市莱英达电器有限公司 * 连续亏损，停止经营且严重资不抵债全额计提投资减值准备，核销对其往来款
深圳莱英达湖南分公司 已停止经营多年，无资产可清算 全额计提投资减值准备，核销对其往来款
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 * 已停止经营 全额计提投资减值准备
深圳市莱英达开发有限公司 * 已停止经营 全额计提投资减值准备，对其往来款全额计提坏账准备
深圳市莱英达物业管理有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
上海莱英达实业有限公司 已停止经营 全额计提投资减值准备
* 上述公司均已停止经营多年失去联系无法取得财务报表。其中因本公司为中物资源进出口公司贷款提供
担保涉诉，本公司持有的深圳市莱英达轻纺化工有限公司80%的股权、深圳市莱英达电器有限公司95%的股权、
深圳市莱英达开发公司95%的股权、深圳市莱英达物资进出口有限公司95%的股权已被广东省海丰县人民法院
2007 年6 月8 日民事裁定冻结。
（二）联营公司：
联营公司名称 注册地 注册资本 主营业务 投资额 持股比例
深圳市莱英达保税贸易有限公司 深圳市 RMB 600万元纸包装材料等进口保税业务 RMB 180万元 30%
深圳市金钟电池有限公司 深圳市 RMB 200万元制造干电池及电池材料等 RMB 80万元 40%
深圳安美时钟表有限公司 深圳市 RMB 150万元生产经营钟表系列产品 RMB 45万元 30%
深圳高科达电子有限公司 深圳市 RMB 300万元生产HDSL离位传输速率用户线 RMB 90万元 30%
深圳太阳管道有限公司 深圳市 USD 900万元预应力钢筒混凝土管的生产等 USD 306万元 34%
上海青蒲盈达房产开发公司 青蒲县 RMB 150万元房地产开发 RMB 45万元 30%
深圳银之座俱乐部 深圳市 RMB 800万元法律咨询棋牌游艺中西餐饮服务RMB 400万元 50%
粤深轻工贸易公司 深圳市 RMB 492万元食品、服装等商品的进出口 RMB 246万元 50%
湖南神力特种合金有限公司 益阳市 RMB 500万元生产硬质合金顶锤、碳化钨粉等RMB 225万元 45%
深圳市莱英达工贸有限公司* 深圳市 RMB 2000万元进出口业务、自有物业管理 RMB 640万元 32%35
35
*本公司持有深圳市莱英达工贸有限公司32%股权，2003 年12 月深圳市莱英达工贸有限公司工会委员会将
其20%的股权委托本公司管理，本公司原持有和托管的股权合计52%，托管期限为2003 年12 月至2008 年12
月，到期后未续签托管协议。该公司已停止营业多年,对其已全额计提长期投资减值准备。
附注6.主要财务报表项目注释（如附注3（六）所述，本公司未将任何子公司纳入
合并报表范围，所以以下数据既是合并数也是公司数）
注释1.货币资金
期末数 期初数
种类
币种
原币金额 折算汇率折人民币 原币金额 折算汇率 折人民币
现金 人民币 346,048.15 1.0000 346,048.15 22,401.22 1.0000 22,401.22
注释2.应收股利
报告期内收到联营公司深圳市金钟电池有限公司2009 年度分配的股利120000 元。
注释3.其他应收款
1．其他应收款构成
期末数 年初数
类别账龄 金额
占总额
比例
坏账准备 金额
占总额
比例
坏账准备
一、单项金额重大 417,779,764.18 99.18% 389,732,568.44 417,779,764.18 99.12% 389,732,568.44
二、单项金额不重大但按
信用风险特征组合后该
组合的风险较大
3,348,058.40 0.79% 2,437,899.51 3,348,058.40 0.79% 2,437,899.51
三、其他不重大 124,633.75 0.03% 11,363.14 378,771.18 0.09% 11,363.14
合计 421,252,456.33 100% 392,181,831.09 421,506,593.76 100% 392,181,831.09
账龄 期末数 年初数36
36
金额
占总额
比例%
坏账准备
坏账准备
比例%
金额
占总额
比例%
坏账准备
坏账准
备比例
%
1 年以内 28,957,754.49 6.87 876,356.76 3.00 29,211,891.92 6.93 876,356.76 3.00
1-2 年 29,366.00 0.01 880.98 3.00 29,366.00 0.01 880.98 3.00
2-3 年 59,880.00 0.01 1,796.40 3.00 59,880.00 0.01 1,796.40 3.00
3 年以上 392,205,455.84 93.11 391,302,796.95 99.77 392,205,455.84 93.05 391,302,796.95 99.77
合计 421,252,456.33 100 392,181,831.09 93.04 421,506,593.76 100 392,181,831.09 93.04
2．本期末单项金额重大的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 计提比例坏账准备金额理 由
深圳中华自行车(集团)股份有
限公司
232,801,657.06 100% 232,801,657.06 严重资不抵债，难以收回
深圳市莱英达开发有限公司 54,693,632.15 100% 54,693,632.15 已停业，难以收回
深圳市莱英达物资进出口有限
公司
27,935,288.45 100% 27,935,288.45 严重资不抵债，难以收回
深圳市太阳管道有限公司 25,686,735.00 100% 25,686,735.00 严重资不抵债，难以收回
深圳市贤成大厦有限公司 24,876,389.27 100% 24,876,389.27 公司已撤消，难以收回
深圳市集建投资有限公司 5,724,962.00 100% 5,724,962.00 欠款超过三年以上，难以收回
深圳市莱英达食品工业有限公
司
4,998,701.51 100% 4,998,701.51 已停业，余额为公司代付的安置费
深圳兴达工贸有限公司 4,958,800.00 100% 4,958,800.00 欠款时间长，已停业
中华创业集团有限公司 4,035,732.00 100% 4,035,732.00 账龄久，公司已变更
上海青达房地产有限公司 2,137,000.00 100% 2,137,000.00 公司已撤消，难以收回
深圳市嘉登贸易有限公司 1,008,500.00 100% 1,008,500.00 严重资不抵债，难以收回
广东省龙川县人民法院 29,172,366.74 3.00% 875,171.00 法院暂扣房产拍卖款
合计 418,029,764.18 93.23% 389,732,568.44
3．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．期末其他应收关联方的款项见附注九(四)。
5．期末无不符合终止确认条件的应收款项的转移。
6．期末无以应收款项为标的资产进行资产证券化的交易安排。
7．期末无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。
8．期末其他应收款中欠款金额前五名37
37
单位名称 与本公司关系 性质或内容 金额 账龄
占其他
应收款
总额的
比例%
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 为原联营公司 因借款及担保事项代还款232,801,657.06 5 年以上55.20
深圳市莱英达开发有限公司 子公司 借款及代收付款 54,693,632.15 5 年以上12.97
深圳市莱英达物资进出口有限公司 子公司 拆借资金 27,935,288.45 5 年以上6.62
广东省龙川县人民法院 诉讼事项执行法院往来款 29,172,366.74 1 年以内6.92
深圳市太阳管道有限公司 联营公司 拆借资金 25,686,735.00 5 年以上6.09
注释4.长期股权投资
明细项目列示如下：
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 141,882,938.60 141,882,938.60 --- 141,882,938.60 141,882,938.60 ---
对联营企业投资 12,936,808.27 11,363,089.41 1,573718.86 12,936,808.27 11,363,089.41 1,573718.86
其他股权投资 33,266,920.27 27,155,085.27 6,111,835.00 33,266,920.27 27,155,085.27 6,111,835.00
合计 188,086,667.14 180,401,113.28 7,685,553.86 188,086,667.14 180,401,113.28 7,685,553.86
1. 成本法核算的对子公司的投资
被投资单位名称
投资
期限
占被投资单位
注册资本比例
初始投资成本期初数
本期
增加
本期
减少
期末数
深圳市莱英达物业管理有限公司 --- 100% 1,600,000.00 1,600,000.00 --- --- 1,600,000.00
深圳市莱英达造纸有限公司 11 年 100% 35,059,679.80 35,059,679.80 --- --- 35,059,679.80
深圳市莱英达食品工业有限公司 20 年 100% 15,400,000.00 15,400,000.00 --- --- 15,400,000.00
深圳市莱英达物资进出口 20 年 100% 7,155,864.39 7,155,864.39 --- --- 7,155,864.39
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 20 年 100% 5,685,355.45 5,685,355.45 --- --- 5,685,355.45
深圳市莱英达电器有限公司 30 年 100% 6,000,000.00 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00
深圳市莱英达开发有限公司 20 年 100% 54,806,675.03 54,806,675.03 --- --- 54,806,675.03
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 20 年 100% 11,026,863.93 11,026,863.93 --- --- 11,026,863.93
深圳莱英达湖南分公司 --- 100% 2,148,500.00 2,148,500.00 --- --- 2,148,500.00
上海莱英达实业有限公司 --- 100% 3,000,000.00 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00
小计 141,882,938.60 141,882,938.60 --- --- 141,882,938.60
2、权益法核算的对联营企业的股权投资38
38
被投资单位名称
投资
期限
占被投资
单位注册
资本比例
初始投资成本期初数
本期权益
增减额
分得现
金红利
额
累计增减额期末数
深圳市莱英达工贸有限公司 --- 32% 6,400,000.00 6,400,000.00 --- ---
---
6,400,000.00
深圳市莱英达保税贸易有限公
司
10 年 30% 1,800,000.00 --- --- ---
(1,800,000.00
)
---
深圳市金钟电池有限公司 30 年 40% 1,434,060.25 1,471,265.08 222,453.78 120,000 179，658.61 1,613,718.86
深圳安美时钟表有限公司 30 年 30% 510,735.33 413,358.58 --- --- (97,376.75) 413,358.58
深圳高科达电子有限公司 10 年 30% 900,000.00 831,720.00 --- --- (68,280.00) 831,720.00
深圳太阳管道有限公司 20 年 34% 7,825,944.20 --- --- ---
(7,825,944.20
)
---
上海青蒲盈达房地产开发公司 --- 30% 639,886.25 639,886.25 --- --- --- 639,886.25
深圳银之座俱乐部 --- 50% 640,000.00 640,000.00 --- --- --- 640,000.00
粤深轻工贸易公司 --- 50% 188,124.58 188,124.58 --- --- --- 188,124.58
湖南神力特种合金有限公司 --- 45% 2,250,000.00 2,250,000.00 --- --- --- 2,250,000.00
小计 22,588,750.61
12,834,354.4
9
222,453.78 120,000
(9,611,942.34
)
12,976,808.27
3、成本法核算的其他投资
被投资单位名称 投资期限
占被投资单位
注册资本比例
年初数 本年增加 本年减少 年末数
岳阳深港大酒店有限公司 *1 --- 75% 3,420,000.00 --- --- 3,420,000.00
湖南莱英达地产公司 *2 --- --- 80,000.00 --- --- 80,000.00
广东国民信托投资有限公司 --- 9.90% 9,423,870.00 --- --- 9,423,870.00
深圳振华集团有限公司 20 年3.44% 1,111,835.00 --- --- 1,111,835.00
深圳国银投资有限公司 --- 5% 650,000.00 --- --- 650,000.00
深圳(莫斯科)股份有限公司 --- 10% 607,998.68 --- --- 607,998.68
潮洲港开发有限公司 --- 12% 2,225,000.00 --- --- 2,225,000.00
吴县太湖华侨城开发公司 --- 10% 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00
深圳东湘电子实业有限公司 15 年11% 5,379,464.94 --- --- 5,379,464.94
波罗的海中国商业中心 *3 --- 51% 3,368,751.65 --- --- 3,368,751.65
五环(集团)股份有限公司 *4 --- 4.11% 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00
小计 33,266,920.27 --- --- 33,266,920.27
*1 岳阳深港大酒店有限公司系深圳市化工塑料实业公司破产清算时作为抵偿款转入本公司，产权转移手
续是否办理不明确，无法获取该公司的财务状况等有关资料和获知该公司其他情况，对该公司无实际控制权,
列入按成本法核算的其他股权投资项目。
*2 本公司无法与该公司取得联系，查询不到该公司信息。
*3 本公司对该公司无实际控制权,列入按成本法核算的其他股权投资项目。
*4 该项股权于2002 年9 月被深圳中院查封，2004 年由广州铁路运输中级法院（2004）广铁中法执字第39
39
221 号民事裁定书予以冻结。
4.减值准备的变化情况
本年减少数
被投资单位名称 年初数 本年增加数因资产价值
回升转回数
其他原因
转出数
合计
年末数
深圳市莱英达物业管理有限公司 1,600,000.00 --- --- --- --- 1,600,000.00
深圳市莱英达造纸有限公司 35,059,679.80 --- --- --- --- 35,059,679.80
深圳市莱英达食品工业有限公司 15,400,000.00 --- --- --- --- 15,400,000.00
深圳市莱英达物资进出口 7,155,864.39 --- --- --- --- 7,155,864.39
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 5,685,355.45 --- --- --- --- 5,685,355.45
深圳市莱英达电器有限公司 6,000,000.00 --- --- --- --- 6,000,000.00
深圳市莱英达开发有限公司 54,806,675.03 --- --- --- --- 54,806,675.03
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 11,026,863.93 --- --- --- --- 11,026,863.93
深圳莱英达湖南分公司 2,148,500.00 --- --- --- --- 2,148,500.00
深圳市莱英达工贸有限公司 6,400,000.00 --- --- --- --- 6,400,000.00
上海莱英达实业有限公司 3,000,000.00 --- --- --- --- 3,000,000.00
深圳安美时钟表有限公司 413,358.58 --- --- --- --- 413,358.58
深圳高科达电子有限公司 831,720.00 --- --- --- --- 831,720.00
上海青蒲盈达房地产开发公司 639,886.25 --- --- --- --- 639,886.25
深圳银之座俱乐部 640,000.00 --- --- --- --- 640,000.00
粤深轻工贸易公司 188,124.58 --- --- --- --- 188,124.58
湖南神力特种合金有限公司 2,250,000.00 --- --- --- --- 2,250,000.00
岳阳深港大酒店有限公司 3,420,000.00 --- --- --- --- 3,420,000.00
湖南莱英达地产公司 80,000.00 --- --- --- --- 80,000.00
广东国民信托投资有限公司 9,423,870.00 --- --- --- --- 9,423,870.00
深圳国银投资发展有限公司 650,000.00 --- --- --- --- 650,000.00
深圳（莫斯科）股份有限公司 607,998.68 --- --- --- --- 607,998.68
潮洲港开发有限公司 2,225,000.00 --- --- --- --- 2,225,000.00
吴县太湖华侨城开发建设有限责
任公司
2,000,000.00 --- --- --- --- 2,000,000.00
深圳东湘电子实业有限公司 5,379,464.94 --- --- --- --- 5,379,464.94
波罗的海中园商业中心 3,368,751.65 --- --- --- --- 3,368,751.65
合计 180,401,113.28 --- --- --- ---
180,401,113.2
8
*上述被投资单位均已停止经营多年，或已被吊销营业执照，无法取得联系并获得财务报表等资料，因而对其40
40
计提了全额减值准备。
注释5.固定资产及累计折旧
固定资产原值 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 6,358,729.71 --- 6,358,729.71
运输工具 705,000.00 --- --- 705,000.00
电子设备及其他 137,755.00 8,898.00 --- 146,653.00
合计 7,201,484.71 --- 7,210,382.71
累计折旧
房屋及建筑物 2,928,023.23 124,104.59 3,052,127.82
运输工具 669,750.00 --- --- 669,750.00
电子设备及其他 124,994.92 1,276.11 --- 126,271.03
合计 3,722,768.15 125,380.70 3,848,148.85
净值 3,478,716.56 3,362,233.86
* 房屋及建筑物中有原值为6,301,940.00 元的房屋资产未取得房地产产权证。
**本公司认为本期不存在固定资产减值情况,故未计提固定资产减值准备。
注释6.无形资产
项目 年初数 本年增加额 本年减少额 期末数
一、原价合计 9,700,000.00 --- --- 9,700,000.00
土地使用权 9,700,000.00 --- --- 9,700,000.00
二、累计摊销额 700,000.00 --- 700,000.00
土地使用权 700,000.00 --- 700,000.00
三、无形资产减值准备累计金额合计 7,700,000.00 --- --- 7,700,000.00
土地使用权 7,700,000.00 --- --- 7,700,000.00
四、无形资产账面价值合计 1,300,000.00 1,300,000.00
土地使用权 1,300,000.00 1,300,000.00
注释7.短期借款
借款类型 期末数 年初数41
41
原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币
银行借款
担保
人民币 55,378,000.00 1.0000 55,378,000.00 55,378,000.00 1.0000 55,378,000.00
港 币 12,109,722.00 0.8805 10,662,368.03 12,109,722.00 0.8805 10,662,368.03
美 元 10,689,262.70 6.8282 72,988,423.57 10,689,262.70 6.8282 72,988,423.57
小计 139,028,791.60 139,028,791.60
其他单位借款
人民币 234,055,500.00 1.0000 234,055,500.00 234,055,500.00 1.0000 234,055,500.00
港 币 31,428,672.00 0.8805 27,672,317.12 31,428,672.00 0.8805 27,672,317.12
美 元 6,884,000.00 6.8282 47,005,328.80 6,884,000.00 6.8282 47,005,328.80
小计 308,733,145.92 308,733,145.92
合计 447,761,937.52 447,761,937.52
* 以上借款全部为担保借款。原借款用途为资金周转，由于无力偿还均已逾期，近期内无偿还计划。
逾期贷款的具体情况如下：
贷款金额（原币）
贷款单位 人民币 港 元 美元 折人民币
贷款利率
发展行福田信托部 --- --- 1,700,000.00 11,607,940.00 8.78%
发展行罗湖分理处(沙头角支
行)
8,000,000.00 --- --- 8,000,000.00 7.59%
发展行营业部人民桥支行 --- --- 1,000,000.00 6,828,200.00 季浮动
光大投资银行深圳分行 5,600,000.00 --- --- 5,600,000.00 5.86%
招行上步支行 4,000,000.00 --- 7,000,000.00 51,797,400.00
RMB11.088%
/USD8.625%
中信实业银行 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 7.03%
贷款金额（原币）
贷款单位 人民币 港 元 美元 折人民币
贷款利率
中信实业银行 13,000,000.00 --- --- 13,000,000.00 7.03%
农行人民北支行 2,678,000.00 --- --- 2,678,000.00 7.60%
农行沙头角支行 2,600,000.00 --- --- 2,600,000.00 9.50%
农行深圳分行 --- 12,109,722.00 989,262.70 17,417,251.59 ---
合作行蛇口支行 4,500,000.00 --- --- 4,500,000.00 ---
深圳市贸易发展局 4,150,000.00 --- --- 4,150,000.00 ---
嘉谊集团有限公司 * 25,000,000.00 --- --- 25,000,000.00 ---
经发局 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 ---42
42
科技局 400,000.00 --- --- 400,000.00 ---
有色金属 28,000,000.00 --- --- 28,000,000.00 21.60%
Glenmor Investment Limited --- 3,578,392.00 --- 3,150,702.59 ---
南方证券股份有限公司 ** 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00 ---
东方/东富资产管理公司 *** 170,005,500.00 27,850,280.00 6,884,000.00 241,532,443.34 ---
合计 289,433,500.00 43,538,394.00 17,573,262.70 447,761,937.52
* 人民币借款中，交通银行深圳分行红荔支行将人民币2500 万元借款债权于2004 年6 月7 日转让给中国
信达资产管理公司深圳办事处；信达资产管理公司于2005 年10 月30 日又将该债权转让给高士通中国投资3
有限公司；2007 年2 月1 日, 高士通中国投资3 有限公司与嘉谊集团有限公司签订"债权转让协议"，将债权转
让给嘉谊集团有限公司。
** 根据2008 年7 月30 日深圳市中级人民法院民事判决书（[2007]深中法民二初字第250 号)，增加南方
证券股份有限公司人民币借款500 万元。
***东方资产管理公司和东富资产管理公司的借款全部为各银行的债权转让形成，原贷款明细如下表：
贷款金额（原币）
原贷款银行 人民币 港 元 美元 折合人民币
贷款利率
工行福田支行 31,030,000.00 --- --- 31,030,000.00 6.73%
工行福田支行 --- --- 2,000,000.00 13,656,400.00 7.25%
工行国贸（深东）支行 19,000,000.00 --- --- 19,000,000.00 5.58%
建行长城办 2,500,000.00 --- --- 2,500,000.00 9.83%
建行城东支行 17,975,500.00 --- --- 17,975,500.00 9.50%
建行国际业务部 --- --- 2,444,400.00 16,690,852.08 ---
建行上步支行 3,000,000.00 --- --- 3,000,000.00 9.83%
建行营业部 --- 3,850,280.00 2,059,600.00 17,453,455.26 ---
建行住宅信贷部 18,000,000.00 --- --- 18,000,000.00 8.71%
中行 78,500,000.00 --- --- 78,500,000.00 5.86%
中行深圳分行 --- 24,000,000.0
0
380,000.00 23,726,236.00 港币浮动利
率
合计 170,005,500.00 27,850,280.0 6,884,000.00 241,532,443.34
注释8.应付职工薪酬
项目 年初数 本年发生额 本年支付额 年末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 40,997.00 410,474.00 451,471.00 ---
二、职工福利费 --- --- --- ---
三、社会保险费 --- 23,956.20 23,956.20 ---
四、工会经费和职工教育经费 518,215.76 6,268.02 --- 524,483.78
五、因解除劳动关系给予的补偿 --- --- --- ---
合计 559,212.76 440,698.22 475,427.20 524,483.7843
43
注释9.应交税费
项目 期末数 年初数
营业税 1,987,003.98 1,987,003.98
城建税 19,870.04 19,870.04
教育费附加 59,610.12 59,610.12
个人所得税 25,240.96
合 计 2,091,725.10 2,066,484.14
注释10.应付利息
应付利息期末余额为421,092,587.62 元，为历年对短期借款提取的应付利息，本期按一年
期人民币贷款利率提取应付利息11,885,566.90 元：计算应付利息时，未包括逾期未能还款应
计的罚息。公司现无力偿还。
注释11.其他应付款
账龄分析 年末数 年初数
1 年以内 9,257,018.41 8,893,169.61
1-2 年 2,208,436.92 2,208,436.92
2-3 年 38,731,706.59 38,731,706.59
3 年以上 112,977,692.72 112,977,692.72
合 计 163,174,854.64 162,811,005.84
*．年末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项为994,768.58 元，
详见附注九(四)。
**．年末占总额10%以上项目的其他应付款
账龄
单位名称 与本公司关系
性质或
内容
金额
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
占其他应
付款总额
的比例
深圳市深宝实业股
份有限公司
提供贷款担保 代偿债务 52,283,906.42 8,580,000.00 --- 33,652,240.56 10,051,665.86 32.11%
新港澳公司 往来款 29,958,573.60 --- --- --- 29,958,573.60 18.40%
深圳市纺织(集团)
股份有限公司
往来款 24,000,000.00 --- --- 4,000,000.00 20,000,000.00 14.74%44
44
新加坡恩德 往来款 19,090,000.00 --- --- --- 19,090,000.00 11.73%
湘财证券 往来款 8,400,000.00 --- --- --- 8,400,000.00 5.16%
合计 133,732,480.02 8,580,000.00 --- 37,652,240.56 87,500,239.46 82.14%
注释12.预计负债
项目 期末数 期初数 提取原因
对外提供担保形成
的或有负债
734,495,365.42 734,495,365.42
对外担保贷款已逾期且大部
分被起诉，对方无力偿还
注释13.股本
本年本公司股本变动金额如下：
年初数 本年变动增（+）减（－） 本期数
项目
金额 比例
发行
新股
送股 公积金转股其他 小计 金额 比例
1．有限售条件股
份
(1). 国家持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
(2). 国有法人持
股
--- --- --- --- --- --- --- --- ---
(3). 其他内资持
股
188,430,00
0.00
65.33
%
--- --- ---
-5,962,975.
00
-5,962,97
5.00
182,467,0
25.00
63.2
6%
其中： --- --- --- --- --- --- --- --- ---
境内法人
持股
188,430,00
0.00
65.33
%
--- --- ---
-5,962,975.
00
-5,962,97
5.00
182,467,0
25.00
63.2
6%
境内自然
人持股
--- --- --- --- --- --- --- --- ---
(4). 外资持股 --- --- --- --- --- --- --- --- ---
有限售条件股份
合计
188,430,00
0.00
65.33
%
--- --- --- --- ---
182,467,0
25.00
63.2
6%
2．无限售条件流
通股份
(1). 人民币普通
股
60,390,000
.00
20.94
%
--- --- ---
5,962,975.0
0
5,962,975
.00
66,352,97
5.00
23.0
1%
(2). 其他
39,600,000
.00
13.73
%
--- --- --- --- ---
39,600,00
0.00
13.7
3%
无限售条件流通
股份合计
99,990,000
.00
34.67
%
--- --- --- --- ---
105,952,9
75.00
36.7
4%
合计
288,420,00
0.00
100% --- --- --- --- ---
288,420,0
00.00
100%
* 本公司股本业经深圳市执信会计师事务所以深执信验字[1996]007 号验资报告验证。45
45
注释14.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 234,019,470.63 --- --- 234,019,470.63
其他资本公积 147,039,628.15 --- --- 147,039,628.15
合计 381,059,098.78 --- --- 381,059,098.78
注释15.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 97,683,685.99 --- --- 97,683,685.99
任意盈余公积 40,621,120.90 --- --- 40,621,120.90
小计 138,304,806.89 --- --- 138,304,806.89
注释16.未分配利润
项目 本期数
净利润 (12,406,900.88)
加：年初未分配利润 (2,522,793,497.76)
年末余额 (2,535,200,398.64)
注释17.营业收入
本期数 上年同期数
其他业务类别 其他业务收入 其他业务成本利润 其他业务收入其他业务成本 利润
0 --- 0 926,985.48 --- 926,985.48
注释18.财务费用
项目 本期数 上年同期数
利息支出 * 11,889,120.04 12,254,785.32
减：利息收入 823.34 1,967.19
汇兑净损失 --- ---
其他 --- ---
合计 11,888,296.70 12,252,818.13
* 利息支出为按一年期贷款利率计算的应支付短期借款的利息。46
46
注释19.营业外收入
项目 本期数 上年同期数
调减预计负债收益 --- 0
其他(物业出租) 1,096,697.82 0
合计 1,096,697.82 0
* 公司委托深圳市卓创物业管理有限公司（以下简称“物业公司”）代为管理物业，物业公
司负责办理合法出租物业的一切事宜，依法向政府有关部门缴纳营业税和房屋租赁管理费。本
公司按合同规定比例获取租金收入，为税后净收益，物业公司收入部分包含应缴纳的各项税费。
注释20.其他与经营活动有关的现金
项目 本期数 上年同期数
收到的其他与经营活动有关的
现金
往来款 795,938.32
租金 1，096，697.82 926,985.48
利息收入 1,967.19
小计 1，096，697.82 1,724,890.99
支付的其他与经营活动有关的
现金
汽车费用 81，229.50 65,774.00
书报资料费 ---
干部培训费 6,256.60
房租费 91，620.00 73,415.63
办公费 229，508.40 91,768.70
差旅费 2，951.00 595.00
业务费 34，035.00 11,228.70
水电费 4，171.39 6,493.56
上市费 6，000 160,000.00
诉讼费 ---
电话费 8，136.19 10,745.40
审计费 200,000.00
董事会会费 119,000.00
律师费 200,000.00
重组咨询费 200,000.00
重组专项支出 ---47
47
往来及其他 -31，369.00 17,790.30
小计 426，282.17 1,163,067.89
注释21.现金及现金等价物
项目 本期数 上期数
一、现金 346,048.15 22,401.22
其中：库存现金 346,048.15 22,401.22
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 346,048.15 22,401.22
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
--- ---
附注7、现金流量表补充资料
补充资料 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动：
净利润 (12,406,900.88) (13,469,451.32)
加：资产减值准备 --- ---
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 268,838.61
无形资产摊销 --- ---
长期待摊费用摊销 --- ---
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 --- ---
固定资产报废损失 --- ---
公允价值变动损失 --- ---
财务费用 11,888,296.70 12,254,785.32
投资损失 --- ---
递延所得税资产减少 --- ---
递延所得税负债增加 --- ---
存货的减少 --- ---
经营性应收项目的减少 254,137.43 602,685.32
经营性应付项目的增加 363,848.80 323,800.17
其他 --- ---
经营活动产生的净额 203,646.93 (19,341.90)
补充资料 本期数 上年同期数
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---48
48
融资租入固定资产 --- ---
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 346,048.15 10,722.23
减：现金的期初余额 22,401.22 30,064.13
加：现金等价物的期末余额 --- ---
减：现金等价物的期初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 323,646.93 (19,341.90)
附注8、非经常性损益
性质或内容 本期数 上年同期数
1.非流动资产处置损益
(1)处置长期资产收入
其中：股权转让收益 --- ---
小计 --- ---
(2)处置长期资产支出
其中：处理固定资产净损失 --- ---
股权转让损失 --- ---
小计 --- ---
非流动资产处置损益净额 --- ---
2.单独进行减值测试的应收款项减值准备及预计负债
转回
--- ---
3.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 --- ---
4.除上述各项之外的其他营业外收支净额 --- ---
(1)营业外收入 1,096,697.82 ---
(2)减：营业外支出 --- ---
营业外收支净额 1,096,697.82 ---
扣除所得税前非经常性损益合计 (12,406,900.88) ---
减：所得税影响金额 --- ---
扣除所得税后非经常性损益合计 (12,406,900.88) ---
减：少数股东权益的影响金额 --- ---
扣除所得税后非经常性损益合计 (12,406,900.88) ---
附注9.关联方关系及其交易49
49
（一）关联方认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
(二)关联方关系
1.本公司的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 法定代表人业务范围 注册资本持股比例
表决权比
例
本公司最
终控制方
深圳市莱英
达集团有限
责任公司
控股股东 有限责任公司杨奋勃
投资兴办实业、
国内商业、物资
供销业。
58,649万元 59.82% 59.82% 郭涛
2.本公司的子公司情况
本公司子公司信息详见本财务报告附注五、（一）。
3.联营企业
本公司联营公司信息详见本财务报告附注五、（二）。
4.其他股权投资单位
联营公司名称 注册地注册资本 主营业务 投资额 持股比例
广东国民信托投资有限公司 广州市RMB 8700万元 信托存贷款、投资业务等 RMB 942.38万元9.9%
波罗的海中国商业中心 *1 拉脱维亚USD 130万元 酒店、贸易 USD 66.3万元51%
深圳振华集团有限公司 深圳市RMB 3228万元 轻工业品等商品的进出口等 RMB 111.18万元3.44%
深圳市国银投资有限公司 深圳市RMB 1500万元 举办工业实业经营国内商贸等 RMB 75万元5%
深圳（莫斯科）股份有限公司 深圳市USD 140万元 进出口贸易 USD 14万元10%
潮洲港开发有限公司 汕头市RMB 30000万元 港口码头开发 RMB 222.5万元12%
吴县市太湖华侨城开发建设有限责任公司 无锡市RMB 1000万元 华侨城规划招商综合开发及建设 RMB 100万元10%
岳阳深港大酒店有限公司 *2 岳阳市RMB 400万元 经营宾馆及附设的零售商场等 RMB 342万元75%
深圳东湘电子实业有限公司 深圳市HKD 1000万元 经营聚脂电容器及其他电子元件 HKD 111万元11%
五环（集团）股份有限公司 西安市RMB 6089.5万元生产经营纺织、服装、床上用品 RMB 500万元4.11%
湖南莱英达地产公司 *3 RMB 8万元
*1 本公司对该公司无实际控制权，列入按成本法核算的其他股权投资项目。
*2 该公司系深圳市化工塑料实业公司破产清算时作为抵偿款转入本公司，未办理产权转移手续，也未能50
50
索取到有关其财务状况的资料，已对其全额计提长期投资减值准备。
*3 本公司无法与该公司取得联系，实际股权不清，查询不到该公司有关情况。
5.其他关联方
关联公司名称 与本公司的关系
深圳市投资控股公司 原控股股东
深圳市广英达实业有限公司 同一最终控股股东
新世纪饮水科技有限公司 同一最终控股股东
深圳市东方企业有限公司 同一最终控股股东
北京太阳管道有限公司 同一最终控股股东
深圳宇达进出口有限公司 同一最终控股股东
深圳派纳服装有限公司 同一最终控股股东
深圳科恩达科技有限公司 同一最终控股股东
深圳克瑞特新材料有限公司 同一最终控股股东
深圳市英特企业有限公司 同一最终控股股东
深圳市嘉登贸易有限公司 联营公司之子公司
深圳市福广浩实业有限公司 联营公司之子公司
深圳市星际实业有限公司 子公司之股东
（三）本公司为关联公司贷款提供担保明细如下:
担保金额（原币）
关联公司名称 美元 港 元 人民币 折合人民币
备注
深圳市莱英达保税贸易有限公司 --- --- 8,500,000.00 8,500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳太阳管道有限公司 4,500,000.00 --- 6,000,000.00 43,350,000.00 均已逾期且被起诉
深圳高科达电子有限公司 --- --- 500,000.00 500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳宇达进出口有限公司 --- --- 4,800,000.00 4,800,000.00 均已逾期且被起诉
深圳派纳服装有限公司 --- --- 1,300,000.00 1,300,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市轻工进出口有限公司 100,000.00 --- 1,900,000.00 2,730,000.00 均已逾期且被起诉
深圳粤深轻工进出口有限公司 --- --- 8,187,837.00 8,187,837.00 均已逾期且被起诉
深圳莱英达湖南分公司 --- --- 3,250,000.00 3,250,000.00 均已逾期且被起诉
深圳莱英达食品工业有限公司 --- --- 29,400,000.00 29,400,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达物资进出口有限公司 --- 11,850,000.00 52,981,000.00 65,660,500.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达电器有限公司 --- --- 9,850,000.00 9,850,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市造纸公司 --- --- 17,900,000.00 17,900,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市广英达实业有限公司 8,336,112.64 --- 9,780,000.00 78,969,734.91 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达开发有限公司 --- 5,900,000.00 3,000,000.00 9,313,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达计时工业有限公司 --- 1,000,000.00 2,000,000.00 3,070,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 --- --- 12,850,000.00 12,850,000.00 均已逾期且被起诉51
51
合计 12,936,112.64 18,750,000.00 172,198,837.00 299,631,071.91
* 以上列示的系关联公司贷款本金金额扣除执行还款已调减本金的余额，本公司对提供的担保均已按本金
余额计提预计负债。
(四)关联公司往来
往来项目 关联公司名称 本期数 年初数
其他应收款 深圳市莱英达物资进出口有限公司 27,935,288.45 27,935,288.45
深圳市莱英达食品工业有限公司 4,998,701.51 4,998,701.51
深圳市莱英达开发有限公司 54,693,632.15 54,693,632.15
深圳克瑞特新材料有限公司 214,000.00 214,000.00
深圳市太阳管道有限公司 25,686,735.00 25,686,735.00
深圳市嘉登贸易有限公司 1,008,500.00 1,008,500.00
深圳市英特企业有限公司 477,539.63 477,539.63
深圳市莱英达工贸有限公司金星印刷厂251,906.13 251,906.13
深圳市福广浩实业有限公司 0 289,525.18
合计 115,266,302.87 115,555,828.05
其他应付款 深圳市莱英达集团有限责任公司 994,768.58 994,768.58
深圳莱英达乐可箱包有限公司 1,019,569.00 1,019,569.00
深圳市轻工进出口公司 4,150,000.00 4,150,000.00
合计 6,164,337.58 6,164,337.58
附注10.诉讼事项
本报告期内无新增诉讼事项。
附注11.或有事项
1.对外担保事项
担保本金金额（原币）
借款单位 美元 港 元 人民币 折合人民币
备注52
52
深圳市莱英达保税贸易有限公司 --- --- 8,500,000.00 8,500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳太阳管道有限公司 4,500,000.00 --- 6,000,000.00 43,350,000.00 均已逾期且被起诉
深圳高科达电子有限公司 --- --- 500,000.00 500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市宇达公司 --- --- 4,800,000.00 4,800,000.00 均已逾期且被起诉
深圳中华自行车股份有限公司 *3 22,524,039.11 8,000,000.00 129,050,000.00 324,559,524.61 均已逾期且被起诉
深圳市粤深轻工贸易公司 *4 --- --- 8,187,837.00 8,187,837.00 均已逾期且被起诉
广州旭峰企业集团有限公司 --- --- 15,000,000.00 15,000,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市金北圣投资有限公司 --- --- 77,600,000.00 77,600,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市国银投资（集团）有限公司 *5 --- --- 37,520,648.00 37,520,648.00 均已逾期且被起诉
深圳派纳服装有限公司 --- --- 1,300,000.00 1,300,000.00 均已逾期且被起诉
深圳金田实业集团股份有限公司 --- 25,000,000.00 --- 26,750,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市中物资源进出口有限公司 2,022,900.00 --- --- 16,790,070.00 均已逾期且被起诉
深圳市广英达实业发展公司 *6 8,336,113.35 --- 9,780,000.00 78,969,740.81 均已逾期且被起诉
深圳利港实业公司 660,700.00 --- 1,750,000.00 7,233,810.00 均已逾期且被起诉
深圳茂源投资发展有限公司 --- 8,000,000.00 --- 8,560,000.00 均已逾期且被起诉
深圳兴达工贸有限公司 --- --- 400,000.00 400,000.00 均已逾期且被起诉
深圳化工塑料有限公司 *7 --- --- 13,710,000.00 13,710,000.00 均已逾期且被起诉
深圳金海电子有限公司 --- --- 3,500,000.00 3,500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳广华林投资有限公司 *8 --- --- 7,916,000.00 7,916,000.00 均已逾期且被起诉
深圳天泰化工有限公司 200,000.00 --- --- 1,660,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市建材集团 --- --- 800,000.00 800,000.00 均已逾期且被起诉
深圳晶苑工贸公司 --- --- 800,000.00 800,000.00 均已逾期且被起诉
海南万达工贸有限公司 --- --- 30,938,600.00 30,938,600.00 均已逾期且被起诉
深圳雪纳有限公司 --- 1,055,200.00 --- 1,129,064.00 均已逾期且被起诉
深圳市轻工进出口公司 100,000.00 --- 1,900,000.00 2,730,000.00 均已逾期且被起诉
吉林莱英达公司 --- --- 3,500,000.00 3,500,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市大世界商城 1,690,000.00 --- --- 14,027,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达开发有限公司 --- 5,900,000.00 3,000,000.00 9,313,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达电器有限公司 --- --- 9,850,000.00 9,850,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市造纸公司 --- --- 17,900,000.00 17,900,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达食品有限公司 --- --- 29,400,000.00 29,400,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达物资进出口有限公司 --- 11,850,000.00 52,981,000.00 65,660,500.00 均已逾期且被起诉
湖南莱英达公司 --- --- 3,250,000.00 3,250,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达乐可箱包有限公司 --- --- 12,850,000.00 12,850,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市海马电器有限公司 --- --- 1,750,000.00 1,750,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市莱英达计时工业有限公司 --- 1,000,000.00 2,000,000.00 3,070,000.00 均已逾期且被起诉
深圳市裕田实业股份有限公司 --- --- 24,447,000.00 24,447,000.00 均已逾期且被起诉
湖南省湘财实验银行深圳证券营业部 --- --- 8,740,000.00 8,740,000.00
对外担保金额合计 40,033,752.46 60,805,200.00 529,621,085.00 926,962,794.42
*1 上述担保事项中，除对担保本金人民币105,000,000.00 元 、美元11,665,113.00 元、 港币
15,055,200.00 元已与债权人核实外，其余担保本金及所有担保事项可能涉及的利息等因受各种原因的影响未53
53
能与其债权人核实，原因如下：以上所述担保均是多年前发生，存在贷款银行等债权人已作为不良资产处理和
经过多次债权转让而无法获知现实债权人的情况；大多数借款单位即被担保单位已停止经营多年且无法取得联
系，金融债权人一般都需要有借款人账户信息才能查询；另外本公司银行账户、贷款卡等资料因多年未年检以
及系统升级未更新等原因，造成从本公司开户银行打印的贷款卡相关信息难以核对公司对外担保引起的或有事
项信息。
*2 以上担保金额系原担保本金扣除还款金额后的余额。本公司对以上担保事项已计提预计负债
734,495,365.42 元，其中对深圳中华自行车（集团）股份有限公司担保部分计提预计负债13,324 万元，对其
他单位担保部分按上表所列本金金额的100%计提预计负债，对其担保可能涉及的利息罚息等未估计预计损失和
负债。
*3 本公司对深圳中华自行车（集团）股份有限公司除上述担保外，对其向华融资产管理公司借款担保提供
担保人民币本金1257 万元、美元本金9556 万元。
*4 深圳市粤深轻工贸易公司向中行罗湖支行借款本金150 万元,债权人已变更为东方资产管理公司，已以
物抵债812,163.00 元，本金余687,837.00 元。
*5 深圳市国银投资（集团）有限公司原向交通银行深圳分行南山支行借款1100 万元，2008 年深圳市国银
投资（集团）有限公司被执行还款6,479,352.00 元，余额4,520,648.00 元。
*6 广英达实业发展公司向北京工艺进出口借款610 万美元，已拍卖抵款人民币726 万元（折87.47 万美元),
余额522.53 万美元；广英达实业发展公司之子公司深圳市新华宇公司向农行深圳分行营业部借款原本金美元
379,324.00 元，2004 年被执行还款人民币32 万元，余额34.08 万美元。
*7 本公司因对深圳化工塑料有限公司向中国光大银行深圳分行借款1,500 万元提供担保被起诉，经深圳市
中级人民法院裁定，于2007 年将本公司持有深圳坚达机械有限公司20%的股权以人民币129 万元抵偿给中国光
大银行深圳分行。本期前述债权人已变更为深圳市兴雅居装饰工程有限公司。
*8 本公司为深圳广华林投资有限公司向光大银行借款1320 万提供但保，2004 年广华林已归还100 万，本
公司将持有的北京万通地产股份有限公司（原为北京万通实业股份有限公司）的550 万股股份拍卖所得人民币
428.40 万元用于代其偿还债务，该项担保债务本金余额791.60 万元。
2.未了结银行借款诉讼事项
涉及金额(本金)
项目
美元 港元 人民币
备注
深圳发展银行沙头角支行 --- --- 8,000,000.00 借款逾期
深圳光大银行 --- --- 5,600,000.00 借款逾期
深圳市有色金属财务公司 --- --- 28,000,000.00 借款逾期
中国农业银行沙头角支行 --- --- 2,600,000.00 借款逾期
中国农业银行人民北支行 --- --- 2,678,000.00 借款逾期
南方证券股份有限公司 *2 --- --- 5,000,000.00 借款逾期
中国银行深圳分行 *1 --- 2,400,000.00 --- 借款逾期54
54
Glenmore Investment Limited *3 --- 3,578,392.00 --- 借款逾期
中国农业银行深圳分行 989,262.70 12,109,722.00 --- 借款逾期
深圳工行福田支行 *1 2,000,000.00 --- 31,030,000.00 借款逾期
深圳工行深东支行 *1 --- --- 19,000,000.00 借款逾期
合计 2,989,262.70 18,088,114.00 101,908,000.00
*1 其债权人已变更为东方资产管理公司。
*2 本公司与南方证券股份有限公司借款合同纠纷一案,深圳市中级人民法院2008 年7 月30 日民事判决书
([2007]深中法民二初字第250 号)已判决，被告本公司需向原告南方证券股份公司返还本金人民币500 万元及
借款占用期间的相应利息。
*3 本公司与中国银行深圳市分行（中国信达资产管理公司深圳办事处）贷款合同纠纷一案，合同本金港币
3200 万元，由深圳市深宝实业股份有限公司提供保证担保，深圳市深宝实业股份有限公司于2007 年已代本公
司偿还人民币本息2900 万 元。该笔借款债权人实际已变更为Glenmore Investment Limited *3。
附注12.承诺事项
本公司在本期无重大承诺事项。
附注13.债务重组事项
为解除本公司对深圳中华自行车（集团）股份有限公司(以下简称“深中华”)向华融资产
管理公司(以下简称“华融公司”)借款担保责任,本公司于2001 年与华融资产管理公司签订了
《关于解除莱英达担保责任及深中华重组的框架协议》及《补充协议》，根据协议约定，本公司
支付给华融资产管理公司1.1 亿元债务现金和8800 万股深中华法人股，华融公司同意解除本公
司对深中华欠华融公司9.17 亿元债务本金及相关利息的担保责任。华融公司以第一大股东身份
负责ST 深中华重组工作，在深中华进行债务重组时，本公司对深中华的全部债权与华融公司的
剩余债权同等对待。
2009 年5 月12 日深圳市中级人民法院正式受理债权人深圳市兴雅居装饰工程有限公司提55
55
出的对本公司进行破产重整的申请，2010 年4 月14 日经深圳市中级人民法院（2010）深中法
民七重整字第5-1 号裁定书裁定受理对广东盛润（集团）股份有限公司进行重整的申请，目前
重整工作正按法定程序进行中。
附注14.持续经营的说明
(一)与破产重整相关事项
本公司于2010年4月15日下午收到深圳市中级人民法院（以下简称“深圳中院”）的（2010）
深中法民七重整字第5-1 号《民事裁定书》，裁定的主要内容：因本公司不能清偿申请人深圳
市兴雅居装饰工程有限公司（以下简称“兴雅居公司”）享有的到期债权，且明显缺乏清偿能
力，申请人兴雅居公司以债权人身份提出的重整申请符合法律规定。依据《中华人民共和国企
业破产法》第二条第二款、第七条第二款、第十条第一款的规定，裁定如下：受理申请人深圳
市兴雅居装饰工程有限公司提出的对被申请人广东盛润集团股份有限公司进行重整的申请。
(二)持续经营情况
1.本公司目前反映财务状况的指标及其他迹象如下：
（1）截止2010 年6 月31 日，净资产-1，727，416，492.97 元；
（2）难以偿还已逾期的巨额债务；
（3）存在较大的或有损失；
（4）账面基本上无可变现的资产，所持股权基本上都100%计提长期投资减值准备。
2.导致对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项及改善措施：
本公司的债务偿还压力较大，且有大量担保债务被诉讼，如在短期内无法消除，将直接影
响到本公司的持续经营。
重整是公司摆脱困境，解决财务危机的有效方式。为此，本公司于2007 年聘请北京中和应56
56
泰管理顾问有限公司进行重整总体方案，财务顾问已与债权人经过多次沟通，并在充分考虑债
权人意见的基础上修改重整方案。2009 年5 月12 日深圳市中级人民法院正式受理债权人深圳
市兴雅居装饰工程有限公司提出的对本公司进行破产重整的申请，2010 年4 月14 日经深圳市
中级人民法院（2010）深中法民七重整字第5-1 号裁定书裁定受理对广东盛润（集团）股份有
限公司进行重整的申请，目前重整工作正按法定程序进行中。破产重整工作已经取得了实质性
的进展，且潜在重整方拥有优良的资产和优秀的业绩，重整成功基本上得到保障。
本公司管理层有信心通过破产重整解决债务及担保问题，如重整成功本公司将摆脱债务困
境，恢复持续经营能力。因此财务报表仍然按照持续经营基础编制。
3.但重整能否成功仍具有不确定性，本公司存在因《中华人民共和国企业破产法》规定的
原因（如重整方案未通过等）被宣告破产清算的风险。由于本公司持续经营能力所存在的不确
定性，可能使本公司无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。
附注15.净资产收益率
净资产收益率
报告期利润
全面摊薄 加权平均
本期数 上期数 本期数 上期数
归属于公司普通股股东的净利润 - - - -
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
- - - -
* 本公司净资产为负数，本期扣除非经常性损益后经营成果为净亏损，上期经营成果为净亏损，在此种情
况下计算的净资产收益率已无实际参考价值。
附注16.每股收益
报告期利润 每股收益57
57
基本每股收益 稀释每股收益
本期数 同期数 本期数 同期数
归属于公司普通股股东的净利润 (0.0430) (0.0467) (0.0430) (0.0467)
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
(0.0430) (0.0467) (0.0430) (0.0467)
项目 本期数 去年同期数
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子：
税后净利润 (12,406,900.88) (13,469,451.31)
调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 (12,406,900.88) (13,469,451.31)
调整：与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息 --- ---
因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 (12,406,900.88) (13,469,451.31)
（二）分母：
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 288,420,000.00 288,420,000.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数--- ---
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 288,420,000.00 288,420,000.00
（三）每股收益
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 (0.0430) (0.0467)
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 (0.0430) (0.0467)
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 (0.0430) (0.0467)
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 (0.0430) (0.0467)
附注17.境内外会计准则差异
按不同准则编制的财务报表差异调节表（单位：人民币元）
项目 按中国会计准则 按国际会计准则
归属于母公司所有者的净利润 (12,406,900.88) (12,406,900.88)
归属于母公司所有者的净资产 (1,727,416,492.97) (1,727,416,492.97)
差异说明 无差异
附注18.财务报表的批准
本公司的财务报表已于2010 年8 月17 日获得本公司董事会批准。58
58
第七节 备查文件目录
公司董事会秘书处备有完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所和
公司股东查询，文件包括：
1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
财务报告文本；
2、报告期内公司在《证券时报》和香港《大公报》上披露的所有文件的正本及
公告的原稿；
3、董事长亲笔签署的公司2010年上半年报告正本。
广东盛润集团股份有限公司
董事长：王建宇
二〇一〇年八月十九日59
59
附：
资产减值准备明细表
编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：（人民币）元
本期减少数 项目 年初账面余额本期计提额
转回转销
期末账面余额
一、坏账准备 392,181,831.09 392,181,831.09
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 180,401,113.28 180,401,113.28
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 7,700,000.00 7,700,000.00
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 580,282,944.37 580,282,944.3760
60
所有者权益变动表
编制单位：广东盛润集团股份有限公司 2010 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润 其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
288,42
0,000.0
0
381,05
9,098.7
8
138,30
4,806.8
9
-2,522,
793,49
7.76
-1,715,
009,59
2.09
288,42
0,000.0
0
381,05
9,098.7
8
138,30
4,806.8
9
-2,530,
896,23
3.23
-1,723,
112,32
7.56
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
288,42
0,000.0
0
381,05
9,098.7
8
138,30
4,806.8
9
-2,522,
793,49
7.76
-1,715,
009,59
2.09
288,42
0,000.0
0
381,05
9,098.7
8
138,30
4,806.8
9
-2,530,
896,23
3.23
-1,723,
112,32
7.56
三、本年增减变动金额
（减少以“-”号填列）
-12,40
6,900.8
8
-12,40
6,900.8
8
8,102,7
35.47 8,102,7
35.47
（一）净利润
-12,40
6,900.8
8
-12,40
6,900.8
8
8,102,7
35.47 8,102,7
35.47
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益变
动的影响61
61
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
-12,40
6,900.8
8
-12,40
6,900.8
8
8,102,7
35.47 8,102,7
35.47
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额
288,42
0,000.0
0
381,05
9,098.7
8
138,30
4,806.8
9
-2,535,
200,39
8.64
-1,727,
416,49
2.97
288,42
0,000.0
0
381,05
9,098.7
8
138,30
4,806.8
9
-2,522,
793,49
7.76
-1,715,
009,59
2.09
