深圳市莱英达集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 深圳大华会计师事务所为公司出具了有保留意见的审计报告, 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、 公司法定名称:深圳市莱英达集团股份有限公司
2、 英文名称:ShenZhen Lionda Holding Co.,Ltd.(缩写LIONDA)
3、 公司法定代表人:李承友先生
4、 公司董事会秘书:魏丹先生
联系电话:(0755)3361666━209
传真:(0755)3361777
邮编:518031
电子信箱:mailto:szlionda@public.szptt.net.cn
5、 公司注册地址:中国.广东省.深圳市华强北路
公司办公地址:深圳市华强北路嘉华大厦
邮编:518031
公司电子信箱:mailto:szlionda@public.szptt.net.cn
6、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、香港《文汇报》
刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn/
年度报告备置地点:公司三楼产权及发展部
7、股票上市交易所:深圳证券交易所
8、股票简称:ST英达A、ST英达B
股票代码:0030、2030
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况(单位:人民币元)
公司本年度实现的利润总额为:90917704.41元
净利润:50221677.83元
扣除非经常性经营损益后的净利润:-10183173.90元
主营业务利润:156691388.43元
其他业务利润:1603496.24元
营业利润:14414146.91元
投资收益:62682645.69元
营业外收支净额:13820911.81元
经营活动产生的现金流量净额:113992714.57元
现金及现金等价物净增加额:38335536.28元
扣除的非经常性损益主要项目包括:
(1)分享中华自行车集团股份有限公司债务重组收益46583939.92元。
(2)地产地销净收入4191458.10元。
(3)无须偿还应付款9613043.30元。
按中国会计准则所审定的净利润为5022万元, 按国际会计准则所审定的净利润为 4944.9万元, 两者差额为 77.1万元,主要原因是按国际会计准则多摊销待摊费用77.1万元,故导致其存在的差额。
2、截至报告期末,公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
项目 1999年 1998年
调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 1016658905.44 963280030.81 961757742.74
881872564.90 872650835.37
净利润 50221677.83 -408208558.55 -501715849.44
43343744.20 -177162210.37
总资产 1620683362.71 1538471145.19 1444963854.30 2107907866.88 1854338583.12
股东权益 57686042.84 101038278.58 7530987.69
779438920.36 502294647.15
每股收益 0.17 -1.41 -1.74
0.15 -0.61
每股净资产 0.20 0.35 0.03
2.70 1.74
调整后的每股净资产 -0.24 -0.49 -0.87
1.92 0.78
每股经营活动产生
现金流量净额 0.40 0.08
净资产收益率(％) 87％ -404％ -6620％
5.56％ -35％
按月平均加权法计算 0.17 -1.41 -1.74
0.15 -0.61
的每股收益
扣除非经常性损益后 -0.035 -1.42 -1.75
0.13 -0.64
的每股收益
注:
1)主要会计数据和财务指标计算公式如下:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
2)报告期内公司没有配股、送股或转增股本等引起公司股本发生变化的情况, 故摊薄与加权计算的每股收益,每股净资产等指标的结果相同。
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
288420000 298216867.29 111514319.37 10011557.16 -700631756.13 7530987.69
本期增加 55935.75 3048564.21 4267989.90
502216977.83
本期减少 117229.80 5328.63
7316554.11
期末数
288420000 298272803.04 114445653.78 14274218.43 -657726632.41 57686042.84
变动原因:
(1)资本公积增加为二级企业评估增值。
(2)盈余公积金增加:二级企业盈利提取盈余公积。
(3)盈余公积金减少,为合并单位减少转出数。
(4)未分配利润增加数为99年度净利,减少数为调整年初未分配利润
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况 数量单位:万股
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
19140.00 19140.00
其中:
国家拥有股份
19140.00 19140.00
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
1716.00 1716.00
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
20856.00 20856.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
4026.00 4026.00
2、境内上市的外资股
3960.00 3960.00
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
7986.00 7986.00
三、股份总数
28842.00 28842.00
2、前10名股东持股情况
序号 股东名称 持股数 占总股本
(万股) 比例
(1) 深圳市投资管理公司 19140.00 66.36％
(2) 深圳市有色金属财务有限公司 708.45 2.46％
(3) CHINA EVERBRIGE HOLDINGS CO.LTD 589.50 2.04％
(4) 深圳国际信托投资公司 528.00 1.83％
(5) 深圳市南证实业有限公司 396.00 1.37％
(6) 深圳国银投资发展有限公司 264.00 0.90％
(7) UNION BANK OF SWITZERLAND 255.00 0.88％
(8) NEW SULZER DIESEI
HONG KONG LTD 113.20 0.4％
(9) 中国平保(香港) 96.46 0.33％
(10) SHUM YIP NONFEMET
HONG KONG LTD 62.39 0.22％
3、深圳市投资管理公司代表国家持有股份,该公司成立于1987年7月,是全国第一家国有资产经营公司,代表深圳市政府对国有工业、交通、 运输等企业行使出资者权利,负责国有资产的投资运作和产权经营, 法定代表人李黑虎先生。
4、报告期内控股股东没有变化。
5、公司前十名股东之间不存在关联关系。
四、股东大会简介
报告期内公司召开了两次股东大会:
一、公司董事会于1999年3月2 日在《证券时报》刊登召开公司1999年度第一次临时股东大会(通讯方式) 的公告,1999年4月2日,会议如期召开。 会议共收到表决票5份,其中有效表决票5份,代表股份20917.5万股,占公司总股本的72.52％。会议审议表决通过如下议案:
(一)审议表决通过董事会董事变更的议案
1.同意增选谢如贤先生为董事;
2.同意楼校全先生不再担任董事;
3.同意刘太平先生辞去董事。
以上决议刊登于1999年4月3日的《证券时报》。
(二)审议表决通过聘用深圳大华会计师事务所为1998年度年终决算审计单位的议案。
二、公司董事会于1999年4月30日在《证券时报》刊登召开公司第七次股东大会的公告,1999年6月6日, 会议如期召开。出席会议的股东及代理人78人, 代表股份20444.696万股,占公司总股份的70.89％,审议表决 通过如下内容:
(一)审议表决通过董事会工作报告、 监事会工作报告和财务工作报告;
(二)审议表决通过董事变更的议案:鉴于胡誉衡先生、陈平安先生工作变动,不再任董事职务;
(三)审议表决通过监事变更的议案:鉴于王继中先生、纪铁兰女士工作变动,不再任监事职务, 由胡誉衡先生、王航军先生、刘川先生任监事职务;
(四)审议表决通过授权董事会对公司临时重大事项进行决策的议案;
(五)审议表决通过聘请深圳大华会计师事务所为公司1999年度财务顾问单位的议案;
(六)审计表决通过聘请深圳信达律师事务所为公司1999年度法律顾问单位的议案,
以上决议刊登于1999年6月7日的《证券时报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业以及在本行业中的地位
公司所处行业是轻工业,同时经营房地产、 国内贸易、自营和代理进出口贸易、保税贸易、饮食服务、 仓储、租赁等。开发生产高中档自行车、啤酒、 大口径复合管道、二片罐、中空玻璃、化工产品、塑料制品、 箱包、纸张及印刷制品、食品饮料、石英钟表、 电子元器件、搪瓷器皿、药品等。 “安吉尔”饮水机获得了国家统计局“改革开放20 年改善人民生活最具影响力著名品牌”称号。 深日油墨公司产值和利润也比上年有较大的提高,继续走在同行业前列。 太阳管道公司大口径复合管道在国内市场占有率居全国同行前列。
2、主营业务范围及其经营情况
1999年,下属二级公司革新挖潜,28个下属企业有8个企业实现了扭亏为盈,亏损面由51％下降到14％。 特别是新世纪公司在市场竞争日趋激烈的情况下, 销售额仍然达到9.4亿元,利润达到7500万元,比上年增长 95.26％,公司之联营公司-深圳中华自行车集团股份有限公司在1999年底,其海外债务重组取得突破性进展, 一举大幅度扭亏为盈,莱英达开发公司通过规范管理, 堵塞漏洞,盘活存量,降低成本,几年来首次盈利逾500万元。美特与太阳管道等企业加强管理、 积极开拓市场,也实现了自投产以来的首年盈利。坚达、 油墨等公司效益也有新的提高。
3、经营中出现的问题与困难及解决方案
本年度经营中的主要问题与困难是:债务负担仍然沉重;部分下属公司, 特别是传统轻工企业经营仍然比较困难,历史包袱较重。 为了完成年度经营目标,公司采取了以下措施和对策:
(1)进一步加强了财务管理,在1999年,公司制定了严格的财务预算制度,实行财务部长下管一级, 使公司的财务费用、管理费用有大幅度的下降, 另一方面,债务重组工作取得一定的成绩,减轻了公司的债务负担,同时,配合控股公司,积极争取“债转股”。目前, 控股公司已进入深圳市实施“债转股”上报国家经贸委审批名单;
(2)对有发展前景的二级企业,加大了对其产业结构调整和技术改造的支持力度;
(3)继续清理了部分经营不善的二级企业。
(二)公司财务状况
(1)项目 1999年 1998年 增减变动(％)
资产总额 162068.3 144496.3 13％
长期负债
股东权益 5768.6 753.1 766％
主营业务利润 15669.1 14859.9 6％
净利润 5022.2 -50171.6 -
变动原因:1:总资产比上年增加1757.2万元主要是因为流动负债增加12199.5万元,净资产增加5015.6万元,其中流动负债增加主要是因为其他应付款增加10748万元。
2.长期负债在报表上反应为住房周转金的负数, 是职工购房款的差额,并不是真正意义上的长期负债。
3.股东权益增加5015.5 万元主要是因为净利润增加5022万元。
4.主营业务利润增加809.2万元主要是因为主营业务收入增加引起相应利润增加。
5.净利润增加55193.6万元主要是因为本年度投资收益增加34504万元,三项期间费用减少20672万元。
(2)董事会对审计报告中保留意见的说明
深圳大华会计师事务所审计报告出具的保留意见如下:“贵公司之联营公司——深中华大股东之一香港大环自行车有限公司因为为深中华海外银行提供担保而无法履行担保责任等原因,被香港法院于1999年5月6 日判决其清盘。截至1999年12月31日止, 该公司对深中华的欠款共计折合人民币7.09亿元,深中华已计提1.06 亿元特殊坏帐准备金,但我们认为, 由于香港大环自行车有限公司清盘工作至今仍未结束, 我们无法准确判断清盘结果对深中华财务状况的影响程度。截止1999年12月 31日,深中华资产总额为2,721443364.56元, 股东权益为207089793.10元,贵公司拥有其23.28％的权益。”对此我们作出如下说明:深中华已按规定向香港法院申报对大环的债权, 我们将随时关注大环清盘的进展情况和中华债权受偿情况,并及时通报各位董事。 目前中华自行车公司随年初经营领导班子的调整, 经过全体员工的辛勤工作,在债务重组方面已经取得重大成绩, 生产经营情况也逐渐步入正轨,公司整体情况正逐步好转。 我们会随时关注中华公司对我公司的影响。
(三)、公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内没有募集资金, 亦没有上次募集资金延续到本期使用。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目
美特拉抻机技术改造项目增加投资1040万元
(四)我国加入WTO对公司经营的影响
我国加入WTO对公司经营利弊皆有,由于公司目前主营为轻工业,具备一定的国际竞争优势,总体利大于弊。
1、加入WTO后,国内市场竞争将更加激烈, 在短期会对公司下属小家电企业产生一定冲击, 但冲击相对有限;
2、加入WTO后, 公司相对控股企业-中华自行车公司面临重大机遇,有望逐步扩大出口,重返国际市场;
3、加入WTO后,公司将会更快、 更易引进国外的最新高新技术,加快公司传统产业的技术改造和技术更新。
(五) 新年度业务发展计划
在新的一年里, 公司将以债务重组和资产重组为突破口,以改革机制为动力, 加快公司向科技型公司转型步伐,强化名牌战略,加大放小的力度, 培养主导产业群,创新集团管理模式,增强集团核心竞争能力, 提高经济效益。
1、明确总体战略规划和目标,加大改革创新力度。
树立战略管理新理念,加强战略研究、 战略规划与科学决策,着力培养企业的核心竞争能力。 以资本经营为手段, 实现高科技和传统优势产业和产品紧密结合,培植名优品牌,立足深圳,面向全国, 努力将莱英达集团建成适应市场经济体制、 具有高科技含量和竞争实力的新型企业集团。
2、加大资产重组、债务重组与资本经营的力度,力争从根本上解决莱英达深层次的问题。
在去年进行的债务重组工作基础上,一方面, 与债权银行通力合作,配合母公司做好“债转股”工作, 争取在2000年取得明显进展,另一方面, 继续全力支持公司的控股子公司-深中华的海外债务重组工作进一步深入,同时支持深中华的国内债务重组工作, 最终使本公司的资产负债结构有明显的改变和优化, 为莱英达重组创造必要的条件。
在资产重组方面, 根据公司的总体战略规划和产业规划,争取通过资产置换, 改变目前主导产业不明确的现状,改变主营结构, 向高科技和传统优势产业相结合以及公用基础性产业方向转型。
在资本经营方面,通过实施兼并, 调整和优化集团资产存量结构,提高集团资产收益率, 努力实现主业突出、集约规模经营的良性循环。 要力争用尽可能短的时间恢复股份公司的融资功能。
3、加大产业结构调整与技术进步创新投入的力度,在切入高新技术产业与改造传统产业上寻求新的利润增长点。
(1)加大放小力度,对集团属下的三级企业及部分竞争性弱、 与主业无关的二级企业实施“关停并转”。充分利用资产重组手段, 向产品附加值高的产业延伸和发展,逐步形成规模效益。
(2)要加大技术进步与创新的投入力度,吸引科技人才,加快成立“莱英达科技开发中心”的步伐, 增强集团的自主开发能力。引进高新技术项目, 寻求新的利润增长点, 为莱英达进一步发展和提升产业结构层次打下基础。
(3)充分利用高新技术改造传统产业,利用国际互联网等最高新的科技工具和手段整合市场营销模式, 通过改进设计、改进工艺、改进技术、 革新挖潜等办法向技术改造要效益。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会会议情况及决议内容
(1) 公司于1999年2月24日召开董事会,会议通过如下决议:
讨论并通过关于董事会董事变更的议案;
讨论并通过并于聘用深圳大华会计师事务所为 1998年度年终决算审计单位的议案.
讨论并决定于1999年4月2日召开临时股东大会(通讯方式)
本决议刊登在1999年3月2日的《证券时报》、 《香港文汇报》。
(2) 公司于1999年4月26日召开董事会,会议通过如下决议:
审议通过公司98年年度报告,决定98年年度不进行分配,亦不进行资本公积金转增股本。
决定第七次股东大会在99年6月6日下午召开
本决议刊登在1999年4月30日的《证券时报》、《香港文汇报》。
(3)公司于1999年6月7日召开董事会,会议通过如下决议:
鉴于胡誉衡先生工作变动, 同意其不再任总经理职务, 由常务副总经理谢如贤先生主持经营班子的日常工作。
本决议刊登在1999年6月7日的《证券时报》、 《香港文汇报》。
(4)公司于1999年6月29日召开董事会, 会议通过如下决议:
因工作需要,聘任魏丹先生任公司董事会秘书职务;免去李皎予先生董事会秘书职务。
本决议刊登在1999年7月16日的《证券时报》、《香港文汇报》。
(5) 公司于1999年8月23日召开董事会,会议通过如下决议 :
审议通过<<公司一九九九年中期报告>>.
会议决定一九九九年中期不进行利润分配,也不进行公积金转增股本
本决议刊登在1999年8月26日的《证券时报》、《香港文汇报》
2、董事会对股东大会决议执行情况
历次股东大会决议已经执行。
(七)公司管理层及员工情况
1、董事、监事、高级管理人员情况
姓名 职务 年初数(股) 年末数(股)
李承友 董事长 0 0
谢如贤 董事、常务副总经理 0 0
李钦文 董事、副总经理 0 0
陶孝淳 董事、副总经理 17160 17160
苏志明 董事、财务总监 0 0
林乐波 董事 0 0
李南峰 董事 0 0
柯翼翔 监事 0 0
刘 川 监事 0 0
朱泳伸 监事 0 0
王航军 监事 0 0
胡誉衡 监事会主席 16500 16500
李承友先生,52岁,1998年起任公司董事、董事长,年度报酬约人民币14.03万元。
谢如贤先生,37岁,1999年起任董事, 年度报酬约人民币10.48万元。
李钦文先生,52岁,1994年起任董事, 年度报酬约人民币9.69万元。
陶孝淳先生,55岁,1994年起任董事, 年度报酬约人民币10.73万元。
苏志明先生,52岁,1997年起任董事、 财务总监,无年度报酬。
林乐波先生,39岁,1996年起任董事,无年度报酬。
李南峰先生,47岁,1995年起任董事,无年度报酬。
柯翼翔先生,58岁,1995年起任监事, 年度报酬约人民币7.88万元。
刘川先生, 37岁,1999年起任监事, 年度报酬约人民币6.83万元。
朱泳伸先生,56岁,1996年起任监事, 年度报酬约人民币7.52万元。
王航军先生,34岁,1999年起任监事,无年度报酬。
胡誉衡先生,57岁,1999年起任监事会主席, 年度报酬约人民币13.95万元。
2、报告期内公司总经理、公司董事、监事及董事会秘书变更情况:
(1)增选谢如贤先生为董事,任副总经理;
(2)因工作变动,楼校全、刘太平先生不再担任公司董事职务;
(3)因工作变动,胡誉衡先生不再担任公司董事职务,并辞去公司总经理职务, 由副总经理谢如贤先生主持公司日常工作;
(4)因工作变动,陈平安先生不再任董事职务;
(5) 因工作变动王继中先生、 纪铁兰女士不再任监事职务;
(6)增选胡誉衡先生、王航军先生、刘川先生任监事,选举胡誉衡先生任监事会主席;
(7)因工作变动,李皎予先生不再担任董事会秘书职务,聘任魏丹先生任公司董事会秘书;
(八)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案
经深圳大华会计师事务所审计:本公司1999 年实现净利润5022.2 万元,为了公司及股东的长远利益,本年度利润全部用于弥补历年亏损, 建议不进行利润分配和资本公积金转增股本。
本预案尚须提交股东大会审议通过。
(九)、其他报告事项
本公司信息披露报刊,境内为《证券时报》, 境外为《香港文汇报》。
六、监事会报告
(一) 报告期内监事会的工作情况
在1999年度,公司监事会共召开了4次会议,全体监事出席了会议。
1、 1999年3月24日,监事会召开会议,研究决定监事会工作计划;
2、 1999年6月2日, 监事会审议通过了监事变更议案,增选胡誉衡先生、王航军先生、 刘川先生为监事。审议通过98年监事会工作报告; 听取了经营班子关于公司经营状况报告;
3、 1999年6月6日召开会议, 会议通过如下决议:公司监事会会议一致选举胡誉衡先生任监事会主席;
4、 1999年12月24日,监事会召开会议, 讨论审议监事会1999年度工作总结和2000年工作计划, 听取经营班子关于公司经营状况的报告;
5、 在1999年度, 监事会成员列席了公司董事会召开的所有会议。
(二)公司依法运作情况
公司监事会认真履行了监事会的职能, 对公司的各项运作进行了严格的监督。公司监事会认为, 一年来,公司能按《公司法》的要求依法运作, 并不断规范化,未发现违规现象。公司董事、 经理及高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
(三)检查公司财务的情况
监事会检查了公司的财务状况。 对深圳大华会计师事务所出具的有保留意见的审计报告, 公司监事会认为公司财务报告如实反映了公司财务状况和经营成果。 监事会同意公司董事会对保留意见所作的说明。
(四)报告期内,公司关联交易公平合理, 没有损害本公司的利益。
七、重大事项
1、重大诉讼、仲裁事项
(1) 上一年度年度报告及1999 年中期报告披露过诉讼事项,目前,部分尚未结案。 公司一年来一直积极与有关方面协商、谈判,力求依法妥善解决, 另一部分已有进展:
(a)本公司之控股子公司-上海莱茵房地产公司欠中国化学工程第六建设公司款诉讼案,在1999年底, 双方正在协商和解事宜;
(b)公司之控股子公司-深圳轻工进出口公司欠余炳文款诉讼案,在1999年下半年, 深圳轻工进出口公司一审胜诉,对方上诉,目前,二审正在进行中;
(c)惠阳锦惠企业发展公司欠本公司款诉讼案,在1999年底,本公司胜诉,目前正在执行中。
(2) 本报告期内的诉讼事项:
1999年下半年,公司为深圳中华自行车(集团) 股份有限公司提供担保金额为2620890美元,因其逾期未偿还受到法国兴业银行起诉。1999年底, 由于深圳中华自行车集团股份有限公司海外债务重组取得成功, 双方已和解,本公司同意继续提供有条件担保, 深圳中华自行车集团股份有限公司已为本公司提供反担保。
2、董事、监事、总经理变动情况
(1)因工作变动,胡誉衡先生、陈平安先生不再担任公司董事,增选谢如贤同志为董事;
(2)因工作变动王继中先生、纪铁兰女士不再任监事职务,增选胡誉衡先生、王航军先生、 刘川先生任监事,选举胡誉衡先生任监事会主席;
(3)因工作变动,胡誉衡先生辞去公司总经理职务,由副总经理谢如贤先生主持公司日常工作;
(4)因工作变动,李皎予先生不再担任董事会秘书职务,聘任魏丹先生任公司董事会秘书。
3、重大关联交易
(1)本公司关联交易是二级子公司新世纪引水科技有限公司销售其关联公司深圳市安吉尔电器有限公司净水器金额计813256377.72元。
(2)本公司收取本公司之关联单位---深圳中华自行车(集团)股份有限公司贷款担保费用及利息7379640元。
4、聘任、改聘、解聘会计师事务所情况
报告期内公司继续聘任深圳大华会计师事务所负责本公司的审计工作。
5、公司的"三分开"情况
(1) 本公司与控股股东已严格实行了人员、 资产、财务三分开,在经营上做到人员独立、资产完整、 财务独立。在公司与关联公司方面,由于公司在1999 年初,对公司之重要关联公司—深圳市中华自行车集团股份有限公司(简称:深中华)进行了大规模的整顿, 为了有效行使大股东的权利和义务, 公司向深中华派出了财务总监,对深中华进行改造、整顿, 理顺公司与深中华的关系,公司计划在深中华的生产经营和管理走上正轨后,将按照“三分开”的要求妥善处理财务人员的任职问题;
(2) 在资产完整方面,公司的资产完整, 拥有独立的“产、供、销”系统, 不存在控股股东与公司从事相同产品生产经营的同业竞争的情况;
(3) 在财务分开方面,公司财务独立, 有独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、 子公司的财务管理制度,公司独立在银行开户, 不存在与控股股东共用一个银行帐户的情况,公司独立依法纳税。
6、重大合同(担保)及其履行情况: 详见会计报表附注4之注释11,或有事项。
7、会计政策、会计估计变更对公司财务状况的影响
公司根据新的会计准则和财政部财会字[1999]35 号文的规定:
(1) 对年初数进行了追溯调整,共计9351 万元,其中主要是因本公司之联营公司—深中华公司已经实施追溯调整,从而对公司调整前后的净资产产生较大影响;
(2) 公司在本年度根据实际情况进行了特殊坏账准备计提,共计803万元,从而对公司本年度的财务状况有一定影响;
(3) 对未摊销股权投资差额进行了摊销,共计417万元,也对公司财务状况产生了一定影响。
8、报告期内,公司、公司董事和高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
9、公司报告期内更改公司名称或股票简称的情况:
公司报告期无更改公司名称或股票简称的情况。
10、重大关联交易事项情况详见会计报表附注4之注释12,关联方关系及其交易。
八、财务会计报告
1、 审计报告
审 计 报 告
深华(2000)股审字第021号
深圳市莱英达集团股份有限公司董事会:
我们接受委托, 审计了贵公司及其子公司和联营公司(以下简称“贵公司”)1999年12月31 日合并资产负债表及1999年度合并利润及利润分配表和合并现金流量表。上述会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、 审核有关证据等我们认为必要的审计程序。
贵公司之联营公司——深中华大股东之一香港大环自行车有限公司因为为深中华海外银行提供担保而无法履行担保责任等原因,被香港法院于1999年5月6 日判决其清盘。截至1999年12月31日止, 该公司对深中华的欠款共计折合人民币7.09亿元,深中华已计提1.06 亿元特殊坏帐准备金,但我们认为, 由于香港大环自行车有限公司清盘工作至今仍未结束, 我们无法准确判断清盘结果对深中华财务状况的影响程度。截止1999年12月31日,深中华资产总额为 2, 721443364. 56 元, 股东权益为207089793.10元, 贵公司拥有其23.28％的权益。
我们认为,除上述事项可能造成的影响外, 上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司1999年12月31日的财务状况及 1999年度的经营成果和现金流动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
深圳大华会计师事务所 中国注册会计师:邬建辉
中国 深圳 中国注册会计师:陈葆华
(外勤结束日) 二零零零年四月十八日
(报告签发日) 二零零零年四月二十二日
2、合并会计报表(附后)
3、 合并会计报表附注
附注1. 公司简介
本公司是经深圳市人民政府于1993年6月7 日以深府办复[1993]720号文批准,以原“深圳市莱英达集团”为改组主体通过募集方式设立的股份有限公司。1993年9月29日经中国证监会管理委员会批准,本公司A股和B 股于深圳市证券交易所上市。本公司领取19038195-8号企业法人营业执照。本公司注册资本为人民币28842万元。
本公司主要的经营业务包括:自营和代理第二、 三类商品在广东省内外进出口业务(具体商品按粤经贸进字[1990]320号文执行)。出口商品转内销和进口商品内销,销售木材及制品,工业生产资料(不含金、银、 汽车和化学危险品),石油制品,针纺织品, 电子计算机及配件、副食品,其他食品(含烟、酒零售), 橡胶制品,仓储、货运、咨询服务。
目前本公司的结构如下:
a.控股子公司:
子公司名称 注册地 法定代表人
注册资本 持股比例 主营业务
深圳市造纸公司 深圳市 兰启华 RMB10,400,000.00 100％ 生产经营纸制品及印刷机械等
深圳市莱英达食品工业公司 深圳市 曾贵春 RMB 6,640,000.00 100％ 经营食品添加剂、水果果冻等
深圳市莱英达物资进出口有限公司 深圳市 李钦文 RMB 7,000,000.00 100％ 印刷机械等轻工物资进出口贸易
深圳市莱英达开发有限公司 深圳市 杨奋勃 RMB30,000,000.00 100％ 房地产开发及物业管理等
深圳市新世纪饮水科技有限公司 深圳市 蒋鼎山 RMB20,000,000.00 51％ 经营净化、矿化、磁化水设备等
深圳莱英达乐可箱包有限公司 深圳市 朱泳伸 USD 1,400,000.00 100％ 生产销售ABS皮箱和其他人革制品
深圳市莱英达电器有限公司 深圳市 曹建社 RMB 6,000,000.00 100％ 生产销售保温瓶、家用电风扇等
深圳市莱英达计时工业有限公司 深圳市 朱新生 RMB 7,000,000.00 70％ 钟表及其零部件制造、钟表等购销
深圳市都市宝再生资源有限公司 深圳市 张能政 RMB 1,000,000.00 100％ 经营旧家俱家电、废纸、废旧轮胎
深圳市莱英达轻纺化工有限公司 深圳市 李承友 RMB10,000,000.00 100％ 经营国内商贸业及进出口业务
上海莱英达实业有限公司 上海市 张汉课 RMB 3,000,000.00 100％ 轻纺化工产品及百货、文化用品等
上海亨达房地产有限公司 上海市 张汉课 RMB30,000,000.00 90％ 房地产开发及经营、物业管理
上海莱茵房地产开发有限公司 上海市 张汉课 RMB30,000,000.00 55％ 房地产开发经营管理及建材购销等
深圳市造纸公司纸制品加工厂 深圳市 兰启华 RMB 1,000,000.00 100％ 纸制品深加工
深圳市莱英达电器制品厂 深圳市 苏伟旗 RMB 600,000.00 100％ 保温容器、电烤炉及五金塑料制品
深圳市新奇饮料有限公司 深圳市 贾兴光 RMB 1,000,000.00 75％ 生产经营粒粒橙饮料及布丁等
上海青达房地产有限公司 青蒲县 张汉课 RMB10,500,000.00 100％ 房地产开发、销售、租赁等
深圳轻工进出口公司 深圳市 藏卫东 RMB 9,500,000.00 100％ 轻工业品进出口贸易
深圳莱英达湖南分公司 长沙市 沙海育 RMB 2,878,000.00 100％ 进出口业务等
深圳市莱英达物业管理有限公司 深圳市 沈华清 RMB 1,600,000.00 100％ 物业管理、副食及汽车配件等销售
深圳市莱英达旧货交易市场有限公司 深圳市 张能政 RMB 588,000.00 51％ 日用品、家具、家电等旧货的收购
、 加工销售,经营无线电通讯产品
上述公司纳入或未纳入合并报表范围的情况详见附注2(3)。
b.联营公司:
联营公司名称 注册地 法定代表人
注册资本 持股比例 主营业务
东莞市深联造纸有限公司 东莞市 陈锐良 RMB 3,000,000.00 50％ 生产、销售纸及其制品
深圳市豪君投资有限公司 深圳市 刘石伦 RMB 10,000,000.00 40％ 投资兴办实体,国内商业
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 深圳市 李承友 RMB479,433,003.00 23.28％ 生产装配自行车及其零件、
部件
深圳嘉年实业股份有限公司 深圳市 李承友 RMB 15,000,000.00 34.85％ 承接纸、金属和塑料的包装
、装潢
深圳搪瓷企业有限公司 深圳市 胡誉衡 RMB 4,500,000.00 20.33％ 生产和经销各种搪瓷制品
深圳市坚达机械有限公司 深圳市 杨奋勃 RMB 6,OOO,000.00 20％ 生产经营注塑机及其他机械等
深圳嘉旅宾馆 深圳市 崔永丹 RMB 5,510,000.00 50％ 住宿、日用百货、饮料销售
深圳市莱英达保税贸易有限公司 深圳市 王达三 RMB 6,000,000.00 30％ 纸包装材料等进口保税业务
深圳银珠塑料制品有限公司 深圳市 杨奋勃 RMB 9,600,000.00 45％ 可发性泡沫塑料制品等
深圳市金钟电池有限公司 深圳市 胡誉衡 RMB 1,500,000.00 40％ 制造干电池及电池材料等
深圳光华中空玻璃有限公司 深圳市 谢如贤 RMB 10,260,000.00 25％ 生产及销售中空玻璃等
深圳美特容器有限公司 深圳市 李承友 USD 19,000,000.00 40％ 生产经营二片金属包装容器等
深圳安美时钟表有限公司 深圳市 胡誉衡 RMB 1,500,000.00 30％ 生产经营钟表系列产品
深圳高科达电子有限公司 深圳市 谢如贤 RMB 3,000,000.00 30％ 生产HDSL高位传输速率用户线
深圳太阳管道有限公司 深圳市 谢如贤 USD 9,000,000.00 34％ 预应力钢筒混凝土管的生产等
深圳东湘电子实业有限公司 深圳市 谢迪安 HKD 10,000,000.00 25％ 经营聚脂电容器及其他电子元件
深圳市莱英达工贸有限公司 深圳市 李钦文 RMB 20,000,000.00 32％ 进出口业务、自有物业管理等
深圳金威啤酒有限公司 深圳市 欧伟明 USD 12,500,000.00 5％ 生产经营各种啤酒、饮料
广东国民信托投资有限公司 广州市 丁培赣 RMB 87,000,000.00 9.9％ 信托存贷款、投资业务等
海南威豪股份有限公司 海口市 宋焕威 RMB 36,100,000.00 8.33％ 旅游业开发、经营商业、贸易等
深日油墨有限公司 深圳市 胡誉衡 USD 5,000,000.00 10％ 生产经营凸版油墨、包装凹版
油墨
波罗的海中国商业中心*1 拉脱维亚 冷旭光 USD 1,300,000.00 51％ 酒店、贸易
上海青蒲盈达房产开发公司 青蒲县 RMB 1,500,000.00 30％ 房地产开发
深圳国银投资发展有限公司 深圳市 相 坤 RMB 15,000,000.00 5％ 举办工业实业经营国内商贸等
深圳(莫斯科)股份有限公司 深圳市 孙维相 USD 1,400,000.00 10％ 进出口贸易
潮洲港开发有限公司 汕头市 范惠明 RMB300,000,000.00 12％ 港口码头开发
中国国际游艇俱乐部 大连市 陈世杰 RMB 30,000,000.00 10％ 房地产开发
吴县市太湖华侨城开发建设有限责任公司 无锡市 梁维意 RMB 10,000,000.00 10％ 华侨城规划招商综合开发及项
目建设
深圳银之座俱乐部 深圳市 魏 俊 RMB 8,000,000.00 50％ 法律咨询服务棋牌游艺中西餐饮
服务
粤深轻工贸易公司 深圳市 藏卫东 RMB 4,920,000.00 50％ 食品、服装等商品的进出口
美国兴华食品工业有限公司 纽约市 USD 600,000.00 40％ 以国产设备生产SAA牌水果果冻
莱英达南昌食品厂*1 南昌市 付立三 RMB 1,800,000.00 51％ 食品饮料的生产和销售
清远金泰(裕联)印染厂有限公司 清远市 苏 铭 USD 8,390,800.00 5.07％ 加工生产及销售各种印染布
岳阳深港大酒店有限公司*2 岳阳市 许定忠 RMB 4,000,000.00 75％ 经营宾馆及附设的零售商场等
湖南神力特种合金有限公司 益阳市 贾兴光 RMB 5,000,000.00 45％ 生产硬质合金顶锤、碳化钨粉等
沈阳莱英达计时工业有限公司 沈阳市 富增尧 RMB 1,500,000.00 50％ 生产经营“莱英达”系列手表等
*1该等公司,本公司无实际控制权。
*2该公司系深圳市化工塑料实业公司破产清算时作为抵偿款转入本公司,至今未办理产权转移手续, 也未得到有关其财务状况的资料, 上年度对其计提长期投资减值准备详见注释11.(3)。
附注2.重要会计政策
(1)会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》。 本公司的会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的。
(2)会计期间:
本公司采用日历年度制为会计期间, 即自公历每年一月一日至十二月三十一日为一个会计期间。
(3)合并会计报表的编制基础:
在将本公司的控股子公司之间的投资、 内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上,逐项合并,并计算少数股东权益。 少数股东权益指本公司资产净值中应由本公司及其子公司以外的第三者所拥有的权益, 少数股东损益是指上述第三者在本公司及各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 对下属的合营公司, 采用比例合并法合并。
本公司下属未纳入合并范围的子公司及其原因:
深圳市新奇饮料有限公司上年度因亏损严重已停止经营,拟进行清算, 本公司上年度已将对其的投资全额计提长期投资减值准备,本年度仍不合并其报表。
上海青达房地产有限公司因其经营的地产项目多年未开发,被上海市规划国土局收回该土地, 上年度已对其投资全额计提长期投资减值准备, 本年度仍不合并其会计报表。
深圳轻工进出口公司因亏损严重已停止经营, 拟进行清算, 本公司上年度已将对其的投资全额计提长期投资减值准备,本年度仍不合并其报表。
深圳莱英达湖南分公司因亏损严重已停业多年,本公司上年度已将对其的投资全额计提长期投资减值准备,本年度仍不合并其报表。
深圳市都市宝再生资源有限公司因本公司原下属深圳兴达工贸有限公司货款纠纷一案, 其经营权及本公司拥有其股权均被海南省海南中级人民法院民事裁定以抵偿上述货款,并于本年度执行完毕, 本年度本公司帐面将对其投资作损失处理,亦未合并其会计报表, 且已将年初数追溯调整。
(4)记帐基础和计价原则:
本公司采用权责发生制记帐基础, 资产计价原则采用历史成本法。
(5)外币业务核算方法:
本公司以人民币为记帐本位币, 会计年度涉及外币的经济业务,其记帐汇率和帐面汇率采用 固定汇率 ,期末对货币性项目按当日市场汇率进行调整, 所产生的汇兑损益列入当期损益。
(6)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指:库存现金以及可以随时用于支付的存款;现金等价物是指:本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。
(7)短期投资跌价准备:
本公司提取短期投资跌价准备。 中期期末或年度终了,公司股票、 债券等短期投资的市价与其成本进行比较,按其市价低于成本的差额,计提短期投资跌价准备,并计入投资收益。 本公司本期无须计提短期投资跌价准备。
(8)坏帐核算:
本公司坏帐核算采用备抵法。 本公司计提一般坏帐准备和特殊坏帐准备, 一般坏帐准备按中期期末或年度终了应收帐款、预付帐款、 其他应收款的余额扣除已提特殊坏帐准备的应收款项金额和应收关联单位款项后余额的3％计提;特殊坏帐准备根据中期期末或年度终了应收帐款、预付帐款、 其他应收款中可收回性存在较大不确定性的帐项逐项分析计提。 计提的坏帐准备计入当期管理费用。 本公司累计计提特殊坏帐准备计人民币 95,330,189.67元。
本公司确认坏帐的标准是:
a.因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
b.因债务人逾期未履行偿债义务, 且具有明显特征表明无法收回(如超过三年仍然不能收回等)的应收款项。
(9)存货:
本公司存货包括原材料、委托加工材料、 在制品、产成品、分期收款发出商品、外购商品、开发产品、 出租开发产品和开发成本类。
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法法计价;存货采用永续盘存制。
存货跌价损失准备按成本与市价孰低法计提。 中期期末或年度终了,本公司对存货进行全面清查, 并按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,计入存货跌价损失。 本公司本期无须计提存货跌价准备。
存货明细详见注释7。
(10)长期投资:
长期债权投资购入时按实际成本入帐, 期末按成本与市价孰低法计价,溢价或折价在投资期内摊销。
长期股权投资对持股在50 ％以上的控股子公司和持股在20％以上(含20 ％)的非控股联营公司按权益法核算。持股20％以下的联营企业按成本法核算。 股权投资差额按10年摊销。 长期投资减值准备的计提方法:中期期末或年度终了, 本公司对长期投资逐项进行检查,如果由于市价持续下降或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复, 则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备, 并计入投资收益。 本公司累计计提的长期投资减值准备计人民币38,792,910.02元。
长期投资明细详见注释10。
(11)固定资产及累计折旧:
a.本公司将使用期限超过一年的房屋建筑物、 机器设备、运输工具及其他与经营有关的工器具等, 以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上、使用期限超过二年的物品归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价。
c.固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的10％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋及建筑物 20年 4.5％
机器设备 10年 9.0％
运输工具 5年 18.0％
电子设备及其他 5年 18.0％
(12)收入确认原则:
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权, 也没有对已出售的商品实施控制; 与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收入和成本能够可靠的计量作为确认商品销售收入的实现。
他人使用本公司资产等取得的收入:按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
(13)税项:
公司适用主要税种包括:增值税、营业税、 城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为:增值税17％、营业税5％、城市维护建设税为流转税额的1％、教育费附加为流转税额的3％。
企业所得税率为15％, 公司所得税采用应付税款法的会计处理方法。
附注3.主要会计报表项目注释
注释1.应收帐款
期初数 期末数
帐 龄 余额 占总额比例 余额 占总额比例
一年以内 115203762.25 57.71％ 4573301.35 6.99％
一年以上至二年以内
5260548.64 2.63％ 51367793.60 78.47％
二年以上至三年以内
439845.49 0.22％ 4463549.34 6.82％
三年以上 78733499.14 39.44％ 5051850.02 7.72％
合 计 199637655.52 100％ 65456494.31 100％
其中无持股5％以上关联公司欠款。
本公司三年以上应收帐款除已计提特殊坏帐准备的款项外, 其余部分本公司认为无任何证据表明其无法收回。
注释2.坏帐准备
项 目 期初数 期末数
一般坏帐准备 6,616,217.59 8,383,822.04
特殊坏帐准备 90,298,802.61 95,330,189.67
合 计 96,915,020.20 103,714,011.71
*本期特殊坏帐准备余额人民币95,330,189.67元的具体项目如下:
(1)本公司之全资子公司-深圳市莱英达开发有限公司(甲方),于1994年3月28日与深圳市宝安区东成实业公司(乙方)、 深圳市银信投资总公司(丙方)签定股权转让协议, 甲方将其持有的联营公司“皇宝国际大酒店”65％股权作价人民币5,270万元转让给乙方和丙方,至1999年12月31日止,尚有本金及利息人民币 34, 195,509.00元未收回,该酒店已被抵押给银行无法收回。上年全额计提坏帐准备人民币34,195,509.00元。
(2)1993年11月,本公司为保鑫实业(深圳)有限公司拆借资金计人民币1,500万元,后该公司仅归还本金人民币700万元。至上年末,尚有本金人民币800 万元、利息人民币400万元合计人民币1,200万元未收回, 上年计提该项目坏帐准备人民币1,200万元。
(3)本公司1994年至1996年与深圳亿豪企业有限公司发生经济往来,截止1999年12月31日, 对该公司的债权累计人民币35,726,828.04元,上年度计提该项目坏帐准备人民币1,083万元。
(4)本公司之全资子公司-上海青达房地产有限公司系1993年注册的项目公司, 其所购买的青蒲县朱家角土地由于资金和市场等原因迟迟未按计划开发建房达四年之久,1997年4月18日,上海市人民政府下发了沪府土用(1997)188号土地管理文件称:根据《中华人民共和国土地管理法》的规定,收回上述土地, 上年度已对该公司投资款全额计提长期投资减值准备, 并将本公司对其债权(含利息)人民币18,415,078.29元计提坏帐准备人民币9,301,209.66元。
(5)本公司之全资子公司-深圳市莱英达食品工业公司, 其控股子公司-深圳市新奇饮料有限公司上年度因严重亏损已停止经营, 上年度已对其债权人民币 10,233,225.75元全额计提坏帐准备。
(6)本公司之全资子公司-深圳市莱英达物资进出口有限公司因与深圳市莱英达轻工(集团)开发公司、 深圳市宇达进出口公司合作购买公明镇土地,于1992年7月至1993年3月期间,共支付本金人民币122.024万元, 截止1999年12月31日,帐面共计该项债权人民币125万元无法收回,也未取得任何产权证明文件。 上年度计提该项目坏帐准备人民币125万元。
(7)本公司1994年至1996年与吉林莱英达发生经济往来,截止1999年12月31日, 对该公司的债权累计人民币8,576,321.26元, 上年度计提该项目坏帐准备人民币250万元,本期补提该项目坏帐准备1,788,160.63元,合计该项目共计提坏帐准备人民币4,288,160.63元。
(8)本公司之全资子公司——深圳化工塑料实业有限公司1996年3月28日被法院宣告破产清算,因涉及有资产可抵偿,本公司帐面保留对其债权人民币2,752, 058.78元,截止1999年12月31日对该部分抵偿资产尚未清算完毕,估计可收回性较小, 上年度计提该项目坏帐准备人民币2,752,058.78元。
(9)本公司之全资子公司——深圳市莱英达开发有限公司, 其联营公司深圳凯英液晶器件有限公司因严重亏损已停业多年,上年度对其债权人民币2,156,799. 42元全额计提坏帐准备; 同时对另一笔应收晟诚贸易公司之债权80,000.00元也全额计提坏帐准备。
(10)本公司与东海集团多年前发生经济往来,截止1999年12月31日,对该集团的债权为人民币160万元,本期计提该项目坏帐准备人民币160万元。
(11 )本公司多年前为深圳市广英达实业发展公司支付外币贷款开证费等款项,截止1999年12月31日, 本公司帐面共计对其债权人民币9,286,452.86元, 本期计提该项目坏帐准备人民币4,643,226.43元。
(12 )本公司之子公司-深圳市新世纪饮水科技有限公司(甲方),于1995年7月12日与长沙中意集团股份有限公司(乙方)签订股份转让协议, 甲方将其持有的合资公司“长沙中新发展有限公司”(该公司目前已不存在)40％的股权,作价人民币 200 万元转让给乙方。 至1999年12月31日止,转让价款分文未回, 该笔债权亦未得到乙方确认。 本年度全额计提该项目坏帐准备人民币200万元。
注释4.长期投资
(1)股权投资差额
被投资单位名称
初始金额 摊销期限 摊销金额 摊余金额
形成原因
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
16,155,427.90 10年 4,893,507.32 11,261,920.58 深圳银珠塑料制品有限公司
5,103,462.15 10年 1,020,692.43 4,082,769.72 深圳光华中空玻璃有限公司
2,352,206.77 10年 470,441.36 1,881,765.41
深圳搪瓷企业有限公司
1,994,691.78 10年 400,607.24 1,594,084.54 深圳市金钟电池有限公司
634,060.25 10年 126,812.05 507,248.20 深圳东湘电子实业有限公司
2,818,001.60 10年 563,600.32 2,254,401.28 深圳市坚达机械有限公司
370,965.81 10年 74,193.16 296,772.65
深圳嘉旅宾馆
4,370,893.05 10年 874,178.60 3,496,714.45 深圳金威啤酒有限公司
9,962,853.32 10年 1,992,570.66 7,970,282.66 深圳嘉年实业股份有限公司
13,369,432.65 10年 13,369,432.65 --- 深圳嘉美设计有限公司
63,763.23 10年 63,763.23 --- 深圳安美时钟表企业有限公司
60,735.33 10年 60,735.33 --- 小 计
57,256,493.84 23,910,534.35 33,345,99959.49
本公司在1993年进行股份制上
市改组时,对下属所有控股子
公司和联营公司均作了资产评估,
并将资产评估增值入帐增加本公
司对各公司的长期投资,除控股
子公司已相应调帐入实收资本外,
联营公司均未入帐,造成本公司
长期投资与其实收资本不一致,该
差异在以前年度均作为合并价差,
随各公司发生股权变更时逐步
消化了一部分,并未作专项摊
销处理,本年度起按10年均摊。
(2)长期投资减值准备
被投资单位名称 投资比例
计提准备金额 计提原因
上海青达房地产有限公司 100％
10,500,000.00 地产项目多年未开发,投资收回情况难以估计
亏损严重,停业多年,拟清算
深圳轻工进出口公司 100％
6,680,786.76
深圳莱英达湖南分公司 100％
2,878,500.00 亏损严重,停业多年,拟清算
深圳(莫斯科)股份有限公司 10％
607,998.68 投资失误,待清算
潮洲港开发有限公司 12％
2,225,000.00 停业多年,无投资回报,收回情况难以估计
吴县太湖华侨城开发建设有限责任公司 10％
2,000,000.00 地产项目多年未开发,投资收回情况难以估计
深圳银之座俱乐部 50％
640,000.00 投资失误,收回情况难以估计
粤深轻工贸易公司 50％
188,124.58 亏损严重,停业多年,拟清算
美国兴华食品工业有限公司 40％
1,452,500.00 投资失误,收回情况难以估计
深圳市新奇饮料有限公司 75％
750,000.00 亏损严重,停业待清算
清远金泰(裕联)印染厂有限公司 5.07％
3,700,000.00 投资失误,停业多年,待清算处理
西北五棉实业股份有限公司
750,000.00 认购法人股,股权证明文件不完善,投资难收回
岳阳深港大酒店有限公司 75％
3,420,000.00 化工塑料公司清算时转入,产权关系不清,收回
情况难以估计
湖南神力特种合金有限公司 45％
2,250,000.00 化工塑料公司清算时转入,产权关系不清,收回
情况难以估计
沈阳莱英达计时工业有限公司 50％
750,000.00 亏损严重,停业多年,拟清算
合 计 38,792,910.02
注释5.待处理固定资产净损失
类别 期初数 期末数
造纸公司搬迁损失 24,046,758.36* ---
*该项搬迁损失经进一步清理核实,截至1999年 12月31日止,损失金额为22,266,588,92元,根据1999 年深圳市人民政府办公厅第55次市长工作会议纪要精神,该项损失将由被迁出土地的使用权拍卖所得予以补偿,故本年度将其转入“无形资产-土地使用权”项目列示,见注释15。
注释6.长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
租入固定资产改良支出
280,027.25 --- 150,645.26 129,381.99
其他长期待摊费用*
81,003,076.64 --- 2,462,583.09 78,540,493.55
合 计
81,283,103.89 2,613,228.35 78,669,875.54
* 主要系上海三家地产项目房地产开发前期的期间费用(含利息和管理费用)。
注释7.投资收益
其他投资收益
类 别 成本法 权益法 小 计
短期投资 870.00 --- 870.00
长期投资 6,496,299.09 56,185,476.60 62,681,775.69
合 计 6,497,169.09 56,185,476.60 62,682,645.69
*此项目包含根据深圳中华自行车(集团)股份有限公司本期损益按权益法计算的投资收益46,583,939.92元。
注释8.营业外收支
1.营业外收入
收入项目 上期数 本期数
处理固定资产收益 104,563.03 229,012.69
罚款收入 1,100.00 11,913.96
地产地销销项税额转入 21,934,143.10 23,294,254.97
无须偿还的应付帐款 549,861.12 9,613,043.30
其他 2,513,397.98 386,728.88
合 计 25,103,065.23 33,534,953.80
2.营业外支出
支出项目 上期数 本期数
处理固定资产损失 7,785.76 67,878.19
罚款支出 100,256.73 165,030.06
地产地销进项税额转出 20,331,233.69 19,102,796.87
赔偿支出 552,673.75 34,943.87
其他 360,362.94 343,393.00
合 计 21,352,312.87 19,714,041.99
注释9.合并会计报表期初数调整
调整项目 经济内容 影响净资产增(减)额 调整依据
长期投资、投资收益 中华自行车追溯调整以前年度亏损 (74,024,041.06) 董事会决议及审计报告
长期投资、投资收益 轻纺化工追溯调整多计豪君上年度投资收益
(4,951,981.72) 董事会决议及审计报告
其他应收款、财务费用 98年收取政华贸易利息未转利息收入
510,000.00 董事会决议
其他应收款、管理费用 光大木材等应收款项坏帐损失累调 (11,221,404.96) 董事会决议
长期投资、投资收益等 莱英达工贸等追溯调整以前年度亏损 (3,819,863.15) 董事会决议
合 计 (93,507,290.89)
注释10.或有事项
项 目 涉及金额 备 注
对外担保:
美元 港元 人民币 折人民币
关联公司
131050000.00 30600000.00 312260000.00 1432717000.00
见附注7.(5)
非关联公司:
深圳市国银投资集团有限公司
--- --- 40300000.00 40300000.00
其中RMB2280万元逾期
深圳金田实业集团股份有限公司
--- 25000000.00 --- 26750000.00
均已逾期
深圳市中物资源进出口有限公司
3000000.00 --- --- 24900000.00
均已逾期
深圳市广英达实业发展公司*
14415000.00 --- 32800000.00 152444500.00
其中USD1275.5D万元、
RMB3280万元逾期且被起诉
惠阳锦惠企业发展公司
14000000.00 --- 20000000.00 136200000.00
均已逾期
深圳利港实业公司
--- --- 23000000.00 23000000.00
均已逾期且被起诉
内蒙古黄河经济
--- --- 10132619.94 10132619.94
均已逾期且被起诉
湘财证券
--- --- 10000000.00 10000000.00
均已逾期且被起诉
深圳茂源投资发展有限公司
--- 8000000.00 --- 8560000.00 均已逾期且被起诉
深圳奥沃科技有限公司
--- 8580000.00 --- 9180600.00
均已逾期且被起诉
深圳兴达工贸有限公司
--- --- 74650000.00 74650000.00
均已逾期且被起诉
小 计
31415000.00 41580000.00 210882619.94 516117719.94
对外担保金额合计
162465000.00 72180000.00 523142619.94 1948834719.94
资产抵押:
中国银行深圳市分行
--- --- 13000000.00 13000000.00
抵押物为龙华区四幢商
品住宅楼9138m2
中国银行深圳市分行
--- --- 13968590.00 13968590.00
抵押物为深中华A法人股
13968590股
北京航空信托投资公司
--- --- 18000000.00 18000000.00
抵押物为深中华A法人股
10340000股
深圳国投
--- --- 10000000.00 10000000.00
抵押物为深中华A法人股
6000000股
交通银行深圳红荔支行
--- --- 5000000.00 5000000.00
抵押物为深中华A法人股
5000000股
交通银行深圳 支行翠竹办
--- --- 3500000.00 3500000.00
抵押物为深中华A法人股
5000000股
招商银行深圳上步支行
4000000.00 --- --- 33200000.00
抵押物为莱英达A法人
股3000万股
中国银行深圳市分行罗湖区支行
--- 4000000.00 --- 4280000.00
抵押物为罗湖区东晓路
综合楼1-8层
抵押金额合计
4000000.00 4000000.00 63468590.00 100948590.00
诉讼事项:
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
33059817.00 8000000.00 142700000.00 425656481.10
本公司为其贷款担保因
其逾期未偿还受多家
银行起诉
农行深圳市分行
--- --- 1600000.00 1600000.00
本公司贷款逾期未偿还
受该行起诉
农行深圳南头支行
--- --- 30357000.00 30357000.00
本公司贷款逾期未偿还
受该行起诉
法国兴业银行
3000000.00 --- --- 24900000.00
本公司贷款逾期未偿还
受该行起诉
工行深圳东门支行
--- --- 2000000.00 2000000.00
本公司贷款逾期未偿
还受该行起诉
深圳奥沃科技有限公司
--- 8580000.00 --- 9180600.00
本公司为其贷款担保
逾期未偿还受起诉
深圳市广英达实业发展公司
6100000.00 --- 32800000.00 83430000.00
本公司为其贷款担保
逾期未偿还受起诉
深圳茂源投资发展有限公司
--- 8000000.00 --- 8560000.00
本公司为其贷款担保
逾期未偿还受起诉
湘财证券 --- --- 10000000.00 10000000.00
本公司为其贷款担保
逾期未偿还受起诉
深圳利港实业公司
--- --- 23000000.00 23000000.00
本公司为其贷款担保
逾期未偿还受起诉
内蒙古黄河经济
--- --- 10132619.94 10132619.94
本公司为其货款担保
逾期未偿还受起诉
深圳兴达工贸有限公司
--- --- 74650000.00 74650000.00
本公司为其货款担保
逾期未偿还受起诉
中国化学工程第六建设公司
--- --- 19000000.00 19000000.00
上海莱茵房地产欠该
公司款被起诉
余炳文 --- --- 314400.00 314400.00
深圳轻工进出口公司
欠其款受起诉
惠阳锦惠企业发展公司
--- --- 40034600.00 40034600.00
其因久欠本公司借款
受起诉本公司已获胜
诉正在执行中
惠来县万汕实业公司
--- --- 4000000.00 4000000.00
其因久欠本公司股权
转让款受起诉
深圳亿豪企业有限公司
--- --- 30010000.00 30010000.00
该公司经营期满依法
追诉其母公司回收难以
估计坏帐准备计提见注释5
诉讼金额合计
42159817.00 24580000.00 420598619.00 796825701.04
合 计
208624817.00 100760000.00
1007209829.88
2846609010.98
*本公司为深圳市广英达实业有限公司所作上述担保共11单, 均系本公司原法定代表人违规所为(其违法违纪问题有关部门正在查处), 有关上述担保的涉嫌经济诈骗违法人员已由深圳市警方于2000年2月17日拘捕,现正在审理中,本公司及专业律师认为, 本公司上述违规担保均将依法免除担保责任。
注释11.关联方关系及其交易
(1) 关联公司交易
关联公司名称 交易项目
上期数 本期数
金 额 比例 金 额 比例
深圳市安吉尔电器有限公司 销售深圳市新世纪饮水科技
有限公司净水器 663,449,218.09 100％ 813,256,377.72 100％
深圳中华自行车(集团)股份有限公司 本公司收取其贷款担保费用
及利息
8207373.60 100％ 6610250.10 100％
本公司向其提供贷款
62,780,629.28 62,780,629.28
本公司收取贷款利息费用
3700574.41 3569306.86
深圳市莱英达集团有限责任公司 无偿提供周转金
36,342,356.00
(2)关联公司往来
往来项目 关联公司名称
经济内容 期初数 期末数
其他应收款 深圳中华自行车(集团)股份有限公司
借款、利息及担保费 77,441,610.27 93,596,093.71
深圳市坚达机械有限公司
往来款 120,801.94 120,801.94
深圳市莱英达保税贸易有限公司
往来款 3,580,600.06 3,580,579.14
深圳美特容器有限公司
往来款 532,598.58 532,598.58
深圳高科达电子有限公司
往来款 1,309,056.64 1,248,377.90
深圳太阳管道有限公司
借款及利息 23,413,263.37 23,223,746.15
深圳金威啤酒有限公司
往来款 20,696,123.74 25,572,946.73
波罗的海中国商业中心
往来款 295,243.34 295,243.34
深圳莱英达湖南分公司
往来款 150,000.00 150,000.00
深圳化工塑料实业公司
往来款 2,752,058.78 2,752,058.78
深圳市莱英达工贸有限公司
往来款 5,045,776.70 4,957,080.82
沈阳莱英达阀门有限公司
往来款 38,300.000.00 42,021,458.89
四平莱英达建新深料有限公司
借 款 6,995,000.00 8,716,614.02
深圳凯英液晶器件有限公司
往来款 2,156,799.42 2,156,799.42
深圳嘉年实业股份有限公司
借 款 --- 3,153,868.39
深圳新奇饮料有限公司
往来款 10,233,225.75 9,870,056.10
上海青达房地产有限公司
往来款 18,020,396.56 18,657,931.89
深圳莱英达轻工进出口公司
往来款 6,684,023.00 2,726,882.93
深圳市莱英达集团有限责任公司
21,352,952.78 136,227,615.95
合 计 239,079,530.93 379,560,754.68
其他应付款 深圳莱英达轻工进出口公司
往来款 --- 1,215,140.54
深圳搪瓷企业有限公司
往来款 939.13 939.13
深圳嘉旅宾馆
往来款 275,819.52 375,378.46
深圳市金钟电池有限公司
往来款 9,254.95 ---
深圳嘉年实业股份有限公司
往来款 23,110,524.51 402,736.38
上海青达房地产有限公司
往来款 --- 242,853.60
广东国民信托投资有限公司
往来款 848,832.71 848,832.71
深圳市莱英达集团有限责任公司
往来款 99,939,411.25 230,575,468.49
波罗的海中国商业中心
往来款 --- 2,263,673.43
深圳市豪君投资有限公司
往来款 7,959,144.06 5,071,765.51
合计 132,143,926.13 240,996,788.25
短期借款 深圳市莱英达工贸有限公司
借 款 3,500,000.00 3,500,000.00
深圳嘉年实业股份有限公司
借 款 --- 17,401,451.10
中国有色金属(深圳)财务有限公司
借 款 34,142,000.00 34,142,000.00
合 计 37,642,000.00 55,043,451.10
应付帐款 深圳中华自行车(集团)股份有限公司
往来款 --- 316,175.40
(3)担保
a. 关联公司为本公司贷款提供担保明细如下:
担保金额 折人民币
备注
关联公司名称 美元 人民币
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
1,740,000.00 36,100,000.00 50,542,000.00 其中USD174万元、RMB1550万元逾期
深圳市莱英达集团有限责任公司
2,000,000.00 --- 16,600,000.00
深圳嘉年实业股份有限公司
--- 15,000,000.00 15,000,000.00
其中RMB1500万元逾期
3,740,000.00 51,100,000.00 82,142,000.00
b.本公司为其他关联公司贷款提供担保明细如下:
担保金额
担保金额 折人民币
备注
关联公司名称
美元 港元 人民币
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
122550000.00 8000000.00 254760000.00 1280485000.00
其中USD12323.6万元
HKD1600万元、RMB25675.8
万元逾期
深圳市莱英达保税贸易有限公司
--- --- 9000000.00 9000000.00
深圳太阳管道有限公司
4500000.00 --- 6000000.00 43350000.00
其中USD450万元逾期
深圳美特容器有限公司
4000000.00 --- --- 33200000.00
深圳银珠塑料有限公司
--- --- 3000000.00 3000000.00
深圳高科达电子有限公司
--- --- 500000.00 500000.00
深圳嘉年实业股份有限公司
--- 22600000.00 34200000.00 58382000.00
其中USD2262万元逾期
深圳宇达进出口有限公司
--- --- 4800000.00 4800000.00
合 计
131050000.00 30600000.00 312260000.00 1432717000.00
附注5.合并或母公司会计报表变动幅度30％以上(含30％)的重大项目说明
1.应收帐款期末余额65,456,494.31元、比期初减少67.21％,其他应收款期末余额719,872,568.89元、比期初增加62.81％,主要系母公司改变上述两会计科目的核算口径, 将原在其他应收款核算的帐项转入应收帐款所致。
2.在建工程期末余额6,028,689.94元, 比期初减少47.78％,系已完工程转入固定资产所致。
3.无形资产期末余额24,061,794.86元,比期初增加1230.52％,主要原因详见注释13。
4.应付工资期末余额3,047,775.35元, 比期初增加290.53％,主要系下属公司预提发放1999 年度年终奖金所致。
5.应付股利期末余额19,354,502.24元,比期初增加246.98％, 系下属深圳市新世纪科技饮水有限公司本年度分配股利所致。
6.应交税金期末余额11,682,693.00元,比期初增加271.34％, 主要系深圳市新世纪科技饮水有限公司等年末增加应缴增值税等所致。
7.应付帐款期末余额52,143,278.84元、比期初减少27.84％,其他应付款期末余额362,628,594.57元、比期初增加42.12％,主要除母公司改变上述两会计科目的核算口径, 将原在其他应付款核算的帐项转入应付帐款所致外, 尚有母公司本年度占用其母公司资金增加所致(详见附注7(4))。
8.营业费用本年度为49,719,081.06元,比上年度下降33.37％,主要系深圳市新世纪科技饮水有限公司本年度支付运输费用大幅度下降所致。
9.管理费用本年度为53,818,680.10元,比上年度下降69.32％,主要系上年度计提特殊坏帐准备金所致。
10.财务费用本年度为40,342,976.60元, 比上年度下降59.89％,一是本年度贷款利率下调,二是本公司收取关联及外单位利息和担保费增加所致。
11.投资收益本年度大幅度增长,主要是深圳中华自行车(集团)股份有限公司本年度海外银行债务重组成功,产生较大债务重组收益,详见注释32。
12.营业外收入本年度为33,534,953.80元, 比上年度增长33.59％,主要系各子公司本年度地产地销销项税额增加致。
附注6.合并会计报表之批准
1999年度的合并会计报表于2000年4月21日经本公司董事会批准通过。
九、公司的其他资料
(一)公司首次注册登记
日期:1994年3月3日
地点:中国广东省深圳市华强北路
(二)公司变更注册登记
日期:1998年12月15日 地点:中国广东省深圳市华强北路
企业法人营业执照注册号:4400001001658
(三)税务登记号码:44030452020004
(四)公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记结算公司
(五)会计师事务所:深圳大华会计师事务所(深圳华强北路深纺大厦)
十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
上述备查文件在中国证监会、 证券交易所要求提供时,股东依据法规或公司章程要求查阅时, 公司将及时提供。
深圳市莱英达集团股份有限公司董事会
2000年4月26日
合并资产负债表
1999年12月31日
单位:人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
资产:
流动资产:
货币资金
167011564.68 14519073.61 128674528.40 28250212.88
短期投资 115400.00 116900.00 1500.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
115400.00 116900.00 1500.00
应收票据 1628198.09 1628198.09
应收股利
应收利息
应收帐款
65456494.31 30070160.00 199637655.52 84826322.17
其他应收款
719872568.89 901650035.00 442155923.23 752685221.36
减:坏帐准备
103714011.71 52407100.74 96915020.20 41076497.37
应收款项净额
681615051.49 879313094.26 544878558.55 796435046.16
预付帐款
10758516.81 6012662.79
应收补贴款
存货 276247621.53 22889214.31 313972659.45 22376259.14
减:存货跌价准备
存货净额
276247621.53 22889214.31 313972659.45 22376259.14
待摊费用 2473983.35 1692496.04 169349.80
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
86802.14 5086802.14
流动资产合计
1139937138.09 918349580.27 1000434607.37 847232367.98
长期投资:
长期股权投资
327822244.29 377735581.37 283729119.94 328525470.38
长期债权投资
长期投资合计
327822244.29 377735581.37 283729119.94 328525470.38
其中:合并价差
33345959.49 33345959.49 37514204.43 37514204.43
减:长期投资减值准备
38792910.02 31390410.02 38792910.02 31390410.02
长期投资净额
289029334.27 346345171.35 244936209.92 297135060.36
固定资产:
固定资产原价
150851248.42 53131791.84 143677998.01 48335625.54
减:累计折旧
67894718.41 19513231.78 63134591.04 18539309.03
固定资产净值
82956530.01 33618560.06 80543406.97 29796316.51
工程物资
在建工程
6028689.94 11544924.62 7169950.68
固定资产清理 7905.00
待处理固定资产净损失 24046758.36
固定资产合计
88985219.95 33618560.06 116142994.95 36966267.19
无形资产及其他资产:
无形资产
24061794.86 1808455.54
开办费 358482.63
长期待摊费用
78669875.54 99204.99 81283103.89 265539.10
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
102731670.40 99204.99 83450042.06 265539.10
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1620683362.71 1298412516.67 1444963854.30 1181599234.63
负债及所有者权益:
流动负债:
短期借款
981094007.88 805434950.70 972888120.00 827892120.00
应付票据
38103356.33 33043893.63
应付帐款
52143278.84 2638980.23 72263374.39 9576319.87
预收帐款
8912275.47 3299039.84
代销商品款
应付工资
3047775.35 780421.11
应付福利费
12523177.01 7682667.60 11761078.14 7822986.27
应付股利
19354502.24 5577965.94
应交税金
11682693.00 421118.96 3146049.08 128640.74
其他应交款
124889.87 12479.37 64422.32 3612.02
其他应付款
362628594.57 402934636.17 255153717.33 297581958.89
预提费用
29163769.21 23378290.00 38806046.71 32995648.12
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
1518778319.77 1242503123.03 1396784128.49 1176001285.91
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
-1068753.83 -1776649.20 -1626687.15 -1933038.97
其他长期负债
长期负债合计
-1068753.83 -1776649.20 -1626687.15 -1933038.97
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
1517709565.94 1240726473.83 1395157441.34 1174068246.94
少数股东权益
45287753.93 42275425.27
股东权益:
股本 288420000.00 288420000.00 288420000.00 288420000.00
资本公积
298272803.04 298272803.04 298216867.29 298216867.29
盈余公积
128719872.21 128719872.21 121525876.53 121525876.53
其中:公益金
14274218.43 14274218.43 10011557.16 10011557.16
未分配利润
-657726632.41 -657726632.41 -700631756.13 -700631756.13
外币报表折算差额
股东权益合计
57686042.84 57686042.84 7530987.69 7530987.69
负债和股东权益总计
1620683362.71 1298412516.67 1444963854.30 1181599234.63
合并利润及利润分配表
1999年12月31日
单位:人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
一 主营业务收入
1016658905.44 361547.36 961757742.74 5497120.53
减:折扣与折让 19976088.90
主营业务收入净额
1016658905.44 361547.36 941781653.84 5497120.53
减:主营业务成本
855110087.50 137500.00 790774965.60 2981815.50
主营业务税金及附加
4857429.51 11981.74 2407548.92 246324.12
二 主营业务利润
156691388.43 212065.62 148599139.32 2268980.91
加:其他业务利润
1603496.24 380040.19 142387.00
减:存货跌价损失
营业费用 49719081.06 74615069.96 2720310.07
管理费用 53818680.10 15115733.76 175404763.19 82568288.09
财务费用 40342976.60 28777956.98 100579894.21 63223034.57
三 营业利润
14414146.91 -43681625.12 -201620547.85 -146100264.82
加:投资收益
62682645.69 84498036.83 -282363616.25 -355659361.89
补贴收入
营业外收入
33534953.80 9417266.12 25103065.23 51563.03
减:营业外支出
19714041.99 12000.00 21352312.87 7785.76
四 利润总额
90917704.41 50221677.83 -480233411.74 -501715849.44
减:所得税
10920769.97 5776247.82
减:少数股东损益
29775256.61 15706189.88
五 净利润 50221677.83 50221677.83 -501715849.44 -501715849.44
加:年初未分配利润
-700631756.13
-700631756.13 -192061216.92 -192061216.92
盈余公积转入
六 可供分配的利润
-650410078.30
-650410078.30 -693777066.36 -693777066.36
减:提取法定盈余公积 4598137.20 4598137.20
提取法定公益金
4267989.90 4267989.90 1440019.99 1440019.99
七 可供股东分配的利润
-654678068.20
-654678068.20 -699815223.55 -699815223.55
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
3048564.21 3048564.21 816532.58 816532.58
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八 未分配利润
-657726632.41
-657726632.41 -700631756.13 -700631756.13
合并现金流量表
1999年12月31日
单位:人民币元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
1082636853.08 132743.36 1054105200.34 5166832.53
收取的租金 4253686.31 222804.00 4537468.55 146953.49
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
151036607.79
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
50989318.36 25879330.91 19617143.41 12640014.93
经营现金流入小计
1288916465.54 26234878.27 1078259812.30 17953800.95
购买商品.接受劳务支付的现金
847870268.06 137500.00 902735766.93 3233112.35
经营租赁所支付的现金
157084.53 2155616.90 227683.99
支付给职工以及为职工支付的现金
23452595.11 2538091.02 22538621.04 8126437.37
支付的增值税款
138615263.98 16474173.97
支付的所得税款
7080913.91 5309473.11
支付的除增值税.所得税以外的其他税费
1955292.27 385858.90 3351511.41 258371
支付的其他与经营活动有关的现金
155792333.11 9056572.85 102311930.30 9311374.46
经营现金流出小计
1174923750.97 12118022.77 1054877093.66 21156979.17经营活动产生的现金流量净额
113992714.57 14116855.50 23382718.64 -3203178.22二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
5012717.00 1900000.00 10489982.47 6434372.47分得股利或利润所收到的现金
2635645.74 9868200.43 18765716.23 33121143.48取得债券利息收入所收到的现金
31908835.79 58116538.62 8940.00
处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
4020206.93 130781.00
收到的其他与投资有关的现金
2793934.90
投资现金流入小计
46371340.36 69884739.05 29395419.70 39555515.95购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支付的现金净额
7214810.00 70430.00 43172457.88 35036690.85权益性投资所支付的现金 6400382.00 6400382.00债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
2162156.73 8163.18
投资现金流出小计
9376966.73 70430.00 49581003.06 41437072.85投资活动产生的现金流量净额
36994373.63 69814309.05 -20185583.36 -1881556.90三.筹资活动产生的现金流量净额:
吸收权益性投资所收到的现金
397677.94 12730560.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金
72889916.90 791704314.85 697104914.42收到的其他与筹资活动有关的现金
1270136.16 3531204.79
筹资现金流入小计
74557731.00 807966079.64 697101914.42偿还债务所支付的现金
104017019.02 9457169.30 683300014.14 592770650.98发生筹资费用所支付的现金 334772.12
分配股利或利润所支付的现金
9263961.54 47621479.16 49821479.12偿付利息所支付的现金
73144920.23 87423252.39 100609123.09 89752071.00融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 4499815.53
筹资现金流出小计
186425900.79 96880421.69 836365204.04 732344203.10筹资活动产生的现金流量净额
-111868169.79 -96880421.69 -28399124.40 -35242288.68四.汇率变动对现金的影响
-783382.13 -783382.13 -32277.81
五.现金及现金等价物净增加额
38335536.28 -13732639.27 -25234266.93 -40327023.80
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 50221677.83 50221677.83 -501715849.44 -501715849.44加:计提的坏帐准备或转销的坏帐
6798991.51 8530614.69 87735038.88 35853916.74固定资产折旧
4760127.37 3064953.75 7381244.28 2401851.75无形资产推销
13249.60 447123.92 78087.00处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-3406698.57 12000.00 -53451.84
固定资产报废损失
89603.00 140875.68 7785.76财务费用 41201602.52 30162613.44 87525044.29 71601589.74投资损失(减收益)
-62682645.69 -84498036.83 282363616.25 355659361.89递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)
37725037.92 -512955.17 -1937559.05 -3929073.54经营性应收项目的减少(减增加)
-34674221.57 -72539844.46 5152095.29 49435121.44经营性应付项目的增加(减减少)
51239518.66 88957506.42 30770320.57 -12595969.56增值税增加净额(减减少)
其他项目 -7068784.62 -9281674.17 9868029.93
少数股东本期收益
29775256.61 15706189.88
经营活动中产生的现金流量净额
113992714.57 14116855.50 23382718.64 -3203178.22
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额
167011564.68 14519073.61 128674528.40 28250212.88减:货币资金的期初余额
128674528.40 28250212.88 153830795.33 68573736.68加:现金等价物的期末余额
115400.00 116900 1500
减:现金等价物的期初余额
116900.00 1500.00 194900 5000
现金及现金等价物净增加额
38335536.28 -13732639.27 -25234266.93 -40327023.80
