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关于深圳南山热电股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016]48440003 号
深圳南山热电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了深圳南山热电股份有限公司（以下简称“深南电公司”）
2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、合
并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础
上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇
总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国
务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市
公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编制和披露汇总表、
提供真实、合法、完整的审核证据是深南电公司管理层的责任，我们的责任是在执
行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计
师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对
汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会
计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工
作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计深南电公司 2015 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一
致。
为了更好地理解深南电公司 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供深圳南山热电股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使用，
不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一六年三月三十日
2
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2015 年度占
2015 年度 2015 年末
非经营性 占用方与上市公 上市公司核算的 2015 年初占 用累计发生 2015 年度占用资 占用形 占用性
资金占用方名称 偿还累计发 占用资金余
资金占用 司的关联关系 会计科目 用资金余额 金额（不含利 金的利息（如有） 成原因 质
生额 额
息）
非经营
现大股东
性占用
及其附属
非经营
企业
性占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
非经营
前大股东
性占用
及其附属
非经营
企业
性占用
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
2015 年度往
2015 年度 2015 年末
其它关联 往来方与上市公 上市公司核算的 2015 年初往 来累计发生 2015 年度往来资 往来形 往来性
资金往来方名称 偿还累计发 往来资金余
资金往来 司的关联关系 会计科目 来资金余额 金额（不含利 金的利息（如有） 成原因 质
生额 额
息）
深圳新电力实业 代垫 非经营
子公司 其他应收款
有限公司 2,860.46 44,458.63 - 39,616.29 7,702.80 费用 性往来
代垫
深圳深南电环保 费用及 非经营
上市公司 子公司 其他应收款
有限公司 815.70 3,366.04 5.29 3,742.29 444.74 资金拆 性往来
的子公司
借
及其附属
中山市深中房地
企业 资金 非经营
产投资置业有限公 子公司 其他应收款
9,364.05 12,900.00 640.22 12,407.23 10,497.04 拆借 性往来
司
中山市深中房地 资金 非经营
子公司 其他应收款
产开发有限公司 84,252.10 1,000.00 5,717.62 500.00 90,469.72 拆借 性往来
3
深南电(东莞)唯美 资金 非经营
子公司 其他应收款
电力有限公司 10,674.85 15,000.00 713.72 7,000.00 19,388.57 拆借 性往来
代垫
深南电(中山)电力 费用及 非经营
子公司 其他应收款
有限公司 63,493.66 3,678.29 3,098.84 15,553.36 54,717.43 资金拆 性往来
借
深南能源(新加坡) 代垫 非经营
子公司 其他应收款
有限公司 21.23 - - 21.23 费用 性往来
香港兴德盛有限 子公司之子公 代垫 非经营
其他应收款
公司 司 8.11 0.57 - 0.13 8.55 费用 性往来
-
总 计 —— —— —— —— ——
171,490.16 80,403.53 10,175.69 78,819.30 183,250.08
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