意见反馈 手机随时随地看行情
  • 公司公告

公司公告

深南电A:年度关联方资金占用专项审计报告2022-03-25  

                                 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)
         LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)




                  关于对深圳南山热电股份有限公司
                控股股东及其他关联方资金占用情况
                                    的专项审计说明

                               立信中联专审字[2022]D-0043 号


深圳南山热电股份有限公司全体股东:


    我们接受委托,审计了深圳南山热电股份有限公司(以下简称“贵公司”)

2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2021 年度的合并及母公司利润

表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表

附注,并于 2022 年 3 月 23 日出具了立信中联审字[2022]D-0037 号无保留意见

审计报告。


    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范

上市公司 与关联方 资金往 来及上 市公司 对外担保 若干问 题的通 知》( 证监发

[2003]56 号)(2017 修订)、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、

对外担保的监管要求》(中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号)、深圳证券

交易所《深圳证券交易所上市公司业务办理指南》(深证上[2020]543 号)的要

求,贵公司编制了后附的《上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况汇总表》(以下简称“汇总表”)。


    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责

任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2021 年度财务报表时所复核的会


                                                  1
                                                    立信中联专审字[2022]D-0043 号



计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一

致。除了对贵公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的

审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解

贵公司 2021 年度控股股东及其他关联方资金往来情况,后附汇总表应当与已审

计的财务报表一并阅读。


       本专项说明仅作为贵公司 2021 年度报告披露之目的,不得用作任何其他用

途。


       附件:上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总

表




       立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师:曹玮
                                             (项目合伙人)




                                             中国注册会计师:刘新发




                   中国天津市                2022 年 3 月 23 日




                                     2
         附件
                                                  上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                           单位:万元
                                              占用方与上   上市公司核   2021 年期初   2021 年度占用累     2021 年度占   2021 年度偿   2021 年度   2021 年期
非经营性资金占用        资金占用方名称        市公司的关   算的会计科   占用资金余    计发生金额(不      用资金的利    还累计发生    外币折算    末占用资       占用形成原因        占用性质
                                                联关系         目           额           含利息)         息(如有)       金额         汇兑差      金余额

现大股东及其附属
      企业

      小计

前大股东及其附属
      企业

      小计

      总计

                                              往来方与上   上市公司核   2021 年期初   2021 年度往来累     2021 年度往   2021 年度偿   2021 年度   2021 年期
其他关联资金往来        资金往来方名称        市公司的关   算的会计科   往来资金余    计发生金额(不      来资金的利    还累计发生    外币折算    末往来资       往来形成原因        往来性质
                                                联关系         目           额           含利息)         息(如有)       金额         汇兑差      金余额

 大股东及其附属
      企业

      小计

                   深圳深南电环保有限公司     子公司       其他应收款        304.34            561.95                        741.53                  124.76   代垫费用及资金拆借   非经营性往来

                   深南电(中山)电力有限公司   子公司       其他应收款     58,756.79          6,100.00        1,883.35      6,100.00               60,640.14   代垫费用及资金拆借   非经营性往来
上市公司的子公司
 及其附属企业      深圳深南电燃机工程技术有   子公司       其他应收款        394.65            924.28                        594.51                  724.42   代垫费用及资金拆借   非经营性往来
                   限公司
                   深南能源(新加坡)有限公司   子公司       其他应收款        153.52               -2.66                                              150.86    代垫费用            非经营性往来

      小计                                                               59,609.30          7,583.57        1,883.35      7,436.04                61,640.18

关联自然人及其控
    制的法人

      小计

其他关联人及其附
    属企业

      小计

      总计                                                               59,609.30          7,583.57        1,883.35      7,436.04                61,640.18

         法定代表人:                                      主管会计工作负责人:                                           会计机构负责人:

                                                                                              3