深圳南山热电股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的

              专 项 审 计 说 明
                 立信中联专审字[2023]D-0253 号




    立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）

    LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
          立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）
          LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)




                      关于对深圳南山热电股份有限公司
                    控股股东及其他关联方资金占用情况
                                        的专项审计说明

                                   立信中联专审字[2023]D-0253 号


深圳南山热电股份有限公司全体股东：


    我们接受委托，审计了深圳南山热电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2022

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并

及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于

2023 年 4 月 4 日出具了立信中联审字[2023]D-0263 号无保留意见审计报告。


    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市

公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）

（2017 修订）、《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管

要求》（中国证券监督管理委员会公告[2022]26 号）、深圳证券交易所《深圳证券交

易所上市公司业务办理指南》（深证上[2020]543 号）的要求，贵公司编制了后附的

《上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称

“汇总表”）。


    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责任。

我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2022 年度财务报表时所复核的会计资料和

经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对贵
公司实施 2022 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们

并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵公司 2022 年度控股

股东及其他关联方资金往来情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。


    本专项说明仅作为贵公司 2022 年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。


    附件：上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表




    立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)    中国注册会计师：曹玮
                                          （项目合伙人）




                                          中国注册会计师：刘新发




                                             中国天津市    2023 年 4 月 4 日
附件                                                                 上市公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表                                                             单位：万元


非经营性资                      占用方与上市公   上市公司核算   2022 年期初    2022 年度占用累计发    2022 年度占用资    2022 年度偿还   2022 年度外    2022 年期末
              资金占用方名称                                                                                                                                              占用形成原因            占用性质
  金占用                         司的关联关系     的会计科目    占用资金余额   生金额（不含利息）     金的利息（如有）   累计发生金额    币折算汇兑差   占用资金余额
现大股东及
其附属企业
   小计
前大股东及
其附属企业
   小计
   总计
其他关联资                      往来方与上市公   上市公司核算   2022 年期初    2022 年度往来累计发    2022 年度往来资    2022 年度偿还   2022 年度外    2022 年期末
              资金往来方名称                                                                                                                                              往来形成原因            往来性质
  金往来                         司的关联关系     的会计科目    往来资金余额   生金额（不含利息）     金的利息（如有）   累计发生金额    币折算汇兑差   往来资金余额
大股东及其
 附属企业
   小计
              深圳深南电环保
                                 子公司           其他应收款          124.76                 214.99                             124.14                        215.60    代垫费用及资金拆借      非经营性往来
             有限公司
              深南电(中山)电
上市公司的                       子公司           其他应收款       60,640.14             32,417.72            3,165.31       21,652.38                     74,570.79    代垫费用及资金拆借      非经营性往来
             力有限公司
子公司及其
              深圳深南电燃机
 附属企业                        子公司           其他应收款          724.42              3,463.35               61.81          264.87                      3,984.70    代垫费用及资金拆借      非经营性往来
             工程技术有限公司
              深南能源(新加
                                 子公司           其他应收款          150.86                                                                                  150.86    代垫费用                非经营性往来
             坡)有限公司
   小计                                                            61,640.18             36,096.05           3,227.12        22,041.40                     78,921.95
关联自然人
及其控制的
   法人
   小计
其他关联人
及其附属企
       业
   小计
   总计                                                            61,640.18     36,096.05                   3,227.12      22,041.40                       78,921.95
法定代表人：孔国梁              主管会计工作负责人：陈玉辉                                            财务总监：张小银                                                 会计机构负责人：林晓佳
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