方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
未亲自出席董事姓
名
未亲自出席董事职
务
未亲自出席会议原因被委托人姓名
王胜国董事工作原因熊建伟
1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.4 公司负责人熊建明、主管会计工作负责人林克槟及会计机构负责人(会计主管人员)陈永刚声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 1,946,272,504.19 1,482,814,012.11 31.26%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 997,297,165.22 623,295,593.57 60.00%
股本（股） 504,606,604.00 426,786,359.00 18.23%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
1.98 1.46 35.62%
2010 年7-9 月比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 296,966,441.24 27.99% 720,346,203.98 19.66%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,830,018.98 33.26% 43,438,600.40 15.98%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -47,509,068.59 -584.12%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股） - - -0.09 -570.75%
基本每股收益（元/股） 0.02 0.00% 0.092 12.20%
稀释每股收益（元/股） 0.02 0.00% 0.092 12.20%
加权平均净资产收益率（%） 0.99% -0.25% 5.76% -0.65%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%） 0.80% -0.23% 2.80% 0.10%
非经常性损益项目年初至报告期末金额附注
非流动资产处置损益10,727,318.70
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
3,673,500.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金3,173,366.97方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益8,729,924.08
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-598,009.45
少数股东权益影响额-34,595.09
所得税影响额-3,320,559.15
合计22,350,946.06 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 63,677
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类
深圳市邦林科技发展有限公司45,849,515 人民币普通股
深圳市时利和投资有限公司20,067,328 人民币普通股
集康国际有限公司8,500,000 境内上市外资股
曹益凡2,291,267 境内上市外资股
中国工商银行－诺安股票证券投资基金1,540,955 人民币普通股
陈立红1,536,777 境内上市外资股
招商证券香港有限公司1,533,971 境内上市外资股
俞柏相1,419,993 境内上市外资股
祝义材1,411,331 人民币普通股
GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)
LIMITED 1,159,247 境内上市外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用□ 不适用
１、由于本公司订单增多，业务增长加快，新增两家分支机构，使得营业收入、应收帐款、管理费用、销售费用分别增加19%、
14％、33％、30％。
2、由于订单增多，公司预付备料款增加，使得预付账款增加330％。
3、2010 年1 月18 日本公司子公司方大铝业公司与南昌高新技术产业开发区管理委员会签订《土地收回补偿协议书》，收回铝
业公司土地，补偿金额3060.43 万元，使得其他应收款和营业外收入分别增加99％和437％。
4、报告期内，沈阳基地的厂房建设基本完成，深圳半导体设备搬迁至沈阳并开始安装，使得在建工程增加372％。
5、报告期内，公司采用银行承兑汇票支付供应商货款，使得应付票据增加205％。
6、本公司资本公积转增股本以及非公开发行A 股4,794.52 万股，使得股本和资本公积分别增加18％和313％。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用√ 不适用方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用√ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
√ 适用□ 不适用
１、杭州城市芯宇2、3、5、6#楼节能环保幕墙工程合同总价17,428.64 万元，目前已基本完工。
２、沈阳星摩尔购物广场幕墙工程合同总价13,990.00 万元人民币，正按合同要求顺利进行；
３、深圳嘉里建设广场二期幕墙工程合同总价10,508 万元，正按合同要求顺利进行；
４、深圳地铁2 号线屏蔽门系统总包工程合同总价16,925.6 万元人民币，首期工程已完成设备施工安装工作，正按合同要求
顺利进行；
3.2.4 其他
√ 适用□ 不适用
（1）本公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；
（2）本公司不存在持股30%以上股东，也不存在持股30%以上股东提出股份增持计划及实施情况；
（3）报告期内，本公司未实施现金分红；
（4）报告期内，本公司不存在重大合同。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用√ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用√ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用√ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
√ 适用□ 不适用
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限
于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险
等）
为了防范原材料价格波动的风险，本公司采用境内期货交易所交
易的铝期货品种，为公司生产所需原材料铝进行套期保值，公司
已建立了《方大集团股份有限公司境内期货套期保值暂行规定》方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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（方（发）[2010]03 号），并严格执行，防范持仓风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情
况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关
假设与参数的设定
衍生品公允价值采用期货市场的公开报价计量，经回顾性评价，
套期保值全部高度有效。
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一
报告期相比是否发生重大变化的说明
未发生重大变化
独立董事、保荐人或财务顾问对公司衍生品投资及风险控制
情况的专项意见
公司的期货套期保值业务严格按照相关制度执行，仅为公司生产
所需原材料铝进行套期保值，不进行期货炒作，有效控制了期货
业务的风险，同时控制了原材料成本，有效防范和化解风险，有
利企业持续稳定发展。
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用□ 不适用
单位：元
合约种类期初合约金额期末合约金额报告期损益情况
期末合约金额占公司
报告期末净资产比例
沪铝11,279,750.00 0.00 -1,295,175.00 0.00%
合计11,279,750.00 0.00 -1,295,175.00 0.00%
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：方大集团股份有限公司2010 年09 月30 日单位：
元
项目
期末余额年初余额
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金513,831,744.28 5,848,044.30 225,638,874.09 42,274,488.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据5,820,000.00 620,000.00
应收账款382,969,235.40 7,451,835.71 333,653,242.73 10,360,034.57
预付款项63,956,750.05 688,148.42 14,855,691.29 142,638.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息360,525.00
应收股利1,500,000.00 68,300,000.00
其他应收款69,683,216.81 220,344,787.04 34,909,899.09 254,201,660.72
买入返售金融资产
存货231,294,633.85 198,970,648.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产3,315,075.00方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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流动资产合计1,267,555,580.39 235,832,815.47 812,323,955.66 375,278,822.32
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产4,522,000.00 4,522,000.00 7,520,445.42 3,496,410.96
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资2,997,216.45 662,507,024.75 2,997,216.45 327,121,953.02
投资性房地产268,227,602.88 259,610,702.88 259,497,678.80 251,001,478.80
固定资产196,383,520.26 55,328,525.57 259,250,051.32 56,120,248.80
在建工程86,663,437.05 51,282.05 18,327,957.02
工程物资
固定资产清理868.59 455,423.65
生产性生物资产
油气资产
无形资产72,779,437.31 9,888,483.24 78,469,313.92 10,270,993.34
开发支出3,093,872.03 1,185,899.73
商誉8,197,817.29 8,197,817.29
长期待摊费用
递延所得税资产35,851,151.94 18,939,848.65 34,588,252.85 18,497,571.25
其他非流动资产
非流动资产合计678,716,923.80 1,010,847,867.14 670,490,056.45 666,508,656.17
资产总计1,946,272,504.19 1,246,680,682.61 1,482,814,012.11 1,041,787,478.49
流动负债：
短期借款397,000,000.00 200,000,000.00 370,000,000.00 210,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据73,843,153.02 24,166,495.62
应付账款232,565,437.91 1,901,490.36 200,145,847.34 7,653,666.23
预收款项65,041,408.85 693,045.60 82,972,481.39 771,848.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬6,674,540.13 443,979.71 4,583,925.93 10,251.76
应交税费27,632,475.40 983,352.68 30,026,775.63 1,156,239.74
应付利息495,250.00 280,250.00 557,551.25 323,688.75
应付股利
其他应付款26,434,948.84 66,212,664.21 29,077,737.90 194,524,051.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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其他流动负债
流动负债合计829,687,214.15 270,514,782.56 741,530,815.06 414,439,746.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债698,331.59
递延所得税负债26,585,676.03 26,175,569.64 22,622,907.36 21,285,505.98
其他非流动负债5,200,000.00 4,250,000.00
非流动负债合计32,484,007.62 26,175,569.64 26,872,907.36 21,285,505.98
负债合计862,171,221.77 296,690,352.20 768,403,722.42 435,725,252.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 504,606,604.00 504,606,604.00 426,786,359.00 426,786,359.00
资本公积333,365,214.92 293,964,559.54 80,622,488.67 35,682,213.36
减：库存股
专项储备
盈余公积13,360,180.84 13,360,180.84 13,360,180.84 13,360,180.84
一般风险准备
未分配利润145,965,165.46 138,058,986.03 102,526,565.06 130,233,472.40
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计997,297,165.22 949,990,330.41 623,295,593.57 606,062,225.60
少数股东权益86,804,117.20 91,114,696.12
所有者权益合计1,084,101,282.42 949,990,330.41 714,410,289.69 606,062,225.60
负债和所有者权益总计1,946,272,504.19 1,246,680,682.61 1,482,814,012.11 1,041,787,478.49
4.2 本报告期利润表
编制单位：方大集团股份有限公司2010 年7-9 月单位：元
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入296,966,441.24 11,184,761.30 232,026,806.87 9,581,023.63
其中：营业收入296,966,441.24 11,184,761.30 232,026,806.87 9,581,023.63
利息收入0.00 0.00
已赚保费0.00 0.00
手续费及佣金收入0.00 0.00
二、营业总成本288,861,922.54 10,805,118.50 225,284,273.11 9,549,539.38
其中：营业成本243,732,694.55 2,822,319.03 193,012,580.81 2,765,197.47
利息支出0.00 0.00
手续费及佣金支出0.00 0.00
退保金0.00 0.00
赔付支出净额0.00 0.00
提取保险合同准备金净0.00 0.00方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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额
保单红利支出0.00 0.00
分保费用0.00 0.00
营业税金及附加4,117,694.18 448,573.30 4,880,978.93 428,112.27
销售费用9,348,182.96 192,906.12 5,642,321.76 435,296.28
管理费用23,885,309.26 5,157,596.89 17,034,320.18 4,123,819.30
财务费用4,576,303.28 2,149,756.17 3,991,841.20 1,645,066.99
资产减值损失3,201,738.31 33,966.99 722,230.23 152,047.07
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
2,176,467.76 2,110,967.76 6,380.20 1,136,406.00
投资收益（损失以“-”号
填列）
-700.00 0.00 0.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益0.00 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填
列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“-”号填
列） 10,280,286.46 2,490,610.56 6,748,913.96 1,167,890.25
加：营业外收入256,133.42 17,000.00 1,373,607.11 87,648.41
减：营业外支出66,759.30 30,000.00 1,158,274.65 9,781.20
其中：非流动资产处置损失0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 10,469,660.58 2,477,610.56 6,964,246.42 1,245,757.46
减：所得税费用1,640,874.13 588,628.68 997,070.02 0.00
五、净利润（净亏损以“-”号填
列） 8,828,786.45 1,888,981.88 5,967,176.40 1,245,757.46
归属于母公司所有者的净
利润9,830,018.98 1,888,981.88 7,376,329.77 1,245,757.46
少数股东损益-1,001,232.53 -1,409,153.37 0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.02 0.02 0.00
（二）稀释每股收益0.02 0.02 0.00
七、其他综合收益2,474,095.00 1,042,720.00 130,819.36 606,121.38
八、综合收益总额11,302,881.45 2,931,701.88 6,097,995.76 1,851,878.84
归属于母公司所有者的综
合收益总额12,304,113.98 2,931,701.88 7,507,149.13 1,851,878.84
归属于少数股东的综合收
益总额-1,001,232.53 -1,409,153.37 0.00
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：方大集团股份有限公司2010 年1-9 月单位：元
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、营业总收入720,346,203.98 29,743,006.90 601,972,120.76 26,990,814.07
其中：营业收入720,346,203.98 29,743,006.90 601,972,120.76 26,990,814.07方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本698,797,122.84 29,425,577.00 590,649,857.92 26,820,007.68
其中：营业成本582,900,345.14 7,600,160.18 492,555,505.92 7,235,546.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加11,386,079.38 1,184,932.97 14,648,309.88 1,092,806.98
销售费用22,081,238.31 797,716.40 16,544,470.43 1,026,912.73
管理费用63,607,210.77 14,838,081.52 48,663,552.57 12,997,968.72
财务费用14,765,900.41 5,210,875.97 13,756,388.23 4,205,559.77
资产减值损失4,056,348.83 -206,190.04 4,481,630.89 261,212.53
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列） 8,729,924.08 8,609,224.08 3,521,776.72 3,385,743.72
投资收益（损失以“-”号
填列） 3,173,366.97 16,922,613.40
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益0.00
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
33,452,372.19 8,926,653.98 31,766,652.96 3,556,550.11
加：营业外收入15,000,180.97 3,469,536.32 2,790,182.99 525,183.68
减：营业外支出1,197,371.72 430,960.00 1,442,409.95 11,607.71
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列） 47,255,181.44 11,965,230.30 33,114,426.00 4,070,126.08
减：所得税费用8,127,159.96 4,139,716.67 104,100.99
五、净利润（净亏损以“-”号填
列） 39,128,021.48 7,825,513.63 33,010,325.01 4,070,126.08
归属于母公司所有者的净
利润
43,438,600.40 7,825,513.63 37,452,964.05 4,070,126.08
少数股东损益-4,310,578.92 -4,442,639.04
六、每股收益：
（一）基本每股收益0.092 0.082
（二）稀释每股收益0.092 0.082
七、其他综合收益-4,822,100.48 717,519.45 -4,456,168.53 1,590,246.58
八、综合收益总额34,305,921.00 8,543,033.08 28,554,156.48 5,660,372.66
归属于母公司所有者的综38,616,499.92 8,543,033.08 32,996,795.52 5,660,372.66方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额-4,310,578.92 -4,442,639.04
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：方大集团股份有限公司2010 年1-9 月单位：元
项目
本期金额上期金额
合并母公司合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金676,277,711.55 25,504,133.62 584,474,672.04 33,846,025.95
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还911,118.43 517,720.14
收到其他与经营活动有关
的现金50,998,734.38 6,479,581.23 63,074,443.00 1,698,915.00
经营活动现金流入小计728,187,564.36 31,983,714.85 648,066,835.18 35,544,940.95
购买商品、接受劳务支付的
现金593,334,918.52 9,121,137.54 524,433,621.60 9,718,936.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金51,700,696.12 4,514,151.71 39,617,497.73 3,803,076.71
支付的各项税费42,721,607.59 3,016,833.58 25,169,688.72 3,758,154.04
支付其他与经营活动有关
的现金87,939,410.72 13,049,682.09 49,032,536.57 5,762,095.67方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
经营活动现金流出小计775,696,632.95 29,701,804.92 638,253,344.62 23,042,263.04
经营活动产生的现金
流量净额-47,509,068.59 2,281,909.93 9,813,490.56 12,502,677.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金854,089.54 11,678,754.96
取得投资收益收到的现金3,176,516.97 66,800,000.00 19,368,989.83
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额2,372,184.95 129,181.00 1,220.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金184,000.00
投资活动现金流入小计6,402,791.46 66,800,000.00 31,360,925.79 1,220.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金36,566,978.97 1,460,864.11 11,036,746.82 332,098.19
投资支付的现金335,385,071.73 9,896,272.80
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计36,566,978.97 336,845,935.84 20,933,019.62 332,098.19
投资活动产生的现金
流量净额-30,164,187.51 -270,045,935.84 10,427,906.17 -330,878.19
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金340,499,960.00 340,499,960.00 50,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金607,000,000.00 322,683,223.76 662,535,659.25 284,045,982.17
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金34,261,728.63
筹资活动现金流入小计947,499,960.00 663,183,183.76 746,797,387.88 284,045,982.17
偿还债务支付的现金580,000,000.00 420,000,000.00 670,526,823.12 269,015,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
13,606,869.75 7,619,498.75 14,851,393.71 8,392,536.90
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金4,532,102.20 4,532,102.20 563,620.00 563,620.00
筹资活动现金流出小计598,138,971.95 432,151,600.95 685,941,836.83 277,971,156.90
筹资活动产生的现金
流量净额349,360,988.05 231,031,582.81 60,855,551.05 6,074,825.27
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响-20,146.53 2.70 -21,451.61 -796.44
五、现金及现金等价物净增加额271,667,585.42 -36,732,440.40 81,075,496.17 18,245,828.55方大集团股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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加：期初现金及现金等价物
余额210,823,550.83 42,274,488.50 112,333,106.38 3,702,206.23
六、期末现金及现金等价物余额482,491,136.25 5,542,048.10 193,408,602.55 21,948,034.78
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
方大集团股份有限公司
董事会
2010 年10 月21 日
