关于方大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于方大集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
方大集团股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金
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情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于方大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字(2016)第 350ZA0208 号
方大集团股份有限公司全体股东：
我们接受方大集团股份有限公司（以下简称“方大集团公司”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了方大集团公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2015 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股
东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2016）第 350ZA0156 号标准
审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，方大集团公司编制了本专项说明所附的方大集团股份
有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金
情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是方大
集团公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计方大集团公
司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对方大集团公司实施于 2015 年度财
务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情
况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2015 年度方大集团公司控股
股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
本专项说明仅供方大集团公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 谢培仁
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 胡高升
中国北京 二Ｏ一六年四 月二十二日
方大集团股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：方大集团股份有限公司 单位：万元
占用方与 2015 年度
上市公司 2015 年期 2015 年度 2015 年度
非经营性资 资金占用方 上市公司 占用累计发 2015 年期末占 占用形成
核算的会 初占用资 占用资金的 偿还累计发 占用性质
金占用 名称 的关联关 生金额（不 用资金余额 原因
计科目 金余额 利息(如有) 生金额
系 含利息）
现大股东及 -
其附属企业 -
小计 - - - - - - - - -
前大股东及 -
其附属企业 -
小计 - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - -
往来方与 2015 年度
上市公司 2015 年期 2015 年度 2015 年度
其他关联资 资金往来方 上市公司 往来累计发 2015 年期末往 往来形成
核算的会 初往来资 往来资金的 偿还累计发 往来性质
金往来 名称 的关联关 生金额（不 来资金余额 原因
计科目 金余额 利息(如有) 生金额
系 含利息）
大股东及其 -
附属企业
-
深圳市方大
全资子公 其他应收 非经营性往
建科集团有 3,187.68 70,396.43 73,584.11 -
司 款 来
上市公司的 限公司
子公司及其 深圳市方大
全资子公
附属企业 建科集团有 其他应收 非经营性往
司的分公 5,073.83 15.42 5,089.26 -
限公司北京 款 来
司
分公司
沈阳方大半
控股子公 其他应收 非经营性往
导体照明有 690.68 3.60 694.28
司 款 来
限公司
深圳沃科半 控股子公
其他应收 非经营性往
导体照明有 司的子公 73.87 73.87
款 来
限公司 司
深圳市方大
全资子公 其他应收 非经营性往
置业发展有 13,317.91 24,262.65 15,908.43 21,672.13
司 款 来
限公司
世汇国际控 全资子公 其他应收 非经营性往
2.03 3,043.02 3,045.05
股有限公司 司 款 来
广东方大索 全资子公
其他应收 非经营性往
正光电照明 司的控股 1.15 5,909.69 200.00 5,710.84
款 来
上市公司的 有限公司 子公司
子公司及其
附属企业
江西方大置 全资子公 其他应收 非经营性往
9,977.66 9,977.66
地有限公司 司 款 来
（香港）俊
全资子公 其他应收 非经营性往
佳集团有限 3,047.32 734.88 3,782.20
司 款 - 来
公司
成都方大建 全资子公
其他应收 非经营性往
筑科技有限 司的子公 723.66 494.53 229.13
款 来
公司 司
深圳市方大 全资子公
其他应收 非经营性往
自动化系统 司的子公 497.89 497.89 -
款 来
有限公司 司
深圳市方大
全资子公 其他非流 非经营性往
置业发展有 22,000.00 1,347.83 1,347.83 22,000.00
司 动资产 来
限公司
关联自然人 -
及其控制的
-
法人
其他关联人 -
及其附属企
-
业
总计 - - - 47,394.48 115,564.90 1,347.83 100,904.25 63,402.96 -
本表已于 2016 年 4 月 22 日获第七届董事会第二十次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：