关于方大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于方大集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
的专项说明
方大集团股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金
1
情况表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
www.grantthornton.cn
关于方大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字(2017)第 350ZA0075 号
方大集团股份有限公司全体股东：
我们接受方大集团股份有限公司（以下简称“方大集团公司”）委托，根据中国
注册会计师执业准则审计了方大集团公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，
2016 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表和
财务报表附注，并出具了致同审字（2017）第 350ZA0066 号标准审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号
文）的要求，方大集团公司编制了本专项说明所附的方大集团股份有限公司 2016 年度
控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是方大集团
公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计方大集团公司 2016 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有
重大方面没有发现不一致。除了对方大集团公司实施于 2016 年度财务报表审计中所执
行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情况表所载资料执行额外
的审计程序。为了更好地理解 2016 年度方大集团公司控股股东及其他关联方占用上市
公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供方大集团公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 谢培仁
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 胡高升
中国北京 二Ｏ一七年三月十七日
方大集团股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：方大集团股份有限公司 单位：万元
2016 年度占 2016 年度
2016 年期初 2016 年度偿 2016 年期末 占用
非经营性资 占用方与上市公司 上市公司核算的 用累计发生 占用资金 占用性
资金占用方名称 占用资金余 还累计发生 占用资金余 形成
金占用 的关联关系 会计科目 金额（不含 的利息(如 质
额 金额 额 原因
利息） 有)
现大股东及 -
其附属企业 -
小计 - - - - - - - - -
前大股东及 -
其附属企业 -
小计 - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - -
2016 年度往 2016 年度
2016 年期初 2016 年度偿 2016 年期末 往来
其他关联资 往来方与上市公司 上市公司核算的 来累计发生 往来资金 往来性
资金往来方名称 往来资金余 还累计发生 往来资金余 形成
金往来 的关联关系 会计科目 金额（不含 的利息(如 质
额 金额 额 原因
利息） 有)
大股东及其 -
附属企业
-
深圳市科迅达软件 全资子公司的子公 非经营
其他应收款 500.00 500.00
有限公司 司 性往来
上市公司的
子公司及其 深圳市方大新能源 非经营
附属企业 全资子公司 其他应收款 - 31,839.32 3,115.16 28,724.16
有限公司 性往来
沈阳方大半导体照 非经营
控股子公司 其他应收款 694.28 114.90 809.18
明有限公司 - 性往来
深圳沃科半导体照 控股子公司的子公 非经营
其他应收款 73.87 127.61 114.90 86.58
明有限公司 司 性往来
深圳市方大置业发 非经营
全资子公司 其他应收款 21,672.13 50,800.00 59,154.22 13,317.92
展有限公司 性往来
世汇国际控股有限 非经营
全资子公司 其他应收款 3,045.05 0.93 3,045.98
公司 性往来
广东方大索正光电 全资子公司的控股 非经营
其他应收款 1,774.35 5,951.80 7,726.14
照明有限公司 子公司 性往来
江西方大置地有限 全资子公司的子公 非经营
其他应收款 9,977.66 1,737.33 11,500.00 214.99
公司 司 性往来
上市公司的
子公司及其
附属企业
成都方大建筑科技 全资子公司的子公 非经营
其他应收款 229.13 23,801.89 24,031.02 -
有限公司 司 性往来
深圳市方大自动化 全资子公司的子公 非经营
其他应收款 - 7,609.48 7,532.53
系统有限公司 司 76.95 性往来
深圳市方大物业管 全资子公司的子公 非经营
其他应收款 0.05 0.05
理有限公司 司 性往来
深圳市前海科创源 全资子公司的子公 非经营
其他应收款 0.23 0.23
软件有限公司 司 性往来
深圳市方大置业发 非经营
全资子公司 其他非流动资产 22,000.00 10,000.00 12,000.00
展有限公司 性往来
关联自然人 -
及其控制的
-
法人
其他关联人 -
及其附属企
-
业
总计 - - - 59,466.47 122,483.54 0.00 116,257.01 65,693.00 -
说明：因强制清算事项，本公司于 2016 年 6 月 30 日丧失了对沈阳方大半导体照明有限公司及其子公司深圳沃科半导体照明有限公司的控制。
本表已于 2017 年 3 月 17 日获第七届董事会第二十六次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：