关于方大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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目 录
关于方大集团股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况
1-2
的专项说明
方大集团股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金
3-5
情况表
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致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号
赛特广场 5 层 邮编 100004
电话 +86 10 8566 5588
传真 +86 10 8566 5120
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关于方大集团股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
致同专字（2018）第 350ZA0118 号
方大集团股份有限公司全体股东：
我们接受方大集团股份有限公司（以下简称“方大集团公司”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了方大集团公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2017 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股
东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2018）第 350ZA0141 号无保
留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，方大集团公司编制了本专项说明所附的方大集团股份
有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“占用资金
情况表”）。
编制和对外披露占用资金情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是方大
集团公司管理层的责任。我们对占用资金情况表所载资料与我们审计方大集团公
司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了
核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对方大集团公司实施于 2017 年度财
务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对占用资金情
况表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2017 年度方大集团公司控股
股东及其他关联方占用上市公司资金情况，占用资金情况表应当与已审计的财务
报表一并阅读。
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本专项说明仅供方大集团公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 陈昭新
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 胡高升
中国北京 二Ｏ一八年四月二十日
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方大集团股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：方大集团股份有限公司 单位：万元
占用方 2017 年度
上市公 2017 年度
与上市 2017 年期 占用累计 2017 年度 2017 年期
非经营性资金 资金占用方名 司核算 占用资金 占用形
公司的 初占用资 发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
占用 称 的会计 的利息(如 成原因
关联关 金余额 （不含利 发生金额 金余额
科目 有)
系 息）
现大股东及其 -
附属企业 -
小计 - - - - - - - - -
前大股东及其 -
附属企业 -
小计 - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - -
往来方 2017 年度
上市公 2017 年度
与上市 2017 年期 往来累计 2017 年度 2017 年期
其他关联资金 资金往来方名 司核算 往来资金 往来形
公司的 初往来资 发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
往来 称 的会计 的利息(如 成原因
关联关 金余额 （不含利 发生金额 金余额
科目 有)
系 息）
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大股东及其附 经营性往来
属企业 经营性往来
全资子
深圳市科迅达 其他应
公司的 500.00 18.47 481.53 非经营性往来
软件有限公司 收款
子公司
深圳市方大新 全资子 其他应
28,724.16 3,936.50 24,550.09 8,110.57 非经营性往来
能源有限公司 公司 收款
深圳市方大置
全资子 其他应
业发展有限公 13,317.92 7,000.00 17,000.00 3,317.92 非经营性往来
公司 收款
司
世汇国际控股 全资子 其他应
3,045.98 3,045.98 非经营性往来
有限公司 公司 收款
全资子
上市公司的子 广东方大索正
公司的 其他应
公司及其附属 光电照明有限 7,726.14 6,411.14 1,315.00 非经营性往来
控股子 收款
企业 公司
公司
全资子
方大置地（江 其他应
公司的 214.99 9.48 224.47 非经营性往来
西）有限公司 收款
子公司
深圳市方大建
全资子 其他应
科集团有限公 97,823.78 47,390.88 50,432.90 非经营性往来
公司 收款
司
深圳市鸿骏投 全资子 其他应
4,000.00 4,000.00 0.00 非经营性往来
资有限公司 公司 收款
深圳市方大自 全资子 其他应
76.95 3,000.69 3,077.64 0.00 非经营性往来
动化系统有限 公司的 收款
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公司 子公司
深圳市方大物 全资子
其他应
业管理有限公 公司的 0.05 7.02 1.53 5.54 非经营性往来
收款
司 子公司
深圳市前海科 全资子
其他应
创源软件有限 公司的 0.23 0.60 0.83 非经营性往来
收款
公司 子公司
深圳市方大置 其他非
全资子
业发展有限公 流动资 12,000.00 685.82 12,685.82 0.00 非经营性往来
公司
司 产
关联自然人及
其控制的法人
其他关联人及
其附属企业
总计 - - - 65,606.41 115,778.07 685.82 115,135.57 66,934.73 -
本表已于 2018 年 4 月 20 日获第八届董事会第七次会议批准。
说明：①因转让股权，本公司于 2017 年 12 月 31 日丧失了对广东方大索正光电照明有限公司的控制。
②广东方大索正光电照明有限公司 2017 年度偿还累计发生金额中含核销的金额 2,474.65 万元。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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