关于方大集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于方大集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
1-2
来的专项说明
方大集团股份有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资
3-4
金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于方大集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2019)第 350ZA0036 号
方大集团股份有限公司全体股东：
我们接受方大集团股份有限公司（以下简称“方大集团公司”）委托，根据
中国注册会计师执业准则审计了方大集团公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资
产负债表，2018 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股
东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字(2019)第 350ZA0083 号无保留意
见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
（2003）56 号文）的要求，方大集团公司编制了本专项说明所附的方大集团股份
有限公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是方大集团公司
管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计方大集团公司 2018 年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大
方面没有发现不一致。除了对方大集团公司实施于 2018 年度财务报表审计中所执
行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。为了更好地理解 2018 年度方大集团公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
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本专项说明仅供方大集团公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
致同会计师事务所 中国注册会计师 陈昭新
（特殊普通合伙）
中国注册会计师 曾 徽
中国北京 二Ｏ一九年一月二十八日
2
方大集团股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表
编制单位：方大集团股份有限公司 单位：万元
上市公 2018 年 2018 年度
占用方与上 2018 年度占用 2018 年度 2018 年期
非经营性资金占 司核算 期初占 占用资金 占用形
资金占用方名称 市公司的关 累计发生金额 偿还累计 末占用资 占用性质
用 的会计 用资金 的利息 成原因
联关系 （不含利息） 发生金额 金余额
科目 余额 (如有)
现大股东及其附 -
属企业 -
小计 - - - - - - - - -
前大股东及其附 -
属企业 -
小计 - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - -
上市公 2018 年 2018 年度
往来方与上 2018 年度往来 2018 年度 2018 年期
其他关联资金往 司核算 期初往 往来资金 往来形
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 偿还累计 末往来资 往来性质
来 的会计 来资金 的利息 成原因
联关系 （不含利息） 发生金额 金余额
科目 余额 (如有)
大股东及其附属 经营性往来
企业 经营性往来
深圳市科迅达软件有 全资子公司 其他应 非经营性往
18.47
限公司 的子公司 收款 481.53 500.00 - 来
深圳市方大新能源有 其他应 非经营性往
上市公司的子公 全资子公司 2,562.05
限公司 收款 8,110.57 1,601.53 9,071.09 来
司及其附属企业
深圳市方大置业发展 其他应 非经营性往
全资子公司 7,900.00
有限公司 收款 3,317.92 11,217.92 - 来
世汇国际控股有限公 全资子公司 其他应 - 非经营性往
3
司 收款 3,045.98 - 3,045.98 来
方大置地（江西）有 全资子公司 其他应 非经营性往
13,560.06
限公司 的子公司 收款 224.47 11,000.00 2,784.53 来
深圳市方大建科集团 其他应 非经营性往
全资子公司 50,432.9 68,810.88
有限公司 收款 72,925.40 46,318.38 来
0
方大智创科技有限公 全资子公司 其他应 非经营性往
52,914.67
司 的子公司 收款 - 51,325.00 1,589.67 来
深圳市方大物业管理 全资子公司 其他应 非经营性往
-
有限公司 的子公司 收款 5.54 0.50 5.04 来
深圳市前海科创源软 全资子公司 其他应 非经营性往
800.00
件有限公司 的子公司 收款 0.83 800.83 - 来
方大新材料（江西） 其他应 非经营性往
全资子公司 58,987.03
有限公司 收款 50,575.00 8,412.03 来
关联自然人及其
控制的法人
深圳市中融利泰投资 其他应 非经营性往
其 他 关 联 人 及 其 有限公司 合营企业 858.01
收款 858.01 来
附属企业
65,619.7
总计 - 206,411.18 199,946.19 72,084.72 -
4
本表已于 2019 年 1 月 28 日获第八届董事会第十三次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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