方大集团股份有限公司2008年第三季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
郭晋龙 因公出差 董立坤
邵汉青 因公出差 董立坤
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人熊建明先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）林克槟先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 1,357,262,843.93 1,316,903,872.37 3.06%
所有者权益（或股东权益） 556,407,545.85 581,919,810.07 -4.38%
每股净资产 1.30 1.50 -13.33%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -19,453,716.01 -152.96%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.05 -148.15%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％）
净利润 -3,726,568.54 17,072,270.75 -229.72%
基本每股收益 -0.009 0.04 -228.57%
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -0.02 -
稀释每股收益 -0.009 0.04 -228.57%
净资产收益率 -0.67% 3.07% -1.22%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.56% -1.41% -1.09%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -59,944.01
计入当期的政府补助 1,080,000.00
投资性房地产公允价值变动损益 -3,431,277.89
交易性金融负债的公允价值变动损益 -449,500.00
处置交易性金融资产、可供出售金融资产、期货取得的投资收益 30,048,497.85
债务重组收益 -32,104.33
其他营业外收支净额 -1,981,984.07
影响少数股东损益 -264,472.06
合计 24,909,215.49
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 报告期末本公司股东总数为68,177名（其中A股股东45,482名，B股股东22,695名）
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
香港集康国际有限公司 21,077,141 境内上市外资股
深圳市时利和投资有限公司 17,407,000 人民币普通股
深圳市邦林科技发展有限公司 17,061,950 人民币普通股
谷峰 2,307,603 境内上市外资股
陈金标 2,118,930 境内上市外资股
曹益凡 2,051,670 境内上市外资股
上海尚方国际贸易发展有限公司 1,160,850 人民币普通股
陆海云 839,399 境内上市外资股
张永杰 803,880 境内上市外资股
陈毅能 803,268 境内上市外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、由于订单增加，营业收入增加了27.45%，毛利率提高了1.87个百分点；2、由于房地产市场变动，年初至本报告期末确认的投资性房地产公允价值变动较去年同期减少5428万元；3、出售原持有的其他上市公司股票，年初至本报告期末确认投资收益比去年同期增加3352万元；4、由于在建幕墙工程项目增加，存货较年初增加7839万元；5、由于沈阳方大半导体产业园一期工程已经开工，在建工程较年初增加642万元。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
①厦门海峡交流中心·国际会议中心项目幕墙工程合同总价9,778.52万元人民币，于2007年11月开工，于2008年8月底完工并投入使用；②杭州城市芯宇2、3、5、6#楼节能环保幕墙工程于2007年12月底中标，合同总价16,370万元人民币，已于2008年5月开工，计划2009年7月完工；③深圳地铁1号线续建工程屏蔽门（PSD）系统总包工程合同总价7,985.86万元人民币，采用本公司自主研发的门机和门控单元，样机一百万次无故障试验已顺利通过并验收完毕，目前白石洲站已安装完毕，该工程计划2009年12月完工；④深圳地铁2号线屏蔽门系统总包工程合同总价16,925.6万元人民币，已通过设计联络，目前样机已经安装完成，正在进行60万次无故障试验，预计完工日期为2011年3月；⑤南京地铁合同总价5,952万元人民币，目前正在安装样机，预计完工日期为2009年12月。其他重大合同也正在履行之中。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
（1）本公司不存在持股30%以上股东，也不存在持股30%以上股东提出股份增持计划及实施情况；（2）本公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；（3）本公司在报告期内未实施现金分红。
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 持有其他上市公司股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
000425 徐工科技 2,264,587.56 0.07% 5,817,600.00 0.00 463,464.00
000518 四环生物 4,437,449.60 0.49% 13,433,000.00 0.00 -4,250,057.68
600800 SST磁卡 4,850,000.00 0.18% 1,500,000.00 0.00 0.00
合计 11,552,037.16 - 20,750,600.00 0.00 -3,786,593.68
3.5.3 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2008年07月18日 本公司 实地调研 犇腾投资 公司经营情况、未来发展等
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：方大集团股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 171,211,884.19 1,071,089.95 171,607,741.24 2,608,321.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 830,938.14 2,144,441.42
应收账款 276,308,338.52 28,586,345.12 276,751,473.17 59,101,758.10
预付款项 26,105,191.97 1,456,755.57 11,384,014.12 2,533,879.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 50,470,054.64 178,395,300.84 36,063,260.79 214,641,721.45
买入返售金融资产
存货 174,098,152.79 838,960.39 95,709,965.96 2,833,466.97
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 5,001,387.14
流动资产合计 704,025,947.39 210,348,451.87 593,660,896.70 281,719,147.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 19,250,600.00 81,678,821.05
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,500,000.00 364,174,960.00 4,500,000.00 363,774,960.00
投资性房地产 263,141,086.73 255,290,925.73 265,461,218.62 257,611,057.62
固定资产 274,182,422.40 49,500,842.94 290,883,402.37 50,100,169.79
在建工程 6,976,936.98 562,672.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,632,262.93 10,790,046.53 59,907,005.27 11,165,600.75
开发支出 6,747,681.99 1,696,494.43
商誉 8,197,817.29 8,197,817.29
长期待摊费用 227,691.20
递延所得税资产 10,380,397.02 10,355,544.04
其他非流动资产
非流动资产合计 653,236,896.54 679,756,775.20 723,242,975.67 682,651,788.16
资产总计 1,357,262,843.93 890,105,227.07 1,316,903,872.37 964,370,935.61
流动负债：
短期借款 194,568,000.00 165,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 449,500.00
应付票据 55,136,119.63 54,751,865.74
应付账款 129,162,119.49 3,587,194.87 117,241,376.77 3,870,241.38
预收款项 104,513,735.75 693,045.60 66,983,683.48 798,939.90
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,525,906.20 3,996,570.07
应交税费 21,242,766.99 1,349,059.60 18,759,988.17 1,742,074.08
应付利息 449,392.50 449,392.50 449,392.50 449,392.50
其他应付款 27,024,409.95 140,597,921.31 23,426,039.07 192,273,165.73
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 4,441,631.43 3,073,379.24 2,623,887.53 2,383,379.24
流动负债合计 540,513,581.94 149,749,993.12 453,232,803.33 211,517,192.83
非流动负债：
长期借款 188,000,000.00 188,000,000.00 198,000,000.00 198,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,517,366.81 12,108,590.11
其他非流动负债
非流动负债合计 190,517,366.81 188,000,000.00 210,108,590.11 198,000,000.00
负债合计 731,030,948.75 337,749,993.12 663,341,393.44 409,517,192.83
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 426,786,359.00 426,786,359.00 387,987,600.00 387,987,600.00
资本公积 63,975,563.57 33,267,012.81 145,358,857.54 70,956,956.18
减：库存股
盈余公积 6,388,697.44 6,388,697.44 6,388,697.44 6,388,697.44
一般风险准备
未分配利润 59,256,925.84 85,913,164.70 42,184,655.09 89,520,489.16
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 556,407,545.85 552,355,233.95 581,919,810.07 554,853,742.78
少数股东权益 69,824,349.33 71,642,668.86
所有者权益合计 626,231,895.18 552,355,233.95 653,562,478.93 554,853,742.78
负债和所有者权益总计 1,357,262,843.93 890,105,227.07 1,316,903,872.37 964,370,935.61
4.2 本报告期利润表
编制单位：方大集团股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 196,272,270.56 22,818,167.18 172,350,776.080 20,633,177.630
其中：营业收入 196,272,270.56 22,818,167.18 172,350,776.080 20,633,177.630
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 200,401,516.97 22,764,851.41 183,563,187.690 24,786,886.350
其中：营业成本 162,212,879.58 17,979,254.46 151,614,202.380 18,141,617.930
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 4,219,970.35 357,051.29 3,658,519.260 209,695.280
销售费用 6,935,579.77 182,600.83 4,449,022.930
管理费用 14,853,978.98 3,389,093.33 16,088,615.660 5,371,652.900
财务费用 7,673,788.40 856,851.50 7,272,121.610 1,063,920.240
资产减值损失 4,505,319.89 480,705.850
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -185,800.00 17,595,516.000 17,595,516.000
投资收益（损失以"-"号填列） -739,100.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -5,054,146.41 53,315.77 6,383,104.390 13,441,807.280
加：营业外收入 1,245,717.78 267,105.90 473,682.350 33,339.290
减：营业外支出 698,301.85 135,272.70 374,703.150 85.000
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -4,506,730.48 185,148.97 6,482,083.590 13,475,061.570
减：所得税费用 4,222,746.700 2,639,327.400
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -4,506,730.48 185,148.97 2,259,336.890 10,835,734.170
归属于母公司所有者的净利润 -3,726,568.54 2,872,675.960
少数股东损益 -780,161.94 -613,339.070
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.009 0.0070
（二）稀释每股收益 -0.009 0.0070
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：方大集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 561,914,582.35 52,722,750.11 440,893,091.030 56,503,640.340
其中：营业收入 561,914,582.35 52,722,750.11 440,893,091.030 56,503,640.340
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 571,583,245.90 52,002,577.40 458,251,002.390 61,033,731.180
其中：营业成本 471,168,530.81 35,990,641.61 377,931,793.870 42,702,906.240
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 13,111,598.98 998,957.06 9,338,449.000 769,276.910
销售费用 17,204,934.70 536,901.84 12,472,456.390 1,106.000
管理费用 43,318,349.58 10,868,980.85 37,179,368.390 13,391,233.220
财务费用 21,087,037.61 3,295,431.67 21,080,813.690 4,394,879.630
资产减值损失 5,692,794.22 311,664.37 248,121.050 -225,670.820
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -3,880,777.89 -3,431,277.89 50,850,835.680 51,234,680.000
投资收益（损失以"-"号填列） 30,048,497.85 27,945.21 -3,475,895.010 -1,503,151.350
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 16,499,056.41 -2,683,159.97 30,017,029.310 45,201,437.810
加：营业外收入 2,312,617.35 372,291.90 9,612,234.260 175,187.340
减：营业外支出 3,306,649.76 1,296,456.39 1,784,026.280 52,085.000
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 15,505,024.00 -3,607,324.46 37,845,237.290 45,324,540.150
减：所得税费用 251,072.78 9,204,445.600 7,722,420.670
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 15,253,951.22 -3,607,324.46 28,640,791.690 37,602,119.480
归属于母公司所有者的净利润 17,072,270.75 28,913,987.890
少数股东损益 -1,818,319.53 -273,196.200
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.04 0.070
（二）稀释每股收益 0.04 0.070
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：方大集团股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 514,594,099.44 40,832,451.10 516,533,855.71 58,151,779.43
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,553,994.79 2,946,139.35
收到其他与经营活动有关的现金 25,430,575.09 1,732,036.31 18,156,313.26 5,128,214.39
经营活动现金流入小计 543,578,669.32 42,564,487.41 537,636,308.32 63,279,993.82
购买商品、接受劳务支付的现金 444,304,124.05 28,933,940.79 381,114,442.52 25,861,750.42
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 41,590,867.78 4,337,654.30 32,379,230.99 3,416,096.50
支付的各项税费 16,872,682.98 2,670,924.12 18,761,511.94 2,945,100.12
支付其他与经营活动有关的现金 60,264,710.52 7,305,970.44 68,651,576.57 14,430,719.21
经营活动现金流出小计 563,032,385.33 43,248,489.65 500,906,762.02 46,653,666.25
经营活动产生的现金流量净额 -19,453,716.01 -684,002.24 36,729,546.30 16,626,327.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,227,789.90 280,924.32
取得投资收益收到的现金 30,877,072.60 27,945.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,622,310.00 216,950.00 6,825,768.00 50,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -11,745,736.23 2,550,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 43,727,172.50 244,895.21 -4,639,043.91 2,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 10,595,662.84 232,750.00 8,049,852.55 2,178,691.49
投资支付的现金 7,955,657.50 401,440.00 3,000,000.00 28,640,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 6,262,846.90
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,814,167.24 634,190.00 11,049,852.55 30,818,691.49
投资活动产生的现金流量净额 18,913,005.26 -389,294.79 -15,688,896.46 -28,218,691.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 172,999,204.88 31,509,005.19 701,487,059.98 323,569,699.73
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 5,588.05 5,588.05
筹资活动现金流入小计 175,999,204.88 31,509,005.19 701,492,648.03 323,575,287.78
偿还债务支付的现金 155,706,608.86 20,000,000.00 599,477,501.05 231,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,866,037.54 11,910,093.75 16,707,237.86 3,296,747.74
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 5,141,156.88 3,300,000.00
筹资活动现金流出小计 175,572,646.40 31,910,093.75 621,325,895.79 238,096,747.74
筹资活动产生的现金流量净额 426,558.48 -401,088.56 80,166,752.24 85,478,540.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -281,704.78 -62,846.01 -160,113.85 -88,782.04
五、现金及现金等价物净增加额 -395,857.05 -1,537,231.60 101,047,288.23 73,797,394.08
加：期初现金及现金等价物余额 171,607,741.24 2,608,321.55 123,714,024.86 14,945,658.66
六、期末现金及现金等价物余额 171,211,884.19 1,071,089.95 224,761,313.09 88,743,052.74
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
方大集团股份有限公司
董 事 会
二零零八年十月二十五日
