深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司

    S S H H E E N N Z Z H H E E N N S S E E G G C C O O . . , , L L T T D D . .

    二○ 一○ 年半年度报告

    S S E E M M I I - - A A N N N N U U A A L L R R E E P P O O R R T T 2 2 0 0 1 1 0 0

    重要提示

    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记

    载、误导性称述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责

    任。

    没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保

    证或存在异议。

    公司董事长王楚先生、负责财务的副总经理李力夫先生、财务部部长应华东先生声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    本报告中的财务报告未经审计。

    本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本

    为准。

    信息披露日期：2010 年8 月27 日深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    目 录

    释义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

    公司基本情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

    股本变动和主要股东持股情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．6

    董事、监事、高级管理人员情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

    董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

    重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

    财务报告（未经审计）．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

    备查文件．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．74深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    释义

    除非文中载明，下列简称具有如下含义：

    玻壳：真空显示器件的玻璃壳体

    CRT：使用阴极射线管的显示器

    STN-ITO：导电镀膜玻璃，是形成液晶（LCD）驱动用的透明电极矩阵产品

    本公司、公司：深圳赛格股份有限公司

    赛格集团：深圳市赛格集团有限公司

    ST三星：深圳赛格三星股份有限公司

    赛格储运：深圳市赛格储运有限公司

    赛格导航：深圳市赛格导航科技股份有限公司

    赛格宝华：深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司

    赛格通信：深圳市赛格通信有限公司

    西安赛格：西安赛格电子市场有限公司

    重庆赛格：重庆赛格电子市场有限公司

    苏州赛格：苏州赛格电子市场管理有限公司

    ST零七：原深圳市赛格达声股份有限公司，现已更名为“深圳市零七股份有限公司”

    赛格高技术：深圳赛格高技术投资股份有限公司

    赛格实业：深圳市赛格实业投资有限公司

    赛格工程：深圳市赛格工程实业股份有限公司

    龙岗赛格：深圳市赛格电子市场管理有限公司

    长沙赛格：原长沙新兴发展有限公司，于2010年3月18日更名为“长沙赛格发展有限公司”

    长沙橙果酒店：深圳橙果商务酒店管理有限公司长沙分公司

    友好集团：新疆友好(集团)股份有限公司

    深圳市国资局：深圳市人民政府国有资产监督管理局

    中国证监会：中国证券监督管理委员会

    深圳证监局：中国证券监督管理委员会深圳监管局

    《公司章程》：《深圳赛格股份有限公司章程》

    本报告中所引用的货币金额除特别说明外，指人民币金额。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    第一章 公司基本情况简介

    一、公司中文名称：深圳赛格股份有限公司

    英文名称：SHENZHEN SEG CO.，LTD.

    二、法定代表人：王 楚

    三、董事会秘书：郑 丹

    证券事务代表：范崇澜

    联系地址：深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼

    电 话：0755-8374 7939

    传 真：0755-8397 5237

    电子信箱：segcl@segcl.com.cn

    四、公司注册地址：深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼

    公司办公地址：深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼

    邮政编码：518028

    公司国际互联网网址：http://www.segcl.com.cn

    电子信箱：segcl@segcl.com.cn

    五、公司选定的2010年度信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《香港商报》；

    经2010年5月28日公司第五届董事会第一次临时会议批准新增《证券日报》为境内信息披露报纸。

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：

    http://www.cninfo.com.cn （巨潮资讯网）

    公司网址：http://www.segcl.com.cn

    公司半年度报告备置地点：深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼公司董事会秘书办公室

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称及代码： A股 深赛格 000058

    B股 深赛格B 200058

    七、其他有关资料：

    （一）公司首次注册日期：1996年7月16日

    公司注册地址：深圳市福田区华强北路宝华科技大厦16楼

    （二）公司变更注册登记日期:2003年6月9日

    公司变更注册登记地点: 深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼

    （三）公司变更注册登记日期：2005年7月6日

    公司变更经营范围为：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办实业（具体项目另行

    申报），经济信息咨询。物业租赁；房地产经纪；开办赛格电子专业市场（专业市场执照另行申办）。

    （四）公司变更注册登记日期：2006年9月27日

    公司变更注册资本为：78479.901万元

    公司变更实收资本为：78479.901万元

    （五）公司变更企业法人营业执照注册号日期：2008年8月28日

    变更后企业法人营业执照注册号：440301103573251

    （六）税务登记号码：

    440301279253776（国税） 440304279253776（地税）深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    八、主要财务数据和指标 单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产 1,393,700,513.68 1,359,490,387.43 2.52%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,053,275,088.10 1,015,659,488.47 3.70%

    股本 784,799,010.00 784,799,010.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元/股）

    1.3421 1.2942 3.70%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入 178,297,428.20 137,882,485.07 29.31%

    营业利润 39,086,023.77 -140,670,155.49 -

    利润总额 39,206,273.43 -138,740,902.33 -

    归属于上市公司股东的净利润 26,896,844.71 -146,083,519.02 -

    归属于上市公司股东的扣除非经常性

    损益后的净利润

    24,568,074.69 -197,745,812.20 -

    基本每股收益（元/股） 0.0343 -0.1861 -

    稀释每股收益（元/股） 0.0343 -0.1861 -

    净资产收益率（%） 2.60% -12.00% 14.60%

    经营活动产生的现金流量净额 28,248,913.00 22,313,372.91 26.60%

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元/股）

    0.0360 0.0284 26.76%

    非经常性损益项目

    √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 169,769.72

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公

    允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,947,815.81

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -49,520.06

    少数股东损益的影响数 -63,195.71

    所得税的影响数 -676,099.74

    合计 2,328,770.02

    公允价值计量的项目

    √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元

    项目 期初余额 期末余额 当期变动 对当期损益的影响

    对当期权益的

    影响

    可供出售金融资产 3,843,571.87 623,821.24 -3,219,750.63 2,299,296.33 425,279.51

    利润表附表

    净资产收益率 每股收益

    报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.55% 2.60% 0.0343 0.0343

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润 2.33% 2.37% 0.0313 0.0313

    九、境内外会计准则差异说明

    境内会计准则 境外会计准则

    净利润 26,896,844.71 26,896,844.71

    净资产 1,053,275,088.10 1,053,275,088.10

    差异说明 无差异深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    第二章 股本变动和主要股东持股情况

    (一)股本变动情况

    1.报告期内，公司股份结构变动如下：

    股份变动情况表

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件股

    份

    47,286 0.006% 0 0 0 -11,822 -11,822 35,464 0.0045%

    1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    其中：境内非国

    有法人持股

    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0.00%

    其中：境外法人

    持股

    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    5、高管股份 47,286 0.006% 0 0 0 -11,822 -11,822 35,464 0.0045%

    二、无限售条件股

    份

    784,751,724 99.9940% 0 0 0 11,822 11,822 784,763,546 99.995%

    1、人民币普通股 538,290,406 68.5896% 0 0 0 11,822 11,822 538,302,228 68.5911%

    2、境内上市的外

    资股

    246,461,318 31.4044% 0 0 0 0 0 246,461,318 31.4044%

    3、境外上市的外

    资股

    0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%

    三、股份总数 784,799,010 100.00% 0 0 0 0 0 784,799,010 100.00%

    说明：

    1．本公司股票除35,464 股限售高管股外，已于2009 年6 月25 日实现了全流通。

    2. 报告期内，根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动

    管理规则》的规定，公司董事、监事和高管人员所持本公司股票每年按25%的比例解除限售，本年

    度解除限售数量合计为11,822 股。

    （二）报告期末股东总数

    根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的截止2010 年6 月30 日的本公司股东名册，

    本公司股东总数为58,312 户，其中A 股股东41,276 户，B 股股东17,036 户。

    （三） 前十名股东持股情况

    （根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的截止2010 年6 月30 日的数据）深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    股东总数 58312

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的股份

    数量

    深圳市赛格集团有限公司 国有法人 30.24% 237,359,666 83,679,833

    广州福达企业集团有限公

    司

    境内非国有法人2.41% 18,880,334

    仰智慧 境内自然人 1.59% 12,477,600

    Taifook Securities Company

    Limited-Account Client

    境外法人 1.58% 12,409,410

    招商证券香港有限公司 国有法人 0.91% 7,115,156

    龚茜华 境外自然人 0.64% 5,050,000

    上海香港万国证券 境外法人 0.62% 4,835,828

    朱伟 境内自然人 0.52% 4,066,739

    唐丽珠 境内自然人 0.48% 3,796,200

    左本俊 境内自然人 0.47% 3,658,301

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    深圳市赛格集团有限公司 237,359,666 人民币普通股

    广州福达企业集团有限公司 18,880,334 人民币普通股

    仰智慧 12,477,600 人民币普通股

    Taifook Securities Company Limited-Account

    Client

    12,409,410 境内上市外资股

    招商证券香港有限公司 7,115,156 境内上市外资股

    龚茜华 5,050,000 境内上市外资股

    上海香港万国证券 4,835,828 境内上市外资股

    朱伟 4,066,739 人民币普通股

    唐丽珠 3,796,200 人民币普通股

    左本俊 3,658,301 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致

    行动的说明

    本公司前10 名股东中，赛格集团与其他股东之间不存在关联关系，亦不存在《上

    市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。其他前十名

    股东是否存在关联关系或是否属于一致行动人不详。

    （四） 报告期内公司第一大股东没有发生变更，仍为赛格集团。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    第三章 董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

    截止本报告期末，除公司董事、副总经理兼董事会秘书郑丹女士及独立董事蒋毅刚先生持有公

    司A 股股票外，公司其他董事、监事及高级管理人员未持有公司股票。

    姓名 职务 期初持股数 变动数量期末持股数 变动原因

    郑 丹 董事、副总经理、董事会秘书 35,586 0 35,586 不适用

    蒋毅刚 独立董事 11,700 0 11,700 不适用

    （二）在报告期内,公司董事、监事、高级管理人员变更情况

    1．公司第四届监事会监事朱龙清先生因工作变动原因，于2010 年4 月16 日辞去公司监事职务。

    详见公司于2010 年4 月20 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮资讯网刊登的“关

    于职工代表监事朱龙清辞职的公告”。

    2.报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举并重新聘任了公司的高级管理人员：

    （1）公司于2010 年5 月7 日召开的第三届职工代表大会选举田继梁先生、应华东先生为公司

    第五届监事会职工代表监事。详见公司于2010 年5 月11 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港

    商报》和巨潮资讯网刊登的“关于职工代表大会选举产生第五届监事会职工代表监事的公告”。

    （2）公司于2010 年5 月21 日召开了第十五次（2009 年度）股东大会，通过累积投票方式，

    股东大会选举王楚先生、张光柳先生、叶军先生、刘志军先生、郑丹女士、朱龙清先生、蒋毅刚先

    生（独立董事）、杨如生先生（独立董事）、周含军先生（独立董事）为公司第五届董事会董事；通

    过累积投票方式，股东大会选举赵兴学先生、唐崇银先生、徐海松先生为公司第五届监事会监事。

    详见公司于2010 年5 月22 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮资讯网刊登的“深

    圳赛格股份有限公司第十五次（2009 年度）股东大会决议公告”。公司第四届董事会董事张为民先

    生、郭汉标先生、李彩谋女士、贾和亭先生因任期届满离任。

    （3）公司于2010 年5 月21 日召开了第五届董事会第一次会议，一致选举王楚先生为第五届董

    事会董事长，任期三年；聘任刘志军先生为公司总经理，任期三年；聘任郑丹女士为公司第五届董

    事会秘书，任期三年；聘任郑丹女士、朱龙清先生、李力夫先生为公司副总经理，任期三年。详见

    公司于2010 年5 月22 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮资讯网刊登的“深圳

    赛格股份有限公司第五届董事会第一次会议决议公告”。

    （4）公司于2010 年5 月21 日召开了第五届监事会第一次会议，一致选举赵兴学先生为第五届

    监事会监事会主席，任期三年。详见公司于2010 年5 月22 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香

    港商报》和巨潮资讯网刊登的“深圳赛格股份有限公司第五届监事会第一次会议决议公告”。

    （5）公司于2010 年5 月28 日召开了第五届董事会第一次临时会议，同意聘任李力夫副总经理深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    为公司财务负责人，任期三年。详见公司于2010 年5 月29 日在《证券时报》、《中国证券报》、《证

    券日报》、《香港商报》和巨潮资讯网刊登的“深圳赛格股份有限公司第五届董事会第一次临时会议

    决议公告”。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    第四章 董事会报告

    一、报告期内财务状况与经营成果的分析

    报告期内，通过深化改革及大力推进电子市场经营模式和管理模式的创新，公司的主业——电

    子市场经营与管理业务发展平稳，整体运行情况良好。报告期内，公司获得了由中国电子商会电子

    市场专业委员会组织认证的“中国电子市场十大品牌（即‘知名品牌’）”、“2009 年中国电子市场经

    营创新奖”以及由深圳市商业联合会、深圳广播电影电视集团、深圳商报社、中国银联深圳分公司

    组织评选的“深圳三十年商业巡礼十佳功勋商业企业”等殊荣。

    报告期内，本公司实现营业收入17,829.74 万元，比上年同期增长29.31％；实现利润总额为

    3,920.63 万元，实现净利润为 2,929.13 万元，与上年同期相比实现扭亏为盈。报告期内本公司营

    业收入与上年同期相比增长的主要原因是：1.本期长沙赛格和长沙橙果酒店开始营业，增加了公司

    营业收入；2.与上年同期相比增加公司自营及联营业务（“百易得”店）收入。

    报告期公司实现扭亏为盈的原因是：报告期内ST 三星因上年主业停产，资产减值已经在上年度

    充分计提，本期亏损大幅度下降，因此本公司承担的投资损失较上年同期大幅度减少。

    （一）报告期内公司资产、负债主要构成变化情况及变动的主要原因分析

    单位：人民币元

    项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日 变动百分比

    资产总额 1,393,700,513.68 1,359,490,387.43 2.52%

    存货 3,319,264.37 5,886,392.39 -43.61%

    可供出售金融资产 623,821.24 3,843,571.87 -83.77%

    在建工程 3,850,549.95 26,192,075.55 -85.30%

    长期待摊费用 16,498,737.19 13,041,779.82 26.51%

    应付账款 14,881,485.86 8,225,509.02 80.92%

    应付职工薪酬 1,404,104.26 4,261,476.99 -67.05%

    应交税费 6,238,344.56 24,421,758.66 -74.46%

    应付股利 1,716,515.57 921,420.73 86.29%

    归属于母公司所有者权益合计 1,053,275,088.10 1,015,659,488.47 3.70%

    变动原因说明：

    存货减少的主要原因：报告期内公司“百易得”店自营业务转型为联营模式后导致存货减少。

    可供出售金融资产减少的主要原因：报告期内公司出售了47万股ST零七股票，而减少本项目

    330.41万元。

    在建工程减少的主要原因：报告期内公司控股子公司长沙赛格电子市场装修工程完工，分别转

    入固定资产和长期待摊费，用从而减少了本项目。

    长期待摊费用增加的主要原因：报告期内公司控股子公司长沙赛格电子市场装修完工后由在建

    工程转入本项目。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

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    应付账款增加的主要原因：报告期内公司控股子公司长沙赛格大厦装修完工后尚未支付的工程

    增加。

    应付职工薪酬减少的主要原因：报告期内公司向员工支付了2009年末的工资和年终奖。

    应交税费减少的主要原因：报告期内公司向税务部门汇算清缴了2009年计提的企业所得税2,587

    万元。

    应付股利增加的主要原因：报告期内子公司宣布向股东分红，尚未支付的股利增加了本项目。

    归属于母公司所有者权益增加的主要原因：报告期内公司实现盈利，增加未分配利润2,689.68

    万元；其次公司参股22.45%的ST三星取得股东的财务支持记入资本公积，也增加本公司资本公积

    1,257.20万元。

    （二）经营成果变动

    单位：人民币元

    项目 2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    变动百

    分比

    变动的原因

    营业收入 178,297,428.20 137,882,485.07 29.31%

    ①本期长沙赛格和长沙橙果酒店开始营业，增加了公司营业收入。

    ②与上年同期相比增加自营及联营业务（“百易得”店）收入。

    营业成本 115,533,447.61 78,631,266.50 46.93%

    ①本期公司营业收入增加，营业成本相应增加。②本期由于公司新

    业务尚处于起步阶段，毛利率较低，因此营业成本增长幅度较营业

    收入增长幅度大。

    营业费用 2,515,389.39 1,353,048.92 85.91% 本期公司营业收入增加，销售费用相应增加。

    财务费用 -2,504,676.18 -6,226,108.02 59.77%

    公司货币资金部分以定期存款存入银行，到期日大多在2010 年

    10-12 月期间，由于本期尚未收到相应的利息，因此未确认利息收

    入。

    资产减值损失 - -3,954,300.00 100.00%

    公司本报告期内无资产减值损失，而上年同期有390 万元已计提了

    坏账损失的应收账款通过诉讼收回。

    投资收益 -2,864,222.75 -186,150,878.70 98.46% 公司参股22.45%的ST 三星报告期亏损比上年同期大幅度下降。

    营业利润 39,086,023.77 -140,670,155.49 -

    公司参股22.45%ST 三星报告期内亏损比上年同期大幅度下降，是

    营业利润实现扭亏为盈的主要原因。

    营业外收入 592,004.10 2,039,063.07 -70.97%

    上年同期转回公司不需支付应付账款，而本期没有该项应付款转

    回。

    营业外支出 471,754.44 109,809.91 329.61% 本期公司经董事会批准，向湛江生态养殖扶贫项目捐款30 万元。

    利润总额 39,206,273.43 -138,740,902.33 -

    公司参股22.45%ST 三星报告期内亏损比上年同期大幅度下降，是

    利润总额实现扭亏为盈的主要原因。

    所得税费用 9,914,971.86 4,385,985.58 126.06% 本年应税利润增长及深圳地区本年度所得税率增长所致。

    净利润 29,291,301.57 -143,126,887.91 -

    公司参股22.45%ST 三星报告期内亏损比上年同期大幅度下降，是

    净利润实现扭亏为盈的主要原因。

    归属于母公司所

    有者的净利润

    26,896,844.71 -146,083,519.02 -

    公司参股22.45%ST 三星报告期内亏损大幅度下降，归属于母公司

    所有者权益的净润实现扭亏为盈的主要原因。

    二、报告期内经营情况

    （一）本公司营业范围是国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办实业（具

    体项目另行申报），经济信息咨询。物业租赁；房地产经纪；开办赛格电子专业市场市场（专业市场

    执照另行申办）

    在主营业务方面：深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 12 -

    1. 电子市场经营与管理业务

    报告期内，宏观经济呈现出金融危机后经济恢复时期特有的脆弱及不稳定特点，国内电子市场

    行业竞争日趋激烈。本公司通过强化管理及经营创新与服务创新，使主营的电子市场连锁经营业务

    保持了平稳的发展态势，各电子市场商铺的平均出租率始终保持在90 %以上。报告期内，该类业务

    实现营业收入8,707 万元，由于长沙赛格电子市场开业，电子市场经营与管理业务收入比上年同期

    增长16.67 %，实现利润总额为3,104 万元，比上年同期下降3.99%。下降原因为新开业的长沙赛

    格出现培育期的暂时亏损，龙岗赛格由于租金成本上升导致利润下降。

    此外，本公司委托经营管理模式的厦门赛格电子市场项目和嘉兴赛格电子市场项目分别于2010

    年4 月16 日、2010 年5 月23 日正式签约。

    2. 保税仓储及涉外运输业务

    报告期内，由于国际经济复苏，带动了深港运输业务的增长；公司控股95%的赛格储运对国内

    运输业务进行了结构调整，将运输重点由以往的短途码头柜运输转向国内长途运输，使国内运输业

    务较上年同期出现明显增长。报告期内仓储运输业务实现营业收入3,557 万元，比上年同期增长9.45

    ％；实现利润总额334 万元，比上年同期下降37.57%，下降的主要原因是上年同期赛格储运出售

    ST 三星股票取得投资收益141 万元，而本期没有该项收益。

    3. 物业经营与管理业务

    报告期内公司物业经营业务运行平稳，实现营业收入2,920.85 万元，实现利润总额1,207 万元，

    与上年同期基本持平。

    （1）报告期内，本公司控股66.58％的从事物业经营与管理业务的赛格宝华经营稳定，其所经

    营的物业始终保持了较高的出租率。报告期内该公司实现营业收入2,537 万元，比去年同期增长

    24.42%，实现利润总额为785 万元，比去年同期增长5.65%。该公司报告期实现营业收入和利润总

    额同比增长的原因是：报告期该公司对合同到期的租户进行了租金上调，同时，于2010 年1 月1 日

    开业的长沙橙果酒店已进入收入稳定期。（长沙橙果酒店报告期内已实现营业收入433 万元，实现利

    润总额人民币72 万元）。

    （2）报告期内，公司总部直接经营的物业出租业务实现营业收入592 万元，比上年同期增长

    5.71%，实现利润总额413 万元，比上年同期增长5.90 %。

    4．自营及联营业务

    报告期内，由本公司控股子公司赛格实业投资开办的“百易得”店于2009 年10 月1 日正式开

    始营业，该店主要从事自营及联营电子产品销售业务。报告期内，实现自营与联营业务收入2,211.74

    万元，利润总额-27.50 万元（属于培育期的暂时亏损）。

    （二）主营业务分行业或产品情况表深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 13 -

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业或产品情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上年

    同期增减（%）

    营业成本比上年

    同期增减（%）

    毛利率比上年同

    期增减（%）

    电子市场经营及物业出租业务 11,627.85 6,344.42 45.44% 10.78% 19.20% -3.86%

    保税仓储及涉外运输业务 3,557.59 2,865.47 19.45% 9.47% 12.96% -2.48%

    自营及联营电子产品销售业务 2,211.74 2,036.78 7.91%

    主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    深圳 12,485.60 25.90%

    西安 1,233.16 3.18%

    苏州 1,450.05 53.72%

    长沙 1,101.49

    境外 1,559.45 1.71%

    （三）报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力、利润构成发生重大变化的说明

    1．由于公司于2009 年5 月完成了赛格通信股权转让工作，从而退出了网络通信类业务，因此

    本报告期比上年同期减少了通信产品制造与网络业务。

    由于公司于2009 年5 月转让了重庆赛格的股权，因此，本报告期比上年同期减少了重庆地区

    营业务收入。

    长沙赛格电子市场和长沙橙果酒店于2010 年1 月开始营业，增加了本报告期内公司长沙地区

    营业收入。

    与上年同期相比增加了公司自营及联营业务（“百易得”店）收入。

    2．报告期内，公司主营业务盈利能力与上年同期相比没有发生重大变化。

    长沙赛格电子市场和长沙橙果酒店于2010 年1 月开始营业，同时与上年同期相比公司增加“百

    易得”店营业收入，使公司营业收入增加。报告期，由于公司新业务尚处于培育起步期，毛利率较

    低，导致公司整体业务的毛利率比上年同期所有下降。

    3．利润构成与上年同期相比发生重大变化的原因分析

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月

    项目

    金额 占利润总额的% 金额 占利润总额的%

    变动百分比%

    营业收入 178,297,428.20 454.77% 137,882,485.07 -99.38% 29.31%

    营业成本 115,533,447.61 294.68% 78,631,266.50 -56.67% 46.93%

    销售费用 2,515,389.39 6.42% 1,353,048.92 -0.98% 85.91%

    管理费用 13,537,218.21 34.53% 16,241,868.85 -11.71% -16.65%

    财务费用 -2,504,676.18 -6.39% -6,226,108.02 4.49% 59.77%

    投资收益 -2,864,222.75 -7.31% -186,150,878.70 134.17% 98.46%

    营业利润 39,086,023.77 99.69% -140,670,155.49 101.39%

    利润总额 39,206,273.43 100.00% -138,740,902.33 100.00%

    减：所得税费用 9,914,971.86 25.29% 4,385,985.58 -3.16% 126.06%深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 14 -

    净利润 29,291,301.57 74.71% -143,126,887.91 103.16%

    归属于母公司所有者的净利润 26,896,844.71 68.60% -146,083,519.02 105.29%

    和上年同期相比，由于以下原因致使公司利润构成发生重大变化：

    公司参股 22.45%的ST 三星报告期内亏损3,203.33 万元，而上年同期亏损96,971.26 万元，ST

    三星亏损减少，致使公司投资损失比上年同期大幅度减少，从而导致本公司营业利润和利润总额大

    幅度上升。

    （四）报告期内，对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动

    公司于2010 年4 月12 日以平均8．08 元/股的价格通过深圳证券交易所的集合竞价系统出售了

    ST 零七47 万股股票，扣除相关费用及成本后获得净利润294 万元。

    （五）投资收益占净利润10％以上的参股公司情况

    公司参股22.45%的ST 三星，注册资本89,667.1464 万元，截止报告期末该公司的总资产66,223

    万元，主要从事CRT 玻壳及STN-ITO 镀膜玻璃的制造和销售。报告期内生产STN-ITO 镀膜1,439,363

    片，销售 1,509,365 片，实现销售收入5,307 万元，利润总额-3,203 万元。

    （六）经营中的问题与困难

    1．受今年长沙地铁建设施工的直接影响，预计长沙赛格电子市场的培育难度在一定程度上有所

    增加。

    2．公司的保税仓储和涉外运输行业，因受国内外经济环境、国家政策及货币汇率等多重因素的

    影响，面临成本费用上升、利润空间收窄、收入下降的风险。

    三、下半年业务展望及经营计划

    下半年公司将继续按照2010 年年度报告中披露的2010 年度经营计划努力完成各项工作任务。

    （一）下半年业务发展计划：

    1．公司将继续积极稳妥地拓展电子市场连锁业务，增加连锁市场数量，推进电子市场的战略扩

    张，努力培育公司新的利润增长点

    2．继续加快电子市场的业务创新和增值业务的开展，加快推进“一个中心，四个平台”（即：

    呼叫中心，物流信息平台，统一售后服务平台，质量认证平台，信息发布平台）的运行和推广工作，

    进一步提升赛格电子市场的核心竞争力。

    3．加大新项目（含电子商务、自营及联营业务）的拓展力度，扩大业务规模和盈利水平。

    4．做好已签约委托管理模式的厦门赛格电子市场项目和嘉兴赛格电子市场项目的前期相关工

    作。

    5．加快推进赛格电子商务项目的建设工作，利用赛格电子市场实体市场的优势，将现有实体商

    户、线下业务尽快与电子商务相结合。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 15 -

    （二）风险因素：

    1．本公司参股22.45%的ST 三星，由于其未来经营方向存在不确定性，因此对本公司的长期投

    资将产生不确定的影响。

    2．传统电子市场行业竞争日益加剧，一方面是同类市场之间的竞争日益激烈；另一方面是3C 卖

    场、电子商务等渠道抢占传统 IT 产品销售渠道的市场份额，加上电子市场的无序扩容等种种因素

    导致行业竞争加剧，潜伏着新一轮重新洗牌的风险。

    （三）应对措施：

    1．制定公司2011 年至2015 年“十二·五”发展战略规划和具体实施方案，明确公司战略目

    标、定位及各项保障措施，全力推进公司各项业务的发展。

    2．继续强化经营管理，大力推进成本控制、全面预算管理和风险管理；开源节流，增收节支。

    3．进一步强化专业人才的培养、引进和岗位专业培训，不断培养能够满足公司战略发展需要

    的人才和管理团队。

    4．长沙赛格将通过市场局部业态调整，扩大宣传促销力度，提升商户信心等措施最大限度地

    降低因地铁施工给市场经营带来的经营风险，尽缩短市场的培育期。

    5．加大运输行业业务拓展力度，优化业务结构，有效控制风险。

    6．充分发挥公司的资金、行业地位和渠道等综合优势，实现公司整体资源的优化配置，进一

    步提高公司的资产质量和盈利水平。

    四、投资情况

    （一）报告期内本公司无募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。

    五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警

    示及原因说明

    业绩预告情况 扭亏

    年初至下一报告期期末上年同期 增减变动（%）

    累计净利润的预计数（万元） 3,200.00 -- 3,600.00 -17,936.76 增长 --

    基本每股收益（元/股） 0.0408 -- 0.0459 -0.2286 增长 --

    业绩预告的说明

    （1）公司参股的深圳赛格三星股份有限公司预计年初至下一报告期末累计亏损

    4,300 万元至4,800 万元。

    （2）本业绩预告未经过注册会计师预审计。

    注：具体的财务数据将在公司第三季度报告中披露。

    六、公司采用公允价值模式计量的情况说明

    根据《企业会计准则第22 号—金融工具确认和计量》，公司将持有的ST 零七和新疆友好(集团)

    股份有限公司股票，列为“可供出售金融资产”，以资产负债表日证券市场该股的收盘价为基础，采

    取公允价值计量模式核算。详见“第五节 重要事项”中的有关内容。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 16 -

    第五节 重要事项

    一、公司治理情况

    （一）报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规以及《上市公司治理准则》、

    《公司章程》及其他有关上市公司治理的法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，

    但公司仍然存在以下事项：

    （一）控股股东对本公司的管理实行“产权代表报告制度”。公司控股股东赛格集团是深圳市属

    的国有控股企业，深圳市国资局为本公司控股股东赛格集团之控股股东。按照深圳市国有资产管理

    办法，须执行国有资产管理的产权代表报告制度。

    （二）在人事考核方面，公司控股股东赛格集团根据其下达的年度经营计划指标和其他指标的

    完成情况，对公司总经理进行年度经营业绩考核。

    （三）存在向大股东、实际控制人报送非公开信息的情况

    公司向大股东、实际控制人报送未公开信息情况缘于产权代表报告制度和国家统计部门的要求。

    根据国有资产监管部门的要求，公司目前存在向控股股东及实际控制人报送月度财务快报以及在重

    大事项未公开披露前向控股股东及实际控制人报告的情形。本公司已于2007年10月18日向深圳证监

    局提交了《上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息情况表》及《承诺函》；赛格集团向深圳

    证监局出具了《加强未公开信息管理承诺函》。同时，公司已建立并执行了《深圳赛格股份有限公司

    内幕信息知情人员报备制度》、《深圳赛格股份有限公司非公开信息知情人保密制度》，并每月定期将

    非公开信息报送情况向深圳证监局进行报备。2009年7月15日，公司经理层及总部全体员工逐一与公

    司签署了“保密协议”，明确了其对公司的商业秘密及未经公开披露的信息负有保密责任等。公司向

    大股东、实际控制人提供未公开信息的具体情况如下：

    序

    号

    信息报

    送对象

    信息报送对象

    与上市公司的

    关系

    信息种类 报送程序

    报送时间

    或周期

    信息报送的依据 审批程序

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    1

    深圳市

    国资局

    实际控制人

    深圳市属企

    业主要财务

    指标快报

    由于公司投资企业和总部财

    务人员编制，制表合并，财务

    部领导审核后通过《国有资产

    管理信息系统》报送

    每月

    国务院国资委文件（国资

    厅评价[2003]23 号）《关

    于国资委监管企业编报月

    度企业财务快报有关事项

    的通知》

    董事会同意

    报送

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    2

    深圳市

    国资局

    实际控制人

    月度费用预

    算执行汇总

    表

    由公司投资企业和总部财务

    人员编制，制表合并，通过《国

    有资产管理信息系统》报送

    每月

    国务院国资委文件（国资

    厅评价[2003]23 号）《关

    于国资委监管企业编报月

    度企业财务快报有关事项

    的通知》

    董事会同意

    报送

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    3

    深圳市

    国资局

    实际控制人

    月度现金流

    量汇总表

    由公司投资企业和总部财务

    人员编制，制表合并，通过《国

    有资产管理信息系统》报送

    每月

    国务院国资委文件（国资

    厅评价[2003]23 号）《关

    于国资委监管企业编报月

    度企业财务快报有关事项

    的通知》

    董事会同意

    报送

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    4

    深圳市

    国资局

    实际控制人

    公司本部存

    贷款情况

    由公司财务人员编制，通过国

    有资产管理信息系统报送

    每月

    国务院国资委文件（国资

    厅评价[2003]23 号）《关

    于国资委监管企业编报月

    度企业财务快报有关事项

    的通知》

    董事会同意

    报送

    5

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    深圳市属企

    业季度非经

    由公司投资企业和总部财务

    人员编制，制表合并，通过《国

    每季度

    国务院国资委文件（国资

    厅评价[2003]23 号）《关

    董事会同意

    报送深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 17 -

    深圳市

    国资局

    实际控制人

    营性损益情

    况汇总表

    有资产管理信息系统》报送 于国资委监管企业编报月

    度企业财务快报有关事项

    的通知》

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    6

    深圳市

    国资局

    实际控制人

    深圳市属企

    业2 季度投资

    性房地产明

    细汇总表

    自2009 年6 月开始报送。

    由公司投资企业和总部财务

    人员编制，制表合并，通过《国

    有资产管理信息系统》报送。

    每季度

    国务院国资委文件（国资

    厅评价[2003]23 号）《关

    于国资委监管企业编报月

    度企业财务快报有关事项

    的通知》

    董事会同意

    报送

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    7

    深圳市

    国资局

    实际控制人

    2009 年度企

    业国有资产

    统计报表

    通过2009 年度企业报表处理

    软件编制，经公司相关领导审

    核后，通过邮件报送电子文件

    2010 年

    4 月

    粤国资统评【2008】185

    号

    董事会同意

    报送

    8

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    月度合并报

    表（包括资产

    负债表、利润

    表、现金流量

    表、报表编制

    说明和财务

    分析报告）

    每月要打印、签字、盖章后报

    送，另外每季再通过国有资产

    管理信息系统报送，2008 年7

    月开始直接通过网上报送

    每月

    深圳市赛格集团有限公司

    《关于报送月度报表的通

    知》

    董事会同意

    报送

    9

    赛格

    集团

    控股股东

    （30.24%）

    统计报表/电

    子信息产业

    生产月报、年

    报

    公司盖章

    每月、

    每年

    《中华人民共和国统计

    法》第三条规定：国家机

    关、社会团体、企业事业

    组织和个体工商户等统计

    调查对象，必须依照本法

    和国家规定，如实提供统

    计资料，不得虚报、瞒报、

    拒报、迟报，不得伪造、

    篡改。基层群众性自治组

    织和公民有义务如实提供

    国家统计调查所需要的情

    况。

    董事会同意

    报送

    二、报告期内实施的利润分配执行情况

    （一）报告期内，本公司未实施利润分配。

    （二）公司2010 年中期不进行利润分配及资本公积金转增股本事宜。

    三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、重大资产收购、出售及资产重组事项及其进展

    公司报告期内出售了47 万股ST 零七股票。该事宜详见“第四章董事会报告之二（四）报告期

    内对公司利润产生重大影响的其他经营业务活动”。

    五、重大关联交易

    （一）报告期内，公司未发生重大购销商品、提供劳务的关联交易

    （二）报告期内，经公司董事会批准，本公司与赛格集团签订《房地产租赁合同》，根据合同规

    定，支付租金240,000 元，租用赛格集团拥有的赛格广场八楼部分物业作为电子市场商户的仓库。

    单位：人民币元

    关联方名称 2010 年1-6 月

    深圳市赛格集团有限公司 240,000

    （三）报告期内，公司未发生资产收购、出售的关联交易

    （四）公司与关联方的债权、债务或担保事项深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 18 -

    1. 公司与关联方债权、债务往来事项

    公司2010年半年度控股股东及其他关联方资金往来情况汇总表

    单位：（人民币）元

    关联方名称

    关联方与

    上市公司

    关系

    会计报表

    科目

    期初

    余额

    借方

    发生

    额

    贷方

    发生

    额

    期末

    余额

    已计提坏

    账准备金

    额

    占用方

    式和原

    因

    偿

    还

    方

    式

    是否属于

    56 号文禁

    止的违规

    资金占用

    占用

    性质

    A B C D E F G H I J K L

    深圳市赛格物业管

    理有限公司

    股东之子公

    司

    其他应收款 2,000.00 2,000.00 押金 ---- 否

    经营性

    占用

    深圳赛格东方实业

    有限公司

    联营公司 其他应收款 443,910.00 443,910.00 443,910.00 往来款 ---- 否

    经营性

    占用

    深圳市赛格集团有

    限公司

    控股股东 其他应收款 80,000.00 80,000.00 押金 ---- 否

    经营性

    占用

    合计 525,910.00 545,510.00 443,910.00

    2. 公司与关联方不存在担保事项

    六、重大合同及其履行情况

    （一）报告期内，本公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁

    本公司资产的事项。

    （二）报告期内，本公司不存在委托理财事项。

    （三）重大担保合同事项

    报告期内，公司不存在关联担保情况。截止报告期末，公司对外担保（包含对控股子公司的担

    保）的余额为零。

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名

    称

    发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕

    是否为关联方担保

    （是或否）

    无

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计 0

    报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0

    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

    担保总额（A+B） 0

    担保总额占公司净资产的比例 0%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    0

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象0深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 19 -

    提供的债务担保金额（D）

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0

    七、持股5％以上股东承诺事项的履行情况

    （一）本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司

    及本公司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司

    使用上述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与

    该标记相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。报告期内，

    该承诺事项仍依照约定执行。

    （二） 针对2007 年深圳证监局对本公司的现场检查中指出“你公司和赛格集团在电子市场业

    务方面存在同业竞争”的问题，本公司于2007 年9 月14 日收到赛格集团书面“承诺函”，内容如下：

    “我集团公司与深圳赛格股份有限公司(以下简称深赛格)在深圳市电子市场方面有类似的业务,是基

    于历史原因造成的,有其客观的市场发展背景。我集团公司承诺：今后不在同一城市内单独经营与深

    赛格具有同类业务的市场。”该事宜公司已经在2007 年9 月18 日的《证券时报》、《中国证券报》、

    香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。报告期内，赛格集团履行了其上述承诺。

    （三） 2007 年10 月18 日，公司大股东赛格集团向本公司及深圳证监局出具了《加强未公开

    信息管理承诺函》，承诺：“我单位将建立和完善已获取的上市公司未公开信息管理内控制度，督促

    我单位及我单位实际控制人的相关信息知情人不利用你公司未公开信息买卖你公司证券，不建议他

    人买卖你公司证券，也不泄露你公司未公开信息，并及时、真实、准确、完整地提供我单位及我单

    位实际控制人知悉你公司未公开信息的知情人名单，由你公司报送深圳证监局、证券交易所备案”。

    报告期内，赛格集团履行了其承诺。

    八、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证

    监发[2003]56 号）及《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）精神，我们

    作为公司的独立董事，本着实事求是的态度，对公司的关联方资金占用及对外担保的情况进行了核

    查，并发表专项说明及独立意见如下：

    报告期内公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况；未发现为控股股东

    及公司持股50%以下其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保，不存在违规担保事项。

    报告期内公司没有发生对外担保，对外担保余额为零。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 20 -

    独立董事：蒋毅刚、杨如生、周含军

    九、公司参股 22.45 %的ST 三星上半年归属于母公司的净利润为-3203.33 万元，影响本公司上

    半年净利润-719.30 万元。

    十、公司没有持股5%以上股东在2010 年追加股份限售承诺的情况

    十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年01 月06 日 公司办公地点 电话沟通 投资者 了解公司基本面

    2010 年02 月12 日 公司办公地点 电话沟通 B股股东 了解公司基本面

    2010 年03 月26 日 公司办公地点 电话沟通 B股股东 了解公司基本面

    2010 年04 月07 日 公司办公地点 书面采访 《证券日报》记者了解公司相关公开信息

    2010 年04 月16 日 公司办公地点 电话沟通 B股股东 了解公司基本面及年报的披露时间

    2010 年05 月20 日 公司办公地点 电话沟通 B股股东 了解公司召开年度股东大会的相关议案事宜

    2010 年06 月24 日 公司办公地点 电话沟通 投资者 了解公司相关公开信息

    十二、报告期内，本公司及公司董事会、董事、监事、高级管理人员均未受到中国证监会稽查、

    中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责。

    十三、其他重大事项

    （一）持有其他上市公司股权情况

    √适用 □不适用

    单位：（人民币）元

    证券代码 证券简称 初始投资金额

    占该公司股权

    比例

    期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动

    600778 友好集团 90,405.00 0.04% 623,821.24 --- 65,792.51

    000007 ST 零七 2,299,296.33 359,487.00

    000068 ST 三星 279,307,046.38 22.45% 103,852,676.89 (7,192,975.88) 5,379,024.12

    合计 279,397,451.38 - 104,476,498.13 (4,893,679.55) 5,804,303.63

    注：本公司持有的ST 三星有限售条件流通股首次解禁时间为2009 年3 月4 日，公司于2010

    年3 月23 日办理了所持ST 三星股票的第二次解禁，新增可流通股份为4,483.36 万股。报告期内，

    本公司未出售“ST 三星”的股票，出售了47 万股“ST 零七”股票。

    （二）证券投资情况

    □适用√ 不适用

    （三）2010 年上半年公司信息披露目录索引

    披露日期 披露内容 刊载报刊及互联网网站

    2010-1-16 2009 年度业绩预告修正公告 《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》

    及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

    2010-3-6 提示性公告 同 上

    2010-3-9 2009 年度业绩快报 同 上

    2010-4-20 关于职工代表监事朱龙清辞职的公告 同 上

    2010-4-22 第四届董事会第八次会议决议公告 同 上深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 21 -

    2010-4-22 第四届监事会第七次会议公告 同 上

    2010-4-22 2009 年度报告摘要 同 上

    2010-4-22 2009 年度报告全文 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

    2010-4-22 关于2010 年度日常经营性关联交易的公告 《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》

    及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

    2010-4-22 关于召开深圳赛格股份有限公司第十五次（2009 年度）

    股东大会通知的公告 同 上

    2010-4-23 更正公告 同 上

    2010-4-29 第四届董事会第三十三次临时会议决议公告 同 上

    2010-4-29 第四届监事会第八次临时会议决议公告 同 上

    2010-4-29 2010 年第一季度报告 同 上

    2010-4-29 2010 年第一季度报告全文 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

    2010-5-6 关于公司第十五次（2009 年度）股东大会增加临时提案

    的补充通知公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》

    及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn

    2010-5-11 关于职工代表大会选举产生第五届监事会职工代表监

    事的公告 同 上

    2010-5-11 更正公告 同 上

    2010-5-22 第十五次（2009 年度）股东大会决议公告 同 上

    2010-5-22 第五届董事会第一次会议决议公告 同 上

    2010-5-22 第五届监事会第一次会议决议公告 同 上

    2010-5-29 第五届董事会第一次临时会议决议公告

    《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、

    《香港商报》及巨潮资讯网

    http://www.cninfo.com.cn

    2010-5-29 第五届监事会第一次临时会议决议公告 同 上

    2010-6-5 第五届董事会第二次临时会议决议公告 同 上深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 22 -

    第六章 财务报告（未经审计）

    资产负债表

    编制单位：深圳赛格股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：人民币元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 506,807,397.50 399,739,271.43 485,135,270.94 375,350,393.53

    交易性金融资产

    应收票据

    应收账款 22,190,524.97 400,000.00 18,130,631.40 1,134,357.47

    预付款项 23,834,855.75 650,074.96 18,404,268.08 8,035,295.00

    应收利息 2,460,821.92 2,460,821.92

    应收股利

    其他应收款 13,883,170.20 45,366,886.08 11,971,998.74 45,306,466.00

    买入返售金融资产

    存货 3,319,264.37 5,886,392.39

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 570,035,212.79 446,156,232.47 541,989,383.47 432,287,333.92

    非流动资产：

    可供出售金融资产 623,821.24 3,843,571.87 3,304,100.00

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 126,492,061.30 307,589,560.34 119,732,099.86 300,829,598.90

    投资性房地产 434,987,010.74 342,498,907.17 442,502,999.44 347,797,315.91

    固定资产 218,699,199.21 22,787,702.12 189,516,718.30 23,314,450.93

    在建工程 3,850,549.95 26,192,075.55

    工程物资

    固定资产清理

    无形资产 4,598,594.45 569,297.40 4,756,432.31 651,865.38

    开发支出

    商誉 10,328,927.82 10,328,927.82

    长期待摊费用 16,498,737.19 1,548,673.73 13,041,779.82 1,165,451.06

    递延所得税资产 7,586,398.99 5,994,015.93 7,586,398.99 5,994,015.93

    其他非流动资产

    非流动资产合计 823,665,300.89 680,988,156.69 817,501,003.96 683,056,798.11

    资产总计 1,393,700,513.68 1,127,144,389.16 1,359,490,387.43 1,115,344,132.03

    单位负责人：王楚 财务负责人：李力夫会计机构负责人：应华东深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 23 -

    资产负债表(续)

    编制单位：深圳赛格股份有限公司 2010 年06 月30 日 单位：人民币元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款

    交易性金融负债

    应付票据

    应付账款 14,881,485.86 2,217,085.12 8,225,509.02 2,178,169.12

    预收款项 111,403,728.75 59,909,745.03 105,563,890.39 65,801,272.52

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 1,404,104.26 63,774.06 4,261,476.99 2,065,724.98

    应交税费 6,238,344.56 8,222,931.26 24,421,758.66 24,773,634.49

    应付利息

    应付股利 1,716,515.57 153,403.29 921,420.73 153,403.29

    其他应付款 94,185,967.86 39,489,099.59 86,454,289.91 41,932,495.62

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 229,830,146.86 110,056,038.35 229,848,345.70 136,904,700.02

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 22,077,002.50 23,160,034.29 547,125.71

    其他非流动负债

    非流动负债合计 22,077,002.50 0.00 23,160,034.29 547,125.71

    负债合计 251,907,149.36 110,056,038.35 253,008,379.99 137,451,825.73

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 784,799,010.00 784,799,010.00 784,799,010.00 784,799,010.00

    资本公积 407,598,478.27 404,980,399.08 396,922,482.95 394,348,208.41

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 102,912,835.67 102,912,835.67 102,912,835.67 102,912,835.67

    一般风险准备

    未分配利润 -241,535,078.81 -275,603,893.94 -268,431,923.52 -304,167,747.78

    外币报表折算差额 -500,157.03 -542,916.63

    归属于母公司所有者权益合计 1,053,275,088.10 1,017,088,350.81 1,015,659,488.47 977,892,306.30

    少数股东权益 88,518,276.22 90,822,518.97

    所有者权益合计 1,141,793,364.32 1,017,088,350.81 1,106,482,007.44 977,892,306.30

    负债和所有者权益总计 1,393,700,513.68 1,127,144,389.16 1,359,490,387.43 1,115,344,132.03

    单位负责人：王楚 财务负责人：李力夫 会计机构负责人：应华东深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 24 -

    利润表

    编制单位：深圳赛格股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 178,297,428.20 56,215,822.38 137,882,485.07 54,278,634.05

    其中：营业收入 178,297,428.20 56,215,822.38 137,882,485.07 54,278,634.05

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 136,347,181.68 26,934,447.67 92,401,761.86 22,786,140.09

    其中：营业成本 115,533,447.61 19,408,492.15 78,631,266.50 20,303,203.74

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 7,265,802.65 3,091,611.88 6,355,985.61 3,111,659.92

    销售费用 2,515,389.39 1,353,048.92

    管理费用 13,537,218.21 7,434,954.20 16,241,868.85 8,804,377.41

    财务费用 -2,504,676.18 -3,000,610.56 -6,226,108.02 -5,533,100.98

    资产减值损失 -3,954,300.00 -3,900,000.00

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） -2,864,222.75 6,518,419.69 -186,150,878.70 -182,437,588.32

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -214,081,672.20 -214,081,672.20

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 39,086,023.77 35,799,794.40 -140,670,155.49 -150,945,094.36

    加：营业外收入 592,004.10 182,798.62 2,039,063.07 1,636,036.40

    减：营业外支出 471,754.44 328,294.09 109,809.91 612,000.00

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 39,206,273.43 35,654,298.93 -138,740,902.33 -149,921,057.96

    减：所得税费用 9,914,971.86 7,090,445.09 4,385,985.58

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,291,301.57 28,563,853.84 -143,126,887.91 -149,921,057.96

    归属于母公司所有者的净利润 26,896,844.71 28,563,853.84 -146,083,519.02 -149,921,057.96

    少数股东损益 2,394,456.86 2,956,631.11

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0343 0.0364 -0.1861 -0.1910

    （二）稀释每股收益 0.0343 0.0364 -0.1861 -0.1910

    七、其他综合收益 10,740,742.78 10,632,190.67 606,049.10 536,128.61

    八、综合收益总额 40,032,044.35 39,196,044.51 -142,520,838.81 -149,384,929.35

    归属于母公司所有者的综合收益总额 37,615,599.63 39,196,044.51 -145,545,205.98 -149,384,929.35

    归属于少数股东的综合收益总额 2,416,444.72 3,024,367.17

    单位负责人：王楚 财务负责人：李力夫 会计机构负责人：应华东深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 25 -

    现金流量表

    编制单位：深圳赛格股份有限公司 2010 年1-6 月 单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 175,732,532.01 51,629,618.39 148,836,562.69 40,672,087.76

    收到的税费返还

    收到其他与经营活动有关的现金 147,664,961.63 76,127,934.08 84,028,548.49 58,845,676.61

    经营活动现金流入小计 323,397,493.64 127,757,552.47 232,865,111.18 99,517,764.37

    购买商品、接受劳务支付的现金 72,688,153.10 10,604,204.24 69,625,154.99 3,868,260.60

    支付给职工以及为职工支付的现金 22,357,018.62 10,180,306.48 21,383,962.20 11,975,128.65

    支付的各项税费 71,085,749.55 59,254,011.26 47,206,886.40 32,107,827.45

    支付其他与经营活动有关的现金 129,017,659.37 36,677,487.72 72,335,734.68 37,078,268.86

    经营活动现金流出小计 295,148,580.64 116,716,009.70 210,551,738.27 85,029,485.56

    经营活动产生的现金流量净额 28,248,913.00 11,041,542.77 22,313,372.91 14,488,278.81

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 38,645,705.01 38,075,705.01

    取得投资收益收到的现金 9,382,537.10 5,606,656.24 16,657,645.49

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额4,362,974.77 4,215,980.77 209,500.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 24,511,448.87 38,280,000.00

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 4,362,974.77 13,598,517.87 68,973,310.12 93,013,350.50

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,475,604.60 191,784.25 1,746,785.46 439,410.00

    投资支付的现金 69,000,000.00

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 67,801,287.47

    支付其他与投资活动有关的现金 2,228,261.00

    投资活动现金流出小计 7,475,604.60 191,784.25 71,776,333.93 69,439,410.00

    投资活动产生的现金流量净额 -3,112,629.83 13,406,733.62 -2,803,023.81 23,573,940.50

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    偿还债务支付的现金 60,293.72

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,406,502.37 18,487,494.04 15,242,627.67

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 3,406,502.37 18,547,787.76 15,242,627.67

    筹资活动产生的现金流量净额 -3,406,502.37 -18,547,787.76 -15,242,627.67

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -57,654.24 -59,398.49 1,305.92

    五、现金及现金等价物净增加额 21,672,126.56 24,388,877.90 963,867.26 22,819,591.64

    加：期初现金及现金等价物余额 485,135,270.94 375,350,393.53 400,172,059.09 298,174,735.64

    六、期末现金及现金等价物余额 506,807,397.50 399,739,271.43 401,135,926.35 320,994,327.28

    单位负责人：王楚 财务负责人：李力夫 会计机构负责人：应华东深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 26 -

    合并所有者权益变动表

    编制单位：深圳赛格股份有限公司 2010 半年度 单位：人民币元

    本期金额 上年同期金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本） 资本公积

    减：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计 实收资本（或

    股本） 资本公积

    减：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润其他

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额 784,799,010.00 396,922,482.95 102,912,835.67 -268,431,923.52 -542,916.63 90,822,518.97 1,106,482,007.44 784,799,010.00 351,257,039.42 102,912,835.67 59,356,134.45 -552,897.69 29,033,408.85 1,326,805,530.70

    加：会计政策变

    更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 784,799,010.00 396,922,482.95 102,912,835.67 -268,431,923.52 -542,916.63 90,822,518.97 1,106,482,007.44 784,799,010.00 351,257,039.42 102,912,835.67 59,356,134.45 -552,897.69 29,033,408.85 1,326,805,530.70

    三、本年增减变动

    金额（减少以“-”

    号填列）

    0.00 10,675,995.32 0.00 0.00 0.00 0.00 26,896,844.71 42,759.60 -2,304,242.75 35,311,356.88 536,128.61 -161,779,499.22 2,184.43 68,194,137.12 -93,047,049.06

    （一）净利润 26,896,844.71 2,394,456.86 29,291,301.57 -146,083,519.02 2,956,631.11 -143,126,887.91

    （二）其他综合

    收益

    10,675,995.32 42,759.60 21,987.86 10,740,742.78 -291,723.79 2,184.43 67,736.06 -221,803.30

    上述（一）和（二）

    小计

    10,675,995.32 26,896,844.71 42,759.60 2,416,444.72 40,032,044.35 -291,723.79 -146,083,519.02 2,184.43 3,024,367.17 -143,348,691.21

    （三）所有者投

    入和减少资本

    827,852.40 69,276,545.23 70,104,397.63

    1．所有者投入

    资本

    69,276,545.23 69,276,545.23

    2．股份支付计

    入所有者权益的金

    额

    3．其他 827,852.40 827,852.40

    （四）利润分配 -4,720,687.47 -4,720,687.47 -15,695,980.20 -4,106,775.28 -19,802,755.48

    1．提取盈余公

    积

    2．提取一般风

    险准备

    3．对所有者

    （或股东）的分配

    -4,720,687.47 -4,720,687.47 -15,695,980.20 -4,106,775.28 -19,802,755.48

    4．其他深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 27 -

    （五）所有者权

    益内部结转

    1．资本公积转

    增资本（或股本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额 784,799,010.00 407,598,478.27 102,912,835.67 -241,535,078.81 -500,157.03 88,518,276.22 1,141,793,364.32 784,799,010.00 351,793,168.03 102,912,835.67 -102,423,364.77 -550,713.26 97,227,545.97 1,233,758,481.64

    单位负责人：王楚 财务负责人：李力夫 会计机构负责人：应华东深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 28 -

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：深圳赛格股份有限公司 2010 半年度 单位：人民币元

    本期金额 上年同期金额

    项目 实收资本（或股

    本） 资本公积

    减：

    库存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润所有者权益合计 实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：

    库

    存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 784,799,010.00 394,348,208.41 102,912,835.67 -304,167,747.78 977,892,306.30 784,799,010.00 347,597,818.69 102,912,835.67 53,622,664.91 1,288,932,329.27

    加：会计政策变更 0.00

    前期差错更正 0.00

    其他 0.00

    二、本年年初余额 784,799,010.00 394,348,208.41 102,912,835.67 -304,167,747.78 977,892,306.30 784,799,010.00 347,597,818.69 0.00 102,912,835.67 0.00 53,622,664.91 1,288,932,329.27

    三、本年增减变动金额（减少以

    “-”号填列）

    10,632,190.67 28,563,877.02 39,196,067.69 401,183.46 -165,617,038.16 -165,215,854.70

    （一）净利润 28,563,877.02 28,563,877.02 0.00 -149,921,057.96 -149,921,057.96

    （二）其他综合收益 10,632,190.67 10,632,190.67 -426,668.94 -426,668.94

    上述（一）和（二）小计 10,632,190.67 28,563,877.02 39,196,067.69 -426,668.94 -149,921,057.96 -150,347,726.90

    （三）所有者投入和减少资本 827,852.40 0.00 0.00 0.00 0.00 827,852.40

    1．所有者投入资本 0.00

    2．股份支付计入所有者权益

    的金额

    0.00

    3．其他 827,852.40 827,852.40

    （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 -15,695,980.20 -15,695,980.20

    1．提取盈余公积 0.00

    2．提取一般风险准备 0.00

    3．对所有者（或股东）的分

    配

    -15,695,980.20 -15,695,980.20

    4．其他 0.00

    （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00

    1．资本公积转增资本（或股 0.00深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 29 -

    本）

    2．盈余公积转增资本（或股

    本）

    0.00

    3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    4．其他 0.00

    （六）专项储备 0.00

    1．本期提取 0.00

    2．本期使用 0.00

    四、本期期末余额 784,799,010.00 404,980,399.08 102,912,835.67 -275,603,870.76 1,017,088,373.99 784,799,010.00 347,999,002.15 102,912,835.67 -111,994,373.25 1,123,716,474.57

    单位负责人：王楚 财务负责人：李力夫 会计机构负责人：应华东深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 30 -

    深圳赛格股份有限公司

    二O一O年中期财务报表附注

    一、公司基本情况

    深圳赛格股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系根据中华人民共和国公司法的有关规

    定，经深圳市及国家有关部门批准，以深圳市赛格集团有限公司作为独家发起人并采用公开募集方

    式设立的股份有限公司，于1996 年7 月16 日成立，领取深司字N16886 号企业法人营业执照，注

    册号为4403011014290，并获国家和深圳证券管理部门批准B 股于1996 年7 月、A 股于1996 年12

    月在深圳证券交易所挂牌上市。所属行业为租赁和商务服务业类。

    2006 年6 月7 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：根据经公司股东大会表决通过的资

    本公积金定向转增股本方案，公司将向流通A 股股东转增股本，流通A 股股东每10 股获得4.6445

    股的转增股份，共计获得转增股份40,233,322 股，非流通A 股股份以此获得上市流通权。流通A 股

    股东所获得的转增股本中，扣除其因公司股本扩张而应得的6,997,054 股外，其余33,236,268 股为非

    流通A 股股东定向向流通A 股股东安排的对价股份。

    截至2010 年6 月30 日止，股本总数为784,799,010 股，其中：有限售条件股份为35,464 股，

    无限售条件股份为784,763,546 股。

    公司经营范围：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办实业（具体项目另

    行申报），经济信息咨询。物业租赁；房地产经纪；开办赛格电子专业市场（专业市场执照另行申办）。

    公司注册地：深圳市福田区华强北路群星广场A 座三十一楼

    公司的基本组织架构：

    二、主要会计政策、会计估计和前期差错

    (一) 财务报表的编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和

    其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    股东大会

    董事会

    监事会

    董事会秘书 公司管理层专门委员会

    办公室

    财务部

    审计部

    企划部

    人力资源部

    物业经营部

    市场运营部深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 31 -

    (二) 遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状

    况、经营成果、现金流量等有关信息。

    (三) 会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    (四) 记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人

    民币。

    (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    1. 同一控制下企业合并

    本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在

    合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的

    差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审

    计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价

    收入不足冲减的，冲减留存收益。

    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策

    进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。

    2. 非同一控制下的企业合并

    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计

    量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

    本公司在购买日对合并成本进行分配。

    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

    认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

    计入当期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确

    认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独

    确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并

    按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很

    可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值

    计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照

    公允价值计量。

    (六) 合并财务报表的编制方法

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 32 -

    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

    公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会

    计政策、会计期间进行必要的调整。

    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对

    子公司的长期股权投资后，由本公司编制。

    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

    表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额

    而形成的余额，若公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该余额冲减本公司的所有

    者权益；若公司章程或协议规定由少数股东承担的，该余额冲减少数股东权益。

    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将

    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期

    初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；

    将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报

    告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利

    润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    （七） 现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

    具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险

    很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    (八) 外币业务和外币报表折算

    1. 外币业务

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与

    购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化

    的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易

    发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性

    项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资

    本公积。

    2. 外币财务报表的折算

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项

    目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和

    费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算

    差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 33 -

    处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外

    币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，

    按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    (九) 金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

    1. 金融工具的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量

    且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和

    直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到

    期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2. 金融工具的确认依据和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债

    券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损

    益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值

    变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作

    为初始确认金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）

    计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适

    用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在

    活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付

    账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融

    资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债

    券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价

    值变动计入资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 34 -

    原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损

    益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转

    入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，

    则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原

    则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满

    足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转

    移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止

    确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项

    金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终

    止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一

    项金融负债。

    4. 金融负债终止确认条件

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本

    公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债

    与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新

    金融负债。

    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或

    其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转

    出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公

    允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与

    支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损

    益。

    5. 金融资产和金融负债公允价值的确定方法深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 35 -

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报

    价。

    6. 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

    （1）可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因

    素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有

    者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

    （2）持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    (十) 应收款项

    1. 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的具体标准为：

    应收款项余额前五名

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，如有客观证据表

    明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，

    计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，以账龄为信用风险特

    征根据账龄分析法计提坏账准备。

    2. 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确

    定依据、计提方法：

    应收款项收回风险较大，采用个别认定法，计提坏账比例在40%以上的应收款项。按

    预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

    3. 其他不重大应收款项，按照采用账分析法确定的比例计提。

    信用风险特征组合的确定依据：按账龄划分

    根据信用风险特征组合确定的计提方法：

    账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

    1 年以内（含1 年） 0 0

    1－2 年 5 5

    2－3 年 10 10

    3 年以上 20 20

    (十一) 存货

    1. 存货的分类

    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加

    工物资、消耗性生物资产等。

    2. 发出存货的计价方法

    存货发出时按加权平均法计价。

    3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 36 -

    备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过

    程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现

    净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计

    售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定

    其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价

    格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变

    现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照

    存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或

    类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存

    货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    4. 存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

    （1）低值易耗品采用一次转销法；

    （2）包装物采用一次转销法。

    (十二) 长期股权投资

    1. 初始投资成本确定

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发

    行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份

    额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之

    间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直

    接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发

    生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而

    发生的各项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一

    单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买

    日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入

    合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投

    资成本。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 37 -

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发

    放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其

    初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提

    的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权

    投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2. 后续计量及损益确认

    （1）后续计量

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进

    行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不

    能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资

    成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股

    权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

    允价值份额的差额，计入当期损益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外

    所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或

    承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公

    积）。

    （2）损益确认

    成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

    权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首

    先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，

    以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，

    冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企

    业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反

    的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净

    投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。

    3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和

    经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实

    施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者

    与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 38 -

    影响。

    4. 减值测试方法及减值准备计提方法

    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，

    其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现

    确定的现值之间的差额进行确定。

    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额

    的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减

    值损失。

    因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    (十三) 投资性房地产

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

    使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用

    建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销

    政策。

    公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减

    值损失。

    投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

    (十四) 固定资产

    1. 固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个

    会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2. 各类固定资产的折旧方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净

    残值率确定折旧率。

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，

    在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产

    所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

    类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋建筑物 20-40 年5 4.75-2.375

    机器设备 5-10年5 19.00-9..50

    电子设备 5-10年5 19.00-9.50深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 39 -

    融资租入固定资产 5-10年5 19.00-9..50

    运输设备 5-10年5 19.00-9.50

    其他设备 10年5 9.50

    3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

    固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值

    减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金

    额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产

    减值准备。

    固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定

    资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

    固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回

    金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产

    组为基础确定资产组的可收回金额。

    4. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租

    入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确

    认的融资费

    (十五) 在建工程

    1. 在建工程的类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2. 在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资

    产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工

    决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，

    按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待

    办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

    3. 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 40 -

    公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

    在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值

    减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金

    额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程

    减值准备。

    在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回

    金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产

    组为基础确定资产组的可收回金额。

    (十六) 借款费用

    1. 借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以

    资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计

    入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定

    可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支

    付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    2. 借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停

    资本化的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用

    停止资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分

    资产借款费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销

    售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

    3. 暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过

    3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的

    资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 41 -

    断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借

    款费用继续资本化。

    4. 借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂

    时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产

    达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资

    本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均

    利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价

    金额，调整每期利息金额。

    (十七) 无形资产

    1. 无形资产的计价方法

    （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定

    用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具

    有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入

    账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计

    入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的

    前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账

    价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币

    性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，

    不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账

    价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价

    值。

    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、

    注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息

    费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

    （2）后续计量

    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法

    预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 42 -

    销。

    2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项 目 预计使用寿命（年） 依 据

    用友软件 5 受益期限

    KOA 软件 5 受益期限

    办公信息化系统二期 5 受益期限

    土地使用权 50 受益期限

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    3. 无形资产减值准备的计提

    对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

    对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

    对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值

    减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金

    额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产

    减值准备。

    无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，

    以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预

    计净残值）。

    无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回

    金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为

    基础确定无形资产组的可收回金额。

    4. 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究

    活动的阶段。

    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设

    计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    5. 开发阶段支出符合资本化的具体标准

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市

    场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 43 -

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力

    使用或出售该无形资产；

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    (十八) 长期待摊费用

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1. 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。

    2. 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者

    中较短的期限平均摊销。

    (十九) 附回购条件的资产转让

    公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据

    协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或

    资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，

    计入财务费用。

    (二十) 预计负债

    本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资

    产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

    1. 预计负债的确认标准

    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

    该义务是本公司承担的现时义务；

    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

    该义务的金额能够可靠地计量。

    2. 预计负债的计量方法

    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间

    价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确

    定最佳估计数。

    最佳估计数分别以下情况处理：

    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则

    最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结

    果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发

    生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率

    计算确定。

    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

    到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

    (二十一)股份支付及权益工具

    1. 股份支付的种类深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 44 -

    对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费

    用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已

    确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，

    同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份

    支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，

    按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公

    积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价

    值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，

    则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资

    本公积中其他资本公积。

    对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值

    重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可

    行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算

    确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在

    可行权之后不再确认成本费用，对负债（应付职工薪酬）的公允价值重新计量，将其

    变动计入公允价值变动损益。

    2. 公允价值的确定方法

    对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。

    对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，

    选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；

    ③标的股份的现行价格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无

    风险利率；⑦分期行权的股份支付；

    确认可行权权益工具最佳估计的依据

    等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作

    出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工

    具的数量应当与实际可行权数量一致。

    根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确

    认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。

    (二十二) 收入

    1. 销售商品收入确认时间的具体判断标准

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相

    联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计

    量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量

    时，确认商品销售收入实现。

    2. 确认让渡资产使用权收入的依据

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情

    况确定让渡资产使用权收入金额：深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 45 -

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    3. 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和

    方法

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳

    务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协

    议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会

    计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供

    劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转

    当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提

    供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损

    益，不确认提供劳务收入。

    (二十三) 政府补助

    1. 类型

    政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关

    的政府补助和与收益相关的政府补助。

    2. 会计处理方法

    与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建

    造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；

    与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为

    递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关

    费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

    (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1. 确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂

    时性差异产生的递延所得税资产。

    2. 确认递延所得税负债的依据

    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包

    括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所

    得额所形成的暂时性差异。

    (二十五) 经营租赁、融资租赁

    1. 经营租赁会计处理深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 46 -

    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

    分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总

    额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行

    分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；

    如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分

    期计入当期收益。

    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总

    额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

    2. 融资租赁会计处理

    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值

    两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价

    值，其差额作为未确认的融资费用。

    公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现

    值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入，公司

    发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少

    租赁期内确认的收益金额。

    三、 税项

    公司主要税种和税率

    税 种 税 率（%） 备 注

    增值税 17

    营业税 3、5

    企业所得税 22、16.5、25

    城市维护建设税 1、7

    教育费附加 3

    本公司之子公司西安赛格电子市场有限公司、苏州赛格电子市场管理有限公司、长沙赛格发

    展有限公司适用的企业所得税税率为25%。

    本公司之间接控制子公司赛格储运（香港）有限公司的企业所得税税率为16.5%。

    除上述公司外，其余公司适用的所得税税率均为22%。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 47 -

    四、 企业合并及合并财务报表

    本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。

    (一) 子公司情况

    1. 通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司全称 子公司类型 注册地业务性质注册资本经营范围

    期末实际投资

    额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股比例

    （%）

    表决权比例

    （%）

    是否合并

    报表

    少数股东权

    益

    少数股东权益中

    用于冲减少数股

    东损益的金额

    从母公司所有者权益冲减

    子公司少数股东分担的本

    期亏损超过少数股东在该

    子公司期初所有者权益中

    所享有份额后的余额

    西安赛格电子市场有限公司 控股子公司 西安 服务业 300 国内商业,物资供销业 195.00 65.00 65.00 是 176.99

    深圳市赛格电子市场管理有限公司 控股子公司 深圳 服务业 300 国内商业,物资供销业 210.00 70.00 70.00 是 81.30

    苏州赛格电子市场管理有限公司 控股子公司 苏州 服务业 300 国内商业,物资供销业 135.00 45.00 45.00 是 338.54

    深圳橙果商务酒店管理有限公司 间接控股子公司 深圳 服务业 1,000 万

    酒店管理；信息咨询；

    物业服务

    1,000 万 66.58 66.58 是

    2. 通过同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际投资额

    实质上构成对子

    公司净投资的其

    他项目余额

    持股比例

    （%）

    表决权比例

    （%）

    是否合并

    报表

    少数股东权益

    少数股东权益中用

    于冲减少数股东损

    益的金额

    从母公司所有者权益冲

    减子公司少数股东分担

    的本期亏损超过少数股

    东在该子公司期初所有

    者权益中所享有份额后

    的余额

    深圳市赛格宝华企业

    发展股份有限公司

    控股子公司 深圳 服务业 3,080.88

    从事物业出租与

    物业管理

    2,051.25 66.58 66.58 是 1,940.43

    深圳市赛格储运有限

    公司

    控股子公司 深圳 服务业 6,600

    涉外运输及保税

    仓储

    6,572.91 99.59 99.59 是 39.17

    深圳福保赛格实业有

    限公司

    间接控股子

    公司

    深圳 仓储 港币1660 万元

    仓储及相关运输

    服务，生产经营

    电子产品、机电

    产品

    港币1660 万元99.59 99.59 是

    赛格储运（香港）有限

    公司

    间接控股子

    公司

    香港 运输 港币50 万元运输服务 港币50 万元99.59 99.59 是

    深圳市赛格实业投资

    有限公司

    控股子公司 深圳 投资 2,550

    投资兴办实业,

    国内商业

    2,378.00 91.79 91.79 是 172.14

    3. 通过非同一控制下企业合并取得的子公司

    子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本经营范围 期末实际

    投资额

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股比例

    （%）

    表决权比

    例（%）

    是否合

    并报表

    少数股东权益

    少数股东权

    益中用于冲

    减少数股东

    损益的金额

    从母公司所有者权

    益冲减子公司少数

    股东分担的本期亏

    损超过少数股东在

    该子公司期初所有

    者权益中所享有份

    额后的余额

    长沙赛格发展有限公司 控股子公司 长沙 服务业 3,500 从事物业租赁 6,900 46 51 是 6137.14深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 48 -

    (二) 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

    无

    (三) 本期合并范围未发生变更

    (四) 本期未发生的同一控制下企业合并

    (五) 本期不存在出售丧失控制权的股权而减少子公司的事项

    (六) 本期未发生反向购买的事项

    (七) 本期未发生吸收合并的事项

    (八) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    根据《企业会计准侧第19 号—外币折算》第十二条规定：

    企业对境外经营的财务报表进行折算时，应当遵循下列规定：

    1.资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除

    “未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    2.利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；也可以采用按照系统合理

    的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

    按照上述1、2 折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独

    列示。

    报告期内公司合并报表中所包含的境外经营实体相关外币财务报表折算差额如下：

    境外经营实体 记账本位币 主要财务报表科目

    财务报表折算

    汇率

    2010 年6 月30 日财务报表列示

    的外币报表折算差额（万元）

    赛格储运（香港）

    有限公司

    港币 资产、负债类 0.8724 -50.02

    五、 合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    (一) 货币资金

    期末余额 期初余额

    项 目

    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金

    人民币 579,114.22 527,885.40

    美 元 3,078.82 6.7909 20,907.95 3,062.00 6.83 20,907.95

    港 币 109,993.58 0.8724 95,957.30 63,809.40 0.88 56,184.18

    日 元 205.90 0.0767 15.79 211.00 0.09 18.10

    小 计 695,995.26 604,995.63

    银行存款

    人民币 503,497,139.55 480,163,339.11

    美 元 6,559.40 6.7909 43,697.02 49,642.50 6.83 338,968.92

    港 币 2,649,561.63 0.8724 2,570,565.67 4,509,977.80 0.88 3,971,029.45

    小 计 506,111,402.24 484,473,337.48

    其他货币资金

    人民币 56,937.83深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 49 -

    期末余额 期初余额

    项 目

    外币金额 折算率人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    美 元

    小 计 56,937.83

    合 计 506,807,397.50 485,135,270.94

    其中：美 元 9,638.22 6.79 64,604.97 52,704.50 6.83 359,876.87

    日 元 205.90 0.08 15.79 211.00 0.09 18.10

    港 币 2,759,555.21 0.87 2,666,522.97 4,573,787.20 0.88 4,027,213.63

    其中没有受限制的货币资金。

    (二) 应收账款

    1. 应收账款按种类披露

    期末余额 期初余额

    种 类

    账面金额

    占总额

    比例（%）

    坏账准备

    坏账准备

    比例（%）

    账面金额

    占总额

    比例（%）

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    （%）

    单项金额重大的应收

    账款

    12,214,214.24 50.16 2,160,725.63 17.69 12,214,214.24 60.19 2,160,725.63 17.69

    单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后

    该组合的风险较大的

    应收账款

    其他不重大应收账款 12,138,068.01 49.84 1,031.65 0.01 8,078,174.44 39.81 1,031.65 0.01

    合 计 24,352,282.25 100.00 2,161,757.28 20,292,388.68 100.00 2,161,757.28

    2. 应收账款按账龄披露

    期末数 期初数

    账龄

    账面余额

    占总额比

    例（%）

    坏账准备

    坏账准备

    比例（%）

    账面余额

    占总

    额比

    例（%）

    坏账准备

    坏账

    准备

    比例

    （%）

    1年以内

    (含1年)

    21,752,683.66 89.33% 0.00 18,092,790.09 89.16 0.00

    1年至2年

    (含2年)

    400,000.00 1.64 0.00 38,872.96 0.19 1,031.65 2.65

    2年至3年

    (含3年)

    38,872.96 0.16 1,031.65 2.65

    3年以上 2,160,725.63 8.87 2,160,725.63 100.00 2,160,725.63 10.65 2,160,725.63 100.00

    合计 24,352,282.25 100.00 2,161,757.28 20,292,388.68 100.00 2,161,757.28

    3. 期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 50 -

    单位名称 账面金额 坏账准备金额计提比例(%) 理 由

    双雄汇公司 2,160,725.63 2,160,725.63 100 已法律诉讼，且收回的可能性极小

    合 计 2,160,725.63 2,160,725.63

    4. 不存在本报告期前已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全

    额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况

    5. 不存在本期通过重组等其他方式收回的应收款项金额

    6. 本报告期无核销的应收账款

    7. 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    8. 应收账款中欠款金额前五名

    单位名称 与本公司关系金额 年限 占应收账款总额的比例(%)

    全球国际货运代理（中国）有限公司

    深圳分公司

    客户 2,231,847.44 1 年以内9.16

    深圳市双雄汇实业有限公司 单位往来 2,160,725.63 5 年以上8.87

    NIPPONEXPRESS(H.K)CO.,LTD 客户 1,741,568.63 1 年以内7.15

    HONHAIPRECISIONINDCO.LTD 客户 1,641,281.37 1 年以内6.74

    RICOHINTERNATIONALLOGISTI

    CS(H.K)CO.,LTD

    客户 1,378,596.56 1 年以内5.66

    9. 应收关联方账款情况详见附注六(四)。

    10. 不存在终止确认的应收款项情况

    11. 不存在以应收款项为标的进行证券化的情况

    (三) 预付款项

    1.预付款项按账龄列示

    期末余额 期初余额

    账 龄

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    1年以内(含1年) 23,834,855.75 100.00 4,158,773.39 22.60

    1年至2年(含2年) 10,000,000.00 54.33

    2年至3年(含3年) 4,245,494.69 23.07

    3年以上

    合 计 23,834,855.75 100.00 18,404,268.08 100.00

    2. 预付款项期末金额较大单位情况

    单位名称 与本公司关系金额 发生时间 未结算原因

    纵横国际电子博览城(苏州)有限公司 供应商 10,000,000.00 2010 年6 月 预付租金

    西安高科新西部实业发展有限公司 供应商 10,000,000.00 2010 年3 月 续签承包合同订金

    联强国际贸易 供应商 564,080.00 2010 年5 月 合同约定结算期未到

    广州佳杰科技有限公司 供应商 486,720.00 2010 年5 月 合同约定结算期未到

    湛艺装饰有限公司 供应商 264,940.78 2010 年6 月 工程未完工深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 51 -

    3. 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    (四) 应收利息

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    1．账龄一年以内的应收利息 2,460,821.92 2,460,821.92

    其中：保证金存款利息

    2．账龄一年以上的应收利息

    合 计 2,460,821.92 2,460,821.92

    (五) 其他应收款

    1. 其他应收款按种类披露：

    期末余额 期初余额

    种 类

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 20,788,479.60 46.34 20,788,479.60 100.00 20,788,479.60 48.40 20,788,479.60 100.00

    单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险

    较大的其他应收款

    10,052,005.59 22.41 10,052,005.59 100.00 10,052,005.59 23.40 10,052,005.59 100.00

    其他不重大其他应收款 14,024,053.81 31.26 140,883.61 1.00 12,112,882.35 28.20 140,883.61 1.16

    合 计 44,864,539.00 100.00 30,981,368.80 69.06 42,953,367.54 100.00 30,981,368.80 72.13

    2. 其他应收款按账龄披露：

    期末数 期初数

    账龄

    账面余额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面余额

    占总

    额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    1年以内(含1年) 6,883,697.03 15.34 - 5,293,870.71 12.32 0.00

    1年至2年(含2年) 321,345.14 0.72 16,067.26 5.00 217,967.93 0.51 9,353.40 4.29

    2年至3年(含3年) 217,967.93 0.49 21,796.79 10.00 3,514,038.53 8.18 28,510.65 0.81

    3年以上 37,441,528.90 83.45 30,943,504.75 82.64 33,927,490.37 78.99 30,943,504.75 91.20

    合计 44,864,539.00 100.00 30,981,368.80 69.06 42,953,367.54 100.00 30,981,368.80 72.13

    3. 期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位名称 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由

    阳江运通油脂有线公司 8,530,276.35 8,530,276.35 100.00 账龄在5 年以上

    深圳市联京工贸公司 5,697,287.51 5,697,287.51 100.00 账龄在5 年以上

    深圳市拓普工业公司 3,281,387.96 3,281,387.96 100.00 账龄在5 年以上

    云森贸易公司 1,668,343.74 1,668,343.74 100.00 账龄在5 年以上

    深圳市首佳实业公司 1,611,184.04 1,611,184.04 100.00 账龄在5 年以上

    合 计 20,788,479.60 20,788,479.60

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    期末余额 期初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内

    1 至2 年

    2 至3 年

    3 年以上 10,052,005.59 100.00 10,052,005.59 10,052,005.59 100.00 10,052,005.59

    合 计 10,052,005.59 100.00 10,052,005.59 10,052,005.59 100.00 10,052,005.59

    4. 本报告期无核销的其他应收款

    5. 期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 52 -

    期末余额 期初余额

    单位名称 性质

    账面金额 计提坏账金额账面金额 计提坏账金额

    深圳市赛格集团有限公司 押金 80,000.00 80,000.00

    合 计 80,000.00 80,000.00

    6. 其他应收款金额前五名情况

    单位名称

    与本公司关

    系

    金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    性质或内容

    阳江运通油脂有线公司 往来单位 8,530,276.35 3 年以上 19.01 债务重组

    深圳市联京工贸公司 往来单位 5,697,287.51 3 年以上 12.70 债务重组

    深圳市拓普工业公司 往来单位 3,281,387.96 3 年以上 7.31 债务重组

    纵横国际电子博览城

    (苏州)有限公司

    供应商 3,000,000.00 3 年以上 6.69 保证金

    福田住宅局 2,072,781.00 3 年以上 4.62 大厦本体维护基金

    7. 应收关联方账款情况详见附注六(四)。

    8. 不存在终止确认的其他应收款项情况

    9. 不存在以其他应收款项为标的进行证券化的情况

    (六) 存货

    1. 存货分类

    期末余额 期初余额

    项 目

    账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 697,437.40 697,437.40

    低值易耗品 241,990.87 - 241,990.87 160,226.69 160,226.69

    在产品 - - -

    产成品(库存商品) 3,077,273.50 - 3,077,273.50 5,028,728.30 5,028,728.30

    其 他

    合 计 3,319,264.37 3,319,264.37 5,886,392.39 5,886,392.39

    其中：期末余额中无用于担保的存货。期末余额中无所有权受到限制的存货。

    (七) 可供出售金融资产

    项 目 期末公允价值 期初公允价值

    (1)可供出售债券

    (2)可供出售权益工具 623,821.24 3,843,571.87

    其中：有限售条件的可供出售股票

    无限售条件的可供出售股票 623,821.24 3,843,571.87

    (3)其 他

    合 计 623,821.24 3,843,571.87深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 53 -

    (八) 长期股权投资

    1. 长期股权投资明细情况

    被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资单位持

    股比例(%)

    在被投资单位表决权

    比例(%)

    减值准备

    本期计提减值准

    备

    本期现金红利

    南京商厦股份有限公司 成本法 280,000.00 280,000.00 - 280,000.00 0.68 0.68

    深圳天极光电技术实业股份公司 成本法 105,000.00 105,000.00 - 105,000.00 105,000.00

    鞍山一百股份有限公司 成本法 15,000.00 15,000.00 - 15,000.00

    深圳市赛格导航科技股份有限公司 成本法 8,275,321.43 13,515,392.83 - 13,515,392.83 12.5 12.5

    深圳市赛格电讯设备有限公司 权益法 3,679,217.22 3,679,217.22 - 3,679,217.22 99.17 99.17 3,679,217.22

    上海赛格电子市场经营管理有限公司 权益法 1,750,000.00 7,448,054.26 1,380,937.32 8,828,991.58 35 35

    深圳赛格三星股份有限公司 权益法 279,307,046.38 98,473,652.77 5,379,024.12 103,852,676.89 22.45 22.45

    深圳市赛格东方实业有限公司 权益法 400,000.00 - 0.00 20 20

    合 计 295,711,585.03 123,516,317.08 6,759,961.44 130,276,278.52 3,784,217.22

    2. 对合营企业投资和联营企业投资

    被投资单位名称 企业类型

    注册

    地

    业务性质

    注册资本（万

    元）

    本企业持股

    比例(%)

    本企业在被投

    资单位表决权

    比例(%)

    期末资产总额

    （万元）

    期末负债总额

    （万元）

    期末净资产总

    额（万元）

    本期营业收入

    总额（万元）

    本期净利润（万

    元）

    一、合营企业

    深圳赛格三星股份有限公司 股份有限公司深圳 制造业 89,667.15 22.45 22.45 66,152.85 46,124.25 20,028.61 3,429.22 -3,203.33

    深圳市赛格东方实业有限公司 有限责任 深圳 服务业 200.00 20.00 20.00 80.10 100.10 -20.00 13.49 -8.43

    上海赛格电子市场经营管理有限公司 有限责任 上海 服务业 500.00 35.00 35.00 4,455.72 1,933.04 2,522.67 1,750.10 394.55

    3. 期末不存在向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况

    4. 本公司持有的深圳赛格三星股份有限公司股权按照期末市价计算价值为1,073,169,025.89 元。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 54 -

    (九) 投资性房地产

    本期增加额 本期减少额

    项 目 期初余额

    购置

    自用房地

    产或存货

    转入

    本期折旧或

    摊销

    处 置

    转为自

    用房地

    产

    期末余额

    1.原价合计 590,026,358.49 590,026,358.49

    (1)房屋、建筑物 574,814,257.65 574,814,257.65

    (2)土地使用权 15,212,100.84 15,212,100.84

    2.累计折旧或累计摊销合

    计

    144,405,725.93 7,515,988.70 151,921,714.63

    (1)房屋、建筑物 141,101,809.73 7,390,409.36 148,492,219.09

    (2)土地使用权 3,303,916.20 125,579.34 3,429,495.54

    3.投资性房地产减值准备

    累计金额合计

    3,117,633.12 0.00 3,117,633.12

    (1)房屋、建筑物 -

    (2)土地使用权 3,117,633.12 - 3,117,633.12

    4.投资性房地产账面价值

    合计

    442,502,999.44 -7,515,988.70 434,987,010.74

    (1)房屋、建筑物 433,712,447.92 -7,390,409.36 426,322,038.56

    (2)土地使用权 8,790,551.52 -125,579.34 8,664,972.18

    (十) 固定资产原价及累计折旧

    1. 固定资产情况

    项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、账面原值合计： 312,922,383.33 36,928,745.61 4,698,271.79 345,152,857.15

    其中：房屋及建筑物 213,669,786.05 21,615,444.75 235,285,230.80

    机器设备 36,696,169.20 11,549,413.50 48,245,582.70

    电子设备 16,497,416.82 1,128,610.36 988,529.57 16,637,497.61

    运输设备 43,371,664.43 1,723,976.00 3,102,418.44 41,993,221.99

    其他设备 2,687,346.83 911,301.00 607,323.78 2,991,324.05

    二、累计折旧合计： 122,821,046.29 7,234,562.15 4,186,569.24 125,869,039.20

    其中：房屋及建筑物 47,895,655.46 3,519,335.28 51,414,990.74

    机器设备 30,356,098.23 1,080,530.95 31,436,629.18

    电子设备 15,094,927.31 785,625.28 942,504.26 14,938,048.33

    运输设备 29,106,468.70 1,749,972.61 2,946,778.72 27,909,662.59

    其他设备 367,896.59 99,098.03 297,286.26 169,708.36

    三、固定资产账面净值合计 190,101,337.04 29,694,183.46 511,702.55 219,283,817.95

    其中：房屋及建筑物 165,774,130.59 18,096,109.47 183,870,240.06

    机器设备 6,340,070.97 10,468,882.55 16,808,953.52

    电子设备 1,402,489.51 342,985.08 46,025.31 1,699,449.28

    运输设备 14,265,195.73 -25,996.61 155,639.72 14,083,559.40

    其他设备 2,319,450.24 812,202.97 310,037.52 2,821,615.69

    四、减值准备合计 584,618.74 584,618.74

    其中：房屋及建筑物 584,618.74 584,618.74深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 55 -

    项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    机器设备 0.00

    电子设备 0.00

    运输设备 0.00

    其他设备 0.00

    五、固定资产账面价值合计 189,516,718.30 29,694,183.46 511,702.55 218,699,199.21

    其中：房屋及建筑物 165,189,511.85 18,096,109.47 183,285,621.32

    机器设备 6,340,070.97 10,468,882.55 16,808,953.52

    电子设备 1,402,489.51 342,985.08 46,025.31 1,699,449.28

    运输设备 14,265,195.73 -25,996.61 155,639.72 14,083,559.40

    其他设备 2,319,450.24 812,202.97 310,037.52 2,821,615.69

    2. 期末无暂时闲置的固定资产

    3. 期末不存在融资租赁租入的固定资产

    4. 期末通过经营租赁租出的固定资产原值2,170,745.30 元，累计折旧660,258.15 元。

    5. 期末不存在持有待售的固定资产情况

    6. 期末未办妥产权证书的固定资产

    项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因预计办结产权证书时间

    房屋及建筑物 3,264,370.59 集资房，手续不齐全

    机器设备

    运输设备

    电子设备

    合 计 3,264,370.59

    (十一) 在建工程

    期末余额 期初余额

    项 目

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    长沙赛格电子

    市场装修工程

    3,050,549.95 3,050,549.95 24,710,542.41 24,710,542.41

    电梯改造工程 681,533.14 681,533.14

    华强片区改造

    工程

    800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00

    合 计 3,850,549.95 3,850,549.95 26,192,075.55 26,192,075.55

    重大在建工程项目变动情况

    本期减少 工程项

    目名称

    期初余额 本期增加 转入固定资

    产

    其他减少

    期末余额

    工程

    进度

    (%)

    资金

    来源

    长沙赛

    格电子

    市场装

    修工程

    24,710,542.41 6,964,810.47 25,772,609.61 2,852,193.32 3,050,549.95 96 自筹深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 56 -

    (十二) 无形资产

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    1.账面原值合计 6,147,534.91 6,147,534.91

    (1)用友软件 406,484.00 406,484.00

    (2) KOA 软件 773,300.00 773,300.00

    (3)办公信息化系统二期 507,200.00 507,200.00

    (4) 其他 159,600.00 159,600.00

    (5)土地使用权 4,300,950.91 4,300,950.91

    2.累计摊销合计 1,391,102.60 157,837.86 1,548,940.46

    (1)用友软件 375,547.03 6,698.68 382,245.71

    (2) KOA 软件 549,678.33 3,349.34 553,027.67

    (3) 办公信息化系统二期 109,893.29 72,519.96 182,413.25

    (4) 其他 102,986.84 14,701.98 117,688.82

    (5)土地使用权 252,997.11 60,567.90 313,565.01

    3.无形资产账面净值合计 4,756,432.31 -157,837.86 4,598,594.45

    (1)用友软件 30,936.97 -6,698.68 24,238.29

    (2) KOA 软件 223,621.67 -3,349.34 220,272.33

    (3)办公信息化系统二期 397,306.71 -72,519.96 324,786.75

    (4) 其他 56,613.16 -14,701.98 41,911.18

    (5)土地使用权 4,047,953.80 -60,567.90 3,987,385.90

    4.减值准备合计

    (1)用友软件

    (2) KOA 软件

    (3)办公信息化系统二期

    (4) 其他

    (5)土地使用权

    5.无形资产账面价值合计 4,756,432.31 -157,837.86 4,598,594.45

    (1)用友软件 30,936.97 -6,698.68 24,238.29

    (2) KOA 软件 223,621.67 -3,349.34 220,272.33

    (3)办公信息化系统二期 397,306.71 -72,519.96 324,786.75

    (4) 其他 56,613.16 -14,701.98 41,911.18

    (5)土地使用权 4,047,953.80 -60,567.90 3,987,385.90

    注：期末不存在用于抵押或担保的无形资产。

    (十三) 商誉

    被投资单位名称 期初余额 本期增加本期减少期末余额 期末减值准备

    长沙赛格发展有限公司 10,328,927.82 10,328,927.82

    合 计 10,328,927.82 10,328,927.82深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 57 -

    项 目 金 额

    投资成本 69,000,000.00

    被投资单位净资产账面价值 57,508,384.14

    净资产评估增值 93,383,233.24

    净资产评估增值引起的递延所得税负债 -23,345,808.30

    被投资单位净资产公允价值 127,545,809.08

    投资单位持股比例 46.00

    投资成本大于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值部分 10,328,927.82

    2009 年3 月本公司以人民币6,900 万元的价格收购长沙赛格发展有限公司46%的股权，当月

    长沙赛格发展有限公司的账面净资产为57,508,384.14 元，评估增值后长沙赛格发展有限公

    司的净资产公允价值127,545,809.08 元，从而形成商誉10,328,927.82 元。

    (十四) 长期待摊费用

    项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额

    租入固定资产改良 5,592,832.01 3,468,454.32 2,175,221.72 6,886,064.61

    市场消防改造 259,706.32 1,911,707.53 495,162.66 1,676,251.19

    宝华大厦B 座地价及市

    场配套费

    1,578,351.53 168,000.00 129,869.84 1,616,481.69

    其他长期待摊费用 5,610,889.96 1,093,091.48 384,041.74 6,319,939.70

    合 计 13,041,779.82 6,641,253.33 3,184,295.96 16,498,737.19

    (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债

    1. 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

    项 目 期末数 期初数

    递延所得税资产：

    坏账形成的 6,617,903.58 5,962,475.79

    存货跌价形成的

    长期股权投资减值形成的 154,000.00 809,427.79

    固定资产减值形成的 128,616.12 128,616.12

    投资性房地产减值形成的 685,879.29 685,879.29

    无形资产减值形成的

    合 计 7,586,398.99 7,586,398.99

    递延所得税负债：

    坏账形成的

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 117,351.56 645,920.41

    房屋建筑物公允价值变动 21,959,650.94 22,514,113.88

    合 计 22,077,002.50 23,160,034.29

    2. 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项 目 暂时性差异金额

    （1）应收款项坏账准备 27,102,110.86深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 58 -

    （2）存货跌价准备

    （3）长期股权投资减值准备 3,679,217.22

    （4）固定资产减值准备 584,618.74

    （5）可供出售金融资产 533,416.18

    （5）房屋建筑物公允价值变动 87,838,603.76

    （6）投资性房地产减值准备 3,117,633.12

    合 计 122,855,599.88

    3. 未确认递延所得税资产明细

    项 目 余额

    （1）应收款项坏账准备 6,041,015.22

    （2）长期股权投资减值准备 105,000.00

    合 计 6,146,015.22

    (十六) 资产减值准备

    本期减少

    项 目 期初余额 本期增加

    转 回 转 销 其他

    期末余额

    坏账准备 33,143,126.08 33,143,126.08

    存货跌价准备

    长期股权投资减值准备 3,784,217.22 3,784,217.22

    投资性房地产减值准备 3,117,633.12 3,117,633.12

    固定资产减值准备 584,618.74 584,618.74

    合 计 40,629,595.16 40,629,595.16

    (十七) 应付账款

    项 目 期末余额 期初余额

    1 年以内 12,578,125.74 6,711,641.10

    1－2 年 2,178,169.12 1,002,326.82

    2－3 年 8,991.00 511,541.10

    3 年以上 116,200.00

    合 计 14,881,485.86 8,225,509.02

    1. 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2. 期末余额中无欠关联方款项。

    (十八) 预收账款

    项 目 期末余额 期初余额

    1 年以内 105,971,002.03 102,009,092.45

    1－2 年 2,139,817.98

    2－3 年 5,432,726.72 1,414,979.96

    合 计 111,403,728.75 105,563,890.39

    1. 期末余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2. 期末余额中无预收关联方款项。

    (十九) 应付职工薪酬

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 59 -

    （1）工资、奖金、津贴和补贴 3,272,846.67 8,408,000.25 10,711,481.92 969,365.00

    （2）职工福利费 477,360.39 477,360.39

    （3）社会保险费 150,767.28 787,865.72 787,030.28 151,602.72

    （4）住房公积金 216,037.76 160,469.00 55,568.76

    （5）工会经费和职工教育经费 157,820.47 228,403.17 838,698.43 -452,474.79

    （6）因解除劳动关系给予的补偿 16,000.00 16,000.00

    （7）其 他 680,042.57 680,042.57

    合 计 4,261,476.99 10,133,667.29 12,991,040.02 1,404,104.26

    (二十) 应交税费

    税费项目 期末余额 期初余额

    营业税 -1,742,508.78 -2,149,305.44

    增值税 -2,389,708.52 -132,766.64

    企业所得税 7,713,607.56 25,870,381.70

    房产税 812,370.60 303,379.55

    城市维护建设税 -80,708.33 -59,177.51

    教育费附加 -15,540.65 14,539.73

    代扣代缴个人所得税 234,107.59 480,641.55

    印花税及水利基金 7,966.53 2,863.35

    其 他 1,698,758.56 91202.37

    合 计 6,238,344.56 24,421,758.66

    (二十一) 应付股利

    单位名称 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因

    深圳赛格计算机公司 258,390.00 189,090.00

    南京商厦股份有限公司 237,600.00 168,300.00

    个人股 519,623.27 143,327.44

    A 股 3,881.48 3,881.48

    B 股 45,698.54 45,698.54

    其他 176,122.28 103,823.27

    深圳赛格集团服务公司 178,200.00 108,900.00

    中国电子器材深圳有限公司 297,000.00 158,400.00

    合 计 1,716,515.57 921,420.73

    (二十二) 其他应付款

    项 目 期末余额 期初余额

    1 年以内 17,172,720.47 38,107,034.64

    1－2 年 23,884,764.15 18,106,456.25

    2－3 年 32,326,969.16 29,269,179.98

    3 年以上 20,801,514.08 971,619.04

    合 计 94,185,967.86 86,454,289.91深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 60 -

    1. 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

    2. 期末余额中无欠关联方款项。

    (二十三) 股本

    本期变动增（+）减（－）

    项 目 期初余额 发行新

    股

    送股

    公积金转

    股

    其他 小计

    期末余额

    1．有限售条件股份

    (1).国家持股

    (2).国有法人持股

    (3).其他内资持股

    其中：

    境内法人持股

    境内自然人持股

    (4).外资持股

    (5).高管股 47,286 -11,822 -11,822 35,464

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 47,286 -11,822 -11,822 35,464

    2．无限售条件流通股份

    (1).人民币普通股 538,290,406 11,822 11,822 538,302,228

    (2).境内上市的外资股 246,461,318 246,461,318

    (3).境外上市的外资股

    (4).其 他

    无限售条件流通股份合计 784,751,724 11,822 11,822 784,763,546

    合 计 784,799,010 784,799,010

    以上股本业经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[2006]第018 号验资报告验证。

    (二十四)资本公积

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    1.资本溢价（股本溢价）

    （1）投资者投入的资本 325,329,854.26 325,329,854.26

    （2）同一控制下企业合并的影响 -

    小 计 325,329,854.26 - - 325,329,854.26

    2.其他资本公积

    （1）被投资单位除净损益外所有者

    权益其他变动

    68,824,966.96 12,615,804.65 81,440,771.61

    （2）可供出售金融资产公允价值变

    动产生的利得或损失

    1,939,809.33 1,939,809.33 -

    （3）其 他 827,852.40 827,852.40

    小 计 71,592,628.69 12,615,804.65 1,939,809.33 82,268,624.01

    合 计 396,922,482.95 12,615,804.65 1,939,809.33 407,598,478.27

    被投资单位除净损益外所有者权益其他变动：本期增加主要原因为：(1)被投资单位-深圳赛

    格三星股份有限公司本期资本公积变动56,000,000 元，公司按照持股比例22.45%确认资本

    公积12,572,000 元。(2) 合并范围内子公司-深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司本期资

    本公积变动65,792.51 元，公司按照持股比例66.58%确认资本公积43,804.65 元；

    可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失：本期减少主要原因为：(1)出售ST 零七

    股票原计入的资本公积转出1,939,809.33。

    (二十五) 盈余公积

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 61 -

    法定盈余公积 102,912,835.67 102,912,835.67

    任意盈余公积

    储备基金

    企业发展基金

    其 他

    合 计 102,912,835.67 102,912,835.67

    (二十六) 未分配利润

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前 上期末未分配利润 -268,431,923.52

    调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    调整后 期初未分配利润 -268,431,923.52

    加： 本期归属于母公司所有者的净利润 26,896,844.71

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取储备基金 -

    提取企业发展基金 -

    提取职工奖福基金 -

    提取一般风险准备 -

    应付普通股股利 -

    转作股本的普通股股利 -

    期末未分配利润 -241,535,078.81

    (二十七) 营业收入及营业成本

    1. 营业收入和营业成本

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 178,297,428.20 137,882,485.07

    其他业务收入

    营业成本 115,533,447.61 78,631,266.50

    2. 主营业务（分行业）

    本期发生额 上年同期发生额

    行业名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）工 业

    （2）商 业

    （3）房地产业

    （4）租赁和商业服务业 178,297,428.20 115,533,447.61 137,882,485.07 78,631,266.50

    合 计 178,297,428.20 115,533,447.61 137,882,485.07 78,631,266.50

    3. 主营业务（分地区）深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 62 -

    本期发生额 上年同期发生额

    地区名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    境 内 162,702,968.19 100,445,536.90 122,550,146.40 63,710,906.94

    境 外 15,594,460.01 15,087,910.71 15,332,338.67 14,920,359.56

    合 计 178,297,428.20 115,533,447.61 137,882,485.07 78,631,266.50

    4. 公司前五名客户的营业收入情况

    客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)

    HON HAI PRECISION INDUSTRY CO.,LTD 4,619,955.26 2.59

    NIPPON EXPRESS(HK)CO.,LTD 4,553,558.05 2.55

    理光通运（深圳）仓储有限公司 4,451,235.77 2.50

    全球国际货运代理（中国）有限公司深圳分公司 3,682,367.38 2.07

    PHILIPS ELECTRONICS HONG LTD 1,788,651.98 1.00

    (二十八) 营业税金及附加

    项 目 本期发生额 上年同期发生额 计缴标准(%)

    营业税 6,909,259.43 6,017,264.69 5

    城建税 157,038.33 142,553.15 1、7

    教育费附加 189,478.75 195,804.02 3

    其 他 10,026.14 363.75

    合 计 7,265,802.65 6,355,985.61

    (二十九) 财务费用

    类 别 本期发生额 上年同期发生额

    利息支出

    减：利息收入 2,804,525.63 6,288,341.04

    汇兑损益 228,416.59 24,177.64

    银行手续费 71,432.86 38,055.38

    其 他

    合 计 -2,504,676.18 -6,226,108.02

    (三十)资产减值损失

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    坏账损失 -3,954,300.00

    存货跌价损失

    可供出售金融资产减值损失

    持有至到期投资减值损失

    长期股权投资减值损失

    投资性房地产减值损失

    固定资产减值损失深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 63 -

    工程物资减值损失

    在建工程减值损失

    生产性生物资产减值损失

    油气资产减值损失

    无形资产减值损失

    商誉减值损失

    其 他

    合 计 -3,954,300.00

    (三十一) 投资收益

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益

    权益法核算的长期股权投资收益 -5,812,038.56 -214,081,672.20

    处置长期股权投资产生的投资收益 26,093,189.37

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益 2,947,815.81 1,837,604.13

    其 他

    合 计 -2,864,222.75 -186,150,878.70

    (三十二) 营业外收入

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    非流动资产处置利得合计 252,264.72 83,409.60

    其中：处置固定资产利得 252,264.72 83,409.60

    处置无形资产利得

    全年无意外工伤奖励

    接受捐赠

    政府补助

    无需支付款项 163,531.41 1,952,257.31

    诉讼利得

    其 他 176,207.97 3,396.16

    合 计 592,004.10 2,039,063.07

    (三十三) 营业外支出

    项 目 本期发生额 上年同期发生额深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 64 -

    非流动资产处置损失合计 98,576.31 93,650.40

    其中：固定资产处置损失 98,576.31 93,650.40

    无形资产处置损失

    债务重组损失

    非货币性资产交换损失

    对外捐赠 320,000.00 -

    其中：公益性捐赠支出

    非常损失

    其 他 53,178.13 16,159.51

    合 计 471,754.44 109,809.91

    (三十四) 所得税费用

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 10,469,434.80 3,678,108.04

    递延所得税调整 -554,462.94 707,877.54

    合 计 9,914,971.86 4,385,985.58

    (三十五) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    归属于公司普通股股东的净利润（P1） 26,896,844.71 -146,083,519.02

    非经常性损益 2,328,770.02 51,662,293.18

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（P2=P1-非经

    常性损益）

    24,568,074.69 -197,745,812.20

    期初股份总数（S0） 784,799,010.00 784,799,010.00

    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（S1）

    因发行新股或债转股等增加股份数（Si）

    因回购等减少股份数（Sj）

    缩股数（Sk）

    报告期月份数（M0）

    增加股份下一月分起至报告期期末的月份数（Mi）

    减少股份下一月分起至报告期期末的月份数（Mj）

    普通股加权平均数（S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk） 784,799,010.00 784,799,010.00

    归属于公司普通股股东的净利润（=P1÷S） 0.0343 -0.1861

    基本每股收益 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润（=P2÷S）

    0.0313 -0.2520

    归属于公司普通股股东的净利润（=[P1+（已

    确认为费用的稀释性潜在普通股利息—转

    换费用） × （ 1— 所得税

    率）]/(S0+S1+Si×Mi÷M0—Sk+认股认证、

    股份期权、可转换债券等增加的普通股加权

    平均数)）

    0.0343 -0.1861

    稀释每股收益

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润（=[P2+（已确认为费用的稀释

    性潜在普通股利息—转换费用）×（1—所得

    税率）]/(S0+S1+Si×Mi÷M0—Sk+认股认证、

    股份期权、可转换债券等增加的普通股加权

    平均数)）

    0.0313 -0.2520

    (三十六) 其他综合收益

    项 目 本期发生额 上年同期发深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 65 -

    生额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 84,349.37 1,264,881.22

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 18,556.86 252,976.24

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 1,939,809.3300 795,716.11

    小 计 -1,874,016.82 216,188.87

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生

    的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计 0.00 0.00

    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整

    小 计 0.00 0.00

    4.外币财务报表折算差额 42,759.60 2,184.43

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小 计 42,759.60 2,184.43

    5.其 他 12,572,000.00 387,675.80

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计 12,572,000.00 387,675.80

    合 计 10,740,742.78 606,049.10

    (三十七) 现金流量表附注

    1.收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    往来款 144,268,431.90

    利息收入 2,804,525.63

    营业外收入 592,004.10

    合 计 147,664,961.63

    2. 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    往来款 102,061,544.15

    付现费用 8,267,712.23

    营业外支出 120,224.13

    其 他 18,568,178.86

    合 计 129,017,659.37

    (三十八) 现金流量表补充资料

    1. 现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 29,291,301.57 -143,126,887.91

    加：资产减值准备 -3,954,300.00

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,750,550.85 12,463,043.77深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 66 -

    项 目 本期金额 上年同期金额

    无形资产摊销 154,488.52 512,585.09

    长期待摊费用摊销 3,184,295.96 2,149,463.95

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

    （收益以“－”号填列）

    -153,688.41 169,830.14

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 10,240.80

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -

    财务费用（收益以“－”号填列）

    投资损失（收益以“－”号填列） 2,864,222.75 140,670,155.48

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,792,679.60

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,083,031.79 -150,634.88

    存货的减少（增加以“－”号填列） 2,567,128.02 -1,159,096.37

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,759,981.86 36,395,829.55

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -15,200,948.47 -26,090,815.56

    其 他 634,575.86 2,631,279.25

    经营活动产生的现金流量净额 28,248,913.00 22,313,372.91

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 506,807,397.50 401,135,926.35

    减：现金的期初余额 485,135,270.94 400,172,059.09

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 21,672,126.56 963,867.26

    2. 现金和现金等价物的构成：

    项 目 期末余额 期初余额

    一、现 金 506,807,397.50 485,135,270.94

    其中：库存现金 695,995.26 604,995.63

    可随时用于支付的银行存款 506,111,402.24 484,530,275.31

    可随时用于支付的其他货币资金

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 67 -

    三、期末现金及现金等价物余额 506,807,397.50 485,135,270.94

    六、 关联方及关联交易

    (一) 本企业的股东情况 （金额单位：万元）

    母公司名称 关联关系

    企业

    类型

    注册地

    法定代表

    人

    业务

    性质

    注册资本

    对本公司的持

    股比例(%)

    对本公司的表决

    权比例(%)

    组织机构代码

    深圳市赛格集团有限公司 第一大股东 深圳 孙盛典 国有135,542.00 30.24 30.24 19218093-0

    (二) 本企业的子公司情况： （金额单位：万元）

    子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地

    法定代表

    人

    业务性

    质

    注册资本

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    组织机构代码

    西安赛格电子市场有限公司 控股子公司

    有限责任

    公司

    西

    安

    李振

    华

    服务

    业

    300 65.00 65.00 742830724

    深圳市赛格电子市场管理有限公司 控股子公司

    有限责任

    公司

    深

    圳

    王楚

    服务

    业

    300 70.00 70.00 774131178

    苏州赛格电子市场管理有限公司 控股子公司

    有限责任

    公司

    苏

    州

    郑丹

    服务

    业

    300 45.00 45.00 78205845X

    深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司 控股子公司

    股份有限

    公司

    深

    圳

    张为

    民

    服务

    业

    3,080.88 66.58 66.58 19219334-4

    深圳市赛格储运有限公司 控股子公司

    有限责任

    公司

    深

    圳

    王楚

    服务

    业

    6,600 99.59 99.59 192177694

    深圳市赛格实业投资有限公司 控股子公司

    有限责任

    公司

    深

    圳

    李力

    夫

    服务

    业

    2,550 91.79 91.79 19219150-9

    长沙赛格发展有限公司 控股子公司

    有限责任

    公司

    长

    沙

    王楚

    服务

    业

    3500 46 46 616600581

    深圳橙果商务酒店管理有限公司 控股子公司

    有限责任

    公司

    深

    圳

    薄洪

    锡

    服务

    业

    1000 66.58 66.58 69556368-5

    深圳福保赛格实业有限公司 控股子公司

    外商投资

    企业

    深

    圳

    康乐 仓储

    港币1660

    万元

    99.59 99.59 618820094

    赛格储运（香港）有限公司 控股子公司

    境外子公

    司

    香

    港

    康乐 运输

    港币50 万

    元

    99.59 99.59

    190134720000

    4087

    (三) 本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码

    广州福达企业集团有限公司 第二大股东

    深圳赛格三星股份有限公司 联营公司

    深圳市赛格东方实业发展有限公司 联营公司

    深圳市赛格广场投资发展有限公司 第一大股东之子公司

    深圳市赛格物业发展有限公司 第一大股东之子公司

    深圳赛格集团服务公司 第一大股东之子公司

    深圳赛格计算机公司 第一大股东之子公司

    (四) 关联方交易

    1. 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司

    交易已作抵销。

    2. 关联租赁情况

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁起始日 租赁终止日租赁收入 租赁收益确认依据

    深圳市赛格集深圳赛格股份赛格广场八楼面积为2009.4.1 2011.3.31 240,000.00 租赁合同深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 68 -

    团有限公司 有限公司 809.26 平方米的仓库

    3. 关联方应收应付款项

    项 目 关联方 期末余额 期初余额

    应收账款

    深圳赛格高技术投资股份有限公司 14,374.97

    其他应收款

    深圳市赛格物业发展有限公司 2,000.00 2,000.00

    深圳市赛格东方实业发展有限公司 443,910.00 443,910.00

    深圳市赛格集团有限公司 80,000.00 80,000.00

    应付股利

    深圳赛格集团服务公司 178,200.00 108,900.00

    深圳赛格计算机公司 258,390.00 189,090.00

    七、 或有事项

    本期无需要披露的或有事项。

    八、 资产负债表日后事项

    本公司无资产负债表日后事项。

    九、 其他重要事项说明

    长期股权投资事项

    截止2010 年6 月30 日，本公司尚持有子公司深圳赛格三星股份有限公司(以下简称“赛格

    三星”) 201,345,033 股，约占赛格三星总股本的22.45%。本公司所持有的赛格三星的股票

    价值为1,073,169,025.89 元，远大于本公司长期股权投资账面价值103,852,676.89 元。所

    以本公司对所持有的赛格三星的股权未计提减值准备。

    十、承诺事项

    本期无新增承诺事项

    十一、 母公司财务报表主要项目注释

    (一) 应收账款

    1.应收账款按种类披露

    期末余额 期初余额

    种 类

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面金额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    单项金额重大的

    应收账款

    1,066,989.78 94.06

    单项金额不重大

    但按信用风险特

    征组合后该组合

    的风险较大的应

    收账款

    其他不重大应收

    账款

    400,000.00 100.00 67,367.69 5.94

    合 计 400,000.00 100.00 1,134,357.47 100.00

    2. 应收账款按账龄披露深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 69 -

    期末数 期初数

    账 龄

    账面余额

    占总额

    比例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面余额

    占总额

    比例

    (%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    1年以内(含1年) 1,134,357.47 100.00

    1年至2年(含2年) 400,000.00 100.00

    2年至3年(含3年)

    3年以上

    合 计 400,000.00 100.00 1,134,357.47 100.00

    3. 本报告期无核销应收账款

    4. 期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    5. 应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)

    张秀英 购买简上村房产400,000.00 1 至2 年 4.32

    6. 不存在以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。

    (二) 其他应收款

    1.其他应收款按种类披露

    期末余额 期初余额

    种 类

    账面金额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    账面金额

    占总额

    比例

    坏账准备

    坏账准备

    比例(%)

    单项金额重大

    的其他应收款

    20,788,479.60 29.85 20,788,479.60 100.00 20,788,479.60 29.88 20,788,479.60 100.00

    单项金额不重

    大但按信用风

    险特征组合后

    该组合的风险

    较大的其他应

    收款

    3,476,830.12 4.99 3,476,830.12 100.00 3,476,830.12 5.00 3,476,830.12 100.00

    其他不重大其

    他应收款

    45,367,886.08 65.15 1,000.00 0.00 45,307,466.00 65.12 1,000.00 0.00

    合计 69,633,195.80 100.00 24,266,309.72 69,572,775.72 100.00 24,266,309.72

    2. 其他应收款按账龄披露

    期末数 期初数

    账 龄

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    账面余额

    占总额比

    例(%)

    坏账准备

    坏账准

    备比例

    (%)

    1年以内

    (含1年)

    42,826,445.67 61.50 42,766,025.59 61.47

    1年至2年

    (含2年)

    2年至3年

    (含3年)

    10,000.00 0.01 1,000.00 10.00 10,000.00 0.01 1,000.00 10.00

    3年以上 26,796,750.13 38.48 24,265,309.72 90.55 26,796,750.13 38.52 24,265,309.72 90.55

    合 计 69,633,195.80 100.00 24,266,309.72 69,572,775.72 100.00 24,266,309.72

    3. 期末单项金额重大单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：

    单位名称 账面金额 坏账准备金额 计提比例(%) 理 由

    阳江运通油脂有线公司 8,530,276.35 8,530,276.35 100.00 账龄在5 年以上深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 70 -

    深圳市联京工贸公司 5,697,287.51 5,697,287.51 100.00 账龄在5 年以上

    深圳市拓普工业公司 3,281,387.96 3,281,387.96 100.00 账龄在5 年以上

    云森贸易公司 1,668,343.74 1,668,343.74 100.00 账龄在5 年以上

    深圳市首佳实业公司 1,611,184.04 1,611,184.04 100.00 账龄在5 年以上

    合 计 20,788,479.60 20,788,479.60

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：

    期末余额 期初余额

    账 龄 账面余额 账面余额

    金 额 比例(%)

    坏账准备

    金额 比例(%)

    坏账准备

    1 年以内

    1 至2 年

    2 至3 年

    3 年以上 3,476,830.12 100.00 3,476,830.12 3,476,830.12 100.00 3,476,830.12

    合 计 3,476,830.12 100.00 3,476,830.12 3,476,830.12 100.00 3,476,830.12

    4.本报告期无核销其他应收款

    5. 期末其他应收款中持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况：

    期末余额 期初余额

    单位名称

    账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额

    深圳市赛格集团有限公司 80,000.00 80,000.00

    合 计 80,000.00 80,000.00

    6. 其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)

    长沙赛格发展有限公司 子公司 40,662,126.02 1 年以内58.39

    阳江运通油脂有线公司 往来单位 8,530,276.35 3年以上12.25

    深圳市联京工贸公司 往来单位 5,697,287.51 3年以上8.18

    深圳市拓普工业公司 往来单位 3,281,387.96 3年以上4.71

    云森贸易公司 往来单位 1,668,343.74 3年以上2.40

    7. 其他应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)

    深圳市赛格物业发展有限公司 控股股东之子公司2,000.00 0.00

    深圳市赛格东方实业发展有限公司 控股股东之子公司443,910.00 0.64

    合 计 445,910.00 0.64

    8. 不存在不符合终止确认条件的其他应收款。

    9. 不存在以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 71 -

    (三) 长期股权投资 单位：人民币元

    被投资单位

    核算方

    法

    初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额

    在被投资

    单位持股

    比例(%)

    在被投资

    单位表决

    权比例(%)

    减值准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现金红利

    深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司 成本法 18,742,808.93 20,512,499.04 20,512,499.04 66.58 66.58 7,179,480.00

    深圳市赛格储运有限公司 成本法 62,700,000.00 62,700,000.00 62,700,000.00 95.00 95.00

    深圳市赛格实业投资有限公司 成本法 23,780,000.00 23,780,000.00 23,780,000.00 91.79 91.79

    深圳市赛格电讯设备有限公司 成本法 6,942,530.00 2,979,217.22 2,979,217.22 90.00 90.00 2,979,217.22

    深圳市赛格导航科技股份有限公司 成本法 23,170,900.00 13,515,392.83 13,515,392.83 12.50 12.50

    长沙赛格发展有限公司 成本法 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 46.00 46.00

    深圳市赛格电子市场管理有限公司 成本法 2,100,000.00 2,100,000.00 2,100,000.00 70.00 70.00 630,000.00

    苏州赛格电子市场管理有限公司 成本法 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 45.00 45.00

    西安赛格电子市场有限公司 成本法 1,950,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 65.00 65.00 1,573,162.44

    深圳市赛格东方实业发展公司 权益法 400,000.00 0.00 0.00 20.00 20.00

    深圳赛格三星股份有限公司 权益法 224,709,600.15 98,473,652.77 5,379,024.12 103,852,676.89 22.45 22.45

    上海赛格电子市场经营管理有限公司 权益法 1,750,000.00 7,448,054.26 1,380,937.32 8,828,991.58 35.00 35.00

    合 计 436,595,839.08 303,808,816.12 6,759,961.44 310,568,777.56 2,979,217.22 9,382,642.44深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 72 -

    (四) 营业收入及营业成本

    1. 营业收入和营业成本

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务 56,215,822.38 54,278,634.05

    其他业务

    营业成本 19,408,492.15 20,303,203.74

    2. 主营业务（分行业）

    本期发生额 上年同期发生额

    项 目

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    （1）工 业

    （2）商 业

    （3）房地产业

    （4）租赁和商品服务业 56,215,822.38 19,408,492.15 54,278,634.05 20,303,203.74

    合 计 56,215,822.38 19,408,492.15 54,278,634.05 20,303,203.74

    (五) 投资收益

    投资收益明细

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    成本法核算的长期股权投资收益 9,382,642.44 7,186,964.70

    权益法核算的长期股权投资收益 -5,812,038.56 -214,081,672.20

    处置长期股权投资产生的投资收益 22,619,515.05

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益

    持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    持有至到期投资取得的投资收益

    可供出售金融资产等取得的投资收益 2,947,815.81 1,837,604.13

    其 他

    合 计 6,518,419.69 -182,437,588.32

    (六) 现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 28,563,853.84 -149,921,057.96

    加：资产减值准备 -3,900,000.00

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,153,815.59 6,095,009.66

    无形资产摊销 79,218.64 52,582.50

    长期待摊费用摊销 292,968.73 159,263.55深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 73 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”

    号填列）

    -178,098.62 -

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） -

    投资损失（收益以“－”号填列） -6,518,419.69 182,437,588.32

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -547,125.71 -

    存货的减少（增加以“－”号填列） -

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,519,979.35 2,566,707.9

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,848,661.67 -24,970,870.68

    其 他 -2,475,987.69 1,969,055.52

    经营活动产生的现金流量净额 11,041,542.77 14,488,278.81

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况

    现金的期末余额 399,739,271.43 320,994,327.28

    减：现金的期初余额 375,350,393.53 298,174,735.64

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 24,388,877.90 22,819,591.64

    十二、 补充资料

    (一) 当期非经常性损益明细表

    项 目 金额 说明

    非流动资产处置损益 169,769.72

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准

    定额或定量享受的政府补助除外）

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应

    享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    非货币性资产交换损益

    委托他人投资或管理资产的损益

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    债务重组损益深圳赛格股份有限公司 2010 年半年度报告

    - 74 -

    企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融

    资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

    融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    2,947,815.81

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    对外委托贷款取得的损益

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的

    损益

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当

    期损益的影响

    受托经营取得的托管费收入

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -49,520.06

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    所得税影响额 -676,099.74

    少数股东权益影响额（税后） -63,195.71

    合 计 2,328,770.02

    (二) 净资产收益率及每股收益：

    每股收益（元）

    报告期利润

    加权平均净资产收益

    率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.60% 0.0343 0.0343

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    通股股东的净利润

    2.37% 0.0313 0.0313

    财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司全体董事于2010 年8 月25 日批准报出。

    第七章 备查文件

    （一）载有本公司董事长亲笔签名的半年度报告正文；

    （二）载有公司法定代表人、财务负责人、财务主管人签名并盖章的会计报表；

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司公告及文件的正本或原稿。

    深圳赛格股份有限公司董事会

    董事长（签名）：王楚

    二〇一〇年八月二十七日