南京普天通信股份有限公司

    2010 年半年度报告南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    南京普天通信股份有限公司

    2010 年半年度报告

    重要提示：公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告

    所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、

    准确性和完整性承担个别及连带责任。

    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议：

    未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因 被委托人姓名

    李彤 董事 工作原因 黄浩东

    朱洪臣 董事 工作原因 赵新平

    韩蜀 董事 工作原因 孙良

    公司董事长赵新平先生、总经理孙良先生、总会计师石炼先生声明：保证

    半年度报告中财务报告的真实、完整。

    公司2010 年半年度财务报告未经审计。

    目 录

    一、公司基本情况.................................................. 2

    二、股本变动和主要股东持股情况.................................... 3

    三、董事、监事、高级管理人员情况.................................. 4

    四、董事会报告.................................................... 5

    五、重要事项...................................................... 7

    六、财务报告..................................................... 10

    七、备查文件..................................................... 10南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    一、公司基本情况

    （一）公司简介

    1、公司法定中文名称：南京普天通信股份有限公司

    公司法定英文名称：Nanjing Putian Telecommunications Co., Ltd.

    2、公司法定代表人：赵新平先生

    3、公司董事会秘书：张沈卫先生

    联系电话：025-58962289

    传真：025-52409954

    联系地址：南京市秦淮区普天路１号

    电子信箱：zsw@postel.com.cn

    证券事务代表：肖红女士

    联系电话：025-58962072

    传真：025-52409954

    联系地址：南京市秦淮区普天路１号

    电子信箱：xiaohong@postel.com.cn

    4、公司注册地址：中国江苏省南京市江宁经济技术开发区秦淮路58 号

    邮政编码：211100

    公司办公地址：南京市秦淮区普天路１号

    邮政编码：210012

    公司网址：www.postel.com.cn

    电子信箱：securities@postel.com.cn

    5、指定信息披露报纸：《证券时报》、《香港商报》

    指定信息披露网站：www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司财务证券部

    6、公司股票上市地：深圳证券交易所

    股票简称：宁通信Ｂ

    股票代码：200468

    7、其他有关资料

    公司注册登记地点：江苏省工商行政管理局

    企业法人营业执照注册号：320000400000500

    公司税务登记号码：320121134878054

    （二）主要财务数据和指标

    1、主要财务指标 单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年

    度期末增减（％）

    总资产 1,434,660,000.86 1,466,288,245.48 -2.16%

    归属于上市公司股东的所有者权益 344,527,304.59 333,659,473.27 3.26%

    股本 215,000,000.00 215,000,000.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产

    （元/股）

    1.60 1.55 3.23%南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同

    期增减（％）

    营业总收入 855,707,517.90 655,468,338.04 30.55%

    营业利润 16,987,446.48 15,088,076.45 12.59%

    利润总额 18,003,672.49 15,124,490.13 19.04%

    归属于上市公司股东的净利润 8,257,612.37 5,298,699.21 55.84%

    归属于上市公司股东的扣除非经常

    性损益后的净利润

    7,463,324.40 5,214,544.48 43.13%

    基本每股收益（元/股） 0.0384 0.0246 56.10%

    稀释每股收益（元/股） 0.0384 0.0246 56.10%

    净资产收益率（%） 2.44% 1.61% 0.83%

    经营活动产生的现金流量净额 -101,489,686.78 -38,659,739.54 -162.52%

    每股经营活动产生的现金流量净额

    （元/股）

    -0.47 -0.18 -161.11%

    注：2010 年上半年扣除的非经常性损益项目（元）

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 25,550.77

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相

    关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受

    的政府补助除外

    177,103.85

    债务重组损益 -48,140.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 861,711.39

    少数股东权益影响额 -58,005.55

    所得税影响额 -163,932.49

    合计 794,287.97

    二、股本变动和主要股东持股情况

    （一）报告期股份变动情况表（单位：股）

    本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后

    数量 比例 数量 比例

    一、未上市流通股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49%

    1.发起人股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49%

    其中:

    国家持有股份 115,000,000 53.49% 115,000,000 53.49%

    境内法人持有股份

    境外法人持有股份

    其他

    2.募集法人股份

    3.内部职工股

    4.优先股或其他

    二、已上市流通股份 100,000,000 46.51% 100,000,000 46.51%

    1. 人民币普通股

    2. 境内上市的外资股 100,000,000 46.51% 100,000,000 46.51%

    3. 境外上市的外资股

    4. 其他

    三、股份总数 215,000,000 100% 215,000,000 100%南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    （二）报告期末前十名股东、前十名流通股东持股表

    股东总数 14,750

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有非流通股数

    量

    质押或冻结的股

    份数量

    中国普天信息产业股份有限

    公司

    国有法人 53.49% 115,000,000 115,000,000 0

    胡云菁 境内自然人 0.84% 1,805,400 0 未知

    CHAN KEUNG 境外自然人 0.60% 1,281,700 0 未知

    周先玉 境内自然人 0.50% 1,083,273 0 未知

    谷峰 境内自然人 0.36% 770,800 0 未知

    王飞飞 境内自然人 0.27% 588,008 0 未知

    陈超凡 境内自然人 0.19% 416,979 0 未知

    龙剑秋 境内自然人 0.16% 340,000 0 未知

    王红光 境内自然人 0.15% 333,100 0 未知

    赵广辉 境内自然人 0.15% 331,650 0 未知

    前10 名流通股东持股情况

    股东名称 持有流通股数量 股份种类

    胡云菁 1,805,400 境内上市外资股

    CHAN KEUNG 1,281,700 境内上市外资股

    周先玉 1,083,273 境内上市外资股

    谷峰 770,800 境内上市外资股

    王飞飞 588,008 境内上市外资股

    陈超凡 416,979 境内上市外资股

    龙剑秋 340,000 境内上市外资股

    王红光 333,100 境内上市外资股

    赵广辉 331,650 境内上市外资股

    陈刃 310,000 境内上市外资股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    前十大股东中，中国普天信息产业股份有限公司与其他股东之间不存在关联关系，

    也不是一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。公

    司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或为一致行动人。

    （三）报告期内公司控股股东或实际控制人变化情况

    报告期内公司控股股东和实际控制人没有发生变化。

    三、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员未发生持有或买卖公司股票情况。

    （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任、解聘情况

    经2010 年4 月28 日公司第五届董事会第八次会议审议通过，孙良先生被续

    聘为公司总经理，张沈卫先生被续聘为公司第五届董事会秘书，邹德忠先生、姜

    汉斌先生、孙强先生被续聘为公司副总经理，石炼先生被续聘为公司总会计师，

    任期至第五届董事会届满之日止。南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    四、董事会报告

    （一）报告期内总体经营情况

    报告期内，公司紧紧围绕生产经营目标与工作任务，以改革改制优化产业发

    展格局，以产业升级和技术创新提升企业综合竞争实力。随着3G、固网宽带建设、

    三网融合基础设施改造，市场竞争日益激烈，公司积极调整市场竞争对策，同时

    紧抓契机，跟踪物联网建设，实施系统集成，积极开发新的增长点。围绕市场趋

    势和顾客需求，公司不断研究新技术、设计新产品、开拓新市场，以科技创新提

    高生存能力、品牌含量和企业价值。在强化经营的同时，不断强化各项基础管理

    工作，努力为公司生产经营提供更好的支撑和服务。经过全体员工的努力，公司

    顺利完成了上半年各项生产经营指标。上半年共实现营业收入8.56 亿元，较上年

    同期增长30.55%；实现营业利润1698.74 万元，较上年同期增长12.59%；实现净

    利润825.76 万元，较上年同期增长295.89 万元。

    （二）报告期经营成果及财务状况简要分析（元）

    项目 2010 年6 月30 日2009 年12 月31 日增减（元） 增减幅度

    总资产 1,434,660,000.86 1,466,288,245.48 -31,628,244.62 -2.16%

    股东权益 344,527,304.59 333,659,473.27 10,867,831.32 3.26%

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月增减（元） 增减幅度

    营业收入 855,707,517.90 655,468,338.04 200,239,179.86 30.55%

    营业利润 16,987,446.48 15,088,076.45 1,899,370.03 12.59%

    净利润 14,834,275.66 12,221,913.73 2,612,361.93 21.37%

    归属于母公司所

    有者的净利润

    8,257,612.37 5,298,699.21 2,958,913.16 55.84%

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -101,489,686.78 -38,659,739.54 -62,829,947.24 -162.52%

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -7,995,797.24 -2,065,403.96 -5,930,393.28 -287.13%

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    -23,021,249.32 -20,855,436.45 -2,165,812.87 -10.38%

    说明：

    1、报告期利润增长的主要原因是销售规模增长。

    2、经营活动产生的现金流量较上年同期减少，主要原因是随着销售规模的扩

    大，存货采购量增加，付款额度加大，同时应收账款增长较大，付现成本与各项

    税费较往年支出增多。

    （三）报告期主营业务经营状况

    1、公司主营业务介绍

    公司的主营业务为通信设备研发、制造和销售。

    2、主营业务分行业或产品情况（单位：万元）：南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减（%）

    营业成本比上

    年同期增减（%）

    毛利率比上年同

    期增减（%）

    通信及相关设备

    制造业

    83,850.71 72,027.25 14.10% 28.18% 29.32% -0.76%

    主营业务分产品情况

    综合接入产品 36,499.59 29,030.34 20.46% 22.03% 22.60% -0.37%

    视频系统 18,382.62 16,295.61 11.35% 43.93% 47.11% -1.92%

    其他 28,968.49 26,701.30 7.83% 27.41% 27.50% -0.06%

    3、主营业务分地区情况（单位：万元）：

    地区 营业收入营业收入比上年同期增减

    华北地区 19,867.36 95.19%

    华东地区 39,355.48 1.83%

    其他地区 24,627.87 48.44%

    4、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力、利润构成变化情况

    （1）报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。

    （2）报告期内利润构成变化情况（元）

    项目 2010 年1-6 月2009 年1-6 月增减（元） 增减幅度

    销售费用 51,518,189.17 37,948,082.52 13,570,106.65 35.76%

    管理费用 44,637,531.18 36,877,942.06 7,759,589.12 21.04%

    财务费用 7,581,396.54 10,023,133.88 -2,441,737.34 -24.36%

    营业利润 16,987,446.48 15,088,076.45 1,899,370.03 12.59%

    营业外收入 1,258,587.03 338,597.00 919,990.03 271.71%

    营业外支出 242,361.02 302,183.32 -59,822.30 -19.80%

    净利润 14,834,275.66 12,221,913.73 2,612,361.93 21.37%

    归属于母公司所

    有者的净利润

    8,257,612.37 5,298,699.21 2,958,913.16 55.84%

    说明：

    ①销售费用较上年增长35.76%，主要原因是随着销售规模的增长，市场开

    拓费用开支、运输费用等费用增加。

    ②管理费用增加的主要原因是技术开发投入加大，技术开发费较上年同期增

    长792 万元。

    ③营业外收入增加的主要原因是偶发性补贴增加。

    5、对公司净利润影响占10%以上的参股公司（单位：元）

    参股公司名称 本公司所

    占权益

    主要业务 本期净利润 本期对本公司贡

    献的投资收益

    南京曼奈柯斯

    电器有限公司

    50% 生产、销售工业

    用插头、插座等

    5,600,830.03 2,800,415.01

    6、公司经营中的主要问题、困难

    随着销售收入的增长，公司的应收款也出现了较大增长，占用了部分资金。

    应对措施：公司将进一步加强应收款的催收和考核力度。对一年以上欠款进

    行分类分别处理，并加强对半年以上应收账款、以及超信用期应收账款的监控和南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    清理。同时，进一步加强资金回笼力度，按月制定回款计划，定期跟踪，确保销

    售收入、资金回笼完成预定目标；继续强化资金的集中管理，加强对资金的筹措、

    分配和使用管理，提高资金调度能力，从而保证现金流的平稳运行。

    （四）投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内公司不存在募集资金使用或报告期之前募集资金项目使用延续至

    报告期的情况。

    2、重大非募集资金投资项目

    报告期内公司无重大非募集资金投资项目。

    上半年累计技术开发投入1167.05 万元；实现零星固定资产投资312.06 万

    元。

    报告期内公司第五届董事会第八次会议审议通过了与日本住友电气工业株

    式会社合资成立南京普住光网络有限公司的议案，合资公司注册资本400 万美

    元，其中我公司和日本住友电气工业株式会社分别出资200 万美元，持有50%的

    股权。合资公司已于7 月7 日领取了营业执照，将主要从事光配线产品、光通讯

    元器件、光线路监测系统（RFTS）等产品的开发、生产、销售。

    五、重要事项

    （一）公司治理情况

    公司按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会的有关规定，不断完善法人

    治理结构，建立健全各项管理制度，规范公司运作，公司治理总体状况符合规定。

    报告期内，公司按照中国证监会〔2009〕34 号公告要求，制定了《内幕信息知

    情人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》，进一步加强了信息

    披露、内幕信息管理，完善了公司内控体系。

    （二）报告期利润分配方案的拟定和执行情况

    1、公司2009 年度未进行利润分配，也未进行公积金转增股本。

    2、公司2010 年上半年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

    （三）重大诉讼、仲裁事项

    报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项或以前期间发生但持续到报告期的重大

    诉讼、仲裁事项。

    （四）资产收购、出售或处置以及企业合并事项

    报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业合并事项。

    （五）关联交易事项

    1、日常关联交易情况

    （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    本期发生额

    关联方名称

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容 金额

    （万元）

    占同类销货

    的比例%

    定价政策及

    决策程序

    中国普天信息产业股份有限公司 销售商品 电信产品 1,560.69 1.82% 市场价

    普天信息技术研究院有限公司 销售商品 电信产品 0.56 0.00% 市场价

    小 计 1,561.25 1.82

    中国普天信息产业股份有限公司 采购商品 电信产品 1,380.24 1.88 市场价

    小 计 1,380.24 1.88

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为

    1,561.25 万元

    (2)本公司租赁南京普天通信科技产业园有限公司的房产土地用于生产办公

    出租方名称

    承租方名

    称

    租赁

    资产情

    况

    租赁资产

    涉及金额（元）

    租赁

    起始日

    租赁

    终止日

    租赁收益（元）

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影响

    （元）

    南京普天通

    信科技产业

    园有限公司

    南京普天

    通信股份

    有限公司

    房屋和

    土地

    161,143,525.01 2010.1.1 2010.6.30 5,874,451.00

    市场定

    价

    -5,874,451.00

    2、资产收购、出售发生的关联交易

    报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易。

    3、关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末余额（万元） 年初余额（万元）

    其他应付款

    南京普天通信科技产业园有限公

    司

    114.62 2,065.43

    应付账款

    南京普天通信科技产业园有限公

    司

    12.58 11.57

    应付账款 南京普天鸿雁电器有限公司 24.26 57.01

    应付账款 中国普天信息产业股份有限公司 529.81

    预付账款 南京普天大唐信息电子有限公司 300.00 138.73

    应收账款 南京普天中邮通信有限公司 117.72

    应收账款 中国普天信息产业股份有限公司 1,687.87 612.52

    应收账款 成都普天电缆股份有限公司 43.23 43.23

    应收账款 上海普天邮通科技股份有限公司 1,334.17 1,334.17

    其他应收款 北京立康普通信设备有限公司 2,891.30 2,908.10

    注：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额0.00 万元，余额0.00

    万元。

    （六）重大合同

    1、资产托管、承包、租赁事项

    除租赁南京普天通信科技产业园有限公司的房产用于生产办公外，报告期内

    没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产

    事项。

    2、担保事项（万元）南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

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    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保额度

    实际发生日期

    （协议签署

    日）

    实际担保金

    额

    担保类型担保期

    是否履行完

    毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    报告期内审批的对外担保额度

    合计（A1）

    0.00

    报告期内对外担保实际发生额

    合计（A2）

    0.00

    报告期末已审批的对外担保额

    度合计（A3）

    0.00

    报告期末实际对外担保余额合

    计（A4）

    0.00

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名称

    担保额度相

    关公告披露

    日和编号

    担保额度

    实际发生日期

    （协议签署

    日）

    实际担保金

    额

    担保类型担保期

    是否履行完

    毕

    是否为关联方

    担保（是或否）

    南京南方电讯

    有限公司

    2010 年3 月

    30 日（公告

    编号

    2010-001

    号）

    1,700.00

    2010 年05 月

    31 日

    1,200.00

    连带责任担

    保

    2010.5.31-

    2011.5.31

    否 否

    南京普天天纪

    楼宇智能有限

    公司

    2010 年3 月

    30 日（公告

    编号

    2010-001

    号）

    2,300.00

    2010 年06 月

    27 日

    1,000.00

    连带责任担

    保

    2010.6.27-

    2010.9.27

    否 否

    报告期内审批对子公司担保额

    度合计（B1）

    4,000.00

    报告期内对子公司担保实际发

    生额合计（B2）

    2,200.00

    报告期末已审批的对子公司担

    保额度合计（B3）

    4,000.00

    报告期末对子公司实际担保余

    额合计（B4）

    3,700.00

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合计

    （A1+B1）

    4,000.00

    报告期内担保实际发生额合计

    （A2+B2）

    2,200.00

    报告期末已审批的担保额度合

    计（A3+B3）

    4,000.00

    报告期末实际担保余额合计

    （A4+B4）

    3,700.00

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例 10.74%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保

    金额（D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 -

    3、委托理财事项

    报告期内公司无委托理财事项。

    （七）公司或股东承诺事项

    报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东无重大承诺事项。

    （八）会计师事务所的改聘情况

    报告期内公司未改聘会计师事务所。公司目前聘请的审计机构为大信会计师

    事务有限公司。

    （九）处罚事项

    报告期内公司、董事会及董事没有受到证券监管部门处罚。

    （十）证券投资情况南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -10-

    报告期内公司无证券投资情况。

    （十一）持有其他上市公司股权情况

    报告期内公司无持有其他上市公司股权情况。

    （十二）持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况

    报告期内公司无持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况。

    （十三）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况

    接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2010 年05 月10

    日

    公司 实地调研

    上海新兰德证券投

    资咨询顾问有限公

    司顾问达先生

    介绍公司基本情况，提供公司年报、

    企业宣传册

    （十四）独立董事关于控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保的专

    项说明和独立意见

    1、关于2010 年上半年控股股东及其他关联方占用公司资金情况

    经核查，2010 年上半年公司未发生控股股东及其附属企业非经营性占用公

    司资金情况。

    2、关于2010 年上半年公司对外担保情况

    2010 年1-6 月期间，经董事会批准，公司为控股子公司申请银行贷款提供

    担保。截止2010 年6 月30 日，担保余额为3700 万元，占公司净资产的10.74%。

    除此之外无其他对外担保事项。公司对控股子公司的担保程序符合中国证监会的

    相关规定，没有违规担保情形，也没有逾期担保，未损害公司及公司股东的利益。

    六、财务报告

    （一）审计报告

    公司2010 年上半年财务报告未经审计。

    （二）财务报表及附注：附后。

    七、备查文件

    （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；

    （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财

    务报告文本；

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -11-

    告原稿。

    南京普天通信股份有限公司

    董 事 会

    二零一零年八月二十四日南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -12-

    资产负债表

    编制单位：南京普天通信股份有限公司 2010年6月30日 单位：人民币元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 310,336,819.87 219,364,640.51 482,952,642.17 408,484,047.10

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 3,297,047.01 2,689,865.50

    应收账款 475,620,333.90 356,262,266.30 379,210,613.99 276,228,451.65

    预付款项 47,008,461.46 42,216,856.88 35,576,591.92 30,583,115.40

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 25,892,028.87 36,682,464.41 24,727,816.32 37,147,639.59

    买入返售金融资产

    存货 256,890,825.62 119,492,355.38 225,755,590.34 82,089,247.71

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,119,045,516.73 774,018,583.48 1,150,913,120.24 834,532,501.45

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 225,029,469.74 333,117,229.74 222,268,596.35 330,356,356.35

    投资性房地产 5,123,827.83 5,227,043.79

    固定资产 71,583,448.43 36,614,370.65 73,613,884.02 37,553,139.77

    在建工程 5,201,750.38 5,100,000.00

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 8,675,987.75 2,665,695.87 9,165,601.08 2,813,434.53

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    其他非流动资产

    非流动资产合计 315,614,484.13 372,397,296.26 315,375,125.24 370,722,930.65

    资产总计 1,434,660,000.86 1,146,415,879.74 1,466,288,245.48 1,205,255,432.10

    法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -13-

    资产负债表（续）

    编制单位：南京普天通信股份有限公司 2010年6月30日 单位：人民币元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动负债：

    短期借款 521,000,000.00 286,000,000.00 489,000,000.00 286,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 28,285,236.00 216,285,236.00 92,746,648.00 260,746,648.00

    应付账款 422,290,473.99 191,451,643.86 409,451,172.51 131,712,965.81

    预收款项 38,041,716.05 26,372,938.31 23,147,428.55 5,647,562.09

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 13,697,291.73 3,795,746.80 14,229,929.03 4,388,612.57

    应交税费 -12,966,065.73 -855,974.75 -2,393,571.28 4,856,932.31

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 25,904,516.01 111,542,944.07 50,912,843.86 200,972,821.32

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,036,253,168.05 834,592,534.29 1,077,094,450.67 894,325,542.10

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 80,118.00 80,118.00 80,118.00 80,118.00

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 80,118.00 80,118.00 80,118.00 80,118.00

    负债合计 1,036,333,286.05 834,672,652.29 1,077,174,568.67 894,405,660.10

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00

    资本公积 185,374,533.85 172,417,299.81 182,566,377.24 172,417,299.81

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 589,559.77 589,559.76 589,559.77 589,559.76

    一般风险准备

    未分配利润 -51,201,556.40 -76,263,632.12 -59,459,168.77 -77,157,087.57

    外币报表折算差额 -5,235,232.63 -5,037,294.97

    归属于母公司所有者权益合计344,527,304.59 311,743,227.45 333,659,473.27 310,849,772.00

    少数股东权益 53,799,410.22 55,454,203.54

    所有者权益合计 398,326,714.81 311,743,227.45 389,113,676.81 310,849,772.00

    负债和所有者权益总计 1,434,660,000.86 1,146,415,879.74 1,466,288,245.48 1,205,255,432.10

    法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -14-

    利润表

    编制单位：南京普天通信股份有限公司 2010年1-6月 单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 855,707,517.90 562,175,577.34 655,468,338.04 476,190,932.07

    其中：营业收入 855,707,517.90 562,175,577.34 655,468,338.04 476,190,932.07

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 841,719,118.21 569,748,558.85 645,489,701.53 484,568,968.85

    其中：营业成本 735,655,901.98 508,329,325.07 557,468,259.62 429,832,076.47

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 2,137,099.34 -158,126.30 1,667,456.97 325,479.60

    销售费用 51,518,189.17 33,295,465.17 37,948,082.52 22,905,148.25

    管理费用 44,637,531.18 21,285,548.18 36,877,942.06 21,065,005.82

    财务费用 7,581,396.54 6,807,346.73 10,023,133.88 8,936,432.23

    资产减值损失 189,000.00 189,000.00 1,504,826.48 1,504,826.48

    加：公允价值变动收益（损失以

    “-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填

    列）

    2,999,046.79 7,575,746.79 5,109,439.94 10,053,439.94

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    2,760,873.39 2,760,873.39 2,656,375.94 2,656,375.94

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,987,446.48 2,765.28 15,088,076.45 1,675,403.16

    加：营业外收入 1,258,587.03 1,056,423.07 338,597.00 196,480.16

    减：营业外支出 242,361.02 165,732.90 302,183.32 57,898.66

    其中：非流动资产处置损失 6,665.20 4,538.04

    四、利润总额（亏损总额以“-”号

    填列）

    18,003,672.49 893,455.45 15,124,490.13 1,813,984.66

    减：所得税费用 3,169,396.83 2,902,576.40

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 14,834,275.66 893,455.45 12,221,913.73 1,813,984.66

    归属于母公司所有者的净利润 8,257,612.37 893,455.45 5,298,699.21 1,813,984.66

    少数股东损益 6,576,663.29 6,923,214.52

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.0384 0.0042 0.0246 0.0084

    （二）稀释每股收益 0.0384 0.0042 0.0246 0.0084

    七、其他综合收益 -197,937.66 -1,999,787.02

    八、综合收益总额 14,636,338.00 893,455.45 10,222,126.71 1,813,984.66

    归属于母公司所有者的综合收

    益总额

    8,059,674.71 893,455.45 3,298,912.19 1,813,984.66

    归属于少数股东的综合收益总

    额

    6,576,663.29 6,923,214.52

    法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -15-

    现金流量表

    编制单位：南京普天通信股份有限公司 2010年1-6月 单位：人民币元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 872,454,491.27 540,782,892.27 663,602,122.78 422,118,934.56

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 177,103.85 93,410.32

    收到其他与经营活动有关的现金 9,066,891.80 22,031,403.97 3,781,155.14 55,962,573.87

    经营活动现金流入小计 881,698,486.92 562,814,296.24 667,476,688.24 478,081,508.43

    购买商品、接受劳务支付的现金 837,758,756.54 575,800,258.75 580,895,580.85 404,502,204.96

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 55,679,051.86 29,060,767.20 50,863,339.44 28,114,762.27

    支付的各项税费 35,262,364.53 10,787,587.10 31,292,635.78 16,091,372.86

    支付其他与经营活动有关的现金 54,488,000.77 60,897,375.69 43,084,871.71 81,298,788.23

    经营活动现金流出小计 983,188,173.70 676,545,988.74 706,136,427.78 530,007,128.32

    经营活动产生的现金流量净额 -101,489,686.78 -113,731,692.50 -38,659,739.54 -51,925,619.89

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金 1,500,000.00

    取得投资收益收到的现金 238,173.40 238,173.40 18,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    50,500.00 27,000.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计 238,173.40 238,173.40 1,568,500.00 27,000.00

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付

    的现金

    8,233,970.64 6,037,510.00 3,633,903.96 1,211,236.15

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流出小计 8,233,970.64 6,037,510.00 3,633,903.96 1,211,236.15

    投资活动产生的现金流量净额 -7,995,797.24 -5,799,336.60 -2,065,403.96 -1,184,236.15

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金 270,000,000.00 250,000,000.00 346,000,000.00 316,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 270,000,000.00 250,000,000.00 346,000,000.00 316,000,000.00

    偿还债务支付的现金 258,000,000.00 250,000,000.00 355,000,000.00 320,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,021,249.32 9,488,737.49 11,855,436.45 10,802,698.18

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 5,423,300.00 8,914,277.37

    支付其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00

    筹资活动现金流出小计 293,021,249.32 279,488,737.49 366,855,436.45 330,802,698.18

    筹资活动产生的现金流量净额 -23,021,249.32 -29,488,737.49 -20,855,436.45 -14,802,698.18

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,448.96 -35,363.85 -35,363.85

    五、现金及现金等价物净增加额 -132,516,182.30 -149,019,766.59 -61,615,943.80 -67,947,918.07

    加：期初现金及现金等价物余额 422,853,002.17 348,384,407.10 240,048,010.59 179,265,068.17

    六、期末现金及现金等价物余额 290,336,819.87 199,364,640.51 178,432,066.79 111,317,150.10

    法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -16-

    所有者权益变动表（合并）

    编制单位：南京普天通信股份有限公司 2010半年度 单位：人民币元

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目 实收资本

    （或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    其他

    少数股东

    权益

    所有者权

    益合计

    实收资本

    （或股

    本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项储备盈余公积

    一般风险

    准备

    未分配利

    润

    其他

    少数股东

    权益

    所有者权

    益合计

    一、上年年末余额

    215,000,

    000.00

    182,566,

    377.24

    589,559.

    77

    -59,459,

    168.77

    -5,037,2

    94.97

    55,454,2

    03.54

    389,113,

    676.81

    215,000,

    000.00

    183,465,

    955.00

    589,559.

    77

    -70,126,

    611.10

    -3,037,5

    07.95

    50,355,6

    22.00

    376,247,

    017.72

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    215,000,

    000.00

    182,566,

    377.24

    589,559.

    77

    -59,459,

    168.77

    -5,037,2

    94.97

    55,454,2

    03.54

    389,113,

    676.81

    215,000,

    000.00

    183,465,

    955.00

    589,559.

    77

    -70,126,

    611.10

    -3,037,5

    07.95

    50,355,6

    22.00

    376,247,

    017.72

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号

    填列）

    2,808,15

    6.61

    8,257,61

    2.37

    -197,937

    .66

    -1,654,7

    93.32

    9,213,03

    8.00

    -899,577

    .76

    10,667,4

    42.33

    -1,999,7

    87.02

    5,098,58

    1.54

    12,866,6

    59.09

    （一）净利润

    8,257,61

    2.37

    6,576,66

    3.29

    14,834,2

    75.66

    10,667,4

    42.33

    12,585,3

    21.15

    23,252,7

    63.48

    （二）其他综合收益

    -197,937

    .66

    -197,937

    .66

    -1,999,7

    87.02

    -1,999,7

    87.02

    上述（一）和（二）小计

    8,257,61

    2.37

    -197,937

    .66

    6,576,66

    3.29

    14,636,3

    38.00

    10,667,4

    42.33

    -1,999,7

    87.02

    12,585,3

    21.15

    21,252,9

    76.46

    （三）所有者投入和减少资本

    2,808,15

    6.61

    -2,808,1

    56.61

    -899,577

    .76

    1,427,53

    7.76

    527,960.

    00

    1．所有者投入资本

    1,427,53

    7.76

    1,427,53

    7.76

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    2,808,15

    6.61

    -2,808,1

    56.61

    -899,577

    .76

    -899,577

    .76

    （四）利润分配

    -5,423,3

    00.00

    -5,423,3

    00.00

    -8,914,2

    77.37

    -8,914,2

    77.37

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    -5,423,3

    00.00

    -5,423,3

    00.00

    -8,914,2

    77.37

    -8,914,2

    77.37

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额

    215,000,

    000.00

    185,374,

    533.85

    589,559.

    77

    -51,201,

    556.40

    -5,235,2

    32.63

    53,799,4

    10.22

    398,326,

    714.81

    215,000,

    000.00

    182,566,

    377.24

    589,559.

    77

    -59,459,

    168.77

    -5,037,2

    94.97

    55,454,2

    03.54

    389,113,

    676.81

    法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -17-

    所有者权益变动表（母公司）

    编制单位：南京普天通信股份有限公司 2010半年度 单位：人民币元

    本期金额 上年金额

    项目 实收资本（或

    股本）

    资本公积 减：库存股专项储备盈余公积

    一般风险准

    备

    未分配利润

    所有者权益

    合计

    实收资本（或

    股本）

    资本公积减：库存股专项储备盈余公积

    一般风险准

    备

    未分配利润

    所有者权益

    合计

    一、上年年末余额

    215,000,000

    .00

    172,417,299

    .81

    589,559.76

    -77,157,087

    .57

    310,849,772

    .00

    215,000,000

    .00

    172,417,299

    .81

    589,559.76

    -84,416,720

    .97

    303,590,138

    .60

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    215,000,000

    .00

    172,417,299

    .81

    589,559.76

    -77,157,087

    .57

    310,849,772

    .00

    215,000,000

    .00

    172,417,299

    .81

    589,559.76

    -84,416,720

    .97

    303,590,138

    .60

    三、本年增减变动金额（减少以“-”

    号填列）

    893,455.45 893,455.45

    7,259,633.4

    0

    7,259,633.4

    0

    （一）净利润 893,455.45 893,455.45

    7,259,633.4

    0

    7,259,633.4

    0

    （二）其他综合收益

    上述（一）和（二）小计 893,455.45 893,455.45

    7,259,633.4

    0

    7,259,633.4

    0

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金

    额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    1．资本公积转增资本（或股本）

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    （六）专项储备

    1．本期提取

    2．本期使用

    四、本期期末余额

    215,000,000

    .00

    172,417,299

    .81

    589,559.76

    -76,263,632

    .12

    311,743,227

    .45

    215,000,000

    .00

    172,417,299

    .81

    589,559.76

    -77,157,087

    .57

    310,849,772

    .00

    法定代表人：赵新平 主管会计工作负责人：孙良 会计机构负责人：石炼南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -18-

    南京普天通信股份有限公司

    财务报表附注

    2010年1月1日——2010年06月30日

    （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）

    一、公司的基本情况

    南京普天通信股份有限公司（以下简称 “公司”）前身系邮电部南京通信设备厂。1997 年3 月21

    日经国家经济体制改革委员会“体改生（1997）28 号”文批复同意以募集方式设立股份有限公司，1997

    年5 月22 日在深圳证券交易所上市。截止2010 年6 月30 日，公司股本为人民币215,000,000.00 元。

    所属行业为通信设备制造业。公司经营范围为：数据通信、有线通信、无线通信产品，分线、配线通信

    产品，多媒体计算机及数字电视、汽车电子产品的研发、制造。视频会议系统的研发、销售。并提供设

    备安装和维修的售后服务。通信信息网络工程和计算机信息系统工程设计，系统集成及相关咨询服务。

    二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错

    1. 财务报表的编制基础

    公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁布

    的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准

    则解释及其他规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

    2. 遵循企业会计准则的声明

    公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

    果和现金流量等相关信息。

    3. 会计期间

    公司会计年度为公历年度，即每年1 月1 日起至12 月31 日止。本报告所载财务信息的会计期间为

    2010 年1 月1 日起至2010 年6 月30 日止。

    4. 记账本位币

    公司以人民币为记账本位币。

    5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    （1）同一控制下的企业合并南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -19-

    对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账

    面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公

    积不足冲减的，调整留存收益。

    为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资

    产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合

    并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购

    买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合

    并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    6. 合并财务报表的编制方法

    公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵

    销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股

    东权益在合并财务报表中单独列示。

    子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策

    或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价

    值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并

    当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

    7. 现金及现金等价物的确定标准

    公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。

    公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已

    知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8. 外币业务及外币财务报表折算

    （1）外币业务折算

    公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日，外币货币性

    项目按资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -20-

    率折算，不改变其记账本位币金额。

    外币汇兑损益，除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，在资产

    达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产成本外，其余均计入当期损益。

    （2）外币财务报表折算

    公司对控股子公司、合营企业、联营企业等，采用与本公司不同的记账本位币对外币财务报表折算

    后，进行会计核算及合并财务报表的编报。

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配

    利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，按照系统合理方法

    确定的，与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中

    所有者权益项目下单独列示。

    外币现金流量按照系统合理方法确定的，与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对

    现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

    处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。

    9. 金融工具

    （1）金融工具的分类、确认和计量

    金融工具划分为金融资产或金融负债。

    金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金

    融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项、可

    供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和

    持有能力等。

    金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金

    融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。

    公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。

    公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量；后续计量按公允价值计量，除持有到期投资以

    及应收款项按摊余成本计量或当公允价值无法取得并可靠计量仍采用历史成本外。

    公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照

    如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利

    得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置

    时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。②可

    供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -21-

    供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的

    金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

    （2）金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也

    没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项

    金融资产。

    公司金融资产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移

    金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部

    分，计入当期损益。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未

    终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分

    的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。

    （3）金融负债终止确认条件

    公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负

    债或其一部分。

    （4）金融资产和金融负债的公允价值确认方法

    公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的

    报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。

    估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同

    的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，

    减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。

    （5）金融资产减值

    公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值

    进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结

    果计提减值准备。

    金融资产减值准备计提与测试方法：金融资产账面价值减至预计未来现金流量现值部分计提减值准

    备。

    预计未来现金流量现值根据预计未来现金流量，确定折现率对其进行折现后的金额确定。

    预计未来现金流量根据金融资产不同类型合理估计，应当按照资产在持续持有过程中和最终处置时

    所产生的预计未来现金流量确定；折现率是根据当前市场货币时间价值和金融资产特定风险的税前利率南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -22-

    合理确定。折现率为持有资产所要求的必要报酬率。

    （6）金融资产重分类

    尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据：

    ①没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；

    ②管理层没有意图持有至到期；

    ③受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期；

    ④其他表明本公司没有能力持有至到期。

    重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。

    10. 应收款项

    公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发

    生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。

    （1） 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

    单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 应收款项账面余额前5 名的款项

    单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法

    单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其

    未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提

    坏账准备。

    （2）单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、

    计提方法：

    信用风险特征组合的确定依据 账龄2 年以上的应收款项，扣除单项金额重大部分

    根据信用风险特征组合确定的计提方法

    根据相同账龄段实际损失率为基础，结合现实情况确定报告期各项组合

    计提坏账比例，确定具体计提比例，见账龄分析法。对有确凿证据可收

    回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账。

    各类信用风险组合的划分，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下：

    计提比例（%） 计提比例（%）

    账 龄

    （通信产品） （非通信产品）

    2 年以内 0.00 0.00

    2-3 年 10.00 20.00

    3-4 年 30.00 50.00

    4-5 年 40.00 80.00

    5-6 年 80.00 100.00

    6 年以上 100.00 100.00

    11. 存货

    （1）存货的分类南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -23-

    存货是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程

    或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、包装物、低值易

    耗品、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

    （2）发出存货的计价方法

    存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

    （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对

    于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

    存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金

    额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价

    格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、

    估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

    （4）存货的盘存制度

    公司的存货盘存制度为永续盘存制。

    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法

    低值易耗品采用分次摊销法。包装物采用一次摊销法。

    12. 长期股权投资

    （1）初始投资成本确定

    ①企业合并取得的长期股权投资，初始投资成本：同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方

    所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本

    确认为初始成本。

    ②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；

    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；

    ④投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值；

    ⑤非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。

    （2）后续计量及损益确认方法

    长期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或

    应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现

    金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -24-

    现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。

    长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。

    （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    ①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位

    的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。

    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有

    重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：

    ①. 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；

    ②. 参与被投资单位的政策制定过程

    ③. 向被投资单位派出管理人员

    ④. 依赖投资公司的技术或技术资料

    ⑤. 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。

    （4）减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行

    减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后

    会计期间不再转回。

    减值测试方法：对存在减值迹象的长期股权投资应当测试其可收回金额。

    可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。

    长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；

    或不存在公平交易协议但存在资产相似活跃市场，按照市场价格减去相关税费；或无法可靠估计出售的

    公允价值净额，则以该长期股权投资持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。

    13. 投资性房地产

    （1）投资性房地产的种类和计量模式

    公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用

    权。

    公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

    （2）采用成本模式核算政策

    公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。

    公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具

    体核算政策与无形资产部分相同。南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -25-

    14. 固定资产

    （1）固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形

    资产。同时满足以下条件时予以确认：

    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。

    （2）固定资产分类和折旧方法

    公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均

    法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对

    固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，公司对所有固定资产计提折旧。

    资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率

    房屋建筑物 15－35 年 3% 2.77%-6.47%

    机器设备 10－15 年 3% 6.47%-9.70%

    运输设备 6－8 年 3% 12.13%-16.17%

    电子设备及其他设备 4－11 年 3% 2.20%-24.25%

    （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值

    测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计

    期间不再转回。

    减值测试方法：对存在减值迹象的固定资产测试其可收回金额。

    固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰

    高确定。

    固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价

    格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行

    业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定；或无法可靠估计固定资产的公允价值

    净额，则以该固定资产持有期间和最终处置时预计未来现金流量现值作为其可收回金额。

    （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

    融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认

    定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；②承租人

    有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -26-

    租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资

    产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产

    公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。

    融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最

    低租赁付款额现值较低者作为入账价值；

    融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

    15. 在建工程

    （1）在建工程的类别

    公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。

    （2）在建工程结转固定资产的标准和时点

    公司在建工程结转固定资产时点：工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状

    态的判断标准：符合下列情况之一：

    ①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

    ②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品时，或者

    试运行结果表明能够正常运转或营业时；

    ③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；

    ④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

    （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法

    资产负债表日，公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值

    测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计

    期间不再转回。

    在建工程减值测试方法：对存在减值迹象的在建工程应当测试其可收回金额。

    在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰

    高确定。

    16. 借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入

    相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的

    资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -27-

    投资性房地产和存货等资产。

    （2）资本化金额计算方法

    资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间

    不包括在内。

    暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，应当暂停

    借款费用的资本化期间。

    资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借

    款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后金额确定；②占用一般借款按照累

    计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化

    率为一般借款加权平均利率计算确定。③借款存在折价或溢价，按照实际利率法确定每一会计期间应摊

    销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。

    实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在

    预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

    17. 无形资产

    （1）无形资产的计价方法

    公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成

    本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公

    允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

    公司无形资产后续计量，分别为①使用寿命有限无形资产，自可供使用时起，在其预计的使用寿命

    内采用合理的方法对应摊销金额进行摊销，如无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销，并

    在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调

    整。②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其

    使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，则应视为会计估计变更，按合理的方法进行摊销。

    （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计

    本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，如无形资产的取得源自合同性权利或其他法定权利，

    其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，如果本公司使用资产的预期期限短于合同性权

    利或其他法定权利的期限，则按照预期使用的期限确定使用寿命。

    公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：对该资产控制期限的相关

    法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期、合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不应超过合

    同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综合各方面因素判断（如南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -28-

    与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等）， 确定无形资产为公司带来经济利益的期

    限。

    使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项 目 估计使用寿命 依 据

    土地使用权 50年 土地使用权证年限

    软 件 5-10年 更新周期

    专有技术 10年 专有证书年限

    （3）使用寿命不确定的判断依据

    本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命

    不确定的无形资产。

    使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确

    使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

    每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产

    使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

    （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    资产负债表日，公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值

    测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计

    期间不再转回。

    无形资产减值测试方法：对存在减值迹象的无形资产应当测试其可收回金额。

    无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰

    高确定。

    （5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体

    标准

    内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件

    的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②具有完成该无

    形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

    品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④有足够的技术、

    财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无

    形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -29-

    的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将

    研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶

    段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

    18. 长期待摊费用

    公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位

    使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。长期待摊的费用项目不能使以

    后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    19. 预计负债

    （1）预计负债的确认标准

    该义务是公司承担的现实义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，该义务的金额能够可靠地

    计量时确认该义务为预计负债。

    （2）预计负债的计量方法

    按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该

    范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数为该范围内中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可

    能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

    资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最

    佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

    20. 收入

    （1）销售商品

    公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售

    商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的

    继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益

    很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允

    价值确定销售商品收入金额。

    （2）提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公

    司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -30-

    预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

    ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务

    收入。

    （3）让渡资产使用权

    公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使

    用权收入。

    21. 政府补助

    （1）政府补助类型

    政府补助类型主要有包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。

    （2）政府补助会计处理

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按

    照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于

    补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。

    ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    22. 递延所得税资产和递延所得税负债

    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

    可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税

    率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

    递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

    日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前

    会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得

    税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

    对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非公司能够控制暂

    时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关

    的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂

    时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

    23. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明

    本公司报告期内无会计政策变更，无会计估计变更。

    24. 前期会计差错更正南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -31-

    本公司报告期内无前期会计差错更正。

    三、税项

    主要税种及税率：

    税种 计税依据 税率

    增值税 销售商品、销售材料的应税收入 17%

    营业税 租金、安装、加工、服务的应税收入 3%-5%

    城市维护建设税 缴纳的流转税 7%

    教育费附加 缴纳的流转税 3%

    地方教育费附加 缴纳的流转税 1%

    企业所得税 应税所得额 15%-25%

    注：

    1.城市维护建设税

    按流转税税额的7%计算和缴纳，公司下属的外商投资企业按规定免缴城市维护建设税。

    2.教育费附加

    按流转税税额的3%计算和缴纳，公司下属的外商投资企业按规定免缴教育费附加。

    3.企业所得税

    单位名称 注 2010 年6 月 2009 年

    公 司 （1） 15% 15%

    南京南方电讯有限公司 （3） 25% 25%

    南京八达通信设备有限公司 （3） 25% 25%

    南京普天信息技术有限公司 （3） 25% 25%

    南京普天通信科技有限公司 （3） 25% 25%

    南京普天天纪楼宇智能有限公司 （1） 15% 15%

    普天通信（香港）股份有限公司 （2） 17.5% 17.5%

    北京立康普通信设备有限公司 （3） 25% 25%

    南京普天网络有限公司 （3） 25% 25%

    南京普天王之电子有限公司 （3） 25% 25%

    南京普天长乐通信设备有限公司 （3） 25% 15%

    南京通讯设备厂七分厂 （3） 25% 25%

    （1）公司、子公司南京普天天纪楼宇智能有限公司，系高新技术企业，减按15%的税率缴纳企业所得

    税。南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -32-

    （2）普天通信（香港）股份有限公司于2000 年12 月1 日在香港成立，根据香港有关规定，按17.5%

    的税率缴纳企业所得税。

    （3）其他公司按25%的税率征收企业所得税。

    四、企业合并及合并财务报表

    公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    公司合并财务报表按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时抵

    销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股

    东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策

    或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价

    值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并

    当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。

    1. 子公司情况

    通过设立或投资等方式取得的子公司

    子公司

    全称

    子公司

    类型

    注册

    地

    业务

    性质

    注册资本（万

    元）

    经营

    范围

    期末实际

    出资额

    实质上

    构成对

    子公司

    净投资

    的其他

    项目余

    额

    持股比例

    (%)

    表决权比

    例(%)

    是否合并

    报表

    少数股东权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司期初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    南京南方电

    讯有限公司

    国有控

    股

    南京

    购销电

    信产品3,420.50 电信产

    品 33,175,148.00 98.24% 98.24% 是

    985,602.04

    南京八达通

    信设备有限

    公司

    国有控

    股

    南京

    生产电

    信产品1,130.14 电信产

    品 5,610,000.00 60.00% 60.00% 是

    4,698,430.96

    南京普天信

    息技术有限

    公司

    国有控

    股

    南京

    生产并

    销售电

    信产品

    1,400.00 电信产

    品 13,860,000.00 99.98% 99.98% 是

    852.52

    南京普天天

    纪楼宇智能

    有限公司

    国有控

    股

    南京

    生产并

    销售电

    信产品

    1,200.00 电信产

    品 3,320,003.45 45.77% 45.77% 是

    31,805,787.29

    普天通信（香

    港）股份有限

    公司

    国有控

    股

    香港

    购销电

    信产品HK 200.00 电信产

    品 1,910,520.00 90.00% 90.00% 是

    北京立康普

    通信设备有

    限公司

    国有控

    股

    北京

    购销电

    信产品USD 50.00 电信产

    品 1,854,910.00 51.00% 51.00% 否

    南京普天王

    之电子有限

    公司

    国有控

    股

    南京

    生产并

    销售电

    信产品

    USD

    1,090.00

    电信产

    品 40,997,683.00 99.42% 99.42% 是

    211,959.67

    南京普天长

    乐通信设备

    国有控

    股

    南京

    生产并

    销售电1,000.00 电信产

    品 2,610,457.00 50.70% 50.70% 是

    12,602,870.72南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -33-

    有限公司 信产品

    南京普天网

    络有限公司

    国有控

    股

    南京

    生产并

    销售电

    信产品

    1,000.00 电信产

    品 7,741,140.40 78.00% 78.00% 是

    3,493,907.02

    南京普天通

    信科技有限

    公司

    国有控

    股

    南京

    生产并

    销售电

    信产品

    475.00 电信产

    品 1,294,510.00 70.00% 70.00% 是

    合 计

    112,374,371.85

    53,799,410.22

    注：子公司南京普天天纪楼宇智能有限公司，系于2010 年4 月17 日由原名称“南京普天楼宇智能有限公司”变更公司名

    称而来；另外根据2010 年4 月2 日第一次股东会决议，本公司恢复4.42%的收益权，表决权将由年初的41.35%变更为

    45.77%。

    2. 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

    所有境外经营实体资产和负债项目折算汇率：以国家外汇管理局公布的2010 年6 月30 日的中间价；

    所有者权益项目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润分配表项目折算：以

    国家外汇管理局公布的2010 年6 月30 日的中间价和以国家外汇管理局公布的2010 年1 月1 日的中间价

    的平均汇率。

    五、合并财务报表重要项目注释

    1. 货币资金

    （1） 货币资金按类别列示如下

    期末余额 年初余额 项 目

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    现金： 236,070.48 106,404.38

    其中：人民币 236,070.48 1.0000 236,070.48 106,404.38 1.0000 106,404.38

    银行存款： 184,018,938.57 306,961,848.75

    其中：人民币 169,518,298.56 1.0000 169,518,298.56 292,555,491.59 1.0000 292,555,491.59

    美 元 1,705,220.29 6.7909 11,579,980.47 1,590,067.35 6.8282 10,857,297.88

    港 币 462,521.82 0.87239 403,499.41 644,731.82 0.8805 567,686.37

    欧 元 304,077.82 8.271 2,515,027.65 304,077.82 9.7971 2,979,080.81

    英 镑 208.79 10.2135 2,132.48 208.79 10.9780 2,292.10

    其他货币资金： 126,081,810.82 175,884,389.04

    其中：人民币 125,619,684.05 1.0000 125,619,684.05 175,418,687.02 1.0000 175,418,687.02

    美 元 66,583.12 6.7909 452,159.31 66,583.12 6.8282 454,642.86

    欧 元 1,205.11 8.271 9,967.46 1,128.82 9.7971 11,059.16

    英 镑

    合 计 310,336,819.87 482,952,642.17

    （2） 其他货币资金按明细列示如下南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -34-

    项 目 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票保证金 124,000,000.00 174,000,000.00

    合同签订保证金 849,640.00 99,640.00

    其他保证金 1,232,170.82 1,784,749.04

    合 计 126,081,810.82 175,884,389.04

    2. 应收票据

    项 目 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 3,297,047.01 2,689,865.50

    合 计 3,297,047.01 2,689,865.50

    注：本期末无用于质押的应收票据，无转为应收账款的应收票据，无已贴现的应收票据。

    3. 应收账款

    （1） 应收账款按种类列示如下

    期末余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

    单项金额重大的应收账款 71,574,922.38 14.58%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款 43,703,658.94 8.90% 15,376,071.19 35.18%

    其他不重大应收账款 375,717,823.77 76.52%

    合 计 490,996,405.09 100.00% 15,376,071.19 3.13%

    年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

    单项金额重大的应收账款 75,597,266.63 19.17% 259,507.80 0.34%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款 27,832,541.03 7.06% 14,954,763.39 53.73%

    其他不重大应收账款 290,995,077.52 73.78%

    合 计 394,424,885.18 100.00% 15,214,271.19 3.86%

    注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为前5 名客户应收账款；单项金额不重大，是指账龄超过2 年以上的，扣除单项金额重大

    部分。

    （2） 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

    应收账款内容 账面余额 坏账金额

    计提

    比例

    理由

    中国普天信息产业股份有限公司 15,300,576.38 成为坏账的可能性较小

    中国农业银行 14,972,079.19

    成为坏账的可能性较小南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -35-

    中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 14,212,463.46

    成为坏账的可能性较小

    中国移动通信集团山东有限公司 13,572,797.72

    成为坏账的可能性较小

    中国电信股份有限公司江苏分公司 13,517,005.63

    成为坏账的可能性较小

    重庆市雄鹰通信科技发展有限公司 1,093,571.51 1,093,571.51 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    北京通城大业通信技术有限公司 296,288.78 296,288.78 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    江苏泰和威网技术有限公司 419,504.72 419,504.72 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    甘肃省电信器材公司市场部 473,489.83 473,489.83 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    NEPAL TELE 1,663,794.42 1,663,794.42 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    XI'AN OVERLOAD SCIENCE 664,557.16 664,557.16 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    湖北公安 901,282.80 901,282.80 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    北京振远创新科技发展公司 166,612.12 166,612.12 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    巴基斯坦M/S WHISTLER TELECOM（PVT）LTD 1,998,060.65 1,998,060.65 100.00% 涉及诉讼，预计难以收回

    合 计 79,252,084.37 7,677,161.99 9.69%

    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

    根据公司对应收账款回款分析，账龄为2 年以上存在坏账可能性，故将此类扣除单项金额重大部

    分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。除有客观证据表明

    应该单独计提减值外，按照账龄分析法计提坏账。

    （4） 应收账款按账龄列示如下

    期末余额 年初余额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    账 龄

    金额 比例

    (%) 金额

    计提

    比例

    (%)

    金额 比例

    (%) 金额

    计提

    比例

    (%)

    1 年内 419,133,780.22 85.36% 329,104,360.39 83.44%

    1 至2 年 28,158,965.93 5.74% 37,487,983.76 9.50%

    2 至3 年 25,986,975.93 5.29% 2,605,338.78 10.03% 10,438,301.01 2.65% 2,525,035.00 24.19%

    3 至4 年 9,247,887.36 1.88% 5,562,417.54 60.15% 8,773,077.57 2.22% 5,419,974.61 61.78%

    4 至5 年 3,964,117.48 0.81% 2,703,636.70 68.20% 4,116,484.28 1.04% 2,764,583.41 67.16%

    5 年以上 4,504,678.17 0.92% 4,504,678.17 100.00% 4,504,678.17 1.15% 4,504,678.17 100.00%

    合 计 490,996,405.09 100.00% 15,376,071.19 3.13% 394,424,885.18 100.00% 15,214,271.19 3.86%

    （5） 本期收回或转回的应收账款情况

    本期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比

    例较大的应收款项。

    （6） 本报告期实际核销的应收账款情况

    本期核销坏账准备27,200.00 元，系核销非关联方应收款项。本期无收回已经核销应收账款。

    （7） 应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本期末应收母公司中国普天信息产业股份有限公司欠款 16,878,660.54 元，账龄为1 年内，未计提坏账。南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -36-

    上期末应收母公司中国普天信息产业股份有限公司欠款6,125,162.66元，账龄为1年内，未计提坏账。

    （8） 应收账款金额前五名单位情况:

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄

    占应收账款总

    额的比例(%)

    中国普天信息产业股份有限公司 母公司 15,300,576.38 1 年内 3.12%

    中国农业银行 非关联方 14,972,079.19 1 年内 3.05%

    中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 非关联方 14,212,463.46 1 年内 2.89%

    中国移动通信集团山东有限公司 非关联方 13,572,797.72 1 年内 2.76%

    中国电信股份有限公司江苏分公司 非关联方 13,517,005.63 1 年内 2.75%

    合 计 71,574,922.38 14.58%

    （9） 应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总额的

    比例(%)

    中国普天信息产业股份有限公司 母公司 16,878,660.54 3.44%

    成都普天电缆股份有限公司 受母公司同一控制 432,295.00 0.09%

    上海普天邮通科技股份有限公司 受母公司同一控制 13,341,700.00 2.72%

    合 计 16,878,660.54 3.44%

    （10） 应收账款中外币余额情况

    期末余额 年初余额 外币名称

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    美 元 1,333,399.61 6.8282 9,104,719.22

    港 币 6,010,532.01 0.87239 5,243,528.02

    合 计 6,010,532.01 0.87239 5,243,528.02 1,333,399.61 6.8282 9,104,719.22

    4. 预付款项

    （1） 预付款项按账龄列示如下

    期末余额 年初余额

    账 龄

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 25,076,986.53 53.35% 13,645,116.99 38.35%

    1 至2 年 18,929,224.93 40.27% 18,929,224.93 53.21%

    2 至3 年 3,000,000.00 6.38% 3,000,000.00 8.43%

    3 年以上 2,250.00 0.00% 2,250.00 0.01%

    合 计 47,008,461.46 100.00% 35,576,591.92 100.00%

    注：期末预付产业园项目的土地款20,000,000.00 元,其中17,000,000 元账龄系1-2 年,3,000,000.00 元账龄系2-3 年,目前正

    在开发该项目;期末预付雨花创业园土地款6,020,000.00 元。

    （2） 预付款项金额前五名单位情况南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -37-

    单位名称

    与本公司

    关系

    金额

    占预付款项总额

    的比例%

    年限 未结算原因

    雨花台区人民政府宁南办事处 非关联方 20,000,000.00 42.55% 1-3 年 按合同预付

    南京雨花创业园 非关联方 4,220,000.00 8.98% 1 年内 按合同预付

    南京普天大唐信息电子有限公司 联营企业 3,000,000.00 6.38% 1 年内 按合同预付

    无锡科尔华电子有限公司/ 非关联方 2,830,953.20 6.02% 1 年内 按合同预付

    上海贝尔企业通信有限公司 非关联方 2,629,030.80 5.59% 1 年内 按合同预付

    合 计 32,679,984.00 69.52%

    （3） 预付款项中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本期末无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的预付账款。

    5. 其他应收款

    （1） 其他应收款按种类披露

    期末余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 37,140,513.51 60.16% 32,622,976.44 87.84%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款 4,971,079.17 8.05% 3,217,279.13 64.72%

    其他不重大其他应收款 19,620,691.76 31.79%

    合 计 61,732,284.44 100.00% 35,840,255.57 58.06%

    年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 39,085,703.19 64.53% 32,790,976.44 83.90%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款 4,803,079.17 7.93% 3,049,279.13 63.49%

    其他不重大其他应收款 16,679,289.53 27.54%

    合 计 60,568,071.89 100.00% 35,840,255.57 59.17%

    注：单项金额重大的其他应收款指单笔金额为前5 名其他应收款项；单项金额不重大，是指账龄超过2 年以上的，扣除单项金额重大部

    分。

    （2） 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    北京立康普通信设备有限公司 28,912,952.71 28,912,952.71 100.00% 已无收回可能

    上海智动传媒投资有限公司 5,000,000.00 2,500,000.00 50.00% 坏账损失可能性较大

    上海网辰融速科技发展有限公司 2,037,560.80 1,210,023.73 59.39% 坏账损失可能性较大

    中国电信股份有限公司泉州分公司 600,000.00 坏账损失可能性较小南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -38-

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    山西泰诺招标代理有限公司 590,000.00 坏账损失可能性较小

    合 计 37,140,513.51 32,622,976.44 87.84%

    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明

    根据公司对其他应收款回款分析，账龄为2 年以上存在坏账可能性，故将此类扣除单项金额重大部

    分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。除有客观证据表明

    应该单独计提减值外，按照账龄分析法计提坏账。

    （4） 其他应收款按账龄列示如下

    期末余额 年初余额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄

    金额 比例

    (%) 金额

    计提

    比例

    (%)

    金额 比例

    (%) 金额

    计提

    比例

    (%)

    1 年以内 15,354,687.37 24.87% 14,190,474.82 23.43%

    1 至2 年 12,493,565.19 20.24% 3,710,023.73 29.70% 12,493,565.19 20.63% 3,710,023.73 29.70%

    2 至3 年 1,160,925.00 1.88% 116,092.50 10.00% 1,160,925.00 1.92% 116,092.50 10.00%

    3 至4 年 358,015.68 0.58% 107,404.70 30.00% 358,015.68 0.59% 107,404.70 30.00%

    4 至5 年 29,735,952.71 48.17% 29,342,952.71 98.68% 29,735,952.71 49.10% 29,342,952.71 98.68%

    5 年以上 2,629,138.49 4.26% 2,563,781.93 97.51% 2,629,138.49 4.33% 2,563,781.93 97.51%

    合 计 61,732,284.44 100.00% 35,840,255.57 58.06% 60,568,071.89 100.00% 35,840,255.57 59.17%

    （5） 本期收回或转回的其他应收款情况

    本期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在

    本期收回或转回比例较大的应收款项。

    （6） 本报告期实际核销的其他应收款情况

    本期无核销其他应收款情形；本期也无收回已经核销其他应收款。

    （7） 其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本期无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款。

    （8） 金额较大的其他应收款的性质或内容

    单位名称 金额 其他应收款性质

    北京立康普通信设备有限公司 28,912,952.71 往来款

    上海智动传媒投资有限公司 5,000,000.00 往来款

    上海网辰融速科技发展有限公司 2,037,560.80 往来款

    合 计 35,950,513.51

    （9） 其他应收款金额前五名单位情况南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -39-

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    北京立康普通信设备有限公司 子公司 28,912,952.71 4-5 年 46.84%

    上海智动传媒投资有限公司 非关联方 5,000,000.00 1-2 年 8.10%

    上海网辰融速科技发展有限公司 非关联方 2,037,560.80 1-2 年 3.30%

    中国电信股份有限公司泉州分公司 非关联方 600,000.00 1 年内 0.97%

    山西泰诺招标代理有限公司 非关联方 590,000.00 1 年内 0.96%

    合 计 37,140,513.51 60.17%

    （10） 应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额

    的比例(%)

    北京立康普通信设备有限公司 子公司 28,912,952.71 46.84%

    合 计 28,912,952.71 46.84%

    注：子公司北京立康普通信设备有限公司自2008 年度起，不纳入合并范围。

    （11） 其他应收款中外币余额情况

    期末余额 年初余额

    外币名称

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    港 币 491,480.39 0.87239 428,762.58 471,480.39 0.8805 415,138.48

    合 计 491,480.39 0.87239 428,762.58 471480.39 415,138.48

    6. 存货

    （1） 按存货种类分项列示如下

    期末数 年初数

    存货项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 26,435,841.85 882,790.85 25,553,051.00 23,580,730.30 882,790.85 22,697,939.45

    在产品 33,393,464.26 33,393,464.26 17,918,075.41 - 17,918,075.41

    产成品 199,796,766.89 1,852,456.53 197,944,310.36 187,495,870.34 2,356,294.86 185,139,575.48

    合 计 259,626,073.00 2,735,247.38 256,890,825.62 228,994,676.05 3,239,085.71 225,755,590.34

    （2） 各项存货跌价准备的增减变动情况列示如下

    本期减少额

    存货项目 年初余额 本期计提额

    转回 转销

    期末余额

    原材料 882,790.85 882,790.85

    在产品

    产成品 2,356,294.86 503,838.33 1,852,456.53

    合 计 3,239,085.71 503,838.33 2,735,247.38南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -40-

    （3） 存货的说明

    存货期末余额中无含有借款费用资本化金额。

    7. 对合营投资和联营企业投资

    （1） 合营企业基本情况

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    本企业持股

    比例

    (%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    期末

    资产总额

    期末

    负债总额

    期末

    净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    南京曼奈柯斯电器

    有限公司

    中外合资 南京市

    瓦尔特.曼

    奈柯斯

    工业用插头插

    座产销等 520 万美元 50 50 132,959,092.58 68,625,419.16 64,333,673.42 53,905,008.74 5,600,830.03

    （2） 联营企业基本情况

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    本企业持股

    比例

    (%)

    本企业在被投资单

    位表决权比例(%)

    期末

    资产总额

    期末

    负债总额

    期末

    净资产总额

    本期营业

    收入总额

    本期

    净利润

    南京普天大唐信息电

    子有限公司 内资 南京市 严耀明

    通信类产品生

    产销售等 5,000,000.00 40 40 12,788,658.18 7,057,206.43 5,731,451.75 9,081,638.81 -98,854.05

    南京中邮通信有限责

    任公司 内资 南京市 赵体舞

    通信类产品生

    产销售等 1,000,000.00 30 30 2,799,049.17 1,464,157.86 1,334,891.31 60,973.00 22,668.79

    南京普天通信科技产

    业园有限公司 内资 南京市 孙良

    产业园场地租

    赁管理等 337,548,141.29 49.64 49.64 340,074,945.50 998,284.36 339,076,661.14 6,148,685.78 70,179.86

    上海裕隆生物科技有

    限公司 内资 上海市 穆海东

    生物技术产品

    开发及产销等 32,000,000.00 21 21 73,746,693.67 22,634,392.80 51,112,300.87 4,911,329.88 867,610.59

    曲阜裕隆生物科技有

    限公司 内资 曲阜市 穆海东

    生物技术产品

    开发及产销等 72,242,800.00 21 21 121,670,727.39 39,979,338.04 81,691,389.35 271,798.72 -1,065,886.39

    8. 长期股权投资

    （1） 长期股权投资情况

    被投资单位 核算

    方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    (%)

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例(%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值

    准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期

    现金红利

    南京曼奈柯斯电

    器有限公司

    权益

    法 15,037,508.00 29,758,325.06 2,800,415.01 32,558,740.07 50 50

    南京普天天纪线

    缆有限公司

    权益

    法 2,250,000.00 2,250,000.00 2,250,000.00 45 45

    南京普天大唐信

    息电子有限公司

    权益

    法 600,000.00 2,334,791.79 -39,541.62 2,295,250.17 40 40

    南京中邮通信有

    限责任公司

    权益

    法 300,000.00 222,950.64 6,800.64 229,751.28 30 30

    南京普天通信科

    技产业园有限公

    司

    权益

    法 167,548,141.29 167,922,749.52 34,837.28 167,957,586.80 49.64 49.64

    上海裕隆生物科

    技有限公司

    权益

    法 23,310,000.00 14,340,739.58 182,198.22 14,522,937.80 21 21

    曲阜裕隆生物科

    技有限公司

    权益

    法 4,515,384.92 -223,836.14 4,291,548.78 21 21

    南京雨花电镀厂 成本

    法 420,915.00 420,915.00 420,915.00 10 10 238,173.40

    杭州鸿雁电器集

    团有限公司

    成本

    法 321,038.00 321,038.00 321,038.00 2.26 2.26

    南京普天通信实

    业有限公司

    成本

    法 181,701.84 181,701.84 181,701.84 10 10

    北京立康普通信

    设备有限公司

    成本

    法 1,854,910.00 1,854,910.00 1,854,910.00 51 51 1,854,910.00

    合 计 213,324,214.13 224,123,506.35 2,760,873.39 226,884,379.74 - 1,854,910.00 - 238,173.40

    （2） 长期股权投资的说明

    本期末，无对外有限售条件的长期股权投资。南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -41-

    9. 投资性房地产

    按成本法计量的投资性房地产

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    一、原价合计 10,032,417.29 10,032,417.29

    房屋建筑物 6,390,269.42 6,390,269.42

    土地使用权 3,642,147.87 3,642,147.87

    二、累计折旧和累计摊销合计 2,962,955.50 103,215.96 3,066,171.46

    房屋建筑物 2,158,066.75 50,042.79 2,208,109.54

    土地使用权 804,888.75 53,173.17 858,061.92

    三、投资性房地产账面净值合计 7,069,461.79 103,215.96 6,966,245.83

    房屋、建筑物 4,232,202.67 50,042.79 4,182,159.88

    土地使用权 2,837,259.12 53,173.17 2,784,085.95

    四、投资性房地产减值准备累计金额合计 1,842,418.00 1,842,418.00

    房屋建筑物 1,842,418.00 1,842,418.00

    土地使用权

    五、投资性房地产账面价值合计 5,227,043.79 103,215.96 5,123,827.83

    房屋建筑物 2,389,784.67 50,042.79 2,339,741.88

    土地使用权 2,837,259.12 53,173.17 2,784,085.95

    注：本期折旧和摊销额为103,215.96 元；

    10. 固定资产

    （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    一、原价合计 199,506,832.43 3,120,575.14 925,132.51 201,702,275.06

    房屋及建筑物 68,363,430.35 408,563.57 72,636.74 68,699,357.18

    机器设备 63,009,022.45 406,853.78 816,519.35 62,599,356.88

    运输工具 12,862,915.85 1,314,949.35 - 14,177,865.20

    其他 55,271,463.78 990,208.44 35,976.42 56,225,695.80

    二、累计折旧合计 122,298,869.21 5,115,263.43 653,831.70 126,760,300.94

    房屋及建筑物 23,977,177.73 1,203,492.54 37,968.84 25,142,701.43

    机器设备 43,343,556.75 2,468,057.80 580,965.84 45,230,648.71

    运输工具 8,726,649.84 518,242.80 - 9,244,892.64

    其他 46,251,484.89 925,470.29 34,897.02 47,142,058.16

    三、固定资产账面净值合计 77,207,963.22 3,774,406.84 6,040,395.94 74,941,974.12

    房屋及建筑物 44,386,252.62 446,532.41 1,276,129.28 43,556,655.75

    机器设备 19,665,465.70 987,819.62 3,284,577.15 17,368,708.17南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -42-

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    运输工具 4,136,266.01 1,314,949.35 518,242.80 4,932,972.56

    其他 9,019,978.89 1,025,105.46 961,446.71 9,083,637.64

    四、固定资产减值准备累计金额合计 3,594,079.20 235,553.51 3,358,525.69

    房屋及建筑物 539,124.00 539,124.00

    机器设备 809,015.29 235,553.51 573,461.78

    运输工具

    其他 2,245,939.91 2,245,939.91

    五、固定资产账面价值合计 73,613,884.02 4,009,960.35 6,040,395.94 71,583,448.43

    房屋及建筑物 43,847,128.62 446,532.41 1,276,129.28 43,017,531.75

    机器设备 18,856,450.41 1,223,373.13 3,284,577.15 16,795,246.39

    运输工具 4,136,266.01 1,314,949.35 518,242.80 4,932,972.56

    其他 6,774,038.98 1,025,105.46 961,446.71 6,837,697.73

    注：本期折旧额为10,603,697.14 元，本期由在建工程转入固定资产原价为5,206,052.58 元。

    （2） 暂时闲置的固定资产

    类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

    房屋及建筑物

    机器设备 1,483,166.76 951,601.88 531,564.88

    运输工具

    其他 1,341,786.76 777,283.02 564,503.74

    合 计 2,824,953.52 1,728,884.90 1,096,068.62

    （3） 未办妥产权证书的固定资产

    项 目 账面原值 累计折旧

    减值

    准备

    账面价值

    未办妥产权

    证书原因

    预计办结产权

    证书时间

    房屋及建筑物 12,191,531.61 7,153,588.25 5,037,943.36 无土地权证

    合 计 12,191,531.61 7,153,588.25 5,037,943.36

    11. 在建工程

    （1） 在建工程基本情况

    期末数 年初数

    项 目

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    苏美达SMT 生产线 5,094,350.38 5,094,350.38 5,100,000.00 5,100,000.00

    购上海一乔机械有些公司空压机 68,850.00 68,850.00

    上海吉莎电子公司接驳机 38,550.00 38,550.00

    合 计 5,201,750.38 5,201,750.38 5,100,000.00 5,100,000.00南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -43-

    （2） 重大在建工程项目变动情况

    项目名称 预算数 年初数 本期增加

    转入固定资

    产

    其他

    减少

    期末数

    工程投入占

    预算比例

    (%)

    工程

    进度

    利息资本化

    累计金额

    其中：本期利

    息资本化金

    额

    本期利息

    资本化率

    (%)

    资金

    来源

    苏美达SMT 生产线 6,100,000.00 5100000 852,984.00 858,633.62 5,094,350.38 83.51% 83.51%

    其他

    来源

    购风行汽车 152,367.00 152,367.00 152,367.00 0.00 100.00% 100.00%

    其他

    来源

    购上海谷登电源公司

    4 拉电源款 5,500.00 5,500.00 5,500.00 0.00 100.00% 100.00%

    其他

    来源

    购上海一乔机械有些

    公司空压机 68,850.00 68,850.00

    其他

    来源

    上海吉莎电子公司接

    驳机 38,550.00 38,550.00

    其他

    来源

    合 计 6,257,867.00 5,100,000.00 1,118,251.00 157,867.00 858,633.62 5,201,750.38

    12. 无形资产

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    一、账面原值合计 21,617,668.00 42,645.47 1,966.60 21,658,346.87

    土地使用权 8,250,892.87 8,250,892.87

    专利权 5,775,000.00 5,775,000.00

    软件 7,591,775.13 42,645.47 1,966.60 7,632,454.00

    二、累计摊销额合计 12,452,066.92 530,292.20 12,982,359.12

    土地使用权 1,120,959.47 82,504.86 1,203,464.33

    专利权 4,585,541.58 288,750.00 4,874,291.58

    软件 6,745,565.87 159,037.34 6,904,603.21

    三、无形资产账面净值合计 9,165,601.08 489,613.33 8,675,987.75

    土地使用权 7,129,933.40 82,504.86 7,047,428.54

    专利权 1,189,458.42 288,750.00 900,708.42

    软件 846,209.26 118,358.47 727,850.79

    四、减值准备合计

    土地使用权

    专利权

    软件

    五、无形资产账面价值合计 9,165,601.08 489,613.33 8,675,987.75

    土地使用权 7,129,933.40 82,504.86 7,047,428.54

    专利权 1,189,458.42 288,750.00 900,708.42

    软件 846,209.26 118,358.47 727,850.79

    注：本期摊销额为530,292.20 元

    13. 资产减值准备明细

    本期减少额

    项 目 年初余额 本期计提额

    转回 转销

    期末余额南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -44-

    本期减少额

    项 目 年初余额 本期计提额

    转回 转销

    期末余额

    一、坏账准备 51,054,526.76 189,000.00 27,200.00 51,216,326.76

    二、存货跌价准备 3,239,085.71 503,838.33 2,735,247.38

    三、可供出售金融资产减值准备

    四、持有至到期投资减值准备

    五、长期股权投资减值准备 1,854,910.00 1,854,910.00

    六、投资性房地产减值准备 1,842,418.00 1,842,418.00

    七、固定资产减值准备 3,594,079.20 235,553.51 3,358,525.69

    八、工程物资减值准备

    九、在建工程减值准备

    十、生产性生物资产减值准备

    其中：成熟生产性生物资产减值准备

    十一、油气资产减值准备

    十二、无形资产减值准备

    十三、商誉减值准备

    十四、其他

    合 计 61,585,019.67 189,000.00 766,591.84 61,007,427.83

    14. 所有权受到限制的资产

    项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因

    房屋及建筑物 29,019,777.11

    土地 3,217,685.47

    银行借款抵押

    合 计 32,237,462.58

    15. 短期借款

    借款条件 期末余额 年初余额

    质押借款 104,000,000.00 84,000,000.00

    抵押借款 110,000,000.00 100,000,000.00

    保证借款 307,000,000.00 305,000,000.00

    信用借款

    合 计 521,000,000.00 489,000,000.00

    注：1. 为取得上海浦东发展银行南京分行城南支行16,000,000.00元流动资金借款，公司将2幢房地产抵押，双方确认合计房地产总价

    值27,011,000.00元，借款期限为：2010-2-21至2011-1-29，抵押房地产账面价值为20,031,227.58 元；

    2. 为取得广东发展银行南京江宁支行40,000,000.00元流动资金借款,以及为取得上海浦东发展银行南京分行城南支行开具南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -45-

    88,000,000.00元银行承兑汇票，公司联营企业南京普天通信科技产业园有限公司将3幢房地产抵押，担保金额共计84,000,000.00元(公司提

    供44,000,000.00元保证金作为质押物)；30,000,000.00元银行借款余额的借款期限为：2010-2-25至2011-2-24，10,000,000.00元银行借款余额

    的借款期限为：2010-3-3至2011-3-2，抵押房地产账面价值为161,143,525.01元；

    3. 公司为子公司南京普天天纪楼宇智能有限公司银行借款20,000,000.00元提供担保，为子公司南方电讯有限公司银行借款

    17,000,000.00元提供担保；子公司南京普天天纪楼宇智能有限公司为取得广发银行南京三元支行10,000,000.00元流动资金借款

    将该公司2幢房地产抵押，分别为：

    办公研发及配套大楼，位于江宁区秣陵街道松岗街18号，房产证号：江宁房权证东山字第JN00133108号，土地权证号：宁江国用2007第

    07887号。

    数据电缆生产车间，位于江宁区秣陵街道松岗街18号，房产证号：江宁房权证东山字第JN00133109号，土地权证号：宁江国用2007第07887

    号。

    4. 母公司的控股股东中国普天信息产业集团公司为本公司银行借款200,000,000.00元提供担保，其中华夏银行股份有限公司南京分行

    50,000,000.00元，交通银行股份有限公司江苏省分行150,000,000.00元，

    5.母公司的控股股东中国普天信息产业集团公司，为本公司开具民生银行100,000,000.00元银行承兑汇票，提供40,000,000.00元担保，

    公司提供60,000,000.00元保证金作为质押物；

    6. 母公司中国普天信息产业股份有限公司，为本公司向华夏银行股份有限公司南京分行借款30,000,000.00元，提供担保。

    16. 应付票据

    项 目 期末余额 年初余额

    银行承兑汇票 25,747,200.00 90,000,000.00

    商业承兑汇票 2,538,036.00 2,746,648.00

    合 计 28,285,236.00 92,746,648.00

    17. 应付账款

    （1） 应付账款按账龄列示如下

    期末余额 年初余额

    项 目

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    1 年以内 360,774,973.61 85.43% 314,093,827.42 76.71%

    1 至2 年 51,776,184.25 12.26% 78,071,463.96 19.07%

    2 至3 年 4,662,787.47 1.10% 4,662,787.47 1.14%

    3 年以上 5,076,528.66 1.20% 12,623,093.66 3.08%南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -46-

    期末余额 年初余额

    项 目

    金额

    比例

    (%)

    金额

    比例

    (%)

    合 计 422,290,473.99 100.00% 409,451,172.51 100.00%

    （2） 应付账款中应付持有公司5%(含5%)上表决权股份的股东单位情况

    本期末，应付母公司货款5,298,103.96 元。

    （3） 本期末，无账龄超过一年的大额应付账款情况

    18. 预收款项

    （1） 预收款项按账龄列示如下

    期末余额 年初余额

    项 目

    金额

    比例

    (%) 金额

    比例

    (%)

    1 年以内 33,722,013.73 88.64% 18,827,726.23 81.34%

    1 至2 年 2,963,252.60 7.79% 2,963,252.60 12.80%

    2 至3 年 922,552.15 2.43% 922,552.15 3.99%

    3 年以上 433,897.57 1.14% 433,897.57 1.87%

    合 计 38,041,716.05 100.00% 23,147,428.55 100.00%

    （2） 预收款项中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：

    报告期末，无持有公司5%(含5%)上表决权股份的股东欠款。

    （3） 预收款项中外币余额情况

    期末余额 年初余额 外币名称

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    美 元 64,485.70 6.8282 440,321.26

    合 计 64,485.70 6.8282 440,321.26

    19. 应付职工薪酬

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,761,051.45 8,115,230.72 28,115,230.72 3,625,349.12

    二、职工福利费 3,717,069.29 3,736,234.07 -19,164.78

    三、社会保险费 10,772,438.29 10,758,273.51 14,164.78

    其中：医疗保险费 2,983,660.34 3,063,144.86 -79,484.52

    基本养老保险费 6,700,548.92 6,826,165.00 -125,616.08

    年金缴费 -

    失业保险费 471,882.83 479,499.12 -7,616.29南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -47-

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    工伤保险费 235,046.81 237,638.25 -2,591.44

    生育保险费 147,291.20 151,826.28 -4,535.08

    四、住房公积金 8,769,454.49 3,354,292.73 3,309,364.73 6,950,084.82

    五、辞退福利 86,838.00 86,838.00 -

    六、其他 3,699,423.09 5,352.00 65,352.00 -

    七、工会经费和职工教育经费 3,699,423.09 959,928.35 3,126,857.79

    其中：工会经费 473,037.62 387,363.05 386,525.25 711,931.14

    职工教育经费 3,226,385.47 573,403.10 2,414,926.65

    合 计 14,229,929.03 46,498,584.08 47,031,221.38 13,697,291.73

    20. 应交税费

    税 种 期末余额 年初余额 备注

    增值税 -15,280,232.12 -7,246,234.64 17%

    营业税 98,859.95 42,511.38 3%,5%

    城建税 281,041.92 375,492.10 流转税的 7%

    企业所得税 1,394,245.33 3,550,455.96

    房产税

    土地使用税

    个人所得税 264,630.23 229,778.30

    印花税 5,618.50 2,451.49

    教育费附加 269,770.46 651,974.13 流转税的3%,1%

    堤防费

    合 计 -12,966,065.73 -2,393,571.28

    21. 其他应付款

    （1） 其他应付款按账龄列示如下

    期末余额 年初余额

    项 目

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    1 年以内 20,268,637.86 78.24% 45,276,965.71 88.93%

    1 至2 年 2,306,796.64 8.90% 2,306,796.64 4.53%

    2 至3 年 1,319,541.20 5.09% 1,319,541.20 2.59%

    3 年以上 2,009,540.31 7.76% 2,009,540.31 3.95%

    合 计 25,904,516.01 100.00% 50,912,843.86 100.00%

    （2） 其他应付款中应付持有公司5%(含5%)表决权股份的股东单位或关联方情况

    本报告期末，无应付持有公司5%(含5%)表决权股份的股东单位款项；应付联营企业南京普天通信科技产业园有限公

    司1,272,022.69 元.南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -48-

    22. 股本

    本次变动增减（+、-）

    项目 年初余额 发行

    新股

    送股

    公积金

    转股

    其他 小计

    期末

    余额

    1．未上市流通股份 11500 万元 11500 万元

    （1）发起人股份 11500 万元 11500 万元

    其中：国家持有股份

    其中：国有股

    国有法人股 11500 万元 11500 万元

    境内法人持有股份

    境外法人持有股份

    自然人持有股份

    （2）募集法人股份

    （3）内部职工股

    （4）优先股或其他

    其中：转配股

    未上市流通股份合计 11500 万元 11500 万元

    2. 已上市流通股份

    (1) 人民币普通股

    (2) 境内上市的外资股 10000 万元 10000 万元

    (3) 境外上市的外资股

    (4) 其 他

    已上市流通股份合计 10000 万元 10000 万元

    合 计 21500 万元 21500 万元

    23. 资本公积

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    资本溢价 139,592,332.04 2,808,156.61 142,400,488.65

    其他资本公积 42,974,045.20 42,974,045.20

    合 计 182,566,377.24 2,808,156.61 185,374,533.85

    注：本期资本公积的增加系本公司恢复对子公司南京普天天纪楼宇智能有限公司4.42%收益权，表决权将由年初的41.35%变更为45.77%。

    24. 盈余公积

    项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额

    法定盈余公积 589,559.77 589,559.77

    合 计 589,559.77 589,559.77南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -49-

    25. 未分配利润

    项 目 金 额 提取或分配比例

    调整前上年末未分配利润 -59,459,168.77

    调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）

    调整后年初未分配利润 -59,459,168.77

    加：本期归属于母公司所有者的净利润

    8,257,612.37

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    期末未分配利润

    -51,201,556.40

    26. 营业收入和营业成本

    （1） 营业收入明细如下

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    主营业务收入 838,507,104.04 654,187,992.21

    其他业务收入 17,200,413.86 1,280,345.83

    合 计 855,707,517.90 655,468,338.04

    （2） 营业成本明细如下

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    主营业务成本 720,272,477.44 556,986,653.17

    其他业务成本 15,383,424.54 481,606.45

    合 计 735,655,901.98 557,468,259.62

    （3） 主营业务按产品分项列示如下

    本期发生额 上期同期金额

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    通信类产品 838,507,104.04 720,272,477.44 654,187,992.21 556,986,653.17

    合 计 838,507,104.04 720,272,477.44 654,187,992.21 556,986,653.17

    （4） 主营业务按地区分项列示如下

    本期发生额 上期同期金额

    地区名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    国 内 836,747,859.49 718,822,563.86 651,364,223.89 554,493,868.85南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -50-

    国 外 1,759,244.55 1,449,913.58 2,823,768.32 2,492,784.32

    合 计 838,507,104.04 720,272,477.44 654,187,992.21 556,986,653.17

    （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况

    项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    中国电信股份有限公司江苏分公司 102,036,706.71 11.92%

    中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 29,518,469.15 3.45%

    中国电信股份有限公司南京分公司 23,382,804.44 2.73%

    中国普天信息产业股份有限公司 13,935,656.83 1.63%

    兴唐通信科技有限公司 13,238,072.14 1.55%

    合 计 182,111,709.26 21.28%

    27. 营业税金及附加

    项 目 计缴标准 本期发生额 上期同期金额

    营业税 3%-5% 821,853.06 581,816.16

    教育费附加 4% 330,558.51 347,708.51

    城市维护建设税 7% 984,187.40 737,932.30

    其他 500.37 0.00

    合 计 2,137,099.34 1,667,456.97

    28. 投资收益

    （1） 投资收益明细情况

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 238,173.40 2,453,064.00

    权益法核算的长期股权投资收益 2,760,873.39 2,656,375.94

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益

    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    处置可供出售金融资产取得的投资收益

    其他

    合 计 2,999,046.79 5,109,439.94

    （2） 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期同期金额 本期比上期增减变动的原因南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -51-

    被投资单位 本期发生额 上期同期金额 本期比上期增减变动的原因

    南京雨花电镀厂 238,173.40 去年没有分红

    南京普天天纪楼宇智能有限公

    司

    2,435,064.00 今年没有分红

    南京普天通信实业有限公司 18,000.00 今年没有分红

    合 计 238,173.40 2,453,064.00

    （3） 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期同期金额 本期比上期增减变动的原因

    南京曼奈柯斯电器有限公司 2,800,415.01 2,638,941.97 被投资方净利润增加

    南京普天大唐信息电子有限公司 -39,541.62 10,028.63 被投资方净利润减少

    南京中邮通信有限责任公司 6,800.64 -11,150.77 被投资方净利润增加

    南京普天通信科技产业园有限公司 34,837.28 18,556.11 被投资方净利润增加

    上海裕隆生物科技有限公司 182,198.22 - 被投资方净利润增加

    曲阜裕隆生物科技有限公司 -223,836.14 - 被投资方净利润减少

    合 计 2,760,873.39 2,656,375.94

    （4） 投资收益的说明

    报告期内，不存在投资收益汇回有重大限制的情况。

    29. 财务费用

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    利息支出 10,164,375.02 11,855,436.45

    减：利息收入 2,789,082.81 2,254,349.37

    汇兑损益 -35,363.85

    手续费 206,104.33 457,410.65

    合 计 7,581,396.54 10,023,133.88

    30. 资产减值损失

    项目 本期发生额 上期同期金额

    一、坏账损失 189,000.00 1,504,826.48

    二、存货跌价损失

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -52-

    项目 本期发生额 上期同期金额

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合 计 189,000.00 1,504,826.48

    31. 营业外收入

    （1） 营业外收入明细如下

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    非流动资产处置利得合计 29,423.07 58,295.30

    其中：固定资产处置利得 29,423.07 58,295.30

    无形资产处置利得

    债务重组利得 4,500.00

    非货币性资产交换利得

    捐赠利得

    政府补助利得 177,103.85 93,410.32

    其他 1,052,060.11 182,391.38

    合 计 1,258,587.03 338,597.00

    （2） 政府补助明细如下

    项目 本期发生额 上期发生额 说明

    增值税退税 177,103.85 93,410.32 公司孙公司南京通信设备厂七分厂系福利企业，享受增值税先

    征后返的优惠政策。

    合 计 177,103.85 93,410.32

    32. 营业外支出

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    非流动资产处置损失合计 3,872.30 4,538.04

    其中：固定资产处置损失 3,872.30 4,538.04

    无形资产处置损失

    债务重组损失 48,140.00 180,412.50

    非货币性资产交换损失

    对外捐赠支出 30,000.00

    非常损失南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -53-

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    盘亏损失

    其他 160,348.72 117,232.78

    合 计 242,361.02 302,183.32

    33. 所得税费用

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    按税法及相关规定计算的当期所得税 3,169,396.83 2,902,576.40

    递延所得税调整

    合 计 3,169,396.83 2,902,576.40

    34. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收

    益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司

    信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》（“中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”）

    要求计算的每股收益如下：

    项 目 代码本期发生额 上期同期金额

    归属于公司普通股股东的净利润(Ⅰ) P0

    8,257,612.37

    5,298,699.21

    扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P0

    7,463,324.40

    5,214,544.48

    期初股份总数 S0 215,000,000.00 215,000,000.00

    报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1

    报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si

    报告期因回购等减少股份数 Sj

    报告期缩股数 Sk

    报告期月份数 M0 6 6

    增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi

    减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj

    发行在外的普通股加权平均数 S 215,000,000.00 215,000,000.00

    基本每股收益(Ⅰ) 0.04 0.02

    基本每股收益(Ⅱ) 0.03 0.02

    调整后的归属于普通股股东的当期净利润(Ⅰ) P1

    8,257,612.37

    5,298,699.21

    调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润(Ⅱ) P1

    7,463,324.40

    5,214,544.48

    认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数

    稀释后的发行在外普通股的加权平均数 215,000,000.00 215,000,000.00

    稀释每股收益(Ⅰ) 0.04 0.02南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -54-

    稀释每股收益(Ⅱ) 0.03 0.02

    （1） 基本每股收益

    基本每股收益= P0÷ S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk

    其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为

    发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等

    增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为

    报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月

    起至报告期期末的累计月数。

    （2） 稀释每股收益

    稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的

    普通股加权平均数)

    其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，

    并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收

    益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司

    普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至

    稀释每股收益达到最小值。

    35. 其他综合收益

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计

    2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所

    得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计

    3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额

    转为被套期项目初始确认金额的调整

    小 计南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -55-

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    4.外币财务报表折算差额 -197,937.66 -1,999,787.02

    减：处置境外经营当期转入损益的净额

    小 计 -197,937.66 -1,999,787.02

    5.其他

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额

    小 计

    合 计 -197,937.66 -1,999,787.02

    36. 现金流量表项目注释

    （1） 收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期同期金额

    利息收入 2,789,082.81 2,254,349.37

    暂收款和收回暂付款 6,225,748.93 881,127.68

    其他 52,060.06 645,678.09

    合 计 9,066,891.80 3,781,155.14

    （2） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期同期金额

    暂付款和支付暂收款 25,008,327.85 25,554,626.64

    各项费用 29,174,524.20 17,413,012.29

    其 他 305,148.72 117,232.78

    合 计 54,488,000.77 43,084,871.71

    （3） 支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期金额 上期同期金额

    偿还普天科技园借款 20,000,000.00

    合 计 20,000,000.00

    37. 现金流量表补充资料

    （1） 现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期同期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 14,834,275.66 12,221,913.73

    加：资产减值准备 189,000.00 1,504,826.48

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,218,479.39 4,961,083.69南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -56-

    项 目 本期金额 上期同期金额

    无形资产摊销 530,292.20 564,048.24

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号

    填列） -25,550.77 -53,757.26

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 10,164,375.02 11,855,436.45

    投资损失（收益以“－”号填列） -2,999,046.79 -5,109,439.94

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列） -30,631,396.95 -25,743,380.40

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -171,611,397.16 -107,883,574.39

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 72,841,282.62 69,023,103.86

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -101,489,686.78 -38,659,739.54

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 290,336,819.87 178,432,066.79

    减：现金的期初余额 422,853,002.17 240,048,010.59

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -132,516,182.30 -61,615,943.80

    六、关联方及关联交易

    1. 本企业的母公司情况

    母公司名称

    关联

    关系

    企业

    类型

    注册地

    法人

    代表

    业务性

    质

    注册资本

    （万元）

    母公司对本

    企业的持股

    比例(%)

    母公司对本

    企业的表决

    权比例(%)

    本企业

    最终

    控制方

    组织

    机构

    代码

    中国普天信息产业股份有

    限公司

    母公司 国有

    北京市

    海淀区

    中关村

    科技园

    区土地

    二街2

    号

    邢炜

    信息产

    业

    308,694.00 53.49% 53.49%

    中国普天信息

    产业集团公司

    71093155-5南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -57-

    2. 本企业的子公司情况

    子公司全称

    子公司

    类型

    企业

    类型

    注册地 法人代表 业务性质

    注册资本

    (万元)

    持股比例

    (%)

    表决权

    比例(%)

    组织

    机构

    代码

    南京南方电讯有限公司

    有限公司贸易 南京 邹德忠 销售电信产品 3,420.50 98.24% 98.24% 13492047-8

    南京八达通信设备有限公司

    有限公司生产 南京 乔晋 生产电信产品 1,130.14 60.00% 60.00% 13554048-5

    南京普天信息技术有限公司

    有限公司生产 南京 乔晋 生产并销售电信产品 1,400.00 99.98% 99.98% 13498233-7

    南京普天天纪楼宇智能有限公

    司

    有限公司生产 南京 伏宝顺 生产并销售电信产品 1,200.00 45.77% 45.77% 72172045-4

    普天通信（香港）股份有限公

    司

    股份有限公

    司

    生产 香港 孙良 销售电信产品 HK 200.00 90.00% 90.00% #61770414

    北京立康普通信设备有限公司

    有限公司生产 北京 路骏海

    网络电子产品、数字传输

    设备 USD 50.00 51.00% 51.00% 717741092

    南京普天王之电子有限公司

    有限公司生产 南京 孙良 生产并销售电信产品 USD 1,090.00 99.42% 99.42% 71093784-2

    南京普天长乐通信设备有限公

    司

    有限公司生产 南京 王强 生产并销售电信产品 1,000.00 50.70% 50.70% 13554526-X

    南京普天网络有限公司

    有限公司生产 南京 关颖倩 生产并销售电信产品 1,000.00 78.00% 78.00% 74236858-4

    南京普天通信科技有限公司

    有限公司生产 南京 刘传喜 生产并销售电信产品 475.00 70.00% 70.00% 13513422-5

    3. 本企业的合营和联营企业情况

    被投资单位名称 关联关系 组织机构代码

    南京曼奈柯斯电器有限公司 合营企业 60895120X

    南京普天大唐信息电子有限公司 联营企业 777019050

    南京中邮通信有限责任公司 联营企业 249702200

    南京普天通信科技产业园有限公司 联营企业 667372881

    上海裕隆生物科技有限公司 联营企业 739043367

    曲阜裕隆生物科技有限公司 联营企业 739282544

    4. 本企业的其他关联方情况

    其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

    南京普天鸿雁电器有限公司 同受母公司控制 724594270

    深圳市普天凌云电子有限公司 同受母公司之控股股东控制 732050660

    上海普天邮通科技股份有限公司 同受母公司控制 607285751

    北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 同受母公司控制 743349502

    成都普天电缆股份有限公司 同受母公司控制 20193968X

    普天信息技术研究院有限公司 同受母公司控制 710929105

    5. 关联交易情况

    （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

    本期发生额

    关联方名称

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容 金额

    （万元）

    占同类销货的

    比例%

    定价政策及

    决策程序

    中国普天信息产业股份有限公司 销售商品 电信产品 1,560.69 1.82% 市场价

    普天信息技术研究院有限公司 销售商品 电信产品 0.56 0.00% 市场价

    小 计 1,561.25 1.82

    中国普天信息产业股份有限公司 采购商品 电信产品 1,380.24 1.88 市场价南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -58-

    小 计 1,380.24 1.88

    上期同期金额

    关联方名称

    关联交易

    类型

    关联交易

    内容 金额

    （万元）

    占同类销货

    的比例%

    定价政策及

    决策程序

    南京普天大唐信息电子有限公司 销售商品 电信产品 1.57 市场价

    北京巨龙东方国际信息技术有限责任公司 销售商品 电信产品 1.27 市场价

    中国普天信息产业股份有限公司 销售商品 电信产品 1,055.96 1.61 市场价

    南京普天中邮通信有限公司 销售商品 电信产品 16.73 0.03 市场价

    成都普天电缆股份有限公司 销售商品 电信产品 133.53 0.2 市场价

    普天信息技术研究院有限公司 销售商品 电信产品 4.87 0.01 市场价

    小计 1,213.93 1.85 市场价

    南京普天大唐信息电子有限公司 采购商品 电信产品 147.20 0.25 市场价

    南京普天鸿雁电器有限公司 采购商品 电信产品 4.21 0.01 市场价

    小计 151.41 0.26 市场价

    （2） 关联租赁情况

    出租方名称 承租方名称 租赁

    资产情况

    租赁资产

    涉及金额

    租赁

    起始日

    租赁

    终止日 租赁收益

    租赁收

    益确定

    依据

    租赁收益

    对公司影响

    南京普天通信科

    技产业园有限公

    司

    南京普天通

    信股份有限

    公司

    房屋和

    土地 161,143,525.01 2010.1.1 2010.6.30 5,874,451.00 市场定

    价 -5,874,451.00

    （3） 关联担保情况

    担保方 被担保方

    担保

    金额

    （万

    元）

    担保

    起始日

    担保

    到期日

    担保

    是否

    已经履行

    完毕

    南京普天通信股份公司 南京南方电讯有限公司 500 2009-12-28 2010-12-28 否

    南京普天通信股份公司 南京南方电讯有限公司 1,200 2010-5-31 2011-5-30 否

    南京普天通信股份公司

    南京普天天纪楼宇智能有限公

    司 1,000 2009-9-8 2010-9-8 否

    南京普天通信股份公司 南京普天天纪楼宇智能有限公

    司 1,000 2010-6-27 2010-9-27 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 2,000 2010-5-18 2011-5-17 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 2,000 2010-5-20 2011-5-19 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 3,000 2010-5-27 2011-5-26 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 2,000 2010-6-12 2011-6-11 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 3,000 2010-6-4 2011-6-3 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 3,000 2009-7-30 2010-7-30 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 2,000 2009-8-6 2010-8-6 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 3,000 2010-6-21 2011-6-20 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 2,000 2010-4-27 2010-7-27 否

    中国普天信息产业集团公司 南京普天通信股份公司 2,000 2010-5-5 2010-8-5 否南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -59-

    担保方 被担保方

    担保

    金额

    （万

    元）

    担保

    起始日

    担保

    到期日

    担保

    是否

    已经履行

    完毕

    中国普天信息产业股份有限公司 南京普天通信股份公司 3,000 2009-12-4 2010-12-4 否

    南京普天通信科技产业园有限公司 南京普天通信股份公司 3,000 2010-2-25 2011-2-24 否

    南京普天通信科技产业园有限公司 南京普天通信股份公司 1,000 2010-3-3 2011-3-2 否

    南京普天通信科技产业园有限公司 南京普天通信股份公司 2,000 2010-1-8 2010-7-8 否

    南京普天通信科技产业园有限公司 南京普天通信股份公司 2,400 2010-1-14 2010-7-14 否

    6. 关联方应收应付款项

    项目名称 关联方 期末余额（万元） 年初余额（万元）

    其他应付款 南京普天通信科技产业园有限公司 114.62 2,065.43

    应付账款 南京普天通信科技产业园有限公司 12.58 11.57

    应付账款 南京普天鸿雁电器有限公司 24.26 57.01

    应付账款 中国普天信息产业股份有限公司 529.81

    预付账款 南京普天大唐信息电子有限公司 300.00 138.73

    应收账款 南京普天中邮通信有限公司 117.72

    应收账款 中国普天信息产业股份有限公司 1,687.87 612.52

    应收账款 成都普天电缆股份有限公司 43.23 43.23

    应收账款 上海普天邮通科技股份有限公司 1,334.17 1,334.17

    其他应收款 北京立康普通信设备有限公司 2,891.30 2,908.10

    七、或有事项

    1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

    无。

    2. 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响

    本公司除了对关联方提供担保外，无为其他非关联方提供担保的事项。

    3. 其他或有负债及其财务影响

    无。

    八、承诺事项

    无。

    九、资产负债表日后事项

    无。南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -60-

    十、其他重要事项

    2010年4月28日，第五届董事会第八次会议审议通过了关于投资设立南京普住光网络有限公司的议

    案，同意公司与住友电气工业株式会社（简称“住友电工”）共同投资设立南京普住光网络有限公司，

    南京普住光网络有限公司注册资本400万美元，本公司与住友电工分别以现金方式出资200万美元，各占

    50%的股权。

    十一、母公司财务报表重要项目注释

    1. 应收账款

    （1） 应收账款按种类列示如下

    期末余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

    单项金额重大的应收账款 71,574,922.38 19.76%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款 30,766,830.97 8.49% 5,948,527.29 19.33%

    其他不重大应收账款 259,869,040.24 71.75%

    合 计 362,210,793.59 100.00% 5,948,527.29 1.64%

    年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

    单项金额重大的应收账款 62,651,697.13 22.22% 262,402.80 0.42%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的应收账款

    13,386,870.55 4.75% 5,524,324.49 41.27%

    其他不重大应收账款 205,976,611.26 73.03%

    合 计 282,015,178.94 100.00% 5,786,727.29 2.05%

    注：单项金额重大的应收账款指单笔金额为前5 客户应收账款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收

    账款，是指账龄超过2 年以上的应收款项，扣除单项重大部分。

    （2） 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提情况

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    中国普天信息产业股份有限公司 15,300,576.38

    成为坏账可能性较小

    中国农业银行 14,972,079.19

    成为坏账可能性较小

    中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 14,212,463.46

    成为坏账可能性较小

    中国移动通信集团山东有限公司 13,572,797.72

    成为坏账可能性较小

    中国电信股份有限公司江苏分公司 13,517,005.63

    成为坏账可能性较小

    单项重大小计 71,574,922.38南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -61-

    应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    巴基斯坦M/S WHISTLER TELECOM（PVT）LTD 1,998,060.65 1,998,060.65 100.00% 无法收回

    小计 1,998,060.65 1,998,060.65 100.00%

    合计 73,572,983.03 1,998,060.65 2.72%

    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明

    根据公司对其他应收款回款分析，账龄为2 年以上存在坏账可能性，故将此类扣除单项金额重大部

    分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。除有客观证据表明

    应该单独计提减值外，按照账龄分析法计提坏账。

    （4） 应收账款按账龄列示如下

    期末余额 年初余额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    账 龄

    金额 比例

    (%) 金额

    计提

    比例

    (%)

    金额 比例

    (%) 金额

    计提

    比例

    (%)

    1 年以内 307,551,598.29 84.91% 235,500,274.87 83.51%

    1 至2 年 23,892,364.33 6.60% 30,523,305.53 10.82%

    2 至3 年 22,019,405.22 6.08% 872,299.62 3.96% 7,290,565.00 2.59% 729,056.50 10.00%

    3 至4 年 5,868,493.50 1.62% 3,159,190.50 53.83% 5,868,493.49 2.08% 3,159,190.50 53.83%

    4 至5 年 1,603,158.47 0.44% 641,263.39 40.00% 1,556,766.27 0.55% 622,706.51 40.00%

    5 年以上 1,275,773.78 0.35% 1,275,773.78 100.00% 1,275,773.78 0.45% 1,275,773.78 100.00%

    合 计 362,210,793.59 100.00% 5,948,527.29 1.64% 282,015,178.94 100.00% 5,786,727.29 2.05%

    （5） 本报告期实际核销的应收账款情况

    本期核销坏账准备27,200.00 元，系核销非关联方应收款项。本期无收回已经核销应收账款。

    （6） 应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    期末应收账款应收母公司中国普天信息产业股份有限公司欠款15,300,576.38元；

    （7） 应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总

    额的比例(%)

    中国普天信息产业股份有限公司 母公司 15,300,576.38 1 年内 4.22%

    中国农业银行 非关联方 14,972,079.19 1 年内 4.13%

    中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 非关联方 14,212,463.46 1 年内 3.92%

    中国移动通信集团山东有限公司 非关联方 13,572,797.72 1 年内 3.75%

    中国电信股份有限公司江苏分公司 非关联方 13,517,005.63 1 年内 3.73%

    合 计 71,574,922.38 19.76%

    （8） 应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的

    比例(%)南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -62-

    单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的

    比例(%)

    中国普天信息产业股份有限公司 母公司 15,300,576.38 4.22%

    上海普天邮通科技股份有限公司 同受母公司控制 13,341,700.00 3.68%

    合 计 28,642,276.38 7.91%

    （9） 应收账款中外币余额情况

    期末余额 年初余额

    外币名称

    外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额

    美 元 327,207.12 6.8282 2,234,235.66

    合 计 327,207.12 6.8282 2,234,235.66

    2. 其他应收款

    （1） 其他应收款按种类披露

    期末余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 47,831,297.51 62.94% 35,498,119.04 74.22%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款 4,055,127.85 5.34% 2,602,681.79 64.18%

    其他不重大其他应收款 24,106,863.61 31.72% 1,210,023.73 5.02%

    合 计 75,993,288.97 100.00% 39,310,824.56 51.73%

    年初余额

    种 类 账面余额 坏账准备

    金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

    单项金额重大的其他应收款 55,348,298.90 72.39% 31,580,952.71 57.06%

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的

    风险较大的其他应收款 7,972,294.18 10.43% 6,519,848.12 81.78%

    其他不重大其他应收款 13,137,871.07 17.18% 1,210,023.73 9.21%

    合 计 76,458,464.15 100.00% 39,310,824.56 51.41%

    注：单项金额重大的其他应收款指单笔金额为前5 名的其他应收款项，单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大

    的其他应收款，是指账龄超过2 年以上的其他应收款，扣除单项重大部分。

    （2） 单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    北京立康普通信设备有限公司 28,912,952.71 28,912,952.71 100.00% 无收回可能性

    南京普天通信科技有限公司 6,281,273.72 预计可收回

    上海智动传媒投资有限公司 5,000,000.00 2500000 50.00% 坏账可能性较大南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -63-

    其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由

    普天通信（香港）股份有限公司 4,085,166.33 4,085,166.33 100.00% 无收回可能性

    南京普天信息技术有限公司 3,551,904.75 预计可收回

    单项重大小计 47,831,297.51 35,498,119.04 8.49%

    上海网辰融速科技发展有限公司 2,037,560.80 1,210,023.73 59.39% 坏账可能性较大

    合 计 49,868,858.31 36,708,142.77 73.61%

    （3） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款说明

    根据公司对其他应收款回款分析，账龄为2 年以上存在坏账可能性，故将此类扣除单项金额重大部

    分确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。除有客观证据表明

    应该单独计提减值外，按照账龄分析法计提坏账。

    （4） 其他应收款按账龄列示如下

    期末余额 年初余额

    账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    龄

    金额 比例

    (%) 金额 计提比例

    (%) 金额 比例

    (%) 金额 计提比例

    (%)

    1 年以内 26,660,475.23 35.08% 27,125,650.41 35.48%

    1 至2 年 12,279,566.85 16.16% 3,710,023.73 30.21% 12,279,566.85 16.06% 3,710,023.73 30.21%

    2 至3 年 1,140,655.00 1.50% 114,065.50 10.00% 1,140,655.00 1.49% 114,065.50 10.00%

    3 至4 年 5,000.00 0.01% 1,500.00 30.00% 5,000.00 0.01% 1,500.00 30.00%

    4 至5 年 33,821,119.04 44.51% 33,428,119.04 98.84% 33,821,119.04 44.23% 33,428,119.04 98.84%

    5 年以上 2,086,472.85 2.75% 2,057,116.29 98.59% 2,086,472.85 2.73% 2,057,116.29 98.59%

    合 计 75,993,288.97 100.00% 39,310,824.56 51.73% 76,458,464.15 100.00% 39,310,824.56 51.41%

    （5） 本期收回或转回的其他应收款情况

    本期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在

    本期收回或转回比例较大的其他应收款。

    （6） 本报告期实际核销的其他应收款情况

    本期无核销其他应收款情形；本期无收回已经核销其他应收款。

    （7） 其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位情况

    本期末无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东应收款项。

    （8） 金额较大的其他应收款的性质或内容

    单位名称 金额 其他应收款性质或内容

    北京立康普通信设备有限公司 28,912,952.71 往来款

    南京普天通信科技公司 6,281,273.72 往来款

    上海智动传媒投资有限公司 5,000,000.00 往来款

    合 计 40,194,226.43南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -64-

    （9） 其他应收款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 年限

    占其他应收款总

    额的比例(%)

    北京立康普通信设备有限公司 子公司 28,912,952.71 4-5 年 38.05%

    南京普天通信科技公司 子公司 6,281,273.72 1 年内 8.27%

    上海智动传媒投资有限公司 非关联方 5,000,000.00 1-2 年 6.58%

    普天通信（香港）股份有限公司 子公司 4,085,166.33 4-5 年 5.38%

    南京普天信息技术公司 子公司 3,551,904.75 1 年内 4.67%

    合 计 47,831,297.51 62.94%

    （10） 应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额

    的比例(%)

    北京立康普通信设备有限公司 子公司 28,912,952.71 38.05%

    南京普天通信科技公司 子公司 6,281,273.72 8.27%

    普天通信（香港）股份有限公司 子公司 4,085,166.33 5.38%

    南京普天信息技术公司 子公司 3,551,904.75 4.67%

    合 计 42,831,297.51 56.37%

    3. 长期股权投资

    （1） 长期股权投资情况

    被投资单位

    核

    算

    方

    法

    初始投资

    成本 年初余额 增减变动 期末余额

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    (%)

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例(%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现金

    红利

    南京南方电讯有

    限公司

    成

    本

    法

    33,175,148.00 33,175,148.00 33,175,148.00 98.24 98.24

    南京八达通信设

    备有限公司

    成

    本

    法

    5,610,000.00 5,610,000.00 5,610,000.00 60.00 60.00

    南京普天信息技

    术有限公司

    成

    本

    法

    13,860,000.00 13,860,000.00 13,860,000.00 99.98 99.98

    南京普天天纪楼

    宇智能有限公司

    成

    本

    法

    3,320,003.45 3,320,003.45 3,320,003.45 45.77 45.77 4,576,700.00

    普天通信（香港）

    股份有限公司

    成

    本

    法

    1,910,520.00 1,910,520.00 1,910,520.00 90.00 90.00

    南京普天网络有

    限公司

    成

    本

    法

    9,146,455.13 7,741,140.40 7,741,140.40 78.00 78.00

    南京普天王之电

    子有限公司

    成

    本

    法

    40,997,683.00 40,997,683.00 40,997,683.00 99.42 99.42

    南京普天长乐通

    信设备有限公司

    成

    本

    法

    2,610,457.00 2,610,457.00 2,610,457.00 50.70 50.70

    北京立康普通信

    设备有限公司

    成

    本

    法

    1,854,910.00 1,854,910.00 1,854,910.00 51.00 51.00 1,854,910.00

    南京普天通信科

    技有限公司

    成

    本

    法

    1,294,510.00 1,294,510.00 1,294,510.00 70.00 70.00

    南京曼奈柯斯电

    器有限公司

    权

    益

    法

    15,037,508.00 29,758,325.05 2,800,415.01 32,558,740.06 50.00 50.00南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -65-

    被投资单位

    核

    算

    方

    法

    初始投资

    成本 年初余额 增减变动 期末余额

    在被

    投资

    单位

    持股

    比例

    (%)

    在被

    投资

    单位

    表决

    权比

    例(%)

    在被投资单

    位持股比例

    与表决权比

    例不一致的

    说明

    减值准备

    本期计

    提减值

    准备

    本期现金

    红利

    南京普天大唐信

    息电子有限公司

    权

    益

    法

    600,000.00 2,334,791.79 -39,541.62 2,295,250.17 40.00 40.00

    南京中邮通信有

    限责任公司

    权

    益

    法

    300,000.00 222,950.64 6,800.64 229,751.28 30.00 30.00

    南京普天通信科

    技产业园有限公

    司

    权

    益

    法

    167,548,141.29 167,922,749.52 34,837.28 167,957,586.80 49.64 49.64

    上海裕隆生物科

    技有限公司

    权

    益

    法

    23,310,000.00 14,340,739.57 182,198.22 14,522,937.79 21.00 21.00

    曲阜裕隆生物科

    技有限公司

    权

    益

    法

    4,515,384.92 -223,836.14 4,291,548.78 21.00 21.00

    南京雨花电镀厂

    成

    本

    法

    420,915.00 420,915.00 420,915.00 10.00 10.00 238,173.40

    杭州鸿雁电器有

    限公司

    成

    本

    法

    321,038.00 321,038.00 321,038.00 2.26 2.26

    合 计 321,317,288.87 332,211,266.35 2,760,873.39 334,972,139.74 1,854,910.00 4,814,873.40

    （2） 长期股权投资的说明

    报告期末无有限售条件的长期股权投资。

    4. 营业收入和营业成本

    （1） 营业收入明细如下

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    主营业务收入 539,791,992.12 448,027,347.71

    其他业务收入 22,383,585.22 28,163,584.36

    合 计 562,175,577.34 476,190,932.07

    （2） 营业成本明细如下

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    主营业务成本 487,182,219.61 401,827,150.88

    其他业务成本 21,147,105.46 28,004,925.59

    合 计 508,329,325.07 429,832,076.47

    （3） 主营业务按产品分项列示如下

    本期发生额 上期同期金额

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    通信类产品 539,791,992.12 487,182,219.61 448,027,347.71 401,827,150.88

    合 计 539,791,992.12 487,182,219.61 448,027,347.71 401,827,150.88

    （4） 主营业务按地区分项列示如下

    地区名称 本期发生额 上期同期金额南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -66-

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    国 内 538,032,747.57 485,732,306.03 445,203,579.39 399,334,366.56

    国 外 1,759,244.55 1,449,913.58 2,823,768.32 2,492,784.32

    合 计 539,791,992.12 487,182,219.61 448,027,347.71 401,827,150.88

    （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况

    项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    中国电信股份有限公司江苏分公司 102,036,706.71 18.15%

    中国移动通信集团江苏有限公司南京分公司 29,518,469.15 5.25%

    中国电信股份有限公司南京分公司 23,382,804.44 4.16%

    中国普天信息产业股份有限公司 13,935,656.83 2.48%

    中国电信集团公司江苏网络资产分公司 13,046,478.99 2.32%

    合 计 181,920,116.12 32.36%

    5. 投资收益

    （1） 投资收益明细情况

    项 目 本期发生额 上期同期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 4,814,873.40 7,397,064.00

    权益法核算的长期股权投资收益 2,760,873.39 2,656,375.94

    处置长期股权投资产生的投资收益

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益

    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益

    处置交易性金融资产取得的投资收益

    处置持有至到期投资取得的投资收益

    处置可供出售金融资产取得的投资收益

    其他

    合 计 7,575,746.79 10,053,439.94

    （2） 按成本法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期同期金额 本期比上期增减变动的原因

    南京普天天纪楼宇智能有限公司 4,576,700.00 7,397,064.00 利润减少

    南京雨花电镀厂 238,173.40 今年分红

    合 计 4,814,873.40 7,397,064.00

    （3） 按权益法核算的长期股权投资收益

    被投资单位 本期发生额 上期同期金额 本期比上期增减变动的原因

    南京曼奈柯斯电器有限公司 2,800,415.01 2,638,941.97 利润增加南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -67-

    被投资单位 本期发生额 上期同期金额 本期比上期增减变动的原因

    南京普天大唐信息电子有限公司 -39,541.62 10,028.63 利润下降

    南京中邮通信有限责任公司 6,800.64 -11,150.77 利润增加

    南京普天通信科技产业园有限公司 34,837.28 18,556.11 利润增加

    上海裕隆生物科技有限公司 182,198.22 - 利润增加

    曲阜裕隆生物科技有限公司 -223,836.14 - 利润下降

    合 计 2,760,873.39 2,656,375.94

    （4） 投资收益的说明

    报告期内，无投资收益汇回存在重大限制的情况。

    6. 现金流量表补充资料

    项 目 本期金额 上期同期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润

    893,455.45

    1,813,984.66

    加：资产减值准备

    189,000.00

    1,504,826.48

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    2,779,977.22

    2,859,539.36

    无形资产摊销

    174,738.66

    209,880.66

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号

    填列）

    26,630.17

    14,696.32

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列）

    9,315,245.82

    10,755,528.17

    投资损失（收益以“－”号填列）

    -7,575,746.79

    -10,053,439.94

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

    存货的减少（增加以“－”号填列）

    -37,403,107.67

    -14,625,839.25

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）

    -111,828,754.80

    -71,604,342.95

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

    29,696,869.44

    27,199,546.60

    其他

    经营活动产生的现金流量净额

    -113,731,692.50

    -51,925,619.89

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -68-

    项 目 本期金额 上期同期金额

    现金的期末余额

    199,364,640.51

    111,317,150.10

    减：现金的期初余额

    348,384,407.10

    179,265,068.17

    加：现金等价物的期末余额

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额

    -149,019,766.59

    -67,947,918.07

    十二、补充资料

    1. 当期非经常性损益明细表

    根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2008）》[证

    监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：

    项 目 金 额 注释

    1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 25,550.77

    2．越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还、减免

    3．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享

    受的政府补助除外） 177,103.85

    4．计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

    5．企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单

    位可辨认净资产公允价值产生的收益

    6．非货币性资产交换损益

    7．委托他人投资或管理资产的损益

    8．因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

    9．债务重组损益 -48,140.00

    10．企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

    11．交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

    12．同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

    13．与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

    14．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性

    金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供

    出售金融资产取得的投资收益

    15．单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

    16．对外委托贷款取得的损益

    17．采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

    18．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

    19．受托经营取得的托管费收入

    20．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 861,711.39

    21．其他符合非经常性损益定义的损益项目

    22．少数股东权益影响额 -58,005.55

    23．所得税影响额 -163,932.49南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -69-

    项 目 金 额 注释

    合 计 794,287.97

    2. 净资产收益率和每股收益

    本公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号——净资产收

    益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公

    开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告

    [2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：

    （1） 本期数

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 2.44 0.04 0.04

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.21 0.03 0.03

    （2） 上年同期数

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产收

    益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 1.61 0.02 0.02

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.59 0.02 0.02

    3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

    财务报表数据变动幅度达30%（含30%）以上，且占公司报表日资产总额5%（含5%）或报告期

    利润总额10%（含10%）以上项目分析：

    （1） 资产负债表

    报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 变动幅度% 注释

    货币资金 310,336,819.87 482,952,642.17 -172,615,822.30 -35.74% 注1

    应付票据 28,285,236.00 92,746,648.00 -64,461,412.00 -69.50% 注2

    其他应付款 25,904,516.01 50,912,843.86 -25,008,327.85 -49.12% 注3

    注1：经营规模扩大，需要追加流动资金

    注2：今年减少使用票据支付方式。

    注3：主要系支付产业园2000 万元。

    （2） 利润表

    报表项目 本期发生额 上期同期金额 变动金额 变动幅度% 注释

    营业收入 855,707,517.90 655,468,338.04 200,239,179.86 30.55% 注1南京普天通信股份有限公司2010 年半年度报告

    -70-

    营业成本 735,655,901.98 557,468,259.62 178,187,642.36 31.96% 注2

    营业费用 51,518,189.17 37,948,082.52 13,570,106.65 35.76% 注3

    营业外收入 1,258,587.03 338,597.00 919,990.03 271.71% 注4

    注1：经营规模扩大；

    注2：经营规模扩大

    注3：经营规模扩大

    注4：偶然性补贴引起增加

    十三、财务报表的批准

    本财务报表业经本公司董事会于2010 年8 月20 日决议批准。