南京邮电通信设备股份有限公司1997年年度报告摘要
重 要 提 示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读 年度报告正本。
一、公司简介
公司中文名称: 南京邮电通信设备股份有限公司
公司英文名称: Nanjing Posts & Telecommunications Equipment
Co. Ltd.
英文名称缩写: NTE
法定代表人: 董事长 路俊海先生
信息披露负责人: 董事会秘书 肖兆开先生
办公地址: 南京市养虎仓88号
邮政编码: 210012
电话: 86-25-2309954
传真: 86-25-2309954
公司股票上市地: 深圳证券交易所
股票简称: 宁通信B
股票代码: 2468
二、会计数据和业务数据摘要
(一) 本年度利润总额及构成 单位: 人民币 元
利润总额 55,969,507.80
其中:主营业务利润 37,115,861.13
其他业务利润 2,326,966.10
投资收益 9,209,685.64
营业外收支净额 7,316,994.93
(二) 境内外审计差异说明
单位: 人民币万元
合并资产净值 合并经营成果
1997.12.31 1997 1996
境外注册会计师按《国际会计准则》 45213 4559.2 5002.5
审定的合并资产净值/合并净利润
差异调节项目
--坏帐准备 1751 520.3 28.3
--资产重估增值 359 -- (61.7)
--企业所得税 313 -- 85.3
--固定资产折旧 (834.5) (120.7) (135.8)
--应付福利费 99.8 (10.2) --
--展览用产成品 66.4 66.4 --
--其他 (32.4) (321.5) 397.2
调节净增(减)额 1722.3 144.3 313.3
境内注册会计师按《股份制试点企
业会计制度》审定的合并资产净
值/合并净利润 46935.3 4703.5 5315.8
(三) 截止1997年度公司前三年的主要会计数据和财务指标
单位: 人民币 元
项 目 1997年度 1996年度 1995年度
主营业务收入 469736150.19 374205788.07 280172446.06
净利润 47034536.96 53158218.39 28103545.94
总资产 799729072.83 528576376.29 334371653.15
股东权益 469352836.19 138770337.87 95601916.84
每股收益(摊薄) 0.219
每股收益(加权) 0.259
每股净资产(摊薄) 2.18
每股净资产(加权) 2.58
净资产收益率(摊薄) 10.02% 38.31% 29.40%
净资产收益率(加权) 15.47% 45.36% 34.41%
调整后的每股净资产(摊薄) 2.13
调整后的每股净资产(加权) 2.51
注:主要财务指标的计算公式如下:
1、全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2、加权平均后的计算方法:
加权平均股本总数=(年初普通股股份总数*4+年末普通股股份总数*8)/12
每股收益=净利润/加权平均股本总数
每股净资产=年度末股东权益/加权平均股本总数
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本总数
3、报告期末截止摘要披露日, 本公司股本未发生变化。
(三) 1997年股东权益变动情况 (单位:人民币 元)
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 17589001.67 197410998.33 215000000
资本公积 9007432.32 196286172.88 205293605.20
盈余公积 81537628.14 38540387.64 42997240.50
其中:公益金 8709821.28 7922696.84 16632518.12
未分配利润 30636275.74 24574285.25 6061990.49
合 计 138770337.87 469352836.19
有关情况说明:
1.股本:本公司期初股本为17589001.67元,为公司前身南京通信设 备厂的实收资本,1997年经国有资产管理局批准,净资产折为11500万国 有法人股,加之1997年公司发行10000万股B股,故期末股本为21500万元 。
2. 资本公积: 详见附注22。
3. 盈余公积: 详见附注23。
4.公益金:本公司公益金增加792万元,是母公司和下属子公司提取 法定公益金所致。
5. 未分配利润: 详见附注27。
三、股本变动及股东情况介绍
股本变动情况
数量单位:万股
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金转股 发行新股 小计
(1)尚未流通股份
A 发起人股份 11500 11500
其中:
国家拥有股份 11500 11500
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
B 募集法人股
C 内部职工股
D 优先股或其他
尚未流通股份合计 11500 11500
(2)已流通股份
A 境内上市的人民币普通股
B 境内上市外资股 10000 10000 10000
C 境外上市外资股
D 其他
已流通股份合计 10000 10000 10000
(3)股份总数 11500 10000 10000 21500
2、股票发行上市情况
1997年4月25日, 经国务院证券委员会证委会[1997]22号文批准, 本公司首次向境外投资人发行境内上市外资股10000万股, 发行价2.43 港元/股, 流通的10000万股境内上市外资股于1997年5月22日在深圳证 券交易所挂牌上市。
(二)股东情况介绍
1、截止1997年12月31日, 公司股东总数为2998户, 其中内部职工 股和公司职工股股东均为0户。
2、前十名股东持股情况
名次 年末持股数 持股比例
(1) 中国邮电工业总公司 115,000,000 53.49
(2) ABN AMRO BANK AMSTERDAM 4,401,500 2.05
(3) FLEDGELING SECS LTD 4,000,000 1.86
(4) HK BANK INT'L TRUSTEE LTD
A/C J F CHINA TRUST 2,871,400 1.34
(5) BBH BOSTON PIONEER INT'L GROWTH FUND 2,820,700 1.31
(6) HKIT/JF GREATER CHINA TRUST 2,304,800 1.07
(7) 陈坤海 2,300,000 1.07
(8) ROBET FLEMING LUXEMBOURG-
FLEMING FLAGSHIP FD 2,000,000 0.93
(9) 彭德政 1,758,600 0.82
(10)黄真 1,733,900 0.81
3、持有10%以上的国有法人股股东情况介绍
本公司持股10%以上的法人股东仅有一家, 即中国邮电工业总公司, 其法定代表人为张庆忠, 经营范围为: 组织所属企业生产通信设备、邮 政专用设备、通信线路器材及维修零配件、通信设备专用电子元器件、邮政通信专用摩托车及零配件和本系统生产的其他产品的研制、批发、零售、代购、代销; 开展本企业中外合资经营、合作生产及 "三来一 补"业务。其持有股份未作质押。自公司成立之日起, 截止报告期末, 国有法人股东持股数未发生变化。
4、公司董事、监事和高级管理人员持股数期初、期末均为0股。
四、募集资金使用情况
(一)招股说明书承诺项目与实际投资项目(单位:人民币 万元)
项目名称 项目计划投资 到年底实际投资
分组交换设备生产线技术改造 1000 966.55
ATM技术开发 4000 657.03
多媒体通信终端 2000 300.00
无线分组长技术引进 3000 135.27
配线架技术改造 1600 1091.90
固定无线接入系统 4200 902.72
(二)募集资金使用情况说明
1、公司发行B股募集资金净额为24048万元。本年度项目计划投资5400万元, 实际投资4053.47万元, 完成本年度投资计划的74.60%。其余 暂时闲置的资金, 公司按照招股说明书的承诺, 以4894.63万元用作补 充营运资金, 以15100万元用作短期投资, 共取得利息收入906.9万元, 年收益率为9.66%。
2、项目进展情况说明:
(1) 分组交换设备生产线技术改造已完成, 具有国际先进水平的表 面贴装生产线(SMT)已建成投产; 配线架技术改造进展情况良好, 预计 98年将全面完成。
(2) 固定无线接入系统(SCDMA)受试制、试验网开通及鉴定等因素 影响, 年内完成了生产前的准备, 98年开始产品投向市场, 多媒体年末 取得电子部的生产许可证, 98年开始批量生产。
(3) ATM已于本年度进入开发研制阶段, 其开发重点阶段安排在 1998年, 预计1999年开始投产。
(4) 无线分组项目已与美国朗讯公司鉴定了技术合作协议, 年内将 投产。
五、重要事项
(一) 重大事件
1、股东大会、董事会会议、监事会会议情况
(1) 公司创立暨第一次股东大会1997年5月17日在本公司召开。出 席本次会议的股东和经股东授权的代理人共代表股份13988万股, 占本 公司总股本21500万股的65.06%, 符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。此次大会作出了如下决议:
* 审议通过了《关于南京邮电通信设备股份有限公司筹建工作的报 告》
* 审议通过了《南京邮电通信设备有限公司公司章程》
* 审议通过了《关于南京邮电通信设备有限公司筹建费用审核报 告》
* 审议通过了《南京邮电通信设备股份有限公司筹集资金投向的报 告》
* 审议通过了《关于南京邮电通信设备有限公司股票在深圳证券交 易所上市的报告》
* 审议通过了《关于聘请公司会计师的报告》
* 选举了路俊海、励伟德、王加强、蒋海珊、胥爱民、曹斌、倪玉 良为第一届董事会董事, 任期三年
* 选举了李学根、刘襄品、孙强为第一届监事会监事, 任期三年;
* 授权董事会处理一切有关公司设立、注册登记及上市等有关事 宜。
(2) 董事会会议
A. 1997年5月17日, 南京邮电通信设备有限公司第一届董事会第一次会议在本公司举行, 会 议就有关事项形成决议:
* 选举路俊海先生为第一届董事会董事长;
* 选举励伟德先生为第一届董事会副董事长;
* 聘任励伟德先生为公司总经理;
* 聘任蒋海珊先生、胥爱民先生、倪玉良先生为公司副总经理;
* 聘任曹斌先生为公司副总经理兼总工程师;
* 聘任钱瑞诚先生为公司副总会计师;
* 聘任肖兆开先生为公司第一届董事会秘书。
B. 1997年7月8日, 公司第一届董事会第二次会议在本公司举行, 就有关事项形成决议:
* 审议通过了励伟德总经理所作的关于公司上半年工作情况及下半 年工作安排的报告;
* 审议通过了钱瑞诚副总会计师所作的关于公司上半年财务经营状 况和募集资金使用情况的报告;
* 决定设立公司国际业务部;
* 开展中外合资企业性质的申报工作
C. 1997年11月15日, 公司第一届董事会第三次会议在本公司举行, 会议就有关事项形成决议:
* 审议通过了组建南京普天IPC无线通信有限公司的议案;
* 审议通过了组建南京思创普天置业有限公司的议案。
上述二项议案需提交最近一次股东大会审议通过。
(3) 监事会会议
A. 公司第一届监事会会议于1997年5月17日在本公司举行。会议选 举李学根为本届监事会主席。
B. 1997年7月8日, 公司召开了第二次监事会会议, 会议通报了公 司上市以来募股资金的使用情况并向经营班子提出了建议; 讨论了如何 履行好监事会的职责, 尤其是财务检查方面的职责, 决定制定有关规定 , 以规范操作。
2、重大关联交易
(1) 应收产权属于总公司的职工住宅的工程款、维修费等, 共计 610万元, 已记入本公司其他应收款, 尽快催收;
(2) 支付中国邮电工业总公司利息费用53.3万元, 销售服务费及劳 动统筹保险金90.3万元。
(3) 本公司同中国邮电工业总公司的控股子公司--杭州鸿雁电器公 司之间的关联交易: 应付杭州鸿雁电器公司商标使用费39万元。
3、报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项。
(1) 1995年2月, 本公司与南京凯利机动车黑匣子制造有限公司签订关于加工机动车黑匣子的《协议书》, 由南京凯利提供技术, 本公司负责加工后, 产品全部 售予南京凯利。随后, 本公司与上海凯利机动车黑匣子制造 (集团) 有 限公司签订《承诺书》, 明确上述协议中南京凯利应承担的权利、义务 改为由上海凯利承担。由于上海凯利提供的技术资料不合格, 使得本公 司无法组织批量生产, 本公司与上海凯利签订 《会谈备忘录》, 确定 本公司将留存材料装配为整机送交上海凯利后, 上海凯利即支付贷款。
1997年6月, 本公司就上海凯利拖欠货款计650816.80元一事向南京 市秦淮区人民法 院提起诉讼。1997年8月, 南京市秦淮区人民法院以 (1997) 秦经初字第202号民事判决书确定上海凯利应支付本公司货款 651618.00元, 逾期付款违约金67534.50元, 合计719152.50元。截止 1997年12月31日, 本 公司尚未收到上述款项。
(2) 1994年8月, 本公司下属子公司-南京南方公司与南京土产畜产 进出口股份有限公司签订《代理进口协议》, 土畜产公司受南方公司委 托, 代理进口DPN-100分组交换设备原材料及辅料, 并出口整机; 土畜 产公司按南方公司与外商商定的条款, 与外商签订来料加工合同, 并负 责该项目的外汇收付手续。
1997年6月, 南方公司就土畜产公司拖欠南方公司加工费 3608551.03元一事向江苏省南京市中级人民法院提起诉讼。1997年9月, 经江苏省南京市中级人民法院以 (1997) 宁经初字第 (379) 号民事判决书判决, 土畜产公司应一次性付清所欠南方公司加工费计 3608551.03元及资金占用利息计212632.06元, 合计3821183.09元。截 止1997年12月31日, 南方公司尚有1823602.13元未收回。
4、报告期内没有发生重大收购兼并、投资事项。
5、其他重大事件
(1) 经国务院证券委证委发 (1997) 22号文批准, 公司对外发行 10000万股境内上市外资股, 并于1997年5月22日在深圳证券交易所挂牌 上市。
(2) 董事会对会计师出具审计报告中解释事项的说明:
a. 本公司所属南京南方电讯公司系我公司在南京高新区注册的全 资子公司, 1996年前执行加速折旧政策。随着公司重新注册, 为了统一 内部会计政策, 经董事会研究, 该公司从1997年起, 停止加速折旧, 与 母公司保持一致。
b. 1994年本公司所属南京南方电讯公司在购料时, 根据权责发生 制原则, 作了暂估购料处理, 1995年销帐。1996年会计师根据 "稳健原 则" 在审议时予以保留。经查公司确不存在此笔帐项, 故在本年度调 帐。
(3) 监事会对会计师出具审计报告中解释事项的说明:
a. 为统一公司内部会计政策, 方便核算, 南京南方电讯公司1997 年起停止加速折旧。
b. 为公允地反映公司实现的利润, 将以往年度漏记的利润在本年 度入帐。
(二) 本年度利润分配预案
1997年度公司实现净利润47,034,536.96元, 在提取10%的法定公积 金,10%的法定公益金后,本年度可供分配的利润为31861990.49元,根据 孰低原则,本公司拟以1997年末股本总额21500万股为基数,按每10股派 发现金红利1.2元人民币(含税),剩余利润6,061,990.49元结转下年度分配。
六、财务报告
(一) 审计意见
公司财务报告经深圳蛇口信德会计师事务所注册会计师审计并出具无保留意见 (含有解释性说明) 的审计报告[信德财审报字(1998)第28 号]。
审计报告
中国 南京
南京邮电通信设备股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表及合并 资产负债表与1997年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和财务状况变动表及合并财务状况变动表, 这些会计报表由贵公司负责, 我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见, 我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的, 在审计过程中, 我们结合贵公司实际 情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和 《股份制试点企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映 了贵公司1997年12月31日的财务状况及合并财务状况与1997年度的经营成果及合并经营成果和资金变动情况及合并资金变动情况, 会计处理方 法的选用遵循了一贯性原则。
此外, 我们注意到:
(1) 贵公司的子公司---南京南方电讯公司自1997年1月1日起, 对 房屋及建筑物以外的其他各类固定资产在其估计经济使用年限的基础上, 不再加速一位计提折旧, 此项会计政策的变更致使南京南方电讯公司 1997年度折旧费用减少2,997,287.07人民币元, 同时影响合并净利润计 2,547,694.00人民币元。
(2) 如贵公司合并会计报表附注29所述, 对于贵公司的子公司--- 南京南方电讯公司在以前年度发生的应付中国邮电工业总公司代购 DPN-100材料款计6,212,313.00人民币, 贵公司在1997年度内经查实为 无法支付的应付款项, 中国邮电工业总公司亦书面确认为 "无此款项" 。为此, 根据贵公司董事会决议, 已转入1997年度损益类帐项。
深圳信德会计师事务所 中国注册会计师
魏小珍
中国注册会计师
1998年3月24日
中国 深圳
(二) 会计报表
1、资产负债表 (见附表一)
2、利润及利润分配表(见附表二)
3、财务状况变动表（见附表三）
(三) 会计报表附注
附注1: 公司设立说明
本公司的前身为邮电部南京通信设备厂, 系中国邮电工业总公司属 下的全民所有制工业企业。
一九九七年三月二十一日, 经国家体制改革委员会体改生[1997]28 号文批复, 本公司改组为募集设立的股份有限公司。
经国务院证券委员会证券委[1997]22号文及深圳证券交易所深证发[1997]74号文批准, 本公司境内上市外资股(B股)股票于一九九七年五 月二十二日起在深圳 证券交易所挂牌交易。
一九九七年五月十八日, 本公司领取企业法人营业执照号为 13487805-4注册资本为215000000.00人民币元。经营范围: 通信设备及 其配套设施; 电子计算机及其外部设备的研制、开发、生产、销售、租 赁、维修、技术咨询服务; 电子产品加工、销售; 通信工程设计、技术 咨询服务。
附注2: 重要会计政策
会计政策系根据中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》及财政部财会字[1996]11号文《关于上市会计处理补充规定的通知》的有关规定厘定。
本公司及其子公司间的所有重大交易均在会计报表合并时予以抵销纳入合并企业概况如下:
公司名称 注册地址 注册成立时间 注册资本
拥有权益 主营业务 经济性质或类型 法定代表人
1. 南京八达通信设备厂 南京市秦淮区养 1992.05.22 RMB 9350000.00
(八达厂)* 虎仓78号
60% 卡接式成端通信设备制造等 内联 励伟德
2. 南京南方电讯公司 南京高新技术开 1992.08.28 RMB11383000.00
(南方公司)** 发区0708幢
100% 数据通讯(制造服务、销售）等 股份制 励伟德
3. 南京长乐通信设备厂 南京市秦淮区长 1993.01.19 RMB 1250000.00
(长乐厂)*** 乐路9-1号
60% 通信设备制造等 内联 励伟德
4. 南京鸿雁电器公司 南京市秦淮区小 1993.09.13 RMB11970000.00
(鸿雁公司)**** 校场168号
74% 电子元件、通信配套设施及专 内联 励伟德
用电源设备等
5. 南京金华丽电子有限 南京市秦淮区养 1994.02.28 USD 510000.00
公司(金华丽公司)***** 虎仓74号
60% 生产经营灯具电子产品配套设 中外合资 励伟德
设备及服务
6. 南京三通星实业有限 南京市秦淮区长 1994.09.07 RMB 650000.00
责任公司(三通星公司) 乐路4号
****** 98% 销售电子产品等 有限责任公司 励伟德
7. 上海华宁通信发展有 上海外高桥保税区
限公司(华宁公司)**** 09华信国贸大厦 1996.03.22 RMB 500000.00
*** 75% 国际贸易、保税区企业间的贸 内联 李学根
易及区内贸易代理等
8. 南京雨花电镀厂(雨 南京市雨花台区 1997.07.08 RMB 2800000.00
花电镀厂)******** 双闸乡西寇村
60% 金属表面处理, 建筑五金等 集体 胥爱民
(1) 会计年度
会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。
(2) 货币折算
以人民币为记帐本位币, 年度内发生的非本位币经济业务, 按业务 发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 ("市场汇价")折 合为人民币记帐。货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整, 由此产生的折合人民币差额, 业已主计入当年度损益类帐项。
(3) 坏帐准备
决算日, 按应收帐款余额的5%计提坏帐准备, 并计入当年度损益类 帐项。
(4) 存货
存货以计划成本计价, 计划成本与实际成本之间的差异, 按各类存 货的存销比例分摊计入存货成本与销售成本, 从而将存货的计划成本调 整为实际成本。
产品生产成本包括直接材料、直接人工及制造费用。
低值易耗品于领用时采用一次摊销法核算。
(5) 长期投资
本公司对债券投资以成本法核算。
本公司的长期投资采用下列会计处理方法:
本公司拥有被投资公司不足20%的权益性资本时, 以成本法核算; 拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时, 以权益法核算; 拥有被投资 公司50%以上权益性时, 采用权益法核算并对会计报表予以合并。
(6)固定资产及其累计折旧
固定资产是指使用年限在一年以上, 单位价值在2000.00元人民币 以上的实物资产, 固定资产以实际成本计价。
固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按固定资产类别的原价、估 计经济使用年限和估计残值 (原价的3%), 确定其折旧率如下:
类 别 折旧年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物
其中:生产用房 30 3.23%
非生产用房 35 2.27%
建筑物 15 6.47%
机器设备 10 9.70%
运输工具 6 16.17%
电子及其他设备
其中:自动化设备 8 12.13%
测试设备 8 12.13%
工业炉窖 7 13.86%
工具及其它生产工具 9 10.78%
动力设备 11 8.28%
电子计算机 4 24.25%
非生产用器具 5 19.40%
(7) 在建工程
本公司在建工程成本包括建筑施工、安装成本等, 在建工程于实际 交付时转作固定资产。
(8) 无形资产-土地使用权
a. 土地使用权
土地使用权是指本公司有偿取得的位于秦淮区养虎仓88号及秦淮区长乐路9-1号两宗土地的使用权, 面积为70231.39平方米, 自一九九七 年一月一日起分五十年摊销。
b. 软件费用
软件费用系指本公司向中国北方工业天津公司、公司德尔特科技发展有限公司购买的CAD及CASE软件系统, 自购进之日起五年摊销。
(9) 递延资产
a. 开办费
开办费是指本公司之子公司---金华丽公司、华宁公司筹建期间所 发生的费用(不包括资本性支出), 自开始生产经营之日起分五年摊销。
b. 期初存货进项税额
期初存货进项税额是指本公司及其子公司一九九四年一月一日各类存货余额中已支付的, 按规定计算应予抵扣销项税额的进项税额。
c. 水、电增容费
本公司及其子公司发生的水、电增容费, 按业经资产评估机构评估 及国家国有资产管理局确认的价值, 自一九九七年五月一日起分十年摊 销。
d. 电话安装费
本公司及其子公司发生的电话安装费用, 按业经资产评估机构评估 及国家国有资产管理局确认的价值, 自一九九七年五月一日起分十年摊 销。
e. 模具费
本公司及其子公司发生的模具费, 按业经资产评估机构评估及国家 国有资产管理局确认的价值, 自一九九七年五月一日起分五年摊销。
(10) 主营业务收入
本公司及其子公司系以产品已经发出, 且已收到价款或取得收取价 款的凭据为标志确认营业收入的实现。
南方公司的主要产品-DPN-100分组交换设备系以产品交付客户并通过初步验收作为营业收入的实现。
其他业务利润是公司对外出售材料而获取的利润。
(11) 税项及其他:
本公司及其子公司应纳税项列示如下:
a. 流转税
税项 税率
商品销售收入 增值税 17%
产品销售收入 增值税 17%
来料加工收入 增值税 免
安装工程收入 营业税 3%
b. 企业所得税
1997年 1996年
公司本部 15% 33%
南方公司 15% 15%
八达厂 33% 33%
长乐厂 33% 33%
鸿雁公司 33% 33%
金华丽公司 33% 33%
三通星公司 33% 33%
华宁公司 33% 免税
c. 房产税
房产税系以房产原值的70%为纳税基准, 税率1.2%; 或以租金收入 计缴, 税率为12%。
d. 土地使用费
土地使用费系以实际占用土地面积计缴, 计缴标准为每年每平方米 1.50人民币元。
e. 乡镇企业管理费
根据南京市人民政府办公厅宁政办发(1995)13号文规定, 八达厂、 长乐厂与鸿雁公司按营业收入的2%缴纳乡镇企业管理费。
f. 粮食风险基金
根据南京市地方税务局宁地税三发(1995) 128号文规定, 本公司按照上年度销售收入的1%缴纳粮食风险基金。
g. 副食品生产发展基金
根据南京市人民政府办公厅宁政办发(1995) 12号文规定, 本公司按照上年度销售收入的1%缴纳副食品生产发展基金。
h. 个人所得税
员工个人所得税由本公司及其子公司各自代扣代缴。
i. 预提所得税
南方公司支付予北方电讯(亚洲)有限公司(以下简称"北方电讯")的技术支持费, 按20%的税率作预提所得税准备。
(12) 利润分配
经中国邮电工业总公司承诺, 97年全年利润由全体股东共享。
附注3: 货币资金
货币资金明细项目列示如下:
货币资金明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
原币金额 折算汇率 折合人民币金额
原币金额 折合人民币金额
现金 RMB 323942.36 RMB 323942.36
RMB 46083.34 RMB 46083.34
银行存款RMB 221136138.81 221136138.81
RMB 60189650.07 60189650.07
HKD 5040045.73 10699 5392344.93
RMB226852426.10
RMB 60235736.41
附注4:短期投资
短期投资明细项目列示如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
内容 投资金额 投入时间 年收益率 投资金额
债券投资 14天短期国债 RMB 600000.00 1997.12.29 10% RMB
附注:5: 应收帐款
应收帐款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
余额 占该帐项 余额 占该帐项
余额的% 余额的%
一年以内 RMB 180374356.10 81.54% RMB 142420338.26 83.8%
一年至二年 28086410.41 12.70% 21691597.08 12.80%
二年至三年 7159493.93 3.24% 5049259.09 3.00%
三年以上 5579276.27 2.52% 733185.04 0.40%
221199536.71 100% 169894379.47 100%
附注6:预付货款
预付款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
余额 占该帐项 余额 占该帐项
余额的% 余额的%
一年以内 RMB 17557350.31 84.10% RMB 31363208.49 98.59%
一年至二年 2228891.88 10.68% 448086.73 1.41%
二年至三年 227410.69 10.09%
三年以上 863844.80 4.13%
20877497.68 100% 31811295.22 100%
附注7:其他应收款
其他应收款的帐龄分析列示如下:
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
余额 占该帐项 余额 占该帐项
余额的% 余额的%
一年以内 RMB 13461139.18 83.55% RMB 10256558.28 83.60%
一年至二年 1509134.50 9.37% 1246133.71 10.20%
二年至三年 777906.00 4.83% 770413.45 6.20%
三年以上 16111231.74 100% 12273104.44 100%
其中:应收第一大股东中国邮电工业总公司代垫工程款610万元。
附注8: 待摊费用
待摊费用明细项目列示如下:
1997.12.31
低值易耗品 RMB 93896.45
其他 33566.15
RMB 127462.60
附注9: 存货
存货明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
原材料 RMB 20266954.84 RMB 11697711.56
在产品 18783265.38 20598208.52
产成品 80375167.01 128030381.06
低值易耗品 33125.88
RMB 119458513.11 RMB 160326301.14
附注10: 长期投资
长期投资明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
债券投资 RMB 90000.00 RMB 110000.00
其他投资 17067762.66 6702216.89
RMB 1715762.66 RMB 6812216.89
附注11: 固定资产及其累计折旧
固定资产及其累计折旧明细项目列示如下:
1997.1.1 本年增加 评估增(减值) 本年减少
1997.12.31
固定资产原值
房屋及建筑物 47488892.50 7847911.40 22157410.12 9269764.74
68224449.28
机器设备 37925162.65 9741072.80 20952456.30 158751.49
68459940.26
运输工具 4864931.88 1384326.70 446405.76 511300.64
6184363.70
电子及其他设备 19250999.78 15631127.45 -1901263.05 1255002.37
31725861.81
109529986.81 34604438.35 41655009.13 11194819.24
174594615.05
累计折旧:
房屋及建筑物 6815617.49 2873668.70 6412712.66 2446446.29
13655552.56
机器设备 13373905.86 7160328.78 3376345.96 104945.80
23805634.80
运输工具 1953864.68 824642.42 -174987.15 6399.60
2597120.35
电子及其他设备 10475268.28 3406618.88 -2631562.76 434580.97
10815741.43
32618656.31 14265256.78 6982508.71 2992372.66
50874049.14
固定资产净值 76911330.50
123720565.91
*固定资产本年增加计34,604,438.35人民币元, 其中, 根据1997年 5月29日南京市秦淮区人民法院 (1997) 秦民初字第238号民事调解书, 由南京大文园林闲总汇将其在南京市长乐路9-1号的装修资产及空调设 备等折价计4,492,025.69人民币元转让予本公司, 抵冲本公司应收取其 拖欠本公司的房租及水电费计2,172,099.76人民币元, 此外, 本公司需 再支付南京大文园休闲总汇资产折价款1,800,000.00人民币元。
惟该等固定资产的转让价格未经资产评估机构评估和国有资产管理部门确认。
**固定资产本年减少中包括本公司将上述房屋装修资产及空调设备等资产以业经资产评估机构的价值计5,751,824.43人民币元转作对三通星公司的投资, 该等资产的原价为8,091,660.69人民币元, 累计折旧为 2,339,836.26人民币元, 惟该等固定资产的转让价值中计4,695,804.60 人民币元未经国有资产管理部门确认。
附注12: 在建工程
在建工程明细项目列示如下:
工程名称 预算金额 1997.1.1 本年增加 1997.12.31
资金来源 工程进度
综合楼工程 6300000.00 1488332.15 4713610.52 6201942.67
自有资金 95%
食堂加层工程 2000000.00 1968610.56 1968610.56
自有资金 95%
总装楼修缮 600000.00 508583.22 506583.22
自有资金 95%
中央空调工程 650000.00 626060.41 626060.41
自有资金 95%
MRP工程 400000.00 15906.00 15906.00
自有资金 10%
其他工程 1835636.81 1166126.51 3001763.32
自有资金
3323968.96 8998897.22 12322866.18
附注13: 无形资产
无形资产明细项目列示如下:
1997.12.31
土地使用权 软件费用 合 计
以前年度发生额 4388129.50 4388129.50
加:本年度发生额 31169993.56 3728434.00 34898427.56
减:本年度摊销额 505164.91 238595.20 743760.11
本年度转出额 2647211.00 2647211.00
年末余额 32405747.15 3489838.80 35895585.95
附注14:递延资产
递延资产明细项目列示如下:
1997.12.31
开办费 期初存货进项税额 水、电增容费 电话初装费 模具费 合 计
以前年度发生额 798532.62 4793075.07
5591607.69
加:本年度发生额 3010048.00
433200.00 1992277.01 5435525.01
减:本年度摊销额 158523.49 1983699.54
2142223.03
本年度转出额 1000000.00
95000.00 1095000.00
本年度摊销额 81273.12 816311.40 135726.48
58056.63 232432.31 1323799.94
年末余额 558736.01 1993064.13 1874321.52
280143.37 1759844.70 6466109.73
附注15: 短期借款
短期借款均系短期银行借款, 其明细项目列示如下:
1997.1.1 1997.12.31 借款期限 月利率
银行借款
其中:信用 2000000.00 30000.00 12 10%
担保 130160000.00 154400000.00 12 7.92%-10.065%
132160000.00 154430000.00
附注16: 未付股利
1997.12.31 1996.12.31
中国邮电工业总公司 RMB 15619691.27 RMB
境内上市外资股股东 11999580.00
南京秦淮区红花镇工业公司 1074080.98 832760.07
南京双闸西寇村 84355.31 9551662.78
合 计 RMB 28777707.56 RMB 10384422.85
附注17:未交税金
未交税金明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
增值税 -3647693.23 -11953703.99
营业税 1347725.37 1060955.95
企业所得税 4609458.89 8288832.65
城市维护建设税 246719.07 604724.25
个人所得税 81403.15 16509.56
预提所得税 676182.95
3313796.20 -1982681.58
附注18:其他未交款
其他未交款明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
教育费附加 204268.60 443155.17
副食品生产发展基金 44323.24 43829.20
粮食风险基金 44323.24
其他 58108.40 289999.08
351023.48 776983.45
附注19:其他应付款
其他应付款明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
应付关联方往来款项 903164.70 8121201.09
应付工程款 3367076.76
应付购房款 500000.00
职工教育费经费 992971.12 614111.65
副食品生产发展基金 242615.76
劳动保险统筹金 2389383.30 1112652.69
南京科学技术委员会 2000000.00 2106000.00
南京市土地管理局 3642147.50
其他 4176069.73 5544609.01
14346352.11 21365651.20
其中:应付中国邮电工业总公司销售服务费及劳动保险统筹金90万 元。
附注20:预提费用
预提费用明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
技术支持 2704731.82 2016000.00
外贸代理费 831004.51
3535736.33 2016000.00
附注21:股本
1997.12.31
股份比例 金额
尚未流通股份:
发起人股份
其中:国有法人股
--中国邮电工业总公司 53.49% 115000000.00
已流通股份:
境内上市外资股 46.51% 100000000.00
股份总数 100% 215000000.00
附注22:资本公积
资本公积增减变动明细项目列示如下:
1997.1.1 1996.12.31
年初余额 9007432.32 7004000.89
减:截至1996年6月30日止资本公积折价入股 7952203.32
加:向联营公司实物投资增值 726102.11 445923.21
专项拨款转入 502279.22
免缴能源交通重点建设基金及预算调节基金 1055229.00
资产净值折股余额 61419464.86
资产重估价增(减)值调整 1611812.93
股票溢价发行净收入 140480996.30
年末余额 205293605.20 9007432.32
附注23:盈余公积
盈余公积增减变动明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
年初余额 81537628.15 32309165.58
加:上年年会计备考调整数 15681909.00
本公司利润分配提取法定盈余公积金 4703453.70 5292438.34
子公司利润分配提取法定盈余公积金 2494895.93 4651099.08
子公司利润分配提取法定公益金 4703453.70 2646219.17
子公司利润分配提取法定公益金 3270743.14 2237856.77
本公司利润分配提取任意公积金 -4984168.30 34400849.20
减:截至1996年12月31日止盈余公积金折价64359174.82
入股
购买集体福利医疗设备 51500.00
年末余额 42997240.50 81537628.14
附注24:财务费用
财务费用明细项目列示如下:
1997 1996
利息支出 19551966.90 18031766.81
减:利息收入 3318174.51 854487.94
加:汇兑损失 7603.68 8463.63
银行手续费 18378.32 75139.61
16259774.39 17260882.11
附注25:投资收益
投资收益明细项目列示如下:
(1)短期投资收益系本公司从事国债回购交易获得的收益计8628232.16人民币。
(2)本公司按权益法核算的长期投资收益列示如下:
1997
三星公司 317960.59
南京曼奈柯斯电器有限公司 263492.89
581453.48
附注26:营业外收入
营业外收入明细项目列示如下:
1997 1996
三年以上应付款项转入 RMB 455,131.78 RMB --
无法支付的应付款项转入 6,212,313.00* --
成端集团协作厂管理费 319,300.00 --
处理固定资产收益 60,000.00 213,250.06
罚款收入 164,781.18 118,861.67
其他 1,103,125.04 602,966.91
RMB8,314,651.00 RMB 935,078.64
附注27:未分配利润
未分配利润增减变动明细项目列示如下:
1997.12.31 1996.12.31
年初未分配利润 RMB 30636275.74 RMB 37291396.59
加:本年净利润转入 47034536.96 53158218.39
减:上年度会计备考调整数 15681909.00* --
本公司提取法定盈余公积金 4703453.70 5292438.34
子公司提取法定盈余公积金 2494895.93 4651099.08
本公司提取法定公益金 4703453.70 2646219.17
子公司提取法定公益金 3270743.14 2237856.77
本公司调整1996年度已提取
的任意盈余公积金 (4984168.30)** 34400849.20
转增股本 19938535.04*** --
已分配普通股股利 25800000.00 10584876.68
年末未分配利润 RMB 6061990.49 RMB 30636275.74
附注28:财务承诺
根据一九九七年十一月十八日本公司第一届董事会第三次会议审议计划:
(1) 本公司将与新加坡IPC企业有限公司、ESSEX投资(新加坡)私人 有限公司合资组建南京普天IPC无线通信有限公司。
(2) 本公司将与香港思创置业有限公司、香港中富投资公司、南京 市房产经营公司组建南京思创置业有限公司。
一九九八年二月, 本公司和鸿雁公司合资组建了南京普天大酒店有 限公司。
七、其它相关资料
(一) 公司首次注册登记日期、地点:
注册日期: 1997年5月18日
注册地点: 中国江苏省南京市江宁经济技术开发区爱立信西侧一幢
(二) 企业法人营业执照注册号: 13487805-4
(三) 税务登记号码: 320104134878054
(四) 公司报告期内证券主承销机构名称:
南方证券有限公司
荷银浩威融资亚洲有限公司
(五) 公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
深圳蛇口信德会计师事务所
地址: 蛇口兴华路海滨花园海滨中心商场A座三楼
普华国际会计公司
地址: 上海淮海中路333号瑞安广场12楼?
八、备查资料
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报告;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、公司发行境内上市外资股时的招股说明书和上市公告书;
5、《南京邮电通信设备有限公司公司章程》
南京邮电通信设备股份有限公司
1998年3月28日
