山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
山东晨鸣纸业集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陈洪国、主管会计工作负责人董连明及会计机构负责人(会计主管人员)刘军声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 51,161,153,036.96 47,521,883,569.18 47,521,883,569.18 7.66%
归属于上市公司股东的净资产（元） 13,739,249,109.88 14,039,888,226.11 14,039,888,226.11 -2.14%
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 4,957,710,823.44 -1.34% 14,039,731,402.45 -6.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 98,736,396.40 -49.77% 341,197,491.42 -35.62%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
52,059,625.26 -63.88% 109,873,098.53 -60.57%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 1,345,633,170.22 28.78%
基本每股收益（元/股） 0.06 -40.00% 0.18 -30.77%
稀释每股收益（元/股） 0.06 -40.00% 0.18 -30.77%
加权平均净资产收益率 0.73% -0.68% 2.45% -1.36%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 76,259,253.81
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
163,646,172.81
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 633,062.97
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 63,105,193.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目 967,670.22
减：所得税影响额 58,207,998.61
少数股东权益影响额（税后） 15,078,961.53
合计 231,324,392.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 123,083 户（其中 A 股 95,005 户，B 股 27,526 户，H 股 552 户）
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
香港中央结算代理人有限公司 境外法人 18.11% 350,691,500 0 - 0
寿光晨鸣控股有限公司 国有法人 15.13% 293,003,657 0 - 0
PLATINUM ASIA FUND 境外法人 1.67% 32,341,052 0 - 0
财通基金-光大银行-财通基金-元美 2 号资产
其他 1.62% 31,306,508 0 - 0
管理计划
财通基金-光大银行-元美 1 号资产管理计划 其他 1.54% 29,868,220 0 - 0
吴建蓉 境内自然人 0.94% 18,277,723 0 - 0
云南国际信托有限公司-云信成长 2013-2 号
其他 0.88% 17,030,727 0 - 0
集合资金信托计划
孔庆平 境内自然人 0.79% 15,273,341 0 - 0
姚良进 境内自然人 0.76% 14,786,187 0 - 0
BBH A/C VANGUARD EMERGING
境外法人 0.62% 12,036,985 0 - 0
MARKETS STOCK INDEX FUND
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
持有无限售条件 股份种类
股东名称
普通股股份数量 股份种类 数量
香港中央结算代理人有限公司 350,691,500 境外上市外资股 350,691,500
寿光晨鸣控股有限公司 293,003,657 人民币普通股 293,003,657
PLATINUM ASIA FUND 32,341,052 境内上市外资股 32,341,052
财通基金-光大银行-财通基金-元美 2 号资产管理计划 31,306,508 人民币普通股 31,306,508
财通基金-光大银行-元美 1 号资产管理计划 29,868,220 人民币普通股 29,868,220
吴建蓉 18,277,723 人民币普通股 18,277,723
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云南国际信托有限公司-云信成长 2013-2 号集合资金信托计划 17,030,727 人民币普通股 17,030,727
孔庆平 15,273,341 人民币普通股 15,273,341
姚良进 14,786,187 人民币普通股 14,786,187
BBH A/C VANGUARD EMERGING MARKETS STOCK INDEX FUND 12,036,985 境内上市外资股 12,036,985
国有法人股股东寿光晨鸣控股有限公司与上述股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司
股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；财通基金-光大银行-财通基金-元美 2
上述股东关联关系或一致
号资产管理计划和财通基金-光大银行-元美 1 号资产管理计划是同属财通基金管理有限公司管
行动的说明
理的基金，除此之外，未知其他流通股股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股股东之间
是否存在关联关系。
吴建蓉通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 18,277,723 股人民币普
前 10 名无限售条件普通股
通股；孔庆平通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 15,273,341 股人
股东参与融资融券业务股
民币普通股；姚良进通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 14,784,987
东情况说明（如有）
股人民币普通股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
(一）公司资产负债情况分析
单位：元
项目 2014年9月30日 2013年12月31日 变动幅度 变动原因
预付账款 2,069,146,732.30 1,589,021,331.24 30.22% （1）
在建工程 3,703,529,027.43 5,266,031,817.60 -29.67% （2）
工程物资 19,222,923.50 63,968,067.62 -69.95% （3）
长期应收款 500,900,000.00 0 100% （4）
其他非流动资产 900,000,000.00 0 100% （5）
短期借款 14,367,452,048.71 9,818,885,237.85 46.32% （6）
应付票据 475,104,139.58 290,403,790.59 63.60% （7）
应付利息 246,069,805.52 153,189,860.42 60.63% （8）
其他应付款 697,273,000.24 486,836,595.89 43.23% （9）
其他流动负债 2,136,058,869.87 3,878,735,536.52 -44.93% （10）
长期应付款 265,958,679.90 60,000,000.00 343.26% （11）
主要变化因素说明：
（1）预付账款增加30.22%，主要是因为公司增加了原材料预付款。
（2）在建工程减少29.67%，主要是因为子公司吉林晨鸣环保迁建项目、武汉晨鸣生活纸项目和美伦纸业造纸助剂项目完工
转资。
（3）工程物资减少69.95%，主要是因为吉林晨鸣环保迁建项目转资。
（4）长期应收款增加100%，主要是因为融资租赁公司对外新增业务。
（5）其他非流动资产增加100%，主要是因为公司新增一年后到期的对外委托贷款。
（6）短期借款增加46.32%，主要是因为偿还到期的短期融资券和项目投入影响。
（7）应付票据增加63.60%，主要是因为公司加大票据支付货款力度。
（8）应付利息增加60.63%，主要是因为公司计提公司债和中期票据利息。
（9）其他应付款增加43.23%，主要是因为公司预提的利息、费用和收到的保证金金额增加。
（10）其他流动负债减少44.93%，主要是因为公司偿还了到期的短期融资券。
（11）长期应付款增加343.62%，主要是因为本期南昌市经济开发区委员会对江西晨鸣二期项目增加借款1.68亿元。
（二）报告期损益指标同比发生重大变动说明
单位：元
项目 2014年1-9月 2013年1-9月 变动幅度 变动原因
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财务费用 946,282,893.04 717,678,559.57 31.85% （1）
资产减值损失 22,008,283.96 -8,879,885.44 347.84% （2）
公允价值变动收益 967,670.22 9,229,042.51 -89.51% （3）
投资收益 45,626,015.23 5,313,584.84 758.67% （4）
营业外支出 14,344,376.32 62,821,989.23 -77.17% （5）
所得税费用 56,092,305.40 117,976,857.82 -52.45% （6）
主要变化因素说明：
（1）财务费用增加31.85%，主要是因为人民币贬值，汇兑损失增加。
（2）资产减值损失增加347.84%，主要是因为公司计提的应收款项坏账准备增加。
（3）公允价值变动收益减少89.51%，主要是因为公司砍伐林地增加。
（4）投资收益增加758.67%，主要是因为公司新增对外委托贷款收取的利息。
（5）营业外支出减少77.17%，主要是因为公司上期处理非流动资产损失。
（6）所得税费用减少52.45%，主要是因为受市场和汇率变动等因素影响，公司盈利水平同比有所降低。
（三）报告期现金流量情况分析
单位：元
项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因
经营活动产生的现金净流量 1,345,633,170.22 1,044,925,354.18 28.78% （1）
投资活动产生的现金净流量 -2,315,636,367.42 -1,676,114,442.20 -38.16% （2）
筹资活动产生的现金净流量 1,856,086,808.55 -1,120,946,082.01 265.58% （3）
主要变化因素说明：
（1）经营活动产生的现金净流量增加28.78%，主要是公司加大了票据支付货款的比例。
（2）投资活动产生的现金净流量减少38.16%，主要是公司新增了对外部公司的委托贷款。
（3）筹资活动产生的现金净流量增加265.58%，主要是公司因项目影响，本期借款增加。
（四）关于执行新颁布或修订的会计准则的说明
根据《关于印发〈企业会计准则第39号——公允价值计量〉的通知》（财会[2014]6号）、《关于印发修订〈企业会计
准则第30号——财务报表列报〉的通知》（财会[2014]7号）、《关于印发修订〈企业会计准则第9号——职工薪酬〉的通知》
（财会[2014]8号）、《关于印发修订〈企业会计准则第33号——合并财务报表〉的通知》（财会[2014]10号）、《关于印发
〈企业会计准则第40号——合营安排〉的通知》（财会[2014]11号）、《关于印发〈企业会计准则第2号——长期股权投资〉
的通知》（财会[2014]14号）、《关于印发修订〈企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》（财会[2014]16号）
的规定，鼓励在境外上市的企业提前执行上述七项于2014年内新颁布或修订的会计准则。公司作为中国境内、香港同时上市
的公司，在编制2013年度财务报表和2014年半年度财务报表时，已提前执行了上述新颁布或修订的会计准则。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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承诺 履行
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间
期限 情况
股改承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
资产重组
时所作承
诺
(1)根据公司有关瑕疵物业规范计划，寿光晨鸣控股保证并承诺：根据公司的
申请，对于公司及其控股公司拥有的在寿光市行政区域内的瑕疵物业，如果
晨鸣
公司控 公司决定转让处置该等物业，且无其他买受人，寿光晨鸣控股将参照相关的
控股
股股东 资产评估结果依法购买受让该等瑕疵物业；(2)在公司依法处置转让该等瑕疵
作为
寿光晨 物业之前，如果因瑕疵事项导致公司有任何经济损失（包括但不限于赔款及 2008 年 01 严格
公司
鸣控股 罚款及搬迁成本等），则该等经济损失将由寿光晨鸣控股据实承担；(3)在公 月 16 日 履行
主要
有限公 司之外埠（暨寿光市行政区域外）的所属子公司的房屋、土地瑕疵物业的规
股东
司 范过程中，因权证不全的瑕疵事项导致该等所属子公司被行政主管机关处以
期间
罚款或被责令搬迁，则因此产生该等相关经济损失，经核实后均由寿光晨鸣
控股依法据实全部承担。
(1)寿光晨鸣控股，无论单独、连同或代表其自身或其他人士或公司，不会及
首次公开 不会促使其联系人（定义见香港联交所《证券上市规则》）从事或以其他方式
发行或再 参与任何公司及其子公司（以下简称“晨鸣集团”）经营所在的任何国家和地
融资时所 区（或如属任何形式的电子业务，在世界任何地区）进行的业务直接或间接
作承诺 竞争，或有可能与晨鸣集团不时进行的业务存在直接或间接竞争的业务（包
晨鸣
公司控 括但不限于独资经营、合资经营或收购、直接或间接持有该等企业的权益或
控股
股股东 其他形式）；(2)若因业务需要寿光晨鸣控股，无论单独、连同或代表其自身
作为
寿光晨 或其他人士或公司，从事与晨鸣集团存在直接或间接竞争的业务时或得到任 2008 年 05 严格
公司
鸣控股 何与晨鸣集团业务有直接或间接的任何商业机会时，寿光晨鸣控股尽力将促 月 22 日 履行
主要
有限公 使晨鸣集团优先取得该等业务的经营权利或将获得该等商业机会；(3)如寿光
股东
司 晨鸣控股违反上述承诺，其将对因违反上述承诺而引起的任何损失作出弥偿。
期间
公司有权要求向寿光晨鸣控股以市场价格或成本价格（以价格较低者为准）
收购寿光晨鸣控股所持有的与晨鸣集团业务存在直接或间接竞争的企业或业
务；(4)寿光晨鸣控股承诺(不会连同或代表其他人士或公司)会利用其在公司
的控股股东（定义见香港联交所《证券上市规则》）地位损害晨鸣集团及其股
东之合法权益。
其他对公
司中小股
东所作承
诺
承诺是否 是
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及时履行
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
公司近期生产经营情况
2014 年 07 月 02 日 公司会议室 实地调研 机构 上海重阳投资管理有限公司
及行业发展情况
公司近期生产经营情况
2014 年 07 月 23 日 公司会议室 电话沟通 机构 光大保德信基金管理有限公司
及行业发展情况
公司近期生产经营情况
2014 年 07 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 东兴证券股份有限公司
及行业发展情况
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,899,945,297.91 2,547,729,794.24
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 2,247,684,127.58 2,870,443,681.49
应收账款 3,228,364,134.44 3,102,643,083.54
预付款项 2,069,146,732.30 1,589,021,331.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,371,531,593.23 1,331,900,749.84
买入返售金融资产
存货 4,186,103,929.23 3,725,809,877.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 100,000,000.00
其他流动资产 1,647,947,637.47 1,740,520,586.37
流动资产合计 17,750,723,452.16 16,908,069,103.97
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 73,000,000.00 83,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 500,900,000.00
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长期股权投资 38,206,830.18 32,477,214.86
投资性房地产 18,169,751.92 19,473,443.95
固定资产 24,050,203,071.48 21,181,647,488.39
在建工程 3,703,529,027.43 5,266,031,817.60
工程物资 19,222,923.50 63,968,067.62
固定资产清理 639,720,623.62 588,181,647.53
消耗性生物资产 1,376,029,496.97 1,317,141,123.77
油气资产
无形资产 1,327,283,237.46 1,365,418,002.26
开发支出
商誉 20,283,787.17 20,283,787.17
长期待摊费用 169,915,695.20 168,538,483.68
递延所得税资产 573,965,139.87 507,653,388.38
其他非流动资产 900,000,000.00
非流动资产合计 33,410,429,584.80 30,613,814,465.21
资产总计 51,161,153,036.96 47,521,883,569.18
流动负债：
短期借款 14,367,452,048.71 9,818,885,237.85
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 475,104,139.58 290,403,790.59
应付账款 3,094,876,439.92 2,695,169,927.14
预收款项 343,370,592.34 442,432,261.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 131,629,204.37 130,271,812.18
应交税费 126,714,449.74 130,192,936.87
应付利息 246,069,805.52 153,189,860.42
应付股利
其他应付款 697,273,000.24 486,836,595.89
应付分保账款
保险合同准备金
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代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,061,286,800.00 1,287,804,452.66
其他流动负债 2,136,058,869.87 3,878,735,536.52
流动负债合计 22,679,835,350.29 19,313,922,411.70
非流动负债：
长期借款 3,982,520,207.90 3,723,865,807.90
应付债券 5,774,953,134.19 5,768,418,612.73
长期应付款 265,958,679.90 60,000,000.00
专项应付款 1,200,116,148.84 971,805,561.39
预计负债
递延收益 477,698,296.20 468,354,064.53
递延所得税负债
其他非流动负债 2,582,867,164.24 2,577,163,578.04
非流动负债合计 14,284,113,631.27 13,569,607,624.59
负债合计 36,963,948,981.56 32,883,530,036.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,936,405,467.00 1,975,471,967.00
资本公积 6,149,109,673.41 6,204,682,028.94
减：库存股 30,954,891.40
其他综合收益 19,703,070.17 16,934,073.59
专项储备
盈余公积 1,132,116,106.40 1,132,116,106.40
一般风险准备
未分配利润 4,501,914,792.90 4,741,638,941.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 13,739,249,109.88 14,039,888,226.11
少数股东权益 457,954,945.52 598,465,306.78
所有者权益（或股东权益）合计 14,197,204,055.40 14,638,353,532.89
负债和所有者权益（或股东权益）总计 51,161,153,036.96 47,521,883,569.18
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：刘军
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
2、母公司资产负债表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 744,010,694.61 1,454,242,620.40
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
应收票据 2,676,592,194.26 945,832,396.01
应收账款 4,212,731,180.80 3,814,654,532.05
预付款项 1,325,097,639.95 762,470,888.60
应收利息
应收股利 191,300,102.21
其他应收款 8,901,124,886.55 11,051,622,177.96
存货 917,211,052.87 857,030,449.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 100,000,000.00 200,000,000.00
其他流动资产 113,391,914.23 103,214,843.26
流动资产合计 18,990,159,563.27 19,380,368,009.74
非流动资产：
可供出售金融资产 73,000,000.00 83,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,721,593,518.04 8,780,738,003.45
投资性房地产 18,169,751.92 19,473,443.95
固定资产 4,907,570,512.65 5,170,770,619.87
在建工程 310,088,608.55 127,095,105.63
工程物资 1,592,459.26 1,813,442.43
固定资产清理
消耗性生物资产
油气资产
无形资产 300,708,837.52 308,163,298.83
开发支出
商誉
长期待摊费用
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
递延所得税资产 20,070,135.76 17,082,162.53
其他非流动资产 900,000,000.00
非流动资产合计 17,252,793,823.70 14,508,136,076.69
资产总计 36,242,953,386.97 33,888,504,086.43
流动负债：
短期借款 6,956,930,952.02 5,119,632,573.69
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
应付票据 213,178,871.28 500,000.00
应付账款 745,288,743.08 891,996,724.44
预收款项 6,021,330.56 185,524,508.71
应付职工薪酬 80,502,427.56 62,091,273.25
应交税费 39,523,057.82 8,949,746.01
应付利息 246,069,805.52 150,047,305.56
应付股利
其他应付款 1,744,045,260.98 431,217,791.18
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 480,675,000.00 343,876,000.00
其他流动负债 2,112,229,467.97 3,856,239,467.95
流动负债合计 12,624,464,916.79 11,050,075,390.79
非流动负债：
长期借款 1,069,842,035.94 594,568,035.94
应付债券 5,774,953,134.19 5,768,418,612.73
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延收益 27,244,498.97 30,016,933.24
递延所得税负债
其他非流动负债 2,582,867,164.24 2,577,163,578.04
非流动负债合计 9,454,906,833.34 8,970,167,159.95
负债合计 22,079,371,750.13 20,020,242,550.74
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,936,405,467.00 1,975,471,967.00
资本公积 5,938,839,256.70 6,005,426,779.17
减：库存股 30,954,891.40
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
专项储备
盈余公积 1,119,926,524.49 1,119,926,524.49
一般风险准备
未分配利润 5,168,410,388.65 4,798,391,156.43
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 14,163,581,636.84 13,868,261,535.69
负债和所有者权益（或股东权益）总计 36,242,953,386.97 33,888,504,086.43
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：刘军
3、合并本报告期利润表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,957,710,823.44 5,025,294,991.60
其中：营业收入 4,957,710,823.44 5,025,294,991.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,941,446,219.63 4,870,088,378.83
其中：营业成本 3,984,381,243.53 4,038,682,108.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 23,622,752.75 24,719,816.87
销售费用 303,393,591.78 270,152,438.87
管理费用 304,683,878.41 309,492,033.30
财务费用 319,671,104.57 231,269,441.78
资产减值损失 5,693,648.59 -4,227,460.57
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 24,407,767.41 130,399.74
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,072,793.04 -440,786.76
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,672,371.22 155,337,012.51
加 ：营业外收入 70,531,646.73 96,133,155.39
减 ：营业外支出 316,270.45 23,281,361.85
其中：非流动资产处置损失 856,245.58 21,879,442.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 110,887,747.50 228,188,806.05
减：所得税费用 22,059,260.28 35,105,651.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,828,487.22 193,083,154.49
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 98,736,396.40 196,585,533.20
少数股东损益 -9,907,909.18 -3,502,378.71
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.06 0.10
（二）稀释每股收益 0.06 0.10
七、其他综合收益 5,074,774.50 1,848,169.03
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的
5,074,774.50 1,848,169.03
其他综合收益项目
八、综合收益总额 93,903,261.72 194,931,323.52
归属于母公司所有者的综合收益总额 103,802,466.90 198,433,702.23
归属于少数股东的综合收益总额 -9,899,205.18 -3,502,378.71
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：刘军
4、母公司本报告期利润表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,090,570,411.61 2,370,392,217.26
减：营业成本 1,690,111,970.35 1,864,167,775.77
营业税金及附加 11,091,563.47 9,922,947.86
销售费用 75,639,274.24 70,574,883.94
管理费用 134,735,705.98 147,351,141.86
财务费用 256,461,350.38 136,913,959.08
16
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
资产减值损失 2,603,282.18 4,501,623.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 726,068,888.89 130,399.74
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 74,995.11 -440,786.76
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 645,996,153.90 137,090,285.03
加：营业外收入 20,615,908.61 1,578,011.65
减：营业外支出 1,822,855.67 6,270,701.36
其中：非流动资产处置损失 822,855.67 5,270,701.36
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 664,789,206.84 132,397,595.32
减：所得税费用 -10,305,116.56 14,687,750.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 675,094,323.40 117,709,845.06
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的
其他综合收益项目
七、综合收益总额 675,094,323.40 117,709,845.06
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：刘军
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 14,039,731,402.45 15,053,196,350.03
其中：营业收入 14,039,731,402.45 15,053,196,350.03
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 14,023,599,432.69 14,815,085,090.52
其中：营业成本 11,363,379,871.84 12,290,031,922.92
利息支出
手续费及佣金支出
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 59,123,220.53 63,687,324.86
销售费用 827,987,403.28 840,551,181.32
管理费用 804,817,760.04 912,015,987.28
财务费用 946,282,893.04 717,678,559.57
资产减值损失 22,008,283.96 -8,879,885.44
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 967,670.22 9,229,042.51
投资收益（损失以“－”号填列） 45,626,015.23 5,313,584.84
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,962,964.04 -19,749.84
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 62,725,655.21 252,653,886.86
加 ：营业外收入 324,243,019.51 432,438,516.55
减 ：营业外支出 14,344,376.32 62,821,989.23
其中：非流动资产处置损失 9,620,919.84 57,750,225.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 372,624,298.40 622,270,414.18
减：所得税费用 56,092,305.40 117,976,857.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 316,531,993.00 504,293,556.36
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 341,197,491.42 529,995,044.93
少数股东损益 -24,665,498.42 -25,701,488.57
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.18 0.26
（二）稀释每股收益 0.18 0.26
七、其他综合收益 2,768,996.58 9,957,035.59
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的
2,768,996.58 9,957,035.59
其他综合收益项目
八、综合收益总额 319,300,989.58 514,250,591.95
归属于母公司所有者的综合收益总额 343,966,488.00 539,952,080.52
归属于少数股东的综合收益总额 -24,665,498.42 -25,701,488.57
18
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：刘军
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 6,087,362,415.99 7,287,424,740.19
减：营业成本 4,847,384,999.67 5,840,720,052.93
营业税金及附加 27,340,586.96 31,366,032.17
销售费用 217,177,078.18 221,752,445.18
管理费用 398,140,062.77 437,747,019.01
财务费用 675,547,032.46 391,759,346.57
资产减值损失 3,134,745.48 8,203,458.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 954,100,926.82 255,843,242.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 343.23 -19,749.84
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 872,738,837.29 611,719,627.62
加：营业外收入 73,241,851.40 95,672,454.19
减：营业外支出 4,459,000.11 35,234,864.93
其中：非流动资产处置损失 1,030,707.27 33,734,864.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 941,521,688.58 672,157,216.88
减：所得税费用 -9,419,183.74 57,444,457.42
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 950,940,872.32 614,712,759.46
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的
其他综合收益项目
七、综合收益总额 950,940,872.32 614,712,759.46
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：刘军
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 14,904,943,600.80 17,933,539,107.12
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,401,960.37 18,840,149.03
收到其他与经营活动有关的现金 303,995,832.41 295,449,720.11
经营活动现金流入小计 15,219,341,393.58 18,247,828,976.26
购买商品、接受劳务支付的现金 11,659,833,146.60 15,228,571,738.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 636,888,268.64 601,968,027.11
支付的各项税费 679,879,465.81 771,231,021.58
支付其他与经营活动有关的现金 897,107,342.31 601,132,834.41
经营活动现金流出小计 13,873,708,223.36 17,202,903,622.08
经营活动产生的现金流量净额 1,345,633,170.22 1,044,925,354.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 38,059,229.00 256,077,895.62
20
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 75,035,211.41 485,238,686.50
收到其他与投资活动有关的现金 292,669,675.00 365,961,341.00
投资活动现金流入小计 405,764,115.41 1,107,277,923.12
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,718,400,482.83 2,783,392,365.32
投资支付的现金 3,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000,000.00
投资活动现金流出小计 2,721,400,482.83 2,783,392,365.32
投资活动产生的现金流量净额 -2,315,636,367.42 -1,676,114,442.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 66,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 66,000,000.00
取得借款收到的现金 18,618,568,208.40 15,408,384,710.10
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 746,800,830.12 3,283,300,000.00
筹资活动现金流入小计 19,365,369,038.52 18,757,684,710.10
偿还债务支付的现金 14,065,961,967.04 16,935,564,741.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,517,548,355.93 1,041,755,837.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 3,251,866.09 12,801,533.50
支付其他与筹资活动有关的现金 1,925,771,907.00 1,901,310,212.95
筹资活动现金流出小计 17,509,282,229.97 19,878,630,792.11
筹资活动产生的现金流量净额 1,856,086,808.55 -1,120,946,082.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -15,067,277.57 12,146,997.98
五、现金及现金等价物净增加额 871,016,333.78 -1,739,988,172.05
加：期初现金及现金等价物余额 726,532,928.96 2,347,264,111.98
六、期末现金及现金等价物余额 1,597,549,262.74 607,275,939.93
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：刘军
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 5,371,474,096.02 7,883,683,567.23
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 110,879,238.34 162,953,925.37
经营活动现金流入小计 5,482,353,334.36 8,046,637,492.60
购买商品、接受劳务支付的现金 2,488,364,932.95 9,439,155,745.46
支付给职工以及为职工支付的现金 299,515,071.91 241,038,926.17
支付的各项税费 244,244,379.01 365,280,833.76
支付其他与经营活动有关的现金 152,112,593.05 109,562,868.79
经营活动现金流出小计 3,184,236,976.92 10,155,038,374.18
经营活动产生的现金流量净额 2,298,116,357.44 -2,108,400,881.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,000,000,000.00 500,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 64,127,102.21 42,253,060.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 17,069.00 88,504.24
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 235,238,686.50
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,064,144,171.21 777,580,251.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 115,959,072.50 65,385,305.23
投资支付的现金 2,748,929,592.00 80,813,235.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,000,000,000.00
投资活动现金流出小计 3,864,888,664.50 146,198,540.23
投资活动产生的现金流量净额 -2,800,744,493.29 631,381,711.20
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,978,803,329.35 9,366,866,396.82
发行债券收到的现金 3,279,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 884,960,591.31
筹资活动现金流入小计 11,863,763,920.66 12,646,166,396.82
偿还债务支付的现金 8,187,049,989.79 10,653,538,623.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,085,259,221.76 436,205,012.51
支付其他与筹资活动有关的现金 1,904,400,000.00 1,858,777,761.06
筹资活动现金流出小计 11,176,709,211.55 12,948,521,396.93
筹资活动产生的现金流量净额 687,054,709.11 -302,355,000.11
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -9,697,907.74 1,193,190.99
五、现金及现金等价物净增加额 174,728,665.52 -1,778,180,979.50
加：期初现金及现金等价物余额 64,392,029.09 1,786,622,854.08
六、期末现金及现金等价物余额 239,120,694.61 8,441,874.58
法定代表人：陈洪国 主管会计工作负责人：董连明 会计机构负责人：刘军
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
山东晨鸣纸业集团股份有限公司
二○一四年十月二十七日
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