关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况
的鉴证报告
瑞华核字[2019]37120003 号
目 录
1、 鉴证报告 1
2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3
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关于山东晨鸣纸业集团股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
瑞华核字[2019]37120003 号
山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“晨鸣
纸业公司”）截至 2018 年 12 月 31 日止的【《董事会关于募集资金年度存放与
实际使用情况的专项报告》】进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定，编制【《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报
告》】，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言
以及我们认为必要的其他证据，是晨鸣纸业公司董事会的责任。我们的责任是在
执行鉴证工作的基础上，对【《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告》】发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信
息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中
国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对【《董事会关于募集资金
年度存放与实际使用情况的专项报告》】是否不存在重大错报获取合理保证。在
执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为
必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
我们认为，晨鸣纸业公司截至 2018 年 12 月 31 日止的【《董事会关于募
集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》】在所有重大方面按照中国证监会
发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
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求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度
存放与使用情况的专项报告格式》编制。
本鉴证报告仅供晨鸣纸业公司 2018 年年度报告披露之目的使用，不得用作
任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
刘健
中国北京 中国注册会计师：
江磊
2019 年 03 月 29 日
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山东晨鸣纸业集团股份有限公司 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
山东晨鸣纸业集团股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金
管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和深圳证券交易所发布的《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披
露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》
等有关规定，山东晨鸣纸业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）
董事会编制了截至 2018 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告。
一、募集资金基本情况
公司于 2017 年 3 月 13 日获得中国证券监督管理委员会证监许可[2017]342
号文核准公开发行面值不超过 40 亿元的公司债券。
2018 年 4 月 3 日，公司 2018 年面向合格投资者公开发行公司债券（第二
期）募集资金总额人民币 90,000.00 万元，扣除已支付的发行费用人民币 135.00
万元后，募集资金净额人民币 89,865.00 万元汇入公司债募集资金专户。截止
2018 年 12 月 31 日，已使用募集资金人民币 89,865.00 万元，用于偿还银行贷
款。
二、募集资金存放和管理情况
公司于 2017 年 8 月在中国银行寿光支行开立债券募集资金专项账户对募集
资金进行专项管理（账户名称：山东晨鸣纸业集团股份有限公司）：中国银行账
号：228630741516。在使用募集资金的过程中，公司严格按照募集资金规定的
用途使用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司不存在变更募集资金使用用途的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的募集资金使用相关信息真实、准确、完整，不存在募集资金存
放、使用、管理及披露违规情形。
山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会
2019 年 3 月 29 日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2018年度
编制单位：山东晨鸣纸业集团股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 89,865.00 本年度投入募集资金总额 89,865.00
报告期内变更用途的募集资金总额 无
累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入募集资金总额 89,865.00
累计变更用途的募集资金总额比例 不适用
截至期末投
项目达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目（ 募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计投 资进度（% 本年度实现 是否达到预
定可使用状 是否发生重
金投向 含部分变更） 投资总额 (1) 额 入金额(2) ）(3)＝ 的效益 计效益
态日期 大变化
(2)/(1)
承诺投资项目
1、偿还银行借款 否 89,865.00 89,865.00 89,865.00 89,865.00 100.00% 2018.04.11 不适用 是 否
承诺投资项目小计 89,865.00 89,865.00 89,865.00 89,865.00 100.00%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向 不适用
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表2：
变更募集资金投资项目情况表
2018年度
编制单位： 金额单位：人民币万元
变更后项目拟 截至期末实际 截至期末投资 项目达到预定 变更后的项目
本年度实际投入 本年度实 是否达到
变更后的项目 对应的原承诺项目 投入募集资金 累计投入金额 进度（%） 可使用状态日 可行性是否发
金额 现的效益 预计效益
总额（1） (2) (3)=(2)/(1) 期 生重大变化
合计 - - - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明
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