证券代码：000488 200488      证券简称：晨鸣纸业 晨鸣 B    公告编号：2019-119

                  山东晨鸣纸业集团股份有限公司
                 第九届监事会第三次会议决议公告
    本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
    山东晨鸣纸业集团股份有限公司(以下简称“公司”)第九届监事会第三次会
议于 2019 年 10 月 25 日以通讯方式召开，会议通知于 2019 年 10 月 14 日以邮件及
传真方式下发给公司监事，会议应到监事 5 人，实到监事 5 人。本次监事会的召开
符合国家有关法律、法规和《公司章程》的规定。
    与会监事认真审议并一致通过了本次会议的各项议案，形成会议决议如下：
    一、审议通过了《公司 2019 年第三季度报告全文及正文》
    经审核，监事会认为董事会编制和审议公司 2019 年第三季度报告全文及正文
的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地
反映了上市公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
    本议案表决结果：同意票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
    二、审议通过了《关于会计政策变更的议案》
    2018 年 12 月 13 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 21 号——
租赁>的通知》（财会【2018】35 号）》，对《企业会计准则第 21 号——租赁》进行
了修订，要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则
或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2019 年 1 月 1 日起施行；其他执行企业
会计准则的企业自 2021 年 1 月 1 日起施行。
    2019 年 4 月 30 日，财政部发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表
格式的通知》（财会【2019】6 号），对一般企业财务报表格式进行了修改，要求执
行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会【2019】6 号编制 2019 年度
中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。
    2019 年 5 月 9 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 7 号——非
货币性资产交换>的通知》（财会【2019】8 号），对《企业会计准则第 7 号——非
货币性资产交换》进行了修订，要求执行企业会计准则的企业自 2019 年 6 月 10 日
起执行。
    2019 年 5 月 16 日，财政部发布了《关于印发修订<企业会计准则第 12 号——
债务重组>的通知》（财会【2019】9 号），对《企业会计准则第 12 号—债务重组》
进行了修订，要求执行企业会计准则的企业自 2019 年 6 月 17 日起执行。
    根据上述财政部的要求，公司将对应会计政策进行了变更。本次会计政策变更
是公司根据财政部发布的相关文件进行的合理变更及调整。符合财政部的相关规
定，符合公司实际情况。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规及《公
司章程》的相关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意公司本次会
计政策变更。
    本议案表决结果：同意票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。
    特此公告。




                                      山东晨鸣纸业集团股份有限公司监事会
                                              二○一九年十月二十五日