厦门灿坤实业股份有限公司 2013 年第一季度报告正文
证券代码：200512 证券简称：闽灿坤Ｂ 公告编号：2013-015
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人简德荣、主管会计工作负责人陈宗易及会计机构负责人(会计主管人员)陈宗
易声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要财务数据
本报告期对以前期间财务数据是否进行了追溯调整或重述
√ 是 □ 否
本报告期比上年同
2012 年 1-3 月
2013 年 1-3 月 期增减（%）
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 424,878,316.41 468,654,073.31 468,227,788.52 -9.26%
归属于上市公司股东的净利润（元） 7,578,667.87 -10,773,006.24 -11,645,169.27 165.08%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
4,128,159.49 -15,064,665.37 -15,912,345.85 125.94%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -28,409,039.92 -58,560,008.93 -55,657,731.92 48.96%
基本每股收益（元/股） 0.0409 -0.05811 -0.0628 165.13%
稀释每股收益（元/股） 0.0409 -0.0581 -0.0628 165.13%
加权平均净资产收益率（%） 1.54% -2.31% -2.53% 4.07%
本报告期末比上年
2012 年 12 月 31 日
2013 年 3 月 31 日 度期末增减(%)
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,737,167,581.06 1,679,847,838.18 1,679,847,838.18 3.41%
归属于上市公司股东的净资产（元） 498,771,651.40 488,049,282.91 488,049,282.91 2.2%
注 1：2012 年的基本每股收益、稀释每股收益按照 185,391,680 股本数计算。
2012 年 3 月 10 日，漳州灿坤实业有限公司与中国全球发展有限公司签订《股权转让协议》，中国全球发展有限公司将
所持有的全资子公司英升发展有限公司 100%股权以 630 万美元转让给漳州灿坤实业有限公司，2012 年 6 月 11 日漳州灿坤
实业有限公司完成收购英升发展股权的股权登记变更手续。此项交易构成同一控制下企业合并。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 830,629.10
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,222,685.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
1,993,908.17
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
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处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 897,058.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目 42,720.64
所得税影响额 626,926.07
少数股东权益影响额（税后） 909,566.85
合计 3,450,508.38 --
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 27,242
前 10 名股东持股情况
持有非流通 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
FORDCHEE DEVELOPMENT
境外法人 29.1% 53,940,530 0
LIMITED
EUPA INDUSTRY
境外法人 13.83% 25,633,718 0
CORPORATION LIMITED
FILLMAN INVESTMENTS
境外法人 2.49% 4,621,596 0
LIMITED
陈永泉 境内自然人 0.9% 1,668,747 0
夏倩茹 境外自然人 0.7% 1,299,545 0
邹士霖 境内自然人 0.55% 1,020,000 0
陈丽娟 境外自然人 0.55% 1,012,791 0
陈永清 境外自然人 0.53% 981,598 0
蔡淑惠 境外自然人 0.39% 715,739 0
CSC SECURITIES (HK) LTD. 境外法人 0.38% 696,349 0
前 10 名流通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有已上市流通股份数量
股份种类 数量
FORDCHEE DEVELOPMENT LIMITED 53,940,530 境内上市外资股 53,940,530
EUPA INDUSTRY CORPORATION LIMITED 25,633,718 境内上市外资股 25,633,718
FILLMAN INVESTMENTS LIMITED 4,621,596 境内上市外资股 4,621,596
陈永泉 1,668,747 境内上市外资股 1,668,747
夏倩茹 1,299,545 境内上市外资股 1,299,545
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邹士霖 1,020,000 境内上市外资股 1,020,000
陈丽娟 1,012,791 境内上市外资股 1,012,791
陈永清 981,598 境内上市外资股 981,598
蔡淑惠 715,739 境内上市外资股 715,739
CSC SECURITIES (HK) LTD. 696,349 境内上市外资股 696,349
前三大股东系本司的法人控股股东，股东蔡淑惠系本公司实际控制人吴灿坤
先生的配偶。本司未知其余流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其余
上述股东关联关系或一致行动的说明
流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一
致行动人。
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
单位：（人民币）元
序号 项 目 期末数 期初数 增减% 变动主要原因说明
1 交易性金融资产 160,274.39 0.00 100.00% 主要系本期未交割的远期外汇合约收益所致；
2 应收票据 4,435,667.60 3,356,956.00 32.13% 主要系本期未到期银行承兑汇票增加所致；
3 应收账款 208,205,839.84 302,133,025.05 -31.09% 主要系本期收款金额增加所致；
4 一年内到期的非流 1,440,016.77 2,434,759.94 -40.86% 主要系本期长期应收款一年内到期设备款收回所
动资产 致；
5 长期应收款 1,767,615.93 3,370,946.33 -47.56% 主要系本期设备款到期收回所致；
6 投资性房地产 56,441,250.08 39,319,457.87 43.55% 主要系本期公司房产出租，由固定资产及无形资
7 无形资产 16,227,709.00 25,461,786.16 -36.27% 产科目调整到投资性房地产科目；
8 短期借款 156,722,500.00 31,427,500.00 398.68% 主要系本期增加短期借款所致；
9 交易性金融负债 0.00 363,255.25 -100.00% 主要系本期未交割的远期外汇合约收益所致；
10 应交税费 (33,364,608.33) (23,837,739.85) 39.97% 主要系本期预缴企业所得税所致；
11 其他应付款 176,035,623.22 53,435,685.41 229.43% 主要系本期增加关联方资金拆借款所致；
序号 项 目 2013年1-3月 2012年1-3月 增减% 变动主要原因说明
1 销售费用 16,237,180.87 24,364,183.57 -33.36% 主要系营收减少及费用管控所致；
2 财务费用 276,017.39 (5,164,665.49) 105.34% 主要系人民币升值汇兑不利所致；
3 公允价值变动收益 523,529.64 1,045,679.08 -49.93% 主要系期末未交割的远期外汇合约收益减少所致；
4 投资收益 1,520,632.17 3,651,625.13 -58.36% 主要系本期已交割远期外汇收益减少所致；
5 营业外收入 2,986,661.35 949,752.28 214.47% 主要系本期补贴收入增加所致；
6 经营活动产生的现 (28,409,039.92) (55,657,731.92) -48.96% 主要系去年同期支付前年厂房租金所致；
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金流量净额
7 投资活动产生的现 (7,906,884.84) (14,907,951.03) -46.96% 主要系本期购进固定资产减少所致。
金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
（一）.或有事项
本公司之子公司漳州灿坤与鑫达电机有限公司（以下简称“鑫达电机”）于2009年7月20日签订《产品供应合同》，
合同有效期为2009年7月1日起至2012年6月30日止。并于2011年1月1日签订了《漳州灿坤实业有限公司2011年ED采购合
同》及《特别约定条款》等协议，协议约定漳州灿坤向鑫达电机采购产品。因鑫达电机产品质量问题导致漳州灿坤拒绝
支付货款并终止合同，2011年11月2日鑫达电机向漳州市中级人民法院提起民事诉讼，请求漳州市中级人民法院判令漳
州灿坤支付合同已履行部分尚未支付的货款美元479,089.06元并承担逾期付款违约金，同时要求漳州灿坤继续履行尚未
履行的合同义务（尚未履行完毕的合同义务对应的货款为美元189,423.25元）。
漳州灿坤于2012年1月8日提起反诉，由于鑫达电机供应的产品不符合合同的约定，导致漳州灿坤生产的产品出现
质量问题，被要求退货及取消订单，给漳州灿坤造成严重的经济损失及声誉影响，请求漳州市中级人民法院判令解除双
方的合同并支付违约金人民币100万元、赔偿经济损失人民币762.16万元。
截至本报告日止，漳州灿坤账面应付鑫达电机货款余额为美元479,089.06元，案件正在审理中。
（二）.与最近一期报告相比，合并范围发生变化的具体说明
单位：（人民币）元
不再纳入合并范围的 不再纳入合并范围的 处置日 年初至处置日净 合并范围发生变更的原
子公司名称 时间 净资产 利润 因
上海泛信航空服务有限公司 2013年3月18日 254,402.41 -25,738.47 注销
灿星（大连）国际旅行社有限公司 2013年3月21日 0.00 120,759.65 股权转让
配合公司经营策略调整，停止旅游子公司营运业务，截止报告期有关旅游子公司进度说明如下：
公司控股子公司漳州灿坤的全资子公司上海泛信航空服务有限公司，注册资本为550万人民币，于2013年3月18日完成
了清算手续。
公司控股子公司漳州灿坤持有灿星（大连）国际旅行社有限公司99%股权，注册资本为530万人民币。2013年3月13日
将股权全数转让给非关联方，于2013年3月21日完成了工商变更登记手续。
其它旅游子公司目前在办理后续清算事宜。
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（三）.出售资产:
公司营运业务需要，本报告期处置明细详阅下表：
单位：（人民币）元
交易对方 被出售资产 出售价格 原值 净值 增税及费用 本年初起 出售产生 是否为 定价原 关联
至出售日 的损益 关联交 则说明 关系
该出售资 易
产为公司
贡献的净
利润
漳州创艺 注塑类设备 4,000.00 124,440.00 0.00 76.92 3,923.08 3,923.08 非关联 以高于 非关
漳州裕沣 压铸类设备 5,000.00 104,487.87 0.00 348.29 4,651.71 4,651.71 企业 帐面净 联企
漳州锐诚 压铸类设备 2,500.00 0.00 0.00 363.25 2,136.75 2,136.75 值为原 业
漳州灿铭 五金类设备 3,000.00 43,983.00 29.02 57.69 2,913.29 2,913.29 则，参考
评估和
漳州鸿源 其它类设备 8,122.14 221,196.08 0.00 1,180.14 6,942.00 6,942.00
市场价
漳州联福鑫 注塑类设备 12,700.00 471,353.30 0.00 244.23 12,455.77 12,455.77
格议定
厦门威耀 其它类设备 22,000.00 6,093.18 0.00 738.25 21,261.75 21,261.75
交易价
漳州营发 压铸类设备 26,000.00 101,554.09 0.00 500.00 25,500.00 25,500.00
格
漳州坤益 其它类设备 2,300.00 8,825.19 0.00 107.26 2,192.74 2,192.74
漳州兰博尼 注塑类设备 900.00 10,244.56 0.00 17.31 882.69 882.69
漳州博尔 压铸类设备 38,000.00 299,022.99 0.00 730.77 37,269.23 37,269.23
厦门金盛荣 压铸类设备 35,000.00 324,231.94 0.00 673.08 34,326.92 34,326.92
漳州华泰 压铸类设备 21,000.00 806,043.37 0.00 403.85 20,596.15 20,596.15
谌庆玲 房屋及建筑物 802,450.00 542,096.50 131,458.78 15,414.20 655,577.02 655,577.02
合计 982,972.14 3,063,572.07 131,487.80 20,855.24 830,629.10 830,629.10
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时
所作承诺
基于对本公司未来持续稳定发展 公司股票于
侨民投资有限 的信心，在公司股票实施缩股方案 2012 年 12 月 31
自首次增持
公司（英文名： 并复牌后，若公司股价低于每股 日复牌，自复牌
其他对公司中小股东所作 2012 年 11 月 之日起算不
FILLMAN HKD2.40 元时进行增持，并拟自 起至目前，由于
承诺 28 日 超过十二个
INVESTMENT 首次增持之日起算不超过十二个 公司股价未达
月内
S LIMITED） 月内增持不超过公司已发行总股 增持条件，侨民
份的 2%（即 370.78 万股）。若 12 投资有限公司
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个月内增持 2%股份计划完成，股 未实施增持。
价还触及目标价时，将履行相应审
批程序向中国证监会提出免于要
约方式继续实施增持
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及
否
下一步计划
是否就导致的同业竞争和
否
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限 自首次增持之日起算不超过十二个月内
在公司股票实施缩股方案并复牌后，若公司股价低于每股 HKD2.40 元时进行增持，并拟自首
次增持之日起算不超过十二个月内增持不超过公司已发行总股份的 2%（即 370.78 万股）。若
解决方式
12 个月内增持 2%股份计划完成，股价还触及目标价时，将履行相应审批程序向中国证监会提
出免于要约方式继续实施增持。
公司股票于 2012 年 12 月 31 日复牌，自复牌起至目前，由于公司股价未达增持条件，侨民投
承诺的履行情况
资有限公司未实施增持。
四、对 2013 年 1-6 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况:扭亏
业绩预告填写数据类型区间数
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万元） 1,000 -- 1,500 -1,938 增长 152% -- 177%
基本每股收益（元/股） 0.05 -- 0.08 -0.1 增长 150% -- 180%
公司由于严格管控采购成本、强化内部运营管理及优化产销流程，整体毛利及管销费用较去
业绩预告的说明
年同期得到较好的改善。
五、证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
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六、衍生品投资情况
1.金融衍生品持仓潜在风险分析：（1） 市场风险：金融衍生品投资约定的交易汇率与到期
日实际汇率的差异产生实际损益。在金融衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，
至到期日重估损益的累计值等于实际损益。 （2）流动性风险：公司开展的金融衍生品投资
均以公司外汇收支预算为依据，对预算收支的一定比例进行金融衍生品投资。由于公司金融
衍生品投资是与实际外汇收支相匹配，因此能够保证在交割时拥有足额资金供清算，对公司
流动性资产影响较小。 （3）履约风险：公司金融衍生品投资的交易对手选择信用级别高的
大型商业银行，这类银行经营稳健、资信良好，基本无履约风险。2、控制措施：（1）公司
报告期衍生品持仓的风险分 开展衍生品投资前，财务部评估衍生品的投资风险，分析衍生品投资的可行性与必要性，并
析及控制措施说明（包括但不 由董事会的相关委员会审查衍生品投资的必要性及风险控制情况。（2） 公司开展衍生品投
限于市场风险、流动性风险、资前，配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员。参与投资的人员充分理解衍生品投
信用风险、操作风险、法律风 资的风险，严格执行衍生品投资的业务操作和风险管理制度。（3）公司应严格控制衍生品投
险等） 资的种类及规模，尽量使用场内交易的衍生品。公司金融衍生品投资的交易对手选择信用级
别高的大型商业银行，这类银行经营稳健、资信良好，基本无履约风险。（4） 原则：公司
金融衍生品操作皆以避险为目的，不从事非避险之交易性操作。公司整体避险契约总额以不
超过既有资产负债之净曝险部位加公司未来一年内因业务产生之资产负债净曝险部位为限。
（5） 定期评估：每日（月）依银行提供汇率估算表汇率*截止日未到期签约金额与买入货
币差额确认，了解衍生品公允价值变动损益。（6） 止损点：单一衍生品投资损失上限与全
部投资损失上限以不超过其投资总金额之百分之二十为限。（7） 稽核制度：由审计部门定
期对衍生性金融产品交易进行稽核，并提交稽核报告。
已投资衍生品报告期内市场
（1）报告期投资衍生品已交割部份影响损益金额为人民币 147.04 万元，未交割部份评估收
价格或产品公允价值变动的
益金额为人民币 52.35 万元;（2）原签约银行在每月最后一个交易日提供已签约未到期远期
情况，对衍生品公允价值的分
结汇交易当期汇率银行估算表;（3）依截止当月未到期签约金额*估算表汇率与买入货币差
析应披露具体使用的方法及
额确认公允价值变动损益。
相关假设与参数的设定
报告期公司衍生品的会计政
策及会计核算具体原则与上
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比无重大变化。
一报告期相比是否发生重大
变化的说明
为降低外汇业务的汇率波动风险，通过合理的金融衍生工具锁定汇兑成本，有利于增强漳州
独立董事对公司衍生品投资 灿坤的财务稳定性，提高漳州灿坤竞争力。公司已为外汇衍生品业务进行了严格的内部评估，
及风险控制情况的专项意见 建立了相应的监管机制。我们认为漳州灿坤开展的外汇衍生品业务与日常经营需求紧密相
关，风险可控，符合有关法律、法规的有关规定。
报告期末衍生品投资的持仓情况
√ 适用 □ 不适用
期末合约金额占公司报
合约种类 期初合约金额（元） 期末合约金额（元） 报告期损益情况
告期末净资产比例（%）
远期外汇买卖 3,633,236.98 10,216,630.25 226,174.39 2.05%
远期结售汇 354,622,300.00 524,060,100.00 -65,900.00 105.07%
合计 358,255,536.98 534,276,730.25 -- 107.12%
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说明
本金融衍生品投资系公司控股子公司“漳州灿坤”鉴于外汇业务汇率波动风险，从事外汇远期、结构性远期，并辅之以
外汇掉期、外汇期权等以保值为目的的金融衍生品投资业务。
公司控股子公司“漳州灿坤” 已制定《金融衍生品投资内控制度》，并于2013年3月9日召开的2013年第二次董事会会议
一致审议通过了《关于控股子公司漳州灿坤开展金融衍生品投资的议案》。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司经营情况，B 股相关
2013 年 01 月 19 日 办公室 电话沟通 个人 余先生 政策，未提供任何书面资
料。
公司经营情况，B 股相关
2013 年 02 月 07 日 办公室 电话沟通 个人 杨先生 政策，未提供任何书面资
料。
公司年报信息问询，未提
2013 年 03 月 13 日 办公室 电话沟通 个人 余先生
供任何书面资料。
厦门灿坤实业股份有限公司董事会
董事长:简德荣
2013 年 4 月 20 日
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