厦门灿坤实业股份有限公司1994年年度报告
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
根据国际会计标准做过必要的调整之后,厦门灿坤实业股份有限公司(“本公司”)董事会谨宣布本公司截至1994年12月31日截止全年度经国际会计师事务所会计综合业绩年度营运报告附后:
一、营业利润情况
公司近三年财务指标
名称/年度 CURRRNCY/UNT 1994年度 1993年度 1992年度 94/93年度(%)
营业额 (RMB'000) 571,870 509,148 299,890 112.32%
纯益额 (RMB'000) 65,807 69,659 41,389 94.47%
纯益率% 11.51 13.68 13.80 84.14%
总资产 (RMB'000) 604,747 492,215 252,374 122.86%
股东权益 (RMB'000) 412,466 422,139 154,225 97.71%
每股净资产 RMB$1 2.79 2.85 - 97.54%
净资产收益率 15.955 16.50 26.84 96.67%
备注:
1.本公司已取得厦门市税各局批准,自首个有盈利的营业年度起,四年全免缴所得税,其后五年减半缴交所得税。首个有盈利年度,指扣除已往年度结算的亏损后,出现应课税溢利的年度。以此为基准,截至1992年度12月31日止,为本公司首个有盈利年度。因此本公司于1992年度至1995年度,可免缴中国所得税。1996年度至2000年度,本公司须按7.5%税率评定所得税,因此1994年度对中国尚不需要缴盈利事业所得税。
2.本年度吸收外销留低税额人民币$7,714,831.97元。此项系因大陆法令改变,中国政府不予退税,亦不予留抵所致,故转入成本。
3.本年度支付之佣金/费用(包括技术知识佣金、商标牌照费用、香港区代理费用及北美洲销售代理佣金)为全年度费用,约为RMB2,734万元;1993年佣金/费用仅以下半年度计算,约RMB1,545万元。;
4.自1994年度模具折旧年限由原来3年更改为5年,此更换致使本年度折旧额减少了人民币约14,800,000元。
二、公司经营回顾及展望
1994年经营回顾
1994年底,厦门灿坤迂移至腹地有5万平方米之湖里工业区兴隆路88号,新、旧两厂合并,使经营力大幅提升。然而,经济变动因素仍然存在:例如主要原料价格大幅涨价,铝锭本年度已涨价80%;塑胶价格上涨74%、厦门工资上涨30%、外销税法令改变等,对于家电生产,均造成一定程度的影响。但在全体员工及各位股东的支持下,厦门灿坤1994年的营运成果还是不负众望,交出了亮丽的成绩单。
经会计师签证,本公司1994年营业额为人民币57,187万元,较前年成长12.32%;纯益额则超过人民币6500万元,相对于1993年减少约385万元。减少的原因,一方面是外销留抵税额770余万,在法令修改下无法退回;二方面是厦门工资大幅上涨30%所致。此外,本公司于1993年5月,与多家关联公司达成佣金/费用;建议,建立正式业务关系;故而1994年起各项佣金/费用,均全年度提列,而非1993年度仅下半年提列。倘若排除上述因素,则厦门灿坤1994年度纯益额,事实上仍高于1993年度。
1.新厂房、设备的投入及更新;
新厂北搂在1994年底迁入,1995年3月完工启用。
2.灿坤学院正式开办;
1994年5月,厦门灿坤在企业内部正式开办“灿坤学院”。今年度,共成立“有色金属精密铸造专业班”与“行销班”,分别培训出50名压铸干部、及43名内销干部。
3.中国市场总部增设内销据点
1994年,中国市场总部增设的新据点,包括杭州、南京、青岛,另无锡、绍兴亦签订城市代理商。
1995年业务发展计划
1.新增自创品牌
本年度增加一自创品牌SWIFT,现阶段先销售美国内销市场。目前已争取到美国最大连锁百货公司WAL-MART威名百货之订单,预计第一年营业额即可达美金400万元。
2.品牌元年:1995年业务发展规划
1995年为灿坤品牌元年。为开创自有品牌,公司已准备多年。“我们都知道要开创一个优越的品牌很困难。但是如果成功的话,这个企业的利益特长期的发展起来。”这是公司长期追求的目标,很高兴在1995年,终于正式踏出自创品牌之路。
落实品牌元年策略,公司在1995年订定生产经营总目标如下:
1995年营业额预测 单位:千美元
营业额目标 金额 百分比
商品销售收入 70,000 100%
其中:出口产品销货收入 65,000 92.86%
3.1995年经营重点及管理重点
部门 经营重点 管理重点
厦门灿坤总体 生产计划确立电脑化继续推动中阶干部养成 交期管理库存管理(料帐一致、正确仓储管理、断料防止)预算管理与费用控制
4.视讯网路投资
此外,将于1995年度启用最先进的数据专用网路系统,加强与总部的联系。初期使用64K频宽,可取代传统电话线路、传真,进行数据传输,更可召开视讯国际会议。这套系统深具时效性意义,相信对于顾客的服务将更周全,也可缩短集团时间、空间的距离。
三、董事会工作报告摘要
(一)变更签证会计师(提报1995年股东常会追认)
公司董事会1994年12月18日决议,变更签证会计师。原香港P&W会计师事务所签证业务转由香港德勤会计师行签证,以求集团会计师一致性,便利查帐业务。
(二)1993年募股资金用途变更
1993年上市增资股款原订投资项目,已有部分达成,部分实际运作上有些出入,但这些资本支出较当初上市股金用途计划还重要,且已超出募股股金约RMB1.98亿元(实际支出约RMB2.03亿),兹列如下:
原计划:
1.7000万元人民币用于在上海合资,成立上海灿坤实业有限公司,拟生产微型马达及马达类家电产品如食物处理机、果汁机、榨汁机等。
2.6000万元人民币用于在中国各地包括北京、上海、沈阳、广州、武汉、西安、成都建立销售、维修网点及发货仓库。
3.4000万元人民币用于兴建厦门厂地一期工程27,000平方米新厂房。
4.2000万元人民币成立日本公司。
5.800万元人民币成立香港分公司。
实际运作后,除日本、香港公司申请未能获政府许可外,其余皆已落实进行。
其明细如下:
(提报1995年股东常会承认)
1.上海厂投资 32,740,000.00
2.中国市场部各据点 48,060,854.00
3.厦门新厂及设备投资 67,764,811.60
4.新机种模具投资支出 55,284,622.62
合 计 203,850,288.22
备注:原拟投资日本公司与香港分公司款项(2800万元)转投入新机种模具投资支出。
(三)年度股利分配
本公司1995年股东常会将于1995年5月18日上午9时在厦门市悦华酒店举行。
公司董事会1995年4月8日决议,未配盈余分配如下表:(提报1995年股东常会决议)
单位:人民币仟元
摘要 金额
本年度可供分配盈余 68,124
分配项目:
公积金扩充偿债(42.0%) 28,604
公益金、奖励基金(3.7%) 2,520
分红基金(分配股息54.3%) 37,000
股息分配以现金每股人民币0.25元发放。
此方案尚需股东大会通过。
本公司除息基准日设定1995年6月30日。
(四)法人股申请上市案
公司董事会1995年4月8日决议,因本公司法人股在1995年6月29日届满两年,已符合1993年上市招股书规定法人股可申请上市条件。拟在1995年6月30日提出申请,提请1995年股东常会议决。
(五)股本结构
本公司截至1994年12月31日股本结构
结构 股份数额(股) 持股比例
总股本(B投) 148,000,000B股 100%
其中:发起人股 108,000,000B股 73%
社会公众股 40,000,000B股 27%
(六)重大诉讼事项报告:
本年度内公司无任何重大诉讼和法律纠纷。
(七)关联企业
已投资成立上海灿坤实业有限公司,正进行中。
厦门灿坤实业股份有限公司
1995年4月20日
