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公司公告

厦门灿坤实业股份有限公司1997年年度报告摘要1998-04-14  

						           厦门灿坤实业股份有限公司1997年年度报告摘要

                         重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者误导,并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任,本年度报告摘要摘自本年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度 报告正本。
    一、公司简介
    公司名称(中文):厦门灿坤实业股份有限公司
    公司名称(英文):TSANN KUEN(CHINA) ENTERPRISE CO.,LTD
    缩写:TKC
    公司法定代表人:吴灿坤
    公司注册地址:中华人民共和国厦门市
    办公地址:厦门市湖里工业区兴隆路88号
    邮政编码:361006
    股票上市地:深圳
    股票简称:闽灿坤B
    股票代码:2512
    董事会秘书姓名:田竹英
    董秘联系地址:厦门市湖里工业区兴隆路88号
    董秘电话:0592-6030228
    董秘传真:0592-6035905
    二、会计数据和业务数据摘要
    (一)公司本年度实现利润总额
                                              单位:千元
本年利      主营业务利润  其他业务利润   投资收益     营业外
润总额                                               收支净额
其中包括        93,325        595            0       (1,783)
    (二)不同会计准则计算的净利润差异说明
    本财务报表按中国会计准则编制,不同於按国际会计准则编制的法 定财务报告。
    按中国会计准则报告的税后净利为83,239千元,按国际会计准则 报告的税后净利为85,421千元。
    (三)主要会计数据和财务指标
  项目/年度             97年度   96年度   95年度    97/96年度
主营业务收入(千元)    1,152,396  896,670  784,091    128.52%
净利润(千元)             83,240   46,457   35,878    179.18%
净利润率(千元)           7.22%   5.18%   4.58%    139.42%
总资产(千元)            950,686  960,648  722,210     98.96%
股东收益(千元)          527,072  455,376  412,325    115.74%
每股收益(元)               0.36     0.24     0.24    150.22%
每股净资产(元)             2.28     2.37     2.79     96.45%
净资产收益率(%)        15.79%  10.20%   8.70%    154.80%
加权净资产收益率(%)    15.79%  10.20%   8.70%    154.80%
调整后的每股净资产(元)     2.20     1.73     1.60    127.18%
    备注:本公司本年度内未发行新股或配股,故每股收益,每股净资产加权数与摊薄数一致。
   注:主要财务指标的计算方法
    (1)每股收益=净利润÷年度末总股本
    (2)每股净资产=年度末股东权益÷年度末总股本
    (3)净资产收益率=(净利润÷年度末股东权益)×100
    (4)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收帐款-
待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)÷年度末总股本
    (5)平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]×100%
    内外销市场                              单位千元
    市场类别         外销         内销        合计
    金额          1,079,306     73,090      1,152,396
    占比(%)       93.66%      6.34%        100%
    销售地区别分布                          单位:千元
    市场       美洲      欧洲     亚洲     其他      合计
    金额      549,494   314,594  159,815  128,493  1,152,396
    占比(%)  47.68%   27.30%  13.87%  11.15%    100%
    产品别贡献                              单位:千元
    产品系列  家居帮手  美食烹调  茗茶/咖啡  其他     合计
    金额     402,161     495,585   217,481  37,169  1,152,396
    占比(%) 34.90%     43.00%   18.87%  3.23%    100%
    董事长报告
    经会计师签证,厦门灿坤公司97年营业额为人民币1152396千元,较 去年的896670千元,成长29%;税后纯益为83240千元,较去年46457千元,成长79%;净利率7.22%,较去年的5.18%,成长39%。
    总体观之,97年获利大幅成长的原因,一方面是营收成长29%,获利 相对增加;另方面是推动原物料的降价,降幅达5%,此外,数种高获利的新产品销量成长、及出售上海灿坤后资金流通性增高,都使厦门灿坤在 97年中阔步发展。在去年世界景气仍持续低迷的状况下,能得到获利成 长39%的成绩相当难能可贵,也突显出经营团队在97年中的经营成效,获得实质肯定。
    面临98年家电市场的低价竞争更加如火如荼,公司仍希望将营业额 推向1.65亿美金,并大量延聘优秀研发人才以加速新产品推出时间,同时配合7,000平方米的新厂房落成启用,零件及装配产能将再持续扩大;而在国内市场的经营上,亦持续扩充据点,设立维修网点,建立全国性售后 服务体系,以提供消费者最佳的质量保证,透过这些举措期使於98年创造更佳的利润以回馈各位股东的支持。
    1998年营运计划:
    1.营业目标为:1.6亿美金
    2.经营重点:利润导向、客户导向、流程管理及教育训练。
    3.研究发展计划
    (1)持续加强厦门灿坤的研发实力,以加速新产品推出时间。
    (2)1998年内至少推出20项新产品。
    4.资本支出及产能扩充计划
    (1)新建7,000平方米的厂房已完工,扩大装配线产能。
    (2)增购注塑机、电木机及压铸机,以持续扩大零件产能。
    5.持续扩充中国内销市场的据点
    (1)计划再增加6个经营办事处,使全国各地的经营办於今年内达到29个。
    (2)持续设立维修网,建立全国性的售后服务体系,提供消费者最佳 的质量保证。
    (四)股东权益变动情况
    单位:千元
    项目        股本   资本公积   盈余公积  其中:公益金
    期初数    192,400    95,532    112,074     2,896
    本期增加   38,480               37,063     4,162
    本期减少                        19,240     2,896
    期末数    230,880    92,532    129,897     4,162
    备注:
    1.公司於1997年5月14日通过“96年度利润分配方案”,按1996年末以发行之股份19,240万股计算,以每10股送1股的比例向全体股东派送红股。另用资本公积金以每10股送1股的比例向全体股东转增股本,每股面值1元,合计转增股本金人民币19,240,000元。该方案已于1997年5月22 日经厦门市证券监督管理委员会公司管理处批准。
    2.盈余公积本期增加37,063千元,其中,8,324千元为提取法定公积 金,4,162千元为提取法定公益金,24,577千元为任意盈余公积金。
    三、股本变动及股东情况介绍
    (一)股本变动情况
                           本次变动增减(+、-)
                 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股        140,400   14,040  14,040     28,080 168,480
其中:
国有拥有股份
境内法人持有股份
外资法人持有有股份140,400   14,040  14,040     28,080 168,480
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计  140,400   14,040  14,040     28,080 168,480
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
2.境内上市的外资股 52,000    5,200   5,200     10,400  62,400
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计     52,000    5,200   5,200     10,400  62,400
三、股份总数      192,400   19,240  19,240     38,480 230,880
    (二)股东数量:报告期末公司股东总数为4,473。
    (三)前十名股东持股情况
 序列   股东名称                       持股数       持股比例
  1  香港福驰工业有限公司            67,392,000      29.19%
  2  香港优柏发展有限公司            67,392,000      29.19%
  3  香港侨民投资有限公司            33,696,000      14.59%
  4  TIMMERTON  CO.INC                3,010,800       1.30%
  5  LI,WEI  QUAN                     1,764,000       0.76%
  6  BOBL-CHINA INVESTMENT TRUST PL  1,165,740       0.50%
  7  中国平保安(香港)                   934,596       0.40%
  8  TOP DYNAMIC INVESTMENTS LIMITE     825,960       0.36%
  9  LEUNG PUI KWONG                    627,444       0.27%
  10 EUROWAY DEVELOPMENTS LTD           568,800       0.25%
    注:前三名为台湾灿坤于香港成立的控股公司,法人代表相同。
    (四)持股10%以上的股东情况
    股东名称             法定代表人  经营范围    质押情况
    香港福驰工业有限公司  蔡渊松     控股公司      无
    香港优柏发展有限公司  吴灿坤     控股公司      无
    香港侨民投资有限公司  吴灿坤     控股公司      无
    (五)公司董事、监事及高级管理人员持股情况
    姓  名  职  务           年初持股数   年末持股数
    吴灿坤  董事长                0           0
    蔡渊松  董事/总经理           0           0
    蔡渊源  董事/零件部经理       0           0
    林总明  董事/副总经理         0           0
    朱成德  幕僚长                0           0
    蔡淑惠  监事                  0           0
    吴楷华  监事                  0           0
    郭淑敏  监事                  0           0
    四、募集资金使用情况
    (一)公司历年除九三年募集4000万股境外资金,从94年至97年皆未 再提出募集资金,亦未有募集资金延续至97年以后使用情形。关于资金 募集及红利支付情况如下表所示。
年份  向公众发  募集法人 公众配股  法人配股  现金红利 股票红利
      行(境外)     股
1990
1991
1992
1993    4,000                                 7,548
1994                                          3,700
1995                                            740    4,440
1996                                            962    3,848
1997                                          1,154    5,772
    五、重要事项
    (一)重大事件
    1.股东大会情况简介
    (1)公司1997年度股东大会于1997年5月14日早上9∶30整于厦门悦 华酒店召开,出席股东代表股份占股本总数的73.04%。会中审议通过了《1996年度决算表册》、盈余分配方案及增资扩股4000万股计划。
    (2)1997年8月30日上午在厦门悦华酒店召开第一次临时股东大会, 出席股东代表股份占总股份的72.97%。会中决议通过增资扩股4000万 股的最低价格及其相关事项。
    (3)1998年股东大会预定于1998年5月14日早上9∶30于厦门悦华酒 店召开,本次股东大会受邀股东以1998年4月10日深圳证券登记公司股东名册为对象。
    2.董事会会议情况简介
    (1)1997年3月19日,公司董事会召开本年度第一次会议,通过《1996年度决算表册》、盈余分配方案及增资扩股4000万股计划,并送97年度 股东年会承认。
    (2)1997年7月26日上午,召开本年度第二次会议,决议通过增资扩股4000万股的最低价格及其相关事项。
    (3)1997年8月15日,召开本年度第三次会议,审议批准了《一九九七年度中期报告》。
    (4)1998年3月23日,召开1998年度第一次会议。
    3.97年度盈余分配案                     单位:千元
    摘  要               金额          备注
    本期税后净利        83,239
    提法定公积金         8,324
    本年度可供分配盈余  74,915       股息分配:
    分配项目:                       1.以现金每股人民币
                                       0.05元发放;
    1.公益金,奖励基金    4,162       2.以股票股利每10股
                                       送1.5股。
    2.任意盈余公积金    24,577
    3.分红基金          11,544
    4.盈余转增资股本    34,632
    期末未分配盈余
    *除息基准日定于1998年6月30日,并依当日美金或港币汇率折算一个月内汇出。
    *除权基准日定於1998年6月30日,并依当日深圳登记公司股东名册为基准。并于公司办完任意盈余公积金转增资法定手续后,通知股东向 深圳登记公司领取。
    4.任意盈余公积转增案
    1997年任意盈余公积转增资案,预计每10股转增1股。
    六、财务报告
    (一)审计意见
    公司财务报告经沪江德勤会计师事务所注册会计师柳伟敏、周华审计,并出具了无保留意见的审计报告。德师报字(98)第0615号。
    (二)会计报表(附后)
    1.资产负债表
    2.利润及利润分配表
    3.财务状况变动表
    (三)主要会计政策说明1.本财务报表是按《企业会计准则》及《中华人民共和国股份制试点企业会计制度》编报。
    2.一般原则:会计报表系按历史成本法及权责发生制原则编制。
    3.会计年度:会计年度为公历年度即每年1/1-12/31。
    4.记帐本位币:人民币
    5.存货:存货以历史成本计价,历史成本采用加权平均法核算。
    6.固定资产:固定资产以历史成本计价,并从其投入使用之次月起,采用直线法提取折旧,估计残值为原值的10%,各类设备的折旧率如下:
    土地使用权           折旧年限          租赁期
    房屋建筑物              20              4.5%
    机器设备                10                9%
    电子设备、器具及家具     5               18%
    运输设备                 5               18%
    7、无形资产及递延资产摊销:场地使用权从公司成立开始,在其有权使用期限内平均摊销。
    8.外币折算:发生外币业务时,外币金额按业务发生时市场汇价中 间价折算,外币帐户的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民 币金额。
    9.所得税:所得税按纳税影响会计法核算。计算所得税支出所依据的纳税所额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作出相应调整后得出。
    10.退税收入:退税收入以实际已收的金额记入本年度损益。
    (四)会计报表附注
    1.应收帐款
                         年末数               年初数
                  人民币元    比例%     人民币元    比例%
    应收帐款帐龄分析如下:
    1年以内  104,624,687.03   84.7   139,982,904.16   94.0
    1至2年    18,810,425.43   15.2     8,714,368.55    5.9
    2至5年       182,122.40    0.1       149,712.92    0.1
             123,617,234.86  100.0   148,846,985.63  100.0
    2.其他应收款
                         年末数               年初数
                  人民币元    比例%     人民币元    比例%
其他应收款帐龄分析如下:
    1年以内   72,689,033.01   61.3    46,785,628.51   68.1
    1至2年    44,360,666.22   37.4    20,571,866.62   30.0
    2至3年     1,485,932.83    1.3     1,305,870.33    1.9
    3年以上——
             118,535,632.06  100.0    68,663,365.46  100.0
    其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的股东单位欠款情况如下:
    股东单位名称  内容  年末数  年初数
        无         无     无      无
    其他应收款中占总额10%(含10%)以上的欠款单位情况如下:
    单位名称     内容       金额     借款日 借款期限 所得收益
    上海灿坤实业
    有限公司     借款  41,642,701.35  96.00   两年    无
    香港灿坤有限
    公司    代收押汇款 65,993,365.79  97.00    —     —
    3.待摊费用
                                     年末数        年初数
                                    人民币元      人民币元
94年期初存货已征税款-年初结余数   946,070.09   1,261,427.28
本年抵扣数                        (946,070.09)   (315,357.19)
年末结余额                             —         946,070.09
其他费用                         9,254,633.86   2,484,509.17
                                 9,254,633.86   3,430,579.26
    5.长期投资
                                     年末数        年初数
                                    人民币元      人民币元
煤气建设券                           1,000.00       1,000.00
厦门市外商投资企业协会股票          40,000.00      40,000.00
上海市百九店法人股-成本价
          (股数:14,400)            30,700.00      30,700.00
合计                                71,700.00      71,700.00
    6.在建工程
                               人民币元
    年初余额                 3,264,293.30
    本年增加数              13,679,555.79
    本年完工转入固定资产      (127,638.53)
    本年其他转出            (2,603,238.53)
    年末余额                14,212,972.13
    在建工程较上年增加39%,主要系增加以下工程之投入。
          
工程名称          工程  年初数  本年  年末数  预算数 资金来源
                  进度         增加数  
                               人民币 人民币  人民币
                                千元   千元    千元
三莱废气净化工程  50%    —     850    850   1,700  自有资金
研究发展部装修工程17%    —      22     22     129  自有资金
环保平合工程      30%    —      31     31     105  自有资金
后山厂房工程      79%    —   8,827  8,827   8,049  自有资金
其他(设备)         —   3,264  3,950  4,483  64,604  自有资金
合计                    3,264 13,680 14,213
    7.递延资产
项目/剩余摊销年限
          年初余额  本年增加数 本年摊销数 本年转出数 年末余额
           人民币元  人民币元   人民币元   人民币元  人民元币
汇率价差(注1)/(2年)
          24,870,394      —       8,223,465  —   18,446,929
递延修理费/(3年)
           8,476,525      —       2,314,424  —    8,182,101
模具(注2)/(2年)
          78,725,886      —      40,718,033  —   39,009,852
租入固定资产改良支出/(3年)
             815,676     19,857       96,713  —      738,821
简易厂房/(2年)
             300,278      —         121,714  —      178,564
电讯工程/(3年)
             238,134      —          59,534  —      178,601
经营管理技术/(3年)
           2,292,472      —         573,118  —    1,719,354
技术报酬金/(4年)
           3,136,208      —         848,870  —    2,487,337
模具设计费/(4年)
               —     2,680,407      204,939  —    2,475,468
电力增容/(4年) —       306,386       30,877  —      273,709
其他/(4年)     —       181,500        4,431  —      157,069
合计     119,655,573  3,166,151   52,993,918  —   89,827,806
    注1:公司于1994年度内已按1994年1月1日汇率调整截至1993年末 的外币债权、债务,以及对外币购置的存货、固定资产、以外币支付的 场地使用权,以及以外币对外投资等帐户的人民币帐面金额。由此产生 的汇兑净收益计人民币127,244,944元,且计入1994年度财务费用,同时 调整外币债权、债务帐面价值计人民币53,736,082.25元,调整存货帐面价值计人民币32,241,621.75元,调增场地使用权帐面价值计人民币149,916元,其余留作“递延资产”计人民币41,117,324元。上述“递延资产
-汇率差价”自1995年起分5年平均摊销计入财务费用。
    注2:模具自1996年起,公司决定将新增模具列入固定资产,使用年 限为5年,残值率10%,以前年度作为递延资产处理的模具不再进行调整 。
    8.其他业务利润
                            本年累计数       上年累计数
                             人民币元         人民币元
    其他业务收入
    租金收入                150,848.64        552,227.27
    出售下料收入            491,758.51        564,998.42
    为TKE代付费用的佣金收入(注)                42,157.83
    其他                     43,879.37         23,514.20
    小计                    886,486.52      1,182,897.72
    减:其他业务支出
    下角料出售               91,154.19            —
    营业税及附加                               29,540.96
    其他业务利润            595,332.33      1,153,356.76
    注:TKE为台湾灿坤实业股份有限公司。
    9.投资收益
                            本年累计数      上年累计数
                             人民币元        人民币元
    处置长期投资收益            —        19,336,716.63
    10.营业外收入
                            本年累计数      上年累计数
                             人民币元        人民币元
    没收离职押金            103,324.48       53,885.37
    固定资产处置收入         69,132.43           —
    在制品盘盈              329,073.07      743,053.49
    补贴收入              1,002,397.00    2,671,719.00
    其他                    651,589.87      652,405.71
    总计                  2,155,516.85    4,121,063.57
    11.营业外支出
                            本年累计数      上年累计数
                             人民币元        人民币元
    固定资产报废          1,265,334.84          —
    退货费用              1,208,200.89          —
    材料盘亏                578,788.46      251,778.45
    罚款                    560,622.89          —
    赔偿费                      —        3,807,223.31
    其他                    325,638.74      164,773.49
                          3,938,585.82    4,223,775.25
    12.与关联公司之重大交易事项
    截至1997年12月31日止,公司拥有如下关联公司:
关联公司名称                 经济性质  
  与本公司关系  主要股东  注册地  注册资本  主营业务  以下简称
灿坤实业股份有限公司        股份有限公司
     控股       灿坤投资  台湾  新台币547百万  制造     TKE
台湾优柏企业股份有限公司    股份有限公司
  具实质影响      TKE     台湾  新台币96百万   批发   台湾优柏
灿坤股份有限公司            股份有限公司
  具实质影响      TKE     台湾  新台币51百万   零售      —
灿坤投资股份有限公司        股份有限公司
  具实质影响     吴灿坤   台湾  新台币160百万  投资      —
上海灿坤实业有限公司        中外合资
  具实质影响     吴灿坤   上海  美元15百万     制造     TKS
美国灿坤有限公司
  具实质影响     吴灿坤   美国  美元400,403     —     TKUSA
灿坤日本电器株式会社
  具实质影响     吴灿坤   日本  日币148百万     —      TKJ
香港灿坤有限公司
  具实质影响     吴灿坤   香港  港币900,000             TKH
升明有限公司
  具实质影响     吴灿坤   香港  港币900,000              —
飞汉有限公司
  具实质影响     蔡渊松   香港  港币100,000              —
沃地置业有限公司
  具实质影响     吴灿坤   香港  港币 10,000              —
薪矩贸易有限公司
  具实质影响     蔡渊松   香港  港币 10,000              —
宜益有限公司
  具实质影响     蔡渊松   香港  港币 10,000              —
新国有限公司
  具实质影响     蔡渊松   香港  港币 10,000              —
和嘉实业有限公司
  具实质影响     范宪民   香港  港币 10,000              —
富旅有限公司
  具实质影响    曾王培尔  香港  港币 10,000              —
坤亿有限公司
  具实质影响     吴灿坤 英属维京群岛 美元2,500           —
中国全球发展有限公司
  具实质影响     吴灿坤 英属维京群岛 美元1,000          中宇
    (1)公司与上述关联公司在本年度发生如下关联交易
                                   本年累计数    上年累计数
     内容              关联公司    人民币千元    人民币千元
    零件及在制品        TKE          10,252         20,971
    零件及在制品        TKS           4,000
    制成品              TKJ          10,328            972
    制成品            台湾优柏        4,551
    制成品              TKH           4,193
    模具及设备          TKS             222          1,424
   (b)采购
                                   本年累计数    上年累计数
     内容              关联公司    人民币千元    人民币千元
    原料、零件及机件    TKE          256,215        305,888
    原料、零件及机件    TKS            2,378          —
    原料、零件及机件    TKH           70,477          —
    模具及设备          TKE           51,447        173,591
    模具及设备          TKS               11          —
    模具及设备          TKH            6,898          —
    模具及设备          TKJ            5,791          —
    (C)支付佣金及费用
                                   本年累计数    上年累计数
     内容              关联公司    人民币千元    人民币千元
    技术知识佣金        TKE           32,624        26,084
    商标费用            TKE             —             938
    香港区代理费用      TKH            7,591            42
    北美洲销售代理佣金  TKUSA          6,306         4,614
    日本区销售代理佣金  TKJ            3,789         4,612
    经营技术服务费      TKE              —            563
    (3)债权、债务往来情形
    会计科目      关联公司名称           年末数      年初数
                                       人民币千元  人民币千元
应收帐款           灿坤日本电器株式会社     1,074       —
                   美国灿坤实业有限公司        57       —
                   上海灿坤实业有限公司    15,725     16,675
                   香港灿坤有限公司           —      54,732
                   和嘉实业有限公司        10,948     18,148
                   台湾灿坤实业股份有限公司 3,956       —
                   台湾优柏实业股份有限公司   639       —
                   升明有限公司             6,183       —
其他应收款         上海灿坤实业有限公司    41,643     18,086
                   香港灿坤有限公司        65,993     38,563
                   台湾灿坤实业股份有限公司 5,396      2,899
一年以上其他应收款 上海灿坤实业有限公司      —      109,402
其他应付款         台湾灿坤实业股份有限公司47,279     40,951
                   灿坤日本电器株式会社       904        701
                   香港福驰工业有限公司      —        1,773
                   美国灿坤实业有限公司       918        959
                   香港优柏企业股份有限公司  —        9,083
                   香港侨民投资有限公司      —        2,135
                   升明有限公司             2,597       —
                   和嘉实业有限公司        24,095       —
应付帐款           香港灿坤有限公司         8,664       —
应付票据           上海灿坤实业有限公司    10,000       —
    (4)资金流通
           本年发生额 本年年末余额 上年发生额 上年年末数
关系人        人民币    人民币      人民币     人民币  年利率
               千元      千元        千元       千元
借入中国全球发展有限公司
           (83,012.00)    —        83,012.00   83,012.00  —
借出TKS(委托制造融通)
           (67,759.00)  41,843.00  109,402.00  109,402.00  —
    13.资本承担
                                         1997年      1996年
                                       人民币千元  人民币千元
    已签约但未在财务报表中拨备之资本支出   6564        194
    14.租赁承诺
    至资产负债表日止,公司对外已签约的不可撤销的经营租赁合约而 产生的租赁承诺情况如下:
                        1997          1996
                     人民币千元   人民币千元
    1年以内(含1年)      2,514         1,275
    1年以上            22,395        16,755
                       24,909        18,030
    15.或有负债
    至资产负债表日止,公司为下列公司贷款提供担保:
    被担保方                   余额
                            人民币千元
    上海灿坤实业有限公司      29,050
    灿坤香港有限公司          41,500
    中国全球发展有限公司     116,200
                             186,750
    已贴现票据                   335

                                     厦门灿坤实业股份有限公司
                                              1998年4月11日