大连冷冻机股份有限公司一九九三年年度报告(要)
一、近三年财务指标
指标 单位 1993年 1992年 1991年 93年比92年增长%
1、营业收入 千元 289,110 185,384.45 125,750.39 55.95
2、利润总额 千元 23,891 20,635.25 14,890.54 15.78
3、税后利润 千元 20,307 15,060.37 6,700.70 34.80
4、资产总额 千元 607,575 291,927.49 231,800.06 108.13
5、股东权益 千元 253,054 94,510.83 49,786.38 167.78
6、每股净资产 元 2.51
7、每股收益(加权股本) 元 0.275
每股收益(年末股本) 元 0.20
8、每股红利、 元 0.17
9、股东权益比率 % 41.65 32.37 21.48 27.12
10、净资产收益率 % 11.69 24.31 25.42 -40.86
二、年度分配情况
本公司董事会1994年3月7日全体会议建议1993年度盈利在提取10%的资本公积金、7%的公益金后,剩余部分全部进行分配。具体分配方案待股东大会通过后另行公布。董理会决定公司新老股东全部参与1993年全年分红。
三、业务回顾
1993年,公司以小平同志重要讲话和党的十四届三中全会精神为指针,利用股票上市契机,以市场为目标,以利润为中心,加大改革力度,加快登新台阶的步伐,使公司的发展速度和效益分别以15.8%和15.7%的幅度增长和提高。主要经济技术指标再创历史最好水平。按不变价计算的工业总产值完成18,451万元,比92年增长15.8%;销售收入28,911万元,比92年增长55.95%;利润总额2,389万元,比92年增长15.7%; 出品创汇614万美元,比92年增长13%。
公司坚持以发展制冷产品为主业,主要产品冰山牌活塞式、螺杆式、吸收式制冷机以及压力容器、组合冷库、气调保鲜库、平板式速冻机、隧道式速冻机、块冰机、片冰机等五个系列、六大成套(空调成套、土建冷库成套、组合冷库成套、制冰成套、特种工程成套和气调冷藏库成套)保持了畅销全国的优势和远销世界32个国家和地区的实力。93年销售额和出口创汇额居全国同行业之首。发展规模经济,目前已形成了以大冷为主体的跨地区、跨行业、多元化的冰山集团,集团从94年开始,在大连市实行计划单列。
1993年,公司顺利完成了股份制的改制工作。本公司以原大连冷冻机厂的生产经营为主体,由大连冰山集团公司发起,并经大连市经济体制改革委员会大体改委发【1993】101号文件批准设立。本公司公开发行股票的申请于1993年6月29日获大连市人民政府批准(大政【1993】42号),1993年9月21日获国家证监会复审批准(证监复审字【1993】61号),1993年10月18日-11月10日按每股面值1元,溢价3.5元发行社会公众股3000万(含内部职工股300万)和法人股815万。1993年12月8日在深圳交易所上市。挂牌价8.50元,12月31日收盘价6.50元,最高价8.90元,最低价6.15元。
本公司实现利润2389万元,比招股说明书中溢利预测利润总额2236万元提高6.8%,其利润主要来源于制冷产品的生产经营。
本公司实际募集资金为13,352.5万元,扣除实际发行费用,净收入资金12,777.3万元。按招股说明书确定的项目,其资金运营情况如下:
1、大连三洋制冷有限公司合资项目。本公司已投入资金2,567.8万元,占总投资的40%,该项目已于93年8月正式生产,该项目生产的双效吸收式溴化锂制冷机以其节能、无污染成为当前空调设备的主流机种。目前94年订货额已达年计划销售量的60%。
2、大连本庄化学有限公司合资项目。本公司已投入资金390.9万元,占总投资的30%。该项目93年已出产品并返销到国外,94年产量将达到300吨。
3、大冷王运输制冷有限公司合资项目。本公司已投资376.1万元,占总投资的25%,该项目93年正式生产,年销售额1000多万元。
4、大连大洋运输冷冻工程有限公司合资项目。本公司已投入资金196.7万元,占总投资的40%。该项目93年已投产并开始经营。
5、大洋汽车空调工程大连有限公司合资项目。93年为筹建阶段,2000万投资已经预留。94年开始动工,95年正式出产品。
6、大连三洋冷链有限公司合资项目。93年10月在日本东京与三洋公司签约后,一期工程已投入资金1,200万元,二期工程计划投入3,500万元。
7、投入公司技术改造项目(包括还贷)3,350万元。
8、余额资金1,195.8万元,正在开发第三产业和开展短期投资,以获取更大经济效益。
四、股本及股东持股情况
截止1993年12月31日,本公司股东及股东持股情况如下:
1、股本结构:
总股本10,100万,其中国家股5,100万,占50.5%;法人股2,000万,占19.8%;社会公众股3,000万(含10%内部职工股)占29.7%。本公司内部职工股300万,占总股本的2.9%,全部在大连市证券登记公司托管。
2、本公司的十大股东名单如下:
股东 持股数 占股本%
(1)大连冰山集团公司 5,100万 50.5
(2)吉林省九州开发公司 200万 1.98
(3)太原兆和投资发展公司 200万 1.98
(4)大连信托投公司 120万 1.19
(5)大连橡胶塑料机械厂 105万 1.04
(6)大连船用柴油机厂 103万 1.02
(7)大连啤酒股份有限公司 103万 1.02
(8)大连第二电机厂 102万 1.01
(9)华夏证券有限公司 100万 0.99
(10)工商银行投资信托公司 100万 0.99
五、董事会、监事会及高级管理人员情况
本公司1993年11月28日成立以来,董事、监事及高级管理人员及其持股数与上市公告书情况相同,无变动。
六、重要事项
1993年10月1日,经大连市有关部门批准,本公司的控股公司冰山集团兼并了占地面积为11万平方米的保温瓶厂。
七、公司子公司情况
本公司现有5个全资子公司
1、大连经济技术开发区大冷经贸公司。注册资本60万元。主要经营五金、交电、化工、建材、汽车配件等。
2、大冷经销公司。注册资本300万元。主要经营制冷设备。
3、大冷制冷设备安装公司。注册资本115万元。主要经营大型制冷成套设备工程安装。
4、大冷进出口公司。注册资本120万元。主要经营制冷产品出口及其它进出口贸易。
5、大连经济技术开发区冰山经贸公司。注册资本300万元。主要经营印刷材料、机械设备、化工产品等。
八、业务展望
1994年是本公司承前启后加速发展的一年,其经营方针是:以市场为目标,以盈利为目的,树立形象,扩充实力,建立现代企业制度,向绩优公司行列迈进。公司将利用大连建设北方香港的契机,发挥公司制冷产品被列入大连市支柱产业的优势,加大公司内部改革力度,保证各项事业再上一个新台阶。
94年主要经营计划指标为:
工业总产值(现价) 31,000万元 比93年增长17.2%
销售收入 35,000万元 比93年增长21.1%
利润总额 4,600万元 比93年增长92.6%
1、实施名牌战略,发展主导产品。1994年要通过调整产品结构,开发冰山牌名优新产品,形成公司生产制冷产品的优势,以保证公司长期、稳定的利润来源。
2、发挥投资效应。对已投资的企业要积极参与管理。
3、发展规模经济,以与日本三洋合资为主体,在大连开发区建设大冷工业城。形成以生产空调产品为龙头,包括冷链(超级商场用冷藏保鲜设备)等制冷产品为主的生产基地。
4、目前正在与国外客商洽谈生产空调系列产品和公司内部合资问题。
5、开发房地产业。经有关部门批准,公司的房地产开发公司已正式成立。
6、积极开展投资活动,参与证券商合作,进行金融、证券、期货等交易。
7、发展商贸业。开发粮油、农副产品出口贸易以及饮服实体,探索工贸一体的经营之路,为公司拓宽创利渠道。
8、按照公司1994年经营发展规划,1994年度的盈利预测利润总额4600万元,已经大连会计师事务所审核鉴证。
九、其它事项
(一)公司基本资料
1、公司名称和外文名称:大连冷冻机股份有限公司
DALIAN REFRIGERATION CO. LTD
2、公司总部所在地址:中国大连市沙河口区西南路888号
邮政编码:116033
电话(总机):0411-6653081
传真:0411-6641470
电挂:6993
3、公司首次注册登记日期:1993年12月18日
地点:大连市沙河口区西南路888号
报告期内未变更注册日期及地点
4、工商登记号码:大工商企发字24236130--0
5、税务登记号码:大税五0501110009
6、股票上市交易所:深圳证券交易所
7、公司在上市交易场所编号:0530
8、公司股票主承销商:华夏证券有限公司
9、公司股票上市推荐人:君安证券有限公司
10、公司内部职工股托管机构:大连证券交易中心登记公司
11、会计师事务所:大连会计师事务所
12、资产评估机构:大连中华会计师事务所
13、发行人律师:大连联合律师事务所
14、公司负责信息披露事务人员:葛彦
联系地址:大连市沙河口区西南路888号
邮政编码:116033
电话:0411-6653081-8131
(二)公司资料备于公司内证券部,查阅方式可电话或来人查阅。
股证事务代表姓名:于守涛 、 葛彦
电话:0411-6653081-8105
0411-6653081-8131
十、经有从事证券业务资格的大连会计师事务所审计的资产负债表,利润表和经注册会计师签证的盈利预测函及财务报表附注说明。
关于大连冷冻机股份有限公司一九九三年财务审计的报告
大连冷冻机股份有限公司:
我所接受贵公司委托,审计了后附的贵公司的1993年12月31日的资产负债表和1993年1月1日至12月31日的利润表。
我所审计系按照中华人民共和国有关查帐规则和公认的审计准则实施,包括对会计记录的抽查并根据实际情况,实施了必要的其它审计程序。
根据审计结果,我所认为,上述已审的财务报表,在所有主要方面,公允地表达了贵公司1993年12月31日的财务状况和自1993年1月1日至12月31日会计期间的经营成果,符合中华人民共和国的有关规定和会计核算的一般原则。
本报告附件:
一、大连冷冻机股份有限公司1993年12月31日资产负债表。
二、大连冷冻机股份有限公司1993年1月1日至12月31日会计期间的利润表。
三、财务报表注释。
大连会计师事务所 中国注册会计师 蒋国通
中国注册会计师 薛国先
一九九四年三月五日
财务报表注释
一、主要会计政策
1、会计年度:采用公历制,自1月1日至12月31日止。
2、会计制度:执行财政部、国家体改委制订的《股份制试点企业会计制度》。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐方法:采用复式借贷记帐法。
5、合并报表原则:对于公司拥有100%权益的下属企业的报表进行合并。
6、存货计价:库存原材料、包装材料、燃料、低值易耗品、修理用备件采用计划价格核算,按月调整“十”、“一”实际价格与计划价格的差异;在产品、自制半成品、产成品按实际成本核算,发出时按月末一次加权平均法计价。在用低值易耗品采取一次摊销法。
7、坏帐准备:按应收帐款帐面余额的3‰计提。
8、固定资产按实际成本计价。折旧采用直线法,按原值的5%予留残值、2%预计清理费用计算应计折旧固定资产价值。
二、1993年12月31日资产负债表有关项目说明:
1、货币资金2,986.67万元,其中库存现金5.74万元,银行存款2,980.93万元。
2、应收帐款426.81万元,主要为帐令在一年以内的应收销货款。
3、预付货款136.37万元,均系帐令在一年以内的原材料采购预付货款。
4、其它应收款11,434.93万元。
5、存货27,578.07万元,其中:
类别 期末余额(万元)
原材料 5,360.95
委托加材料 65.23
在途材料 464.22
低值易耗品 29.05
产成品 11,779.61
生产费用 9,879.01
6、长期股资:长期投资期末余额3,872.22万元,其中人民币投资3,298.02万元;外币投资574.20万元。
7、固定资产及其折旧:固定资产原值18,671.56万元,累计折旧6,895.67万元,固定资产净值11,775.89万元。
8、在建工程1,732.51万元。
9、递延资产818.82万元,系开办费33.21万元、待扣税金457.54万元、大修理工程支出30.17万元、房屋建设费297.90万元。
10、短期借款6,784.00万元。
借款银行 期末余额(万元) 利息率(‰) 还款日期
中国工商银行大连市分行 6,784.00 10.98 1994年1月至12月
沙河口区支行
11、应付帐款966.32万元,均系购进原材料应付货款。
12、预收货款19,881.50万元,均系客户预交购货订金。
13、未交税金231.59万元,其中:
税 目 期末余额(万元)
增值税 -348.28
所得税 116.69
14、其他应付款3,039.89万元。
15、一年内到期的长期负债582.00万元,其中人民币借款350.00万元;外币借款232.00万元。
16、长期借款4,389.00万元,其中人民币借款3,912万元。
外币借款期末余额477.00万元,系丹麦政府借款。
17、股本10,100.00万元,其中:国家股5,100.00万元;社会法人股2,000.00万元;个人股3,000.00万元。
18、资本公积金12,971.30万元,系资产评估增值额和股票溢价发行额。
19、盈余公积金203.37万元,系新、旧会计制度并轨储备基金、生产发展基金并入本户。
20、未分配利润2,030.74万元,系本年度税后利润。
三、利润及利润分配表有关项目说明:
1、主营业务收入28,910.53万元。
2、增值税778.95。
3、利润总额2,389.11万元。
4、所得税358.37万元。
根据大连市财政局文件大财工字(1993)310号“关于大连冷冻机股份有限公司所得税税率的批复,从一九九三年一月一日起,所得税税率按15%计缴。
关于大连冷冻机股份有限公司一九九四年度盈利预测审核意见的函
大连冷冻机股份有限公司:
承蒙贵公司委托,对贵公司提出的1994年度的盈利预测所依据的会计原则和预测方法进行了审核。
我们认为贵公司的预测是在根据公司的实际生产经营能力和潜力以及业务发展和确定的各项假设的基础上编制的,在审核中没有发现贵公司所依据的会计原则与我国的现行法律、法规和规定有相悖之处。
附件:1、大连冷冻机股份有限公司盈利预测之基准和假设。
2、大连冷冻机股份有限公司盈利预测表。
大连会计师事务所 中国注册会计师 王仲琪
中国注册会计师 蒋国通
一九九四年三月五日
盈利预测之基准和假设
1、基准
本盈利预测是本公司根据本公司1991年1月1日至1993年12月31日止会计期间经大连会计师事务所审定的经营业绩,根据本公司的现实能力和发展潜力,以及本公司股份制改组的可行性研究报告而编制的,上述预测编制依据的会计原则与中国法律、法规的有关规定相一致。
2、假设
(1)本公司遵循的中国法律、法规和政策无重大变化。
(2)本公司所在地区的政治、法律和经济等社会环境无重大改变。
(3)本公司所属的行业无重大变化。
(4)本公司生产经营之原材料和产成品销售的国内、国外市场无重大变化。
(5)近期内,国家的信贷利率、征税税率和外汇汇率在正常范围内变化。
(6)近期国家的会计准则无重大变化。
(7)无其他人力不可抗拒的因素及不可予见因素造成的重大不影响。
(8)本公司依法经营。
大连冷冻机股份有限公司1994年度盈利预测表
项目 单位 1-12月份
主营业务收入 元 350,000,000.00
减:营业成本 元 260,150,000.00
销售费用 元 8,500,000.00
管理费用 元 9,500,000.00
财务费用 元 15,600,000.00
营业税金 元 17,500,000.00
主营业务利润 元 38,750,000.00
加:其他业务利润 元 50,000.00
营业利润 元 38,800,000.00
加:投资收益 元 10,500,000.00
营业外收入 元 100,000.00
减:营业外支出 元 3,400,000.00
利润总额 元 46,000,000.00
减:所得税15% 元 6,900,000.00
税后利润 元 39,100,000.00
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