安道麦股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况的专项说明 2021 年 12 月 31 日止年度 关于安道麦股份有限公司 控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项说明 德师报(函)字(22)第 Q00849 号 安道麦股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了安道麦股份有限公司(以下简称 “安道麦”)2021 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表,2021 年度合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注(以下合称 “财务报表”),并于 2022 年 3 月 29 日签发了德师报(审)字(22)第 P02154 号无保留意见的审 计报告。 根据中国证券监督管理委员会联合公安部、国务院国有资产监督管理委员会及中国银 行保险监督管理委员会公布的《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担 保的监管要求》(证监会公告[2022]26 号)的要求,安道麦编制了后附的 2021 年度非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总表”)。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是安道麦管理层的责任。 我们对汇总表所载资料与本所审计安道麦 2021 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计 的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册 会计师审计准则对安道麦实施 2021 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计 程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解安道麦 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况, 后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。 本说明仅作为安道麦向证券监管机构呈报 2021 年度控股股东、实际控制人及其他关联 方资金占用情况之用,不得用作任何其他目的。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:牟正非 中国上海 中国注册会计师:季宇亭 2022 年 3 月 29 日 -1- 安道麦股份有限公司 安道麦股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位:人民币千元 2021 年期 2021 年度占用 2021 年度占 2021 年期 占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2021 年度偿还累 占用性 非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 累计发生金额 用资金的利 末占用资 占用形成原因 联关系 会计科目 计发生金额 质 金余额 (不含利息) 息(如有) 金余额 控股股东、实际控制 无 - - - - - - - - - 人及其附属企业 小计 - - - - - - - - - 前控股股东、实际控 无 - - - - - - - - - 制人及其附属企业 小计 - - - - - - - - - 其他关联方及其附属 无 - - - - - - - - - 企业 小计 - - - - - - - - - 总计 - - - - - - - - - 2021 年期 2021 年度占用 2021 年度占 2021 年期 往来方与上市公司的关 上市公司核算的 2021 年度偿还累 往来性 其他关联资金往来 资金往来方名称 初占用资 累计发生金额 用资金的利 末占用资 往来形成原因 联关系 会计科目 计发生金额 质 金余额 (不含利息) 息(如有) 金余额 中国化工农化财务有限公司 同受最终控制方控制 货币资金 370,141 755,955 2,725 769,940 358,881 存款 经营性 中国化工信息中心有限公司 同受最终控制方控制 应收账款 - 1,422 - 1,422 - 出售商品和提供劳务 经营性 Syngenta AG 及其子公司(注 1) 同受最终控制方控制 应收账款 155,050 939,640 - 893,891 200,799 出售商品和提供劳务 经营性 Syngenta AG 及其子公司(注 1) 同受最终控制方控制 其他应收款 431 - - 348 83 出售商品和提供劳务 经营性 蓝星工程有限公司(原昊华工程有限公司) 同受最终控制方控制 预付款项 - 157 - 157 - 采购商品和接受劳务 经营性 蓝星工程有限公司(原昊华工程有限公司) 同受最终控制方控制 预付款项 - 52,851 - 52,851 - 采购固定资产和其他资产 经营性 江苏淮河化工有限公司 同受最终控制方控制 预付款项 17,065 192,357 - 186,357 23,065 采购商品和接受劳务 经营性 江苏淮河化工有限公司 同受最终控制方控制 应收账款 - 212,619 - 212,619 - 出售商品和提供劳务 经营性 中蓝连海设计研究院有限公司 同受最终控制方控制 其他应收款 250 - - 250 - 出售商品和提供劳务 经营性 中蓝连海设计研究院有限公司 同受最终控制方控制 预付款项 - 1,390 - 1,390 - 采购固定资产和其他资产 经营性 中蓝国际化工有限公司 同受最终控制方控制 预付款项 - 10,000 - - 10,000 采购商品和接受劳务 经营性 控股股东、实际控制 中蓝国际化工有限公司 同受最终控制方控制 应收账款 - 659 - 659 - 出售商品和提供劳务 经营性 人及其附属企业 中化化肥控股有限公司 同受最终控制方控制 应收账款 - 68,649 - 68,649 - 出售商品和提供劳务 经营性 沈阳沈化院测试技术有限公司 同受最终控制方控制 应收账款 - 36 - 36 - 出售商品和提供劳务 经营性 中化劢圃 (上海) 农业科技有限公司 同受最终控制方控制 应收账款 - 5,905 - 5,905 - 出售商品和提供劳务 经营性 江苏瑞祥化工有限公司 同受最终控制方控制 应收账款 - 43 - 43 - 出售商品和提供劳务 经营性 江苏瑞祥化工有限公司 同受最终控制方控制 预付款项 - 485 - 481 4 采购商品和接受劳务 经营性 江苏扬农化工集团有限公司及其子公司 最终控制方联营企业/ 应收账款 327 155,686 - 155,858 155 出售商品和提供劳务 经营性 (注 2) 同受最终控制方控制 江苏扬农化工集团有限公司及其子公司 最终控制方联营企业/ 预付款项 350 - - 350 - 采购商品和接受劳务 经营性 (注 2) 同受最终控制方控制 荆州沙隆达控股有限公司 同受最终控制方控制 其他非流动资产 - 84 - - 84 采购商品和接受劳务 经营性 小计 543,614 2,397,938 2,725 2,351,206 593,071 经营性 -2- 安道麦股份有限公司 安道麦股份有限公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 – 续 单位:人民币千元 2021 年度占 2021 年期 2021 年度 2021 年期 往来方与上市公司的 上市公司核算 用累计发生 2021 年度偿还累 往来性 其他关联资金往来 资金往来方名称 初占用资 占用资金的 末占用资 往来形成原因 关联关系 的会计科目 金额 计发生金额 质 金余额 利息(如有) 金余额 (不含利息) 安道麦(北京)农业技术有限公司 子公司 应收账款 12,505 64,396 - 69,345 7,556 出售商品和提供劳务 经营性 ADAMA CELSIUS B V CURACAO 经营性 子公司 应收账款 - 487,779 - 335,145 152,634 出售商品和提供劳务 BRANCH 上市公司的子公司 PT ROYAL AGRO INDONESIA(ADAMA) 子公司 应收账款 - 5,165 - 5,165 - 出售商品和提供劳务 经营性 及其附属企业 湖北沙隆达对外贸易有限公司 子公司 应收账款 331,931 6,537 - 338,468 - 出售商品和提供劳务 经营性 湖北沙隆达对外贸易有限公司 子公司 其他非流动资产 62,771 - - 62,771 - 子公司借款 经营性 安道麦安邦(江苏)有限公司 子公司 其他应收款 11,744 - - 133 11,611 出售商品和提供劳务 经营性 安道麦安邦(江苏)有限公司 子公司 其他非流动资产 150,000 - - - 150,000 子公司借款 经营性 关联自然人 无 - - - - - - - - - 子公司之少数股东及 江苏辉丰生物农业股份有限公司及其子公司 应收账款 - 245,712 - 212,759 32,953 出售商品和提供劳务 经营性 其子公司 其他关联方及其附 子公司之少数股东及 属企业 江苏辉丰生物农业股份有限公司及其子公司 预付款项 - 77,234 - 77,234 - 采购商品和接受劳务 经营性 其子公司 Innovaroma SA 合营企业 应收账款 21,630 105,528 - 104,008 23,150 出售商品和提供劳务 经营性 总计 1,134,195 3,390,289 2,725 3,556,234 970,975 注 1: 本集团因向同受最终控制方控制的关联方 Syngenta AG 及其子公司 Syngenta Crop Protection AG、Syngenta Espana S.A.、Syngenta Italia S.p.A.、Syngenta Agro, S.A. DE C.V.销售货物、采购货物而产生的应收账款、其他应收款和预付款项系经营性资金往来。 注 2: 本集团与该些公司的关联关系自 2021 年 9 月起由最终控制方联营企业变更为同受最终控制方控制。 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 -3-