安徽古井贡酒股份有限公司1998年年度报告摘要(A股)
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:安徽古井贡酒股份有限公司
公司英文名称:ANHUI GUJING DISTILLERY COMPANY LIMITED
2、公司法定代表人:王效金
3、公司董事会秘书:何 飞
公司授权代表:唐贻峰
联系地址:安徽省亳州市古井镇
电话:(0558)5710057、5710149
传真:(0558)5710006
4、公司注册地址:安徽省亳州市古井镇
公司办公地址:安徽省亳州市古井镇
邮编:236820
5、公司年度报告备置地点
公司董事会秘书室
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:古井贡A 证券代码:0596
股票简称:古井贡B 证券代码:2596
二、会计数据与业务数据摘要
(一)、公司本年度实现利润总额21,757.94万元,净利润14,101万元,主营业务利润34,891.49万元,其他业务利润-5.58万元,投资收益499.40万元,补贴收入1,879.75万元,营业外收支净额-440.46万元,经营活动产生的现金流量净额12,730.04万元,现金及现金等价物净增加额-7,411.34万元。
按照两种不同会计准则、制度计算的净利润差异及其说明
除税及少数股东权益后利润净资产
1998.12.31 1997.12.31 1998.12.31 1997.12.31
人民币千元 人民币千元
集团法定帐目金额 141007 190137 970677 893402
(提取)转销坏帐准备 718 (2928) (3156) (3874)
将不具有未来经济效益
开办费列入当期损益 191 (14) -- (191)
调整固定资产折旧 1746 (1614) (6985) (8731)
其它 (144) 935 2350 2350
根据国际会计准则本
集团调整后金额 143518 186516 962886 882956
注:1997年净资产与1997年度审计报告不一致系为符合1998年财务报表的结构对1997年数字进行重新编排所致。
(二)、公司前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
1、主营业务收入(万元) 86851 96043 95197
2、净利润(万元) 14101 19014 17407
3、总资产(万元) 155406 149038 139980
4、股东权益(万元) 95963 88443 77654
5、每股收益(元) 0.60 0.809 0.74
6、每股净资产(元) 4.08 3.76 3.30
7、净资产收益率(％) 14.69 21.50 22.42
8、调整后的每股净资产 4.07 3.74 -
9、加权净资产收益率 15.29 22.90 -
注:主要财务指标计算方法:
全面摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用]/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/(年初股东权益+年末股东权益)/2
公司本年度净利润下降幅度达25.84％的原因详见“业务报告”部分。
(三)、股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 合计
期初数 235000000 521042893.84 51696966.72 25848483.36 76687370.01 884427230.57
本期增加 0 0 28201392.10 14100696.05 141006960.51 169208352.61
本期减少 0 0 0 0
94001392.10 94001392.10
期末数 235000000 521042893.84 79898358.82 39949179.41 123692938.42 959634191.08
变动原因:盈余公积和法定公益金的增加是根据公司法和本公司章程规定,公司按税后利润分别提取了10％的法定盈余公积金和10％的法定公益金所致。未分配利润的增加是本公司在提取本年度盈余公积和股利后的留存收益造成的。
三、股本变动及股东情况
(一)、股本变动情况
截至1998年12月31日,公司股本变动及结构如下:
数量单位:万股每股面值:1元
期初数 本年度变动增减(+,-) 期末数
⑴尚未流通股份
发起人股份
国有股 15500 - - 15500
公司职工股 0 - - 0
尚未流通股份合计 15500 - - 15500
⑵已流通股份
境内上市外资股 6000 - - 6000
境内上市的人民币普通股 2000 - - 2000
已流通股份合计 8000 - - 8000
股份总数 23500 - - 23500
已流通人民币普通股中含冻结的公司董事、监事及高级管理人员持有的3.45万股
(二)、股东情况介绍
1、截止1998年12月31日,公司股东总数为30853户,其中国家股股东1户,公司董事、监事及高级管理人员持有15户,境内上市外资股股东6418户,社会公众股股东24435户。
2、主要股东持股情况(截止1998年12月31日公司前十名股东)
名 称 持股数(股) 比例(％)
安徽古井集团有限责任公司 155000000 65.96
BIAL/HSBC GLOBAL INVESTMENT FUNDS 2171122 0.92
CHINESE EQUITY
宝勇企业有限公司 1685000 0.71
紫东投资管理有限公司 1655000 0.70
CHARM YIELD INVESTMENT LIMITED 1621100 0.69
CHENYUBIN陈宇斌 1539600 0.66
PERPETUAL FAR EAST GROWTH FUND 1200000 0.51
成愉有限公司 1134198 0.48
康马有限公司 1100600 0.47
深圳国投证券有限公司 1000000 0.43
安徽古井集团有限责任公司本报告期内所持本公司股份无增减,也无质押或冻结情况。公司前十名股东之间不存在关联关系。公司前十名股东,除安徽古井集团有限责任公司持有的股份为国有股外,其他均为境内上市外资股股东。
3、公司无持股10％以上的法人股东。
4、报告期内控股股东没有变更。
5、董事、监事、高级管理人员姓名及其持股情况(截止1998年12月31日) 单位:股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数 持股原因
王效金 董事长、总经理 3500 3500 认购公司职工股
杨光远 副董事长 3000 3000 认购公司职工股
孙松华 董事、副总经理 2500 2500 认购公司职工股
、总工程师
金云武 董事 2500 2500 认购公司职工股
刘从艾 董事、副总经理 2500 2500 认购公司职工股
甘绍玉 董事、副总经理 2500 2500 认购公司职工股
张宗义 董事、副总经理 2500 2500 认购公司职工股
袁庆华 监事 1500 1500 认购公司职工股
马传斌 监事 2000 2000 认购公司职工股
张洪亮 总经济师 2000 2000 认购公司职工股
李万林 总经理助理 2000 2000 认购公司职工股
纪志军 总经理助理 2000 2000 认购公司职工股
何 飞 董事会秘书 2000 2000 认购公司职工股
刘俊德 总会计师 0 0
公司董事、监事及高级管理人员本报告期内持股数量没有发生变化。
四、股东大会简介
1、安徽古井贡酒股份有限公司1997年度股东大会于1998年5月25日上午9:30分在安徽省亳州市古井大酒店二楼会议室召开,出席会议的股东(或股东代表)14人,代表的股权数为157,014,351股,占本公司股份总数的66.81％,其中A股股东(或股东代表)14人,代表的股权数为157,014,351股,占本公司股份总数的66.81％;B股股东(或股东代表)0人,占本公司股份总数的0％。大会均以157,014,351票赞成审议通过了以下事项:
(1)审议通过了1997年度董事会工作报告;
(2)审议通过了1997年度总经理业务报告;
(3)审议通过了1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
(4)审议通过了1997年度监事会工作报告;
(5)审议通过了1997年度利润分配议案:以1997年末本公司股本总额235,000,000股计算,每10股派人民币现金3.50元(含税),B股折算成港币分配;
(6)审议通过了公司章程修订稿;
(7)审议通过了股东大会授权董事会有权决定5,000万元(含5,000万元)以内的投资项目的议案;
(8)审议通过了继续聘请安达信公司和安达信.华强会计师事务所作为公司境外和境内审计师的议案;
(9)审议通过了延期增发5,000万股境内上市外资股的议案;
(10)审议通过了关于申报中外合资的股份有限公司情况的说明,同意董事会继续进行申报。
2、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期及报酬情况
下列人员经1996年5月28日公司创立大会和1996年11月5日公司96年度临时股东大会选举为本公司之董事会、监事会成员:
董事:
王效金先生:48岁,任期三年。年度报酬约20.33万元。
杨光远先生:52岁,任期三年。年度报酬约15.33万元。
孙松华先生:53岁,任期三年。年度报酬约9.64万元。
金云武先生:61岁,任期三年。年度报酬约8.73万元。
刘从艾先生:58岁,任期三年。年度报酬约9.63万元。
甘绍玉先生:42岁,任期三年。年度报酬约9.43万元。
张宗义先生:49岁,任期三年。年度报酬约8.86万元。
监事:
袁庆华女士,50岁,任期三年。年度报酬约4.32万元。
马传斌先生,55岁,任期三年。年度报酬约3.36万元。
本公司监事长刘学贤先生因病于1998年8月12日去世,公司1998年度股东大会将补选一名监事。
五、董事会报告
(一)、董事会工作报告
1、1998年2月23日,本公司召开第一届董事会第十五次会议,会议同意子公司安徽古井玻璃制品有限责任公司对原计划的第三期年产1.5万吨玻璃瓶工程进行适当的调整,与贵州美工玻璃有限公司合资兴建亳州古井美工玻璃有限责任公司,通过引进贵州美工玻璃有限公司先进的生产工艺,提高该公司的玻璃瓶生产水平,生产目前较为市场欢迎的乳玻瓶、异形瓶等高档玻璃酒瓶。
2、1998年3月27日,本公司召开了第一届董事会第十六次会议,会议由王效金董事长主持,出席会议的董事占全部董事的100％,会议审议通过了如下事项:
(1)审议通过了公司1997年度报告,认为该年报的编制符合公司的实际,同意于1998年4月1日公布;
(2)会议审议通过了1997年度董事会工作报告;
(3)会议审议通过了总经理业务报告;
(4)会议审议通过了1997年度财务决算和1998年度财务预算报告;
(5)会议提出了1997年度利润分配预案;
(6)会议提出了公司章程修订稿;
(7)会议提出了拟请股东大会授权董事会有权决定5,000万元(含5,000万元)以内投资项目的议案;
(8)会议提出了拟继续聘请安达信公司和安达信.华强会计师事务所作为公司境外和境内的审计师的议案;
(9)会议提出了延期增发5,000万股境内上市外资股的议案;
(10)会议提出了关于申报中外合资的股份有限公司情况的说明,并提议继续进行申报;
(11)会议决定1998年5月25日召开1997年度股东大会审议上述事项。
3、1998年6月4日,本公司第一届董事会第十七次会议召开,会议根据设立外商投资企业的要求对公司章程进行了修订,并拟提交下次股东大会审议。
4、1998年8月15日,本公司第一届董事会第十八次会议召开,会议审议通过了本公司1998年度中期报告,并决定于1998年8月19日在《香港商报》、《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公布。
5、本报告期内,公司没有解聘公司经理、董事会秘书的情况
(二)、本次利润分配方案或公积金转增股本方案
经国内会计师安达信.华强会计师事务所审计,1998年度本公司实现净利润141,006,960.51元,提取10％的法定公积金和10％的公益金共计28,201,392.10元,加上年初未分配利润76,687,370.01元,本年度可供分配的利润为189,492,938.42元;经国际会计师安达信公司审计,1998年度公司实现净利润143,518,000元,提取法定的公积金和公益金后,加上年初未分配利润66,242,000元,本年度可供分配的利润为181,558,607.90元。
根据公司章程和有关规定,当两个审计报告结果不一致辞时,以未分配利润数较低的结果作为股利分配标准。因此,本年度可供股东分配的利润为181,558,607.90元。
经研究,公司董事会提议本年度的利润分配方案为:以1998年末股本总额计算,每10股派人民币2.8元(含税),B股折算成港币进行分配,共分配股利6,580万元人民币,剩余部分滚存下年度。本年度不进行资本公积转增股本。
该分配预案需提请1998年度股东大会审议通过。
(三)、公司97年度利润分配方案为每10股派人民币3.5元(含税),B股折成港币进行分配,不进行公积金转增股本。1998年5月25日,公司1997年度股东大会审议通过了该利润分配方案,并获安徽省证券管理办公室皖证管字[1998]67号文批准。1998年6月17日,公司在有关证券报刊上公布了1997年度派息公告,1998年6月25日为除息日。
六、监事会工作报告
1、本年度,公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权,忠实履行了监督职能,认真维护了股东权益。本监事会除参加1997年度股东大会和列席1998年各次公司董事会会议外,还于1998年8月15日召集了第一届监事会第五次会议,对公司原监事长的不幸去世表示沉痛哀悼,并决定公司监事会暂由二位监事共同召集,待下次股东大会选举新的监事后,推举新一届监事长。
2、会计师事务所出具了无保留意见或解释性说明的审计报告
七、业务报告摘要
(一)1998年公司经营情况回顾
1、公司主营业务情况
本公司经营范围包括:生产白酒、啤酒、葡萄酒、酿酒设备、包装材料、玻璃瓶,销售自产产品。公司主营业务范围是白酒的生产与销售,公司主导产品为中国老八大名酒之一的古井贡酒,其占主营业务收入与利润总额的25％以上。
2、公司财务状况及经营情况
(1)、公司财务状况及报告期内总资产、长期负债、股东权益、主营业务利润、净利润比上年的增减变动情况:单位:万元
项目 1998年 1997年 增长比例(％)
总资产 155406.38 149037.74 4.27
长期负债 250.01 2251.16 -88.89
股东权益 95963.42 88442.72 8.50
主营业务利润 34891.49 39716.73 -12.14
净利润 14100.70 19013.71 -25.84
注:本次报告的主营业务利润是按《股份有限公司会计制度》要求列示,对上年同期数字也作了相应调整。
(2)、增减变动原因
总资产增加主要是由于本年度经营获利所致。
长期负债减少的原因是由于本期提前清还了一笔2,000万元的银行借款。
股东权益增加系由本期末提取的盈余公积和年末未分配利润的增加所致。
主营业务利润减少的原因主要是主营业务收入减少所致。
净利润减少的原因同主营业务利润减少原因。
3、公司经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)由于受东南亚金融危机的影响,1998年国家宏观经济不景气,国内消费低靡,进一步深化了白酒行业供过于求的矛盾,市场竞争更趋激烈,从而导致白酒行业降价倾销,进一步加剧了业内的无序竞争,给公司的经营带来了很大影响。
面对白酒行业目前的这种困难形势,公司推行了目标成本管理,最大限度地降低生产成本,深化市场建设,不断调整销售策略,建立新型的工商合作关系,重组市场客户,初步建成了商场酒店直销网、二三级批发网和农村销售网,以进一步提高公司产品的市场覆盖面和市场占有率。
(2)公司自1990年开始连续八、九年呈现高速增长,在这个高速增长的过程中也不可避免地积累了一些深层次的矛盾和问题,诸如:产品结构的调整不能完全适应市场发展的需要,人才的培养跟不上企业的发展速度等等。这些矛盾和问题在1998年经济环境不好的情况下得以充分暴露,它严重制约了公司健康、有序地向前发展,使公司自1990年以来第一次出现了效益下滑。
为此,公司董事会决定将1999年定为公司的“结构调整年”,围绕调整与改革这个主题,重点搞好思维方式、人才机制、管理机制和市场建设上的四个创新,抓好组织结构、产品结构和营销结构的三项调整,把改革、发展和调整有机结合起来,推动公司步入良性循环的发展轨道。
(3)1998年初的山西假酒案,不仅给整个白酒行业以沉重的打击,也给公司的经营带来了很大的影响,特别是该假酒案中有两个品种模仿本公司开发的两个深受市场欢迎的品种,对本公司产品的销售产生了直接的影响。
为消除影响,公司一方面采取积极措施,利用电视、报刊等媒介发布声明,澄清事实,组织有关职能部门如技术监督部门进行正面宣传报道,与各地工商、技术监督等职能部门密切联系,建立密集的打假网络,加大打击假冒伪劣的力度。另一方面加大新产品的开发力度,力求以新的适销对路的产品来替代这两个品种;同时提出了“质量营销”的全新营销理念,实现以广告促销为主的“数量营销”向以品牌经营为主的“质量营销”的转变,进一步提高“古井贡”、“古井”品牌的知名度,以此全面推动公司产品的销售。
(4)地方保护主义严重阻碍了公司产品的销售。有些地方政府为维护当地同行企业的利益,直接或间接地干预外来酒类产品的销售,如采取收取名牌保护费、专卖费等手段,限制本公司产品的销售渠道和销售价格,甚至动用有关职能部门给公司代理商的产品销售制造麻烦。
为此,公司一方面通过正常渠道与当地政府交涉,维护本公司及当地代理商的正当、合法权益,另一方面积极开发其他市场,以动态的市场开发来抵销地方保护主义的负面影响。
(5)国家宏观政策对本行业带来了不利的影响。“粮食白酒类企业广告费不得在税前列支”政策的出台,直接影响了公司的广告宣传计划的落实,也在一定程度上影响了公司产品的销售,仅此一项就影响净利润1,700多万。
针对这种政策的变化,公司一方面对广告计划进行调整;另一方面积极研究新的媒体组合计划,采取礼品促销,加强两个终端市场(销售终端与消费终端)的促销力度,辅之以适当的广告宣传,重点加强销售网络的建设。
(二)公司投资情况
1、公司募集资金使用情况
本公司发行6,000万股B股和2,000万股A股共募集资金38,248.74万元,按招股说明书的资金使用计划,供热供电及配套工程、污水综合治理工程、收购古井双喜葡萄酒有限责任公司80％股权、扩建年产2,000吨大曲酒项目已分别于1996、1997年完成,共投入资金11,515.04万元,尚未建成的项目也在按计划进行,具体情况如下:
项目名称 计划投资 计划时间 实际投资 工程进度
(万元) (万元)
1、购建年产4.5 第一、二期已完工
万吨玻璃公司 7,500 96-99年 4373.03 第三期已完成50％
2、灌装中心工程 7,000 97-99年 610.56 已完成六条小包装
流水线及配套工程
3、年产8,000吨
大曲酒工程 8,000 97-99年 979.14 已完成年产1,000吨
的生产能力
说明:
(1)计划投资7,500万元购建的年产4.5万吨的玻璃瓶公司,第一期年产1.5万吨的收购和第二期年产1.5万吨的扩建工作已分别于1996年和1997年完成,投入资金3,823.03万元。第三期年产1.5万吨的工程经1998年2月23日公司第一届董事会第十五次会议研究,同意该公司作出适当调整,与贵州美工玻璃有限责任公司合资兴建古井美工玻璃有限公司。该合资项目又分两期建设,第一期生产能力为年产5,000吨,投资1,000万元,古井玻璃公司出资550万元,占55％的股份,贵州美工玻璃公司出资450万元,占45％的股份。该第一期工程已于1998年11月建成投产,实际投入资金550万元。该项目已共计投入资金4,373.03万元,在报告期内已实现利润191.96万元。
(2)计划投资7,000万元用于兴建现代化灌装中心。目前为适应市场对产品需求的多样化,公司的产品正逐步走向“小批量,多品种”,因此灌装中心的建设亦调整为以扩大小包装流水线为主,实行一品一线,同时兴建一系列小包装流水线的配套设施。该项目目前已完成六条小包装流水线及相关配套工程,共计已投资610.56万元。
(3)计划投资8,000万元(项目计划总投资16,100万元,B股募集资金计划投资8,000万元,其余8,100万元资金拟由公司自筹)用于8,000吨大曲酒工程建设,至98年度公司共已投资979.14万元,通过技术改造,形成了年产1,000吨大曲酒的生产能力,完成工程项目的12.50％。
截止1998年12月31日,公司合计已使用募集资金17,477.77万元,剩余(含尚未使用和节约的资金)资金20,770.97万元,目前这些资金均存于亳州市商业银行。
2、报告期内非募集资金投资情况:
本公司下属子公司用自有资金修建了用于生产葡萄酒的防腐工程、部分厂房及停车场的改造,以及其他一些零星工程,本期共投资1,115.3万元,转入固定资产1,275.2万元。至本期末尚有319.8万元属在建项目中。
(三)新年度的业务发展规划
1、一九九九年公司的指导思想是:以中央经济工作会议精神为指导,进一步更新观念,解放思想,深化各项改革,加速各项调整,大力实施“质量营销”和“双赢”战略(即厂家和商家都赚钱),全力推动市场,以目标成本管理和精神文明建设达标两项活动促进古井“双文明”建设健康向前发展,振奋精神,迎难而上,变压力为动力,全面实现全年各项方针目标。
2、一九九九年公司的工作方针是:“调整、深化、创新、提高”。“调整”主要是指调整公司营销结构、产品结构和组织结构;“深化”主要是指深化企业内部各项改革;“创新”主要是指在思维方式、人才机制、管理机制、市场建设上的创新;“提高”主要是指公司产品质量和工作质量、市场占有率和盈利水平、管理水平等方面的提高。
3、为确保1999年公司各项方针目标的全面完成,公司拟采取以下具体措施:
(1)进一步解放思想,更新观念,审时度势,坚定信心,苦战难关。
(2)进一步深化改革,搞好调整,推动制度创新。
(3)全面深化目标成本管理,加强财务监管,提高资金使用效率。
(4)努力实施“质量营销”战略,树立“大质量,大营销”观念。
(5)建立健全投资管理机制,努力实现投资决策的科学化、民主化和法制化,提高投资运作水平。
(6)加强精神文明建设,不断强化“立足岗位,效忠古井,业绩报国”的精神,努力提高员工的整体素质。
八、重大事项
1、公司本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、公司本报告期内无收购兼并或资产重组事项。
3、重大关联交易事项(见财务报表附注5)。
4、公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
5、公司本年度没有解聘会计师事务所。
6、公司本年度无担保、租赁经营、委托经营等重大合同。
7、公司本年度没有更改名称和股票简称。
8、公司本年度其他重大事项:
(1)1998年8月12日,本公司监事长刘学贤先生因病医治无效不幸去世。
(2)1998年12月18日,中华人民共和国对外贸易经济合作部批准本公司为外商投资企业。
(3)公司2000年问题解决情况:
公司现有微机132台,应用子软件110多个,其中有120台微机和100个应用子软件存在2000年问题。为解决好微机与2000年接轨问题,保证2000年到来时程序应用正常,公司成立了以董事长为首的领导小组,公司计算机中心组织技术骨干制定了详细的解决计划与方案,现已逐步实施。预计由本公司自行开发的应用软件将于1999年6月完成修改工作,购置的应用软件将于1999年9月完成升级工作,预计公司解决微机2000年问题约需费用15万元。
九、财务报告
(一)审计意见
公司财务报表经安达信.华强会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。
(二)财务报表(附后)
(三)财务报表附注(除另有说明外,所有金额均以人民币元为单位)
1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
(1)会计制度
本公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
(2)会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
(3)记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
(4)记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价方法。
(5)外币业务核算
本公司发生外币业务收支以业务发生日的汇率记帐,月底再计算汇兑损益并计入当期损益。
(6)合并会计报表的编制方法:
a、合并范围:本公司拥有或控制的50％以上权益性资本的被投资企业。
b、合并方法:以各子公司的个别会计报表为编制基础,合并时抵销了母公司与子公司及各子公司之间的债权债务等事项。
(7)现金等价物的确定标准
指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知数额的现金,价值变动风险很小的投资。
(8)坏帐核算方法
本公司坏帐采用备抵法,按帐龄分析法计提坏帐准备。
(9)存货
本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品等。
原材料按计划成本法进行核算,月底计算分摊差异。
产成品按加权平均法核算。
低值易耗品采用“五五分摊法”。
(10)短期投资核算方法
本公司短期投资按取得时的实际成本入帐。
(11)长期投资核算方法
本公司长期股权投资按取得时实际支付的金额入帐;收益的确认:对本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的采用权益法;对占被投资单位有表决权资本总额20％以下的采用成本法。
长期债权投资采用历史成本法进行计价。
(12)固定资产计价、折旧方法
固定资产指使用期限较长、单位价值较高,并在使用过程中保持原有实物形态的资产。
本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、家俱及办公用品。
固定资产折旧按直线法计算,各类固定资产折旧年限如下:
房屋及建筑物 8-35年
机器设备 10年
运输设备 8年
家俱及办公用品 8-18年
(13)在建工程
在建工程指建造或安装中的厂房及一些配套设施,按实际发生额计列成本。
本公司用于工程项目的借款利息如工程尚未竣工计入工程成本,完工后计入当期损益;工程完工交付使用时转入固定资产。
(14)无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本计价,按直线法进行摊销。
(15)收入确认原则:本公司已将所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。
(16)所得税的会计处理方法
本公司所得税会计处理采用应付税款法。
2、税项
税 种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17％
消费税 销售收入25％、 15％
城建税 增值税、消费税 7％
教育费附加 增值税、消费税 3％
所得税 应纳税所得额 33％
3、控股子公司及合营企业
企业名称 注册资本 经营范围 权益比例
亳州古井销售公司服务 1,000万元 销售及贸易 100％
亳州古井汽车运输公司 553万元 运输 100％
亳州古井玻璃制品公司 1,600万元 制造及销售 100％
玻璃制品
安徽古井双喜葡萄酒公司 4,720万元 制造销售葡萄 80％
酒及果露酒
4、会计报表主要项目注释:
(1)货币资金
项目 期初数 期末数
现金 115960.32 27041.34
银行存款 285050807.54 211026298.56
合计 285166767.86 211053339.90
(2)短期投资
项目 期初数 期末数
股票投资 - - - -
债券投资 - - 110000000.00
其它投资 - - - -
合计 - - 110000000.00
(3)应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 130807297.75 100％ 114343027.63 96.70％
1-2年 3903640.24 3.3％
2-3年
3年以上
合计 130807297.75 100％ 118246667.87 100％
本项中未有持本公司5％以上股份的股东单位的欠款
(4)其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 194402604.48 100％ 191225050.75 100％
1-2年
2-3年
3年以上
合计 194402604.48 100％ 191225050.75 100％
期末余额中有141,378,226.05元是本公司存放于古井集团的款项,除此之外,无持有本公司5％以上股份的股东单位的欠款
(5)存货
项目 期初数 期末数
原材料 94247222.47 99622597.05
在产品 197103681.96 237906183.81
产成品 155194967.64 145035926.66
低值易耗品 1934268.90 1819769.83
合计 448480140.97 484384477.35
(6)待摊费用
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
保险费 1362496.45 1362496.45 0
排污费 979472.58 2667059.13 2543413.54 1103118.17
其他 119858.72 1799713.20 246590.68 1672981.24
合计 2461827.75 4466772.33 4152500.67 2776099.41
(7)长期投资
a、项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期股权投资 628320.00 162799.59 791119.59
长期债权投资 9567699.89 1035650.00 1493658.22 9109691.67
合计 10196019.89 1198449.59 1493658.22 9900811.26
b、长期股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 备 注
册资本比例 该子公司经营结果
亳州古井废品回收 无限期 771119.59 100％ 对本公司影响不大
有限责任公司 因而未纳入合并报
表的范围
c、长期债权投资
债券种类 面值 利息率 到期日 本期利息 累计应收利息
国库券 6500000.00 9.18％ 2000 -20011064210.00 2609691.67
(8)固定资产及折旧
原值
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物
295660699.23 39880798.46 12806163.29 322735334.40
机器设备 100559229.28 9355308.61 3030687.42 106883850.47
运输设备 16962571.20 3205763.26 6036458.80 14131875.66
家具及办公用品 9503998.67 581229.41 28400 10056828.08
合计 422686498.38 53023099.74 21901709.51 453807888.61
累计折旧
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 50608079.82 19641728.50 3424338.85 66825469.47
机器设备 23831461.96 9119727.04 1332497.06 31618691.94
运输设备 5588868.77 1746873.04 2859614.91 4476126.90
家具及办公用品 3813688.35 1224563.58 22854.19 5015397.74
合计 83842098.90 31732892.16 7639305.01 107935686.05
固定资产净值
项 目 期初数 期末数
房屋及建筑物 245052619.41 255909864.93
机器设备 76727767.32 75265158.53
运输设备 11373702.43 9655748.76
家具及办公用品 5690310.32 5041430.34
合计 338844399.48 345872202.56
(9)在建工程
工程名称 期初数 本期增加数 本期转入数 期末数 资金来源
大曲酒工程 4933952.73 4828574.93 105377.80
募集资金
包装材料库 5511817.02 4948527.59 563289.43 募集资金
厂房及停车场 852681.70 852681.70
自有资金
防腐工程
1295617.40 586243.85 1881861.25 自有资金
其他 3504037.15 9714192.30 12752456.97 465772.48 自有资金
合计 4799654.55 21598887.60 22529559.49 3868982.66
(10)无形资产
种类 原始金额 期初数 本期摊销数 期末数
土地使用权 42028713.17 40354922.76 942493.19 39412429.57
商标权 37550000.00 31917499.94 3755000.04 28162499.90
合计 79578713.17 72272422.70 4697493.23 67574929.47
(11)开办费、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
开办费 191145.10 191145.10 0
长期待摊费用 2557565.72 2318853.96 238711.76
合计 2748710.82 2509999.06 238711.76
(12)短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
抵押借款 25000000.00 25000000.00
担保借款
信用借款 62840000.00 83190000.00
合计 87840000.00 108190000.00
(13)应交税金
项目 期初数 期末数
增值税 57377382.29 16786964.77
消费税 132238812.97 92706462.77
城市维护建设税 182080.77 1632358.78
企业所得税 10458053.81 5583428.03
营业税 26496.26 11586.60
合计 200282826.10 116720800.95
(14)应付帐款
期初数 期末数
79781224.09 95619722.20
无其它欠本公司5％以上股份的股东单位的款项。
(15)其它应付款
期初数 期末数
55293565.69 76909023.22
无其它欠本公司5％以上股份的股东单位的款项。
(16)预提费用
项目 期初数 期末数
审计费 420000.00 500000.00
公用事业费 1698443.50 3723570.94
广告费 2424843.00
借款利息 926530.43 1995066.75
其他 285741.92 261582.87
合计 3330715.85 8905063.56
(17)资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 521042893.84 521042893.84
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
合计 521042893.84 521042893.84
(18)盈余公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余25848483.36 14100696.05 39949179.41
公积金
公益金 25848483.36 14100696.05 39949179.41
合计 51696966.72 28201392.10 79898358.82
(19)未分配利润
项目 金额
期初数 76687370.01
本期增加数 141006960.51
本期分配数 94001392.10
期末数 123692938.42
根据董事会提议,本公司本期股利分配预案为每10股派现金人民币2.80元(含税)。
(20)财务费用
类别 本期发生数 上年发生数
利息支出 5928278.21 7891509.29
减:利息收入 30812667.44 51072958.21
汇兑损失 45754.21 518963.40
减:汇兑收益
其它 40175.00 144236.91
合计 -24798470.02 -42518248.61
(21)其它业务利润
项目 期初数 期末数
废料销售 -160674.09 413692.45
其它 -394568.52 -469504.28
合计 -555242.61 -55811.83
(22)投资收益
项目 期初数 期末数
债券投资收益 2642602.41 4674210.00
其它收益 319788.51
合计 2642602.41 4993998.51
(23)补贴收入
项目 期初数 期末数
财政补贴款 18797470.00
合计 18797470.00
此款是经亳州市政府批准由财政局支付的企业挖潜改造款
(24)营业外收入
项目 期初数 期末数
教育费附加返还 956015.89 737797.79
滞纳金收入 6654160.42 5275.80
其它 443795.52 592877.08
合计 8053971.83 1335950.67
(25)营业外支出
项目 期初数 期末数
固定资产盘亏及报废 1290722.52 2268429.73
职工学校经费 956015.89 737797.79
其它 169273.75 2734288.65
合计 2416012.16 5740516.17
5、关联方关系及关联交易
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 经济性质 注册地 经营范围 法定代表人 与本公司关系
安徽古井集团 国有 安徽省 饲料、建筑 王效金 本公司发起人
有限责任公司 亳州市材料、
(“古井集团”) 塑料制品的
制造及销售
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
古井集团 353380000 353380000
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
古井集团 155000000 66％ 155000000 66％
(4)不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本公司的关系
亳州印刷厂古井集团的附属公司
亳州古井废品回收有限责任公司 未纳入合并范围的本公司的子公司
(5)关联方交易
本公司与关联方的交易主要系与古井集团的交易,交易内容如下:
项 目 期初数 期末数
支付管理费 10384592.39 9179010.68
(6)关联方应收、应付款项余额:
a、其它应收款 期初数 期末数
古井集团 169690513.51 141378226.05
此项目主要是本公司存放于古井集团的款项。
b、应付帐款 期初数 期末数
亳州印刷厂 1324497.79
亳州古井废品 621076.32
回收有限公司
合 计 1945574.11
本公司与关联方的交易均按市场公允价格进行,且无担保。
6、或有事项
本公司至资产负债表日无重大未决诉讼等或有事项。
7、承诺事项
至资产负债表日本公司无重大承诺事项。
8、资产负债表日后事项
至审计报告发出日,本公司未发生重大的影响报告期财务状况和经营成果的事项。
9、比较数字
合并财务报表中一九九七年若干比较数字已重新编排分类以配合一九九八年的表达方式。
十、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期、地点
1996年5月30日
安徽省工商行政管理局
公司变更注册日期、地点
1996年9月19日
安徽省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号
14897271 -1
3、税务登记号码
341202151940008
4、公司未流通股票的托管机构名称
深圳国信证券公司一部
5、公司会计师事务所名称、办公地
境内:安达.华强会计师事务所
地址:北京建国门外大街1号中国国际贸易中心办公楼1118号
境外:安达信公司
地址:香港中环干诺道中111号永安中心25楼
十一、备查文件
1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件
的正本及公告的原稿。
4、在其他证券市场公布的年度报告。
上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时,本公司会及时提供。
安徽古井贡酒股份有限公司
一九九九年四月六日
--------------------------------------------------------------
安徽古井贡酒股份有限公司及其子公司
合并资产负债表
1998年12月31日 金额单位:人民币元
期末数 期初数
资产 本公司 本集团 本公司 本集团
流动资产：
货币资金
171102748.25 211053339.90 262384065.79 285166767.86
短期投资 1100000000.00 110000000.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
1100000000.00 110000000.00
应收票据
应收帐款 76570078.03 118246667.87 85790786.51 130807297.75
减：坏帐准备 9206.26 1369153.30 7703.27 558267.69
应收帐款净额
76560871.77 116877514.57 85783083.24 130249030.06
预付货款 5291661.21 5291661.21 611814.93
其他应收款193590422.00 191225050.75 186681819.40 194402604.48
待摊费用 1158647.17 2776099.41 2228831.72 2461827.75
存货 442585242.85 484384477.35 410443278.57 448480140.97
减：存货跌价准备
存货净额 442585242.85 484384477.35 410443278.57 448480140.97
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
5000000.00 5000000.00 144000.00 144000.00
其他流动资产
流动资产合计
1005289593.25 1126608143.19 947665078.72 1061516186.05
长期投资 201137671.80 9900811.26 144239441.85 10196019.89
减：长期投资减值准备
长期投资净额
201137671.80 9900811.26 144239441.85 10196019.89
固定资产：
固定资产原价
349559871.15 453807888.61 344552447.85 422686498.38
减：累计折旧
89150477.96 107935686.05 73083503.45 83842098.90
固定资产净值
260409393.19 345872202.56 271468944.40 338844399.48
在建工程 910113.71 3868982.66 2372526.62 4799654.55
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
261319506.90 349741185.22 273841471.02 343644054.03
无形资产及其他资产：
无形资产 62521685.15 67574929.47 66853711.66 72272422.70
递延资产 238711.76 2165396.36 2748710.82
无形资产及递延
资产合计 62521685.15 67813641.23 69019108.02 75021133.52
其他长期资产:
递延税项:
资产总计
1530268457.10 1554063780.90 1434765099.61 1490377393.49
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 63040000.00 108190000.00 62840000.00 87840000.00
应付票据
应付帐款 87603044.14 95619722.20 75855385.65 79781224.09
预收帐款262784921.28 81004333.99 91279653.81 40690159.64
应付福利费
24647983.37 26331821.59 21939768.49 23027034.94
应付股利 66208747.82 66208747.82 82658747.82 82658747.82
应交税金 3715011.79 116720800.95 146598032.97 200282826.10
其他应交款 805136.75 996851.67 1322023.86 1559371.58
其他应付款
55074744.61 76909023.22 43182675.18 55293565.69
预提费用 4254529.02 8905063.56 2149949.58 3330715.85
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
568134118.78 580886365.00 527826237.36 574463645.71
长期负债：
长期借款 20000000.00 20000000.00
应付债券
长期应付款
2500147.24 2500147.24 2511631.68 2511631.68
其他长期负债
长期负债合计
2500147.24 2500147.24 2511631.68 2511631.68
递延税项：
负债合计570634266.02 583386512.24 550337869.04 596975277.39
少数股东权益 11043077.58 8974885.53
股东权益
股本 235000000.00 235000000.00 235000000.00 235000000.00
资本公积
521042893.84 521042893.84 521042893.84 521042893.84
盈余公积 79898358.82 79898358.82 51696966.72 51696966.72
其中：公益金
39949179.41 39949179.41 25848483.36 25848483.36
未分配利润
123692938.42 123692938.42 76687370.01 76687370.01
外币报表折算价差
股东权益合计
959634191.08 959634191.08 884427230.57 884427230.57
负债及股东权益总计
1530268457.10 1554063780.90 1434765099.61 1490377393.49
安徽古井贡酒股份有限公司及其子公司
利润及利润分配表
一九九八年及一九九七年 金额单位:民币元
一九九八年度 一九九七年度
项目 本公司 本集团 本公司 本集团
一、主营业务收入
382230718.42 868510783.37 549755319.82 960434237.18
减：主营业务成本
413753726.88 422459304.15 410769416.39 427065526.75
主营业务税金及附加
87605676.31 97136626.83 127410112.68 136201405.99
二、主营业务利润
(119128684.77)348914852.39 11575790.75 397167304.44
加：其他业务利润
(66636.87) (55811.83) (565355.27) (555242.61)
减：销售费用529674.96 96710296.11 843038.97 82933475.92
管理费用 59557920.84 78754758.66 72793890.84 91462751.01
财务费用 (26658709.95)(24798470.02)(42186746.37)(42518248.61)
三、营业利润
(152623934.49)198195455.81 (20439747.96)(264734083.51)
加：投资收益
227097004.27 4993998.51 196951434.92 2642602.41
营业外收入 561404.56 1335950.67 2675790.63 8053971.83
减：营业外支出
4331047.56 5740516.17 1759176.57 2416012.16
加:以前年度损益调整
加:补贴收入
17754000.00 18797470.00 1915000.00 2200000.00
四、利润总额
88457426.78 217579358.82 179343301.02 275214645.59
减：所得税
(52549533.73) 77804206.26 (10793793.75) 85053856.41
加:少数股东权益 1231807.95 (23694.41)
五、税后利润
141006960.51 141006960.51 190137094.77 190137094.77
加：年初未分配利润
76687370.01 76687370.01 6824235.32 6824235.32
盈余公积转入
其他税后利润
六、可供分配的利润
217694330.52 217694330.52 196961330.09 196961330.09
减：提取法定盈余公积
14100696.05 14100696.05 19011980.04 19011980.04
提取法定公益金
14100696.05 14100696.05 19011980.04 19011980.04
七、可供股东分配的利润
189492938.42 189492938.42 158937370.01 158937370.01
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
65800000.00 65800000.00 82250000.00 82250000.00
其他分配利润
年末未分配利润
123692938.42 123692938.42 76687370.01 76687370.01
安徽古井贡酒股份有限公司及其子公司
合并现金流量表(附注)
一九九八年 金额单位:民币元
本年实际数
项目 本公司 本集团
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 620725840.08 1085388739.08
收取的租金
收到的税费返还 17754000.00 18797470.00
收到的与经营活动有关的利息收入
收到的其他与经营活动有关的现金 19211130.76 35363086.41
现金流入小计 657690970.84 1139549295.49
购买商品、接受劳务支付的现金 (438039741.79)(463987157.97)
经营租赁所支付的现金 (219926.74) (219926.74)
支付给职工以及为职工支付的现金 (57958825.80) (66331442.60)
实际交纳的增值税款 (27121577.12)(103110628.30)
支付的所得税款 (8471332.71) (82678832.04)
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
(123942164.29)(135833487.59)
支付的其他与经营活动有关的现金 (62903875.39)(160157386.49)
现金流出小计 (718657443.84)(1012318861.73)
经营活动产生的现金流量净额 (60966473.00) 127230433.76
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 144000.00 144000.00
分得股利或利润所收到的现金 165066556.10 156988.92
取得债券利息收入所收到的现金 938560.00 938560.00
处置固定资产、无形资产 10809579.22 11993974.77
和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 33262750.81 34419443.23
现金流入小计 210221446.13 47652966.92
购建固定资产、无形资产 (22068603.03) (52103912.28)
和其他长期资产所支付的现金
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 (115000000.00)(115000000.00)
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 (137068603.03)(167103912.28)
投资活动产生的现金流量净额 73152843.10 (119450945.36)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 3300000.00
其中:子公司吸收少数股东权益收投资收到的现金 3300000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 200000.00 20350000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 200000.00 20350000.00
偿还债务所支付的现金 (20000000.00) (20000000.00)
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 (82250000.00) (82250000.00)
其中:子公司支付少数股东的股利
偿付利息所支支付的现金 (1417687.64) (3292916.35)
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 (103667687.64)(102542916.26)
筹资活动产生的现金流量净额 (103467687.64) (81892916.36)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (91281317.54) (74113427.96)
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 141006960.51 141006960.51
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 (1261807.95)
固定资产折旧 22443762.08 31732892.15
无形资产摊销 4332026.51 4888638.33
待摊费用的减少 1070184.55 (314271.66)
预提费用的增加 2104579.44 4432644.07
处置固定资产、无形资产 1325741.41 2268429.73
和其他长期资产的损失(减收益)
财务费用 (30351404.95) (28491165.02)
投资损失(减收益) (224397004.27) ( 2293998.51)
存货的减少(减增加) (32141964.28) (35904336.38)
经营性应收项目的减少(减增加) (2978052.34) 11869222.94
经营性应付项目的增加(减减少) 56618698.34 (732774.45)
经营活动产生的现金流量净额 (60966473.00) 127230433.76
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 171102748.25 211053339.90
减:货币资金的期初余额 262384065.79 285166767.86
现金等价物的期末余额导
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (91281317.54) (74113427.96)
