古井贡酒：募集资金管理办法（修订版）2020-11-14
安徽古井贡酒股份有限公司募集资金管理办法（修订版）
（2020年11月经公司第九届董事会第四次会议审议通过）
第一章 总 则
第一条 为规范安徽古井贡酒股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金
的管理和运用，保护投资者的权益，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人
民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《深圳证券交易所股票上
市规则》（以下简称“《上市规则》”）、《深圳证券交易所上市公司规范运作
指引》（以下简称“《规范运作指引》”）等法律法规的规定，结合公司实际情
况，制定本办法。
第二条 本办法所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发
行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司
债券、权证等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。
本办法所称超募资金是指实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分。
第三条 募集资金到位进入公司资金账户后，公司应及时办理验资手续，由
会计师事务所审验并出具验资报告。
第四条 公司必须按信息披露的募集资金投向和股东大会、董事会决议及审
批程序使用募集资金，并按要求真实、准确、完整地披露募集资金的使用情况和
使用效果。出现严重影响募集资金投资计划正常进行的情形时，应当及时公告。
第五条 募集资金投资项目通过公司的控股子公司或者公司控制的其他企
业实施的，公司应当确保该控股子公司或者受其控制的其他企业遵守本办法的规
定。
第二章 募集资金的存放
第六条 公司募集资金的存放坚持集中存放、便于监督管理的原则。
第七条 公司募集资金在具体存放时应该遵照以下规定执行：
（一）募集资金到位后，由财务部门办理资金验证手续，设立专用帐户进行
管理，专款专用，专户存储；
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（二）公司认为募集资金数额较大，结合投资项目的信贷安排确有必要在一
家以上银行开设专用账户的，在坚持集中存放，便于监督原则下，经董事会批准，
可以在一家以上银行开设专用账户；
（三）公司有义务接受保荐代表人在持续督导期内对公司募集资金使用及投
资项目实施情况的监督，公司应支持并配合保荐人员履行职责。
第八条 超募资金也应当存放于募集资金专户管理。
第九条 公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构或者独立财务顾
问、存放募集资金的商业银行（以下简称“商业银行”）签订三方监管协议（以
下简称“协议”）。协议至少应当包括以下内容：
（一）公司应当将募集资金集中存放于专户中；
（二）募集资金专户账号、专户涉及的募集资金项目、存放金额；
（三）公司一次或十二个月内累计从专户中支取的金额超过5,000万元或发
行募集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）20%的，
公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务顾问；
（四）商业银行每月向公司出具对账单，并抄送保荐机构或者独立财务顾问；
（五）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；
（六）保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、
保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；
（七）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的权利、义务和违约责
任；
（八）商业银行三次未及时向保荐机构或者独立财务顾问出具对账单或通知
专户大额支取情况，以及存在未配合保荐机构或独立财务顾问查询与调查专户资
料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。
公司应当在协议签订后及时公告协议主要内容。
公司通过控股子公司实施募投项目的，应由公司、实施募投项目的控股子公
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司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问共同签署三方协议，公司及其控股子
公司应当视为共同一方。
上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内
与相关当事人签订新的协议，并及时公告。
第三章 募集资金的使用
第十条 募集资金的使用，必须严格按照本办法及公司有关规定履行资金审
批手续。
第十一条 公司应按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集
资金，保证各项工作按计划进度完成，公司经营层和项目投资主管部门定期向董
事会报告，公司要按照信息披露的有关规定定期向社会公开披露投资项目的实施
进度情况。
第十二条 募集资金投资项目出现以下情形之一的，公司应当对该项目的可
行性、预计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目：
（一）募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；
（二）募集资金投资项目搁置时间超过一年的；
（三）超过最近一次募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达
到相关计划金额 50%的；
（四）其他募集资金投资项目出现异常的情形。
公司应当在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、出现异常的原因以及
调整后的募集资金投资计划。
第十三条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并由
独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见：
（一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；
（二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；
（三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；
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（四）变更募集资金用途；
（五）改变募集资金投资项目实施地点；
（六）调整募集资金投资项目计划进度；
（七）使用节余募集资金。
变更募集资金用途，还应当经股东大会审议通过。
上述相关事项涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应当按照《上市
规则》的相关规定履行审议程序和信息披露义务。
第十四条 确因不可预见的客观要素影响，项目不能按承诺的预期计划完成
时，须对实际情况公开披露，并详细说明原因。
第十五条 公司以募集资金置换预先投入的自筹资金的，应当由会计师事务
所出具鉴证报告。
公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预
先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。
第十六条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，其投资产品的期
限不得超过十二个月，且必须符合以下条件：
（一）安全性高，满足保本要求，产品发行主体能够提供保本承诺；
（二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。
投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者
用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。
第十七条 公司使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的，应当在董事会会
议后二个交易日内公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况、闲置的情况及原因；
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（三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用
途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
（四）投资产品的收益分配方式、投资范围、产品发行主体提供的保本承诺
及安全性分析，公司为确保资金安全所采取的风险控制措施等；
（五）独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。
公司应当在面临产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大
风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的
风险控制措施。
第十八条 公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，仅限于与主营业务
相关的生产经营使用，且应当符合下列条件：
（一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资计划的正常进行；
（二）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金；
（三）单次补充流动资金时间不得超过十二个月；
（四）不使用闲置募集资金直接或者间接进行证券投资、衍生品交易等高风
险投资。
第十九条 公司用闲置募集资金暂时补充流动资金的，应当在董事会审议通
过后二个交易日内公告下列内容：
（一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金
净额及投资计划等；
（二）募集资金使用情况；
（三）闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；
（四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、导致流动资金
不足的原因、是否存在变相改变募集资金用途的行为和保证不影响募集资金投资
项目正常进行的措施；
（五）独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问出具的意见；
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（六）深圳证券交易所要求的其他内容。
补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至专户，并在资金全部
归还后二个交易日内公告。
第二十条 公司全部募集资金项目完成前，因部分募集资金项目终止或者部
分募集资金项目完成后出现节余资金，将部分募集资金用于永久补充流动资金
的，应当符合以下要求：
（一）募集资金到账超过一年；
（二）不影响其它募集资金项目的实施；
（三）按照募集资金用途变更的要求履行审批程序和信息披露义务。
第二十一条 单个或者全部募集资金投资项目完成后，节余资金（包括利
息收入）低于该项目募集资金净额10%的，公司使用节余资金应当按照本办法第
十三条履行相应程序。
节余资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资金净额10%的，公司
使用节余资金还应当经股东大会审议通过。
节余资金（包括利息收入）低于五百万元或者低于项目募集资金净额1%的，
可以豁免履行前述程序，其使用情况应当在年度报告中披露。
第二十二条 公司在进行项目投资时,资金支出必须严格按照公司资金管
理制度履行审批手续。
第二十三条 为避免资金闲置，充分发挥募集资金的使用效益，在确保募
集资金投资项目实施的前提下，经公司总经理办公会研究批准后，募集资金可以
转为定期存款或协议存款，并向公司董事会报告。
第二十四条 募集资金原则上应当用于公司主营业务。募集资金不得用于
证券投资、衍生品交易等高风险投资或者为他人提供财务资助，也不得直接或者
间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司。
公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或者其他变相改变募集资金用途的
投资。
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第二十五条 公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资
金被控股股东、实际控制人等关联人占用或者挪用，并采取有效措施避免关联人
利用募集资金投资项目获取不正当利益。
第二十六条 公司应当根据实际生产经营需求，提交董事会或者股东大
会审议通过后，按照以下先后顺序有计划地使用超募资金：
（一） 补充募投项目资金缺口；
（二） 用于在建项目及新项目；
（三） 归还银行贷款；
（四） 暂时补充流动资金；
（五） 进行现金管理；
（六） 永久补充流动资金。
第二十七条 公司将超募资金用于在建项目及新项目，应当按照在建项目
和新项目的进度情况使用。
公司使用超募资金用于在建项目及新项目，保荐机构或者独立财务顾问及独
立董事应当出具专项意见。项目涉及关联交易、购买资产、对外投资等的，还应
当按照《上市规则》的相关规定履行审议程序和信息披露义务。
第二十八条 公司使用超募资金偿还银行贷款或永久补充流动资金的，应
当经股东大会审议通过，独立董事以及保荐机构或者独立财务顾问应当发表明确
同意意见并披露，且应当符合以下要求：
（一）公司应当承诺补充流动资金后十二个月内不进行证券投资、衍生品交
易等高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助并对外披露；
（二）公司应当按照实际需求偿还银行贷款或者补充流动资金，每十二个月
内累计金额不得超过超募资金总额的30%。
第四章 募集资金的变更
第二十九条 对确因市场变化，需要变更资金用途时，必须经公司董事会
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审议、股东大会批准后，并由独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问
发表明确同意意见方可变更募集资金用途。
第三十条 公司存在下列情形的，视为募集资金用途变更：
（一）取消或者终止原募集资金项目，实施新项目；
（二）变更募集资金投资项目实施主体（实施主体在公司及其全资子公司之
间变更的除外）；
（三）变更募集资金投资项目实施方式；
（四）深圳证券交易所认定为募集资金用途变更的其他情形。
第三十一条 公司变更募集资金投资项目，应当向深圳证券交易所提交下
列文件：
（一）公告文稿；
（二）董事会决议和决议公告文稿；
（三）独立董事对变更募集资金投资项目的意见；
（四）监事会对变更募集资金投资项目的意见；
（五）保荐机构对变更募集资金投资项目的意见（如适用）；
（六）关于变更募集资金投资项目的说明；
（七）新项目的合作意向书或者协议；
（八）新项目立项机关的批文；
（九）新项目的可行性研究报告；
（十）相关中介机构报告；
（十一）终止原项目的协议；
（十二）深圳证券交易所要求的其他文件。
公司应当根据新项目的具体情况，向深圳证券交易所提供上述第（六）项至
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第（十一）项所述全部或者部分文件。
第三十二条 公司董事会决定变更募集资金投资项目，应在董事会审议通
过后二个交易日公告，披露以下内容：
（一）原项目基本情况及董事会关于变更募集资金投资项目的原因说明；
（二）董事会关于新项目的基本情况、投资计划、可行性分析、经济效益分
析、风险及对策等说明；
（三）变更后的募集资金项目涉及收购资金或企业所有权益的应当比照《上
市规则》的有关规定予以披露；
（四）变更后的募集项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当按
照相关规定予以披露；
（五）新项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（六）独立董事、监事会、保荐机构（如适用）对变更募投项目的意见；
（七）有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；
（八）中国证券监督管理委员会或深圳证券交易所要求的其他内容。
第三十三条 若公司董事会拟变更募集资金用途，应尽快确定新的投资项
目提交股东大会审议，并在召开股东大会的通知中说明改变募集资金用途的原
因、新项目概况及对公司的影响。
第三十四条 公司董事会应当科学、审慎地选择新的投资项目，对新的投
资项目进行可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，能够有
效防范投资风险，提高募集资金使用效益。
第三十五条 公司将募集资金投资项目变更为合资经营方式实施的，应当
在充分了解合资方基本情况的基础上，慎重考虑合资的必要性，并且公司应当控
股，确保对募集资金投资项目的有效控制。
第三十六条 公司变更募集资金用途用于收购控股股东或者实际控制人
资产（包括权益）的，应当确保在收购完成后能够有效避免同业竞争及减少关联
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交易。
第三十七条 公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当在董事会审议
通过后二个交易日内公告，说明改变情况、原因、对募集资金投资项目实施造成
的影响以及保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。
第五章 募集资金的监督
第三十八条 公司审计部门应当至少每季度对募集资金的存放与使用情
况检查一次，必要时可委托会计师事务所等专业机构进行专题审计，并及时向审
计委员会汇报检查结果。
公司审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或者内部审
计部门没有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应
当在收到报告后二个交易日内向深圳证券交易所报告并公告。
第三十九条 公司监事会有权对募集资金投向及变更募集资金用途进行
检查，发表独立意见，并按规定公告。
第四十条 公司董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情
况，出具半年度及年度募集资金存放与使用情况专项报告，并聘请会计师事务所
对年度募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当将会计师事务所出具的
鉴证报告与定期报告同时在符合条件的媒体披露。
募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体
原因。募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资
计划当年预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在
募集资金存放与使用情况专项报告和定期报告中披露最近一次募集资金年度投
资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原
因等。
会计师事务所应当对董事会的专项报告是否已经按照本办法及相关格式指
引编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情况进行合理鉴证，提
出鉴证结论。
鉴证结论为“保留结论”、“否定结论”或者“无法提出结论”的，公司董
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事会应当就鉴证报告中注册会计师提出该结论的理由进行分析、提出整改措施并
在年度报告中披露。
第四十一条 保荐机构或者独立财务顾问应当至少每半年对公司募集资
金的存放与使用情况进行一次现场检查。每个会计年度结束后，保荐机构或者独
立财务顾问应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告并披露。
公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”、“否定
结论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐机构或者独立财务顾问还应当在
其核查报告中认真分析会计师事务所提出上述鉴证结论的原因，并提出明确的核
查意见。
保荐机构或者独立财务顾问在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管
理存在重大违规情形或者重大风险的，应当及时向深圳证券交易所报告。
第四十二条 独立董事有权对募集资金使用情况进行检查。独立董事应当
关注募集资金实际使用情况与公司信息披露情况是否存在重大差异。经二分之一
以上独立董事同意，独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况
出具鉴证报告。公司应当全力配合并承担必要的审计费用。
第六章 附 则
第四十三条 本办法所称“以上”含本数，“低于”不含本数。
第四十四条 本办法自公司董事会批准后执行。
第四十五条 本办法由公司董事会负责解释。
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