京东方科技集团股份有限公司

    BOE TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.

    二00 九年半年度报告

    （全文）

    2009 年08 月目 录

    第一节 重要提示…………………………………………………01

    第二节 公司基本情况……………………………………………02

    第三节 股本变动及主要股东持股情况…………………………05

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况………………………07

    第五节 董事会报告………………………………………………08

    第六节 重要事项…………………………………………………15

    第七节 财务报告…………………………………………………22

    第八节 备查文件…………………………………………………221

    第一节 重要提示

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本

    报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，

    并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    所有董事均出席董事会。

    本公司董事长王东升先生、总裁陈炎顺先生、财务总监孙芸

    女士、计划财务部负责人杨晓萍女士声明：保证半年度报告中财

    务报告的真实、完整。

    本期财务报告按照中国《企业会计准则》和其它相关规定编

    制，未经审计。

    本报告分别以中英文两种语言编制，在对中英文文本的理解

    上发生歧义时，以中文文本为准。2

    第二节 公司基本情况

    一、公司基本情况简介

    1、公司法定中文名称：京东方科技集团股份有限公司

    公司中文缩写：京东方

    公司法定英文名称：BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD.

    公司英文缩写：BOE

    2、公司法定代表人：王东升先生

    3、公司董事会秘书：冯莉琼女士

    证券事务代表：刘洪峰先生

    联系地址：北京市朝阳区酒仙桥路10 号

    联系电话：010－64318888 转

    传 真：010－64366264

    电子信箱：fengliqiong@boe.com.cn liuhongfeng@boe.com.cn

    4、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路10 号

    公司办公地址：北京市朝阳区酒仙桥路10 号

    邮政编码：100015

    公司国际互联网网址：http://www.boe.com.cn

    公司电子信箱：web.master@boe.com.cn

    5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、

    香港《大公报》

    中国证监会指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书室

    6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    A 股股票简称：京东方A

    A 股股票代码：000725

    B 股股票简称：京东方Ｂ

    B 股股票代码：2007253

    7、其他有关资料：

    公司首次注册登记日期：1993 年4 月9 日

    公司首次注册登记地点： 北京市朝阳区酒仙桥路10 号

    公司最后一次变更注册登记日期：2009 年8 月7 日

    公司变更注册登记地点：北京市朝阳区酒仙桥路10 号

    企业法人营业执照注册号：110000005012597

    税务登记号码：京税证字110105101101660 号

    组织机构代码：10110166-0

    公司聘请的会计师事务所名称、办公地址：

    毕马威华振会计师事务所

    中国北京市东长安街1 号东方广场东二办公楼8 层

    二、主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比

    上年度期末增减

    总资产 26,038,941,804 13,941,120,322 86.78%

    所有者权益 17,006,385,905 5,936,222,532 162.97%

    每股净资产 2.05 1.81 13.26%

    报告期（1-6 月） 上年同期

    本报告期比

    上年同期增减

    调整前 调整后 调整前 调整后

    营业利润 -924,589,637 629,626,389 629,626,389 -246.85% -246.85%

    利润总额 -912,323,863 684,093,481 684,093,481 -233.36% -233.36%

    净利润 -749,429,569 504,963,265 504,963,265 -248.41% -248.41%

    扣除非经常损益

    后的净利润

    -759,580,540 432,669,965 403,439,455 -275.56% -288.28%

    基本每股收益 -0.18 0.18 0.18 -200% -200%

    稀释每股收益 -0.18 0.18 0.18 -200% -200%

    净资产收益率 -4.41% 10.04% 10.04% -14.45% -14.45%

    经营活动产生的

    现金流量净额

    -175,802,392 1,035,562,169 1,035,562,169 -116.99% -116.98%

    每股经营活动产生

    的现金流量净额

    -0.02 0.36 0.36 -105.56% -105.56%

    注：1）以上净利润、扣除非经常性损益后的净利润、所有者权益、基本每股收益、稀释每

    股收益、每股净资产等指标均以归属于上市公司股东的数据填列。4

    2）净资产收益率的本报告期比上年同期增减为两期数的差值。

    3）截至2009 年6 月30 日，公司股份总数为8,282,902,447 股。

    2、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 626,031.00 —

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务

    密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额

    或定量持续享受的政府补助除外

    10,495,528.00 —

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,144,215.00 —

    所得税影响额 -26,848.00 —

    少数股东权益影响额 -2,087,955.00 —

    合计 10,150,971.00 —

    3、按中国《企业会计准则》编制的财务报表与按照《国际财务报告准则》

    编制的财务报表无差异。

    单位：（人民币）元

    境内会计准则 境外会计准则

    归属于母公司

    的净利润

    -749,429,569 -749,429,569

    归属于母公司

    的净资产

    17,006,385,905 17,006,385,905

    差异说明 无差异5

    第三节 股本变动及主要股东持股情况

    一、股本结构变动情况

    报告期内，经中国证监会证监许可[2009]369 号文批准，公司于2009 年6

    月完成向特定投资者非公开发行A 股5,000,000,000 股工作，公司股本由

    3,282,902,447 股增至8,282,902,447 股。

    二、股东总数

    截至2009 年6 月30 日，公司股东总数148,851 名，其中A 股股东108,282

    名，B 股股东40,569 名。

    三、前十名股东持股情况

    截至2009 年6 月30 日，公司前10 名股东持股情况：

    单位：股

    股东总数 148,851（其中A 股为108,282 名，B 股为40,569 名）

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    北京京东方投资发展有限公司 国有法人股 8.74% 723,762,253 127,180,233 0

    柯希平 境内自然人 8.45% 700,000,000 700,000,000 0

    上海诺达圣信息科技有限公司 境内非国有法人 8.45% 700,000,000 700,000,000 0

    合肥鑫城国有资产经营有限公司 国有法人 7.55% 625,000,000 625,000,000 0

    合肥蓝科投资有限公司 国有法人 7.55% 625,000,000 625,000,000 0

    北京亦庄国际投资发展有限公司 国有法人 7.04% 583,333,334 583,333,334 0

    北京智帅投资咨询有限公司 境内非国有法人 4.95% 410,000,000 410,000,000 0

    海通证券股份有限公司 境内非国有法人 4.83% 400,000,000 400,000,000 0

    航天科技财务有限责任公司 国有法人 4.26% 352,500,000 352,500,000 0

    红塔证券股份有限公司 国有法人 3.77% 312,500,000 312,500,000 0

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    北京京东方投资发展有限公司 596,582,020 人民币普通股

    北京市国有资产经营有限责任公司 83,690,185 人民币普通股

    北京工业发展投资管理有限公司 78,570,452 人民币普通股

    FIELDS PACIFIC LIMITED 69,695,678 境内上市外资股

    SUN HUNG KAI INVESTMENT SERVICES

    LTD-CUSTOMERS A/C

    33,013,643 境内上市外资股

    SBCI FINANCE ASIA LTD A/C SBC HONG KONG 32,461,315 境内上市外资股

    BOCI SECURITIES LIMITED 31,576,045 境内上市外资股6

    黄映彬 27,968,711 境内上市外资股

    中国银行－嘉实沪深300 指数证券投资基金8,680,673 人民币普通股

    周广武 8,364,300 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动

    的说明

    1、北京工业发展投资管理有限公司是北京市国有资产经营有限责任公司的

    全资子公司。

    2、除上述股东外，公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系。

    注：1、报告期内，公司完成向特定投资者非公开发行A 股股票工作，公司前十大股东及其

    持股比例发生重大变化。具体内容请见2009 年6 月9 日公司在巨潮资讯网刊登的《非

    公开发行股票发行情况报告暨上市公告书（全文）》。

    2、公司股东柯希平先生所持有的本公司有限售条件流通股2 亿股质押给中国民生银行

    股份有限公司厦门分行用于借款，详情请参阅公司2009 年8 月8 日公告（2009-040）。

    四、公司控股股东及实际控制人情况

    1、报告期末，北京京东方投资发展有限公司仍为公司控股股东。

    2、报告期末，北京电子控股有限责任公司仍为公司实际控制人。

    五、有限售条件股东持股情况及限售条件

    截至本报告披露日，持有本公司有限售条件股票股东持股情况及限售条件如

    下：

    单位：股

    有限售条件

    股东名称

    持有的有限售

    条件股份数量

    可上市

    交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    北京京东方投资发展有限公司 127,180,233 T1+36个月后127,180,233 自T1日起，36个月内不得转让。

    北京电子控股有限责任公司 290,697,675 T1+36个月后290,697,675 自T1日起，36个月内不得转让。

    合肥鑫城国有资产经营有限公司 625,000,000 T2+36个月后625,000,000 自T2日起，36个月内不得转让。

    合肥蓝科投资有限公司 625,000,000 T2+36个月后625,000,000 自T2日起，36个月内不得转让。

    柯希平 700,000,000 T2+12个月后700,000,000 自T2日起，12个月内不得转让。

    上海诺达圣信息科技有限公司 700,000,000 T2+12个月后700,000,000 自T2日起，12个月内不得转让。

    北京亦庄国际投资发展有限公司 583,333,334 T2+12个月后583,333,334 自T2日起，12个月内不得转让。

    北京智帅投资咨询有限公司 410,000,000 T2+12个月后410,000,000 自T2日起，12个月内不得转让。

    海通证券股份有限公司 400,000,000 T2+12个月后400,000,000 自T2日起，12个月内不得转让。

    航天科技财务有限责任公司 352,500,000 T2+12个月后352,500,000 自T2日起，12个月内不得转让。

    红塔证券股份有限公司 312,500,000 T2+12个月后312,500,000 自T2日起，12个月内不得转让。

    西南证券股份有限公司 291,666,666 T2+12个月后291,666,666 自T2日起，12个月内不得转让。

    注： 1、T1 即2006 年非公开发行A 股股票在深圳证券交易所上市之日。

    2、T2 即2009 年非公开发行A 股股票在深圳证券交易所上市之日。

    3、成都工业投资集团有限公司持有的201,096,892 股，成都高新投资集团有限公司持有的127,970,749 股，北京经济技

    术投资开发总公司持有的82,266,911 股，于2009 年7 月23 日解除限售。7

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份的情况

    序号 姓 名 职 务 报告期初持股数（股） 报告期末持股数（股）

    1 王东升 董事长、执委会主任 24,921 24,921

    2 梁新清 副董事长 9,969 9,969

    3 韩国建 执行董事，副总裁 9,968 9,968

    4 穆成源 监事 2,492 2,492

    5 宋 莹 副总裁 24,921 24,921

    6 王彦军 副总裁 9,968 9,968

    7 孙 芸 财务总监 4,984 4,984

    合计 - - 87,223 87,223

    报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。

    二、公司尚未实施股权激励计划，报告期内，无董事、监事、高级管理人员持

    有公司股票期权或限制性股票。

    三、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    报告期内，公司董事会收到董事韩燕生先生的书面辞呈。韩燕生先生由于年

    龄问题，提请辞去公司副董事长、董事职务，同时亦辞去董事会提名、薪酬、考

    核委员会委员职务。

    经公司第五届董事会第二十二次会议和2008 年度股东大会审议通过，袁汉

    元先生自2009 年5 月22 日起选举为公司第五届董事会董事, 同时接替韩燕生

    先生在公司董事会提名、薪酬、考核委员会委员的职务，任期自2009 年5 月22

    日起至第五届董事会任期届满之日止。公司第五届董事会第二十六次会议选举袁

    汉元先生为公司第五届董事会副董事长。8

    第五节 董事会报告

    一、公司经营情况

    （一）报告期内公司经营情况回顾

    面对2009 年上半年复杂多变的经营环境和机遇与挑战并存的市场形势，公

    司提出“化危为机，危中有为，化低谷为企业成长机会”的发展策略，在落实目

    标任务中坚定贯彻“价值创造驱动”核心思想，落实“钢剑战略”。

    1、各项主要经营指标完成情况

    受市场需求萎缩和价格大幅下降影响，公司主要产品产销量和营业收入较去

    年同期都有较大幅度下降，上半年完成营业收入约23 亿元，经营发生较大亏损；

    从4 月开始，市场逐步稳定，价格有所回升，现金流开始转正。报告期内，公司

    IT 与电视用TFT-LCD 业务完成生产约405 万片，实现销售约412 万片，其他

    主要事业单元的经营都有不同程度的增长。上半年公司申请专利数量超过200

    项。

    具体各业务单元计划完成情况：

    （1）TFT-LCD 及相关业务

    IT 与电视用TFT-LCD 业务：在市场极不景气情况下，净利润和经营性现金

    流等主要指标完成事业计划。在二季度市场有所回暖的情况下，迅速恢复稼动率，

    4 月份开始现金流回正；同时加大笔记本电脑产品客户开发，成功导入众多一线

    品牌客户。与此同时，公司加强供应链企划和管理，确保上游材料供应和生产稳

    定，加强生产组织和管理，确保生产安全和工艺稳定。

    移动与应用产品用TFT-LCD 业务：上半年通过加强预算管理和库存管理，

    有效控制固定费用和库存规模，确保现金流稳定和经营安全，同时坚定执行公司

    战略，完成内部组织合并和业务划分，根据目前市场情况和特点，积极探讨新市

    场运行特征下的新商务模式。

    显示光源产品业务：在新市场开发方面取得实质性突破，大尺寸方面市场占

    有率持续上升，中小尺寸方面成功扩大供应体系。9

    （2）其他显示器件及配套产品业务

    CRT 和VFD 产品上半年加大产品结构调整和构造改革力度，其配套产业抓

    住市场机遇，开拓新产品、扩大高附加值产品销售。

    （3）国际商务园业务

    上半年形成了集团房地产开发平台，继续保持集团园区业务稳定，基本完成

    上半年经营计划，园区道路规划和2009 年实施技术方案制定，重点项目建设和

    招商进展顺利。

    2、重大项目按计划有序推进

    2009 年上半年是公司开工项目最多、投资力度最大的半年，新一轮产业升

    级和重组伴随着全球金融危机开始，新兴市场成为推动世界经济发展的重要力

    量，公司正处在难得的产业发展机遇期：

    1、成都4.5 代线按计划进展顺利。公司按照“五同时、五确保”原则，精

    心组织，高效推进。2 月完成厂房整体工程，3—5 月设备搬入和安装调试，6 月

    进行产线连线试制。在工厂建设同时加强产品研发、供应链建设、客户准备及生

    产组织建设、人员培训和企业信息化体系建设等方面工作，以确保四季度量产。

    2、合肥6 代线项目开工。合肥6 代线是国内第一条用于生产TV 用显示屏

    的生产线，也是政府四万亿投资和电子信息产业振兴规划宣布后第一个大规模的

    电子信息产业项目，得到国家和社会各方面高度关注。在合肥市委市政府大力支

    持下，6 代线如期在4 月13 日开工，目前正进行工程基础建设，预计年内主体

    工程封顶，2010 年四季度投产。

    3、国家工程实验室项目开工。国家工程实验室是以公司为核心、联合产业

    上下游企业和国内多所著名大学、研究机构共同成立的国内显示领域第一家国家

    工程实验室。它的开工建设对提升公司乃至中国显示技术创新能力和技术竞争力

    有着重要的作用。国家工程实验室于4 月21 日奠基，目前项目工程建设、工艺

    设备技术评估、特种产品企划和相关运营准备工作正按计划推进。预计2010 年

    一季度完成工程建设和设备安装调试进入试运行阶段。

    4、关于非公开发行A 股股票事项。公司2009 年6 月10 日完成非公开发行

    A 股股票工作，共计发行50 亿股，募集资金总额120 亿元。1 0

    该项目的实施，显著增加公司的净资产，缓解现金流紧张的局面，资产负债

    率大幅度下降，财务结构得到有力改善。为合肥第6 代TFT-LCD 生产线的建设

    筹集了资本金。

    （二）主营业务范围及其经营状况

    1、主要业务范围

    报告期内，公司业务范围未发生变化，公司属于电子信息产业，主要从事

    TFT-LCD 的制造、销售和研发，主要业务范围包括TFT-LCD 及相关业务、其他

    显示器件及配套产品业务和国际商务园业务。

    2、主营业务经营状况

    （1）按行业及产品分类如下：

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业/分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    （%）

    营业收入比上

    年同期增减

    （%）

    营业成本比上

    年同期增减

    （%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    TFT-LCD 业务 174,497 212,376 -21.71% -62.19% -42.63% -41.50%

    其他业务 97,067 83,142 14.35% -30.01% -30.92% 1.13%

    抵消 -41,753 -35,874 14.08% 15.92% 19.27% 3.56%

    合计 229,811 259,644 -12.98% -58.26% -41.80% -31.96%

    主营业务分产品情况

    TFT-LCD 业务 174,497 212,376 -21.71% -62.19% -42.63% -41.50%

    其他业务 97,067 83,142 14.35% -30.01% -30.92% 1.13%

    抵消 -41,753 -35,874 14.08% 15.92% 19.27% 3.56%

    合计 229,811 259,644 -12.98% -58.26% -41.80% -31.96%

    （2）按地区分类如下：

    单位：（人民币）万元

    地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）

    中国 184,458 -42.43%

    亚洲其他国家和地区 78,712 -68.92%

    欧洲 8,255 -48.32%

    美洲 140 -3.43%

    抵消 -41,753 -15.92%

    合计 229,811 -58.26%

    （3）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。1 1

    3、财务状况分析

    （1）资产负债表主要项目变动分析

    单位：（人民币）万元

    项目

    2009 年6

    月30 日

    2008 年12

    月31 日

    变动幅度主要影响因素

    货币资金 1,407,859 390,374 260.64% 非公开发行A 股增加货币资金

    应收账款 90,978 48,592 87.23% TFT 行业回暖，销量增加及价格回升所致

    预付账款 48,167 4,647 936.52% 新项目处于建设期，设备采购支出增加

    可供出售金融资产 7,409 5,371 37.94% 本公司持有冠捷科技部分股份，报告期内股价上涨

    长期股权投资 20,984 34,078 -38.42% 本公司联营公司净资产降低所致

    在建工程 205,296 44,545 360.87% 新项目处于建设期，工程建设和设备采购增加

    应付票据 19,852 10,600 87.28% 新项目工程建设及设备采购增加

    应付账款 151,634 106,225 42.75% 新项目工程建设及设备采购增加；TFT 行业回暖

    一年内到期的非

    流动负债

    52,020 200,914 -74.11% 银团贷款期限重组，该项目余额转入长期借款

    长期借款 487,675 293,413 66.21%

    银团贷款期限重组，一年内到期非流动负债转入；年内新

    增部分长期借款

    股本 828,290 328,290 152.30% 完成A 股非公开发行

    资本公积 1,132,400 450,496 151.37% 完成A 股非公开发行

    （2）资产构成变动分析

    单位：（人民币）万元

    2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日

    项目

    数额

    占总资产

    的比重

    数额

    占总资

    产比重

    占总资产比重

    的变动幅度

    主要影响因素

    货币资金 1,407,859 54.07% 390,374 28.00% 93.09% 非公开发行A 股增加货币资金

    预付账款 48,167 1.85% 4,647 0.33% 454.95%

    新项目处于建设期，设备采购支出

    增加

    长期股权投资 20,984 0.81% 34,078 2.44% -67.03% 本公司联营公司净资产降低所致

    在建工程 205,296 7.88% 44,545 3.20% 146.75%

    新项目处于建设期，工程建设和设

    备采购增加

    一年内到期的

    非流动负债

    52,020 2.00% 200,914 14.41% -86.14%

    银团贷款期限重组，该项目余额转

    入长期借款

    长期借款 487,675 18.73% 293,413 21.05% -11.01%

    银团贷款期限重组，一年内到期非

    流动负债转入；年内新增部分长期

    借款

    股本 828,290 31.81% 328,290 23.55% 35.08% 完成A 股非公开发行

    资本公积 1,132,400 43.49% 450,496 32.31% 34.58% 完成A 股非公开发行1 2

    （3）期间费用和所得税变动分析

    单位：（人民币）万元

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 变动幅度 主要影响因素

    营业收入 229,811 550,590 -58.26%

    受金融危机及TFT-LCD 行业波动影响，

    本公司主要产品市场需求下降及价格

    下跌导致收入减少

    销售费用 4,828 9,574 -49.57%

    受金融危机及TFT-LCD 行业波动影响，

    本公司销量下降导致相关费用等降低

    管理费用 51,983 34,364 51.27%

    受金融危机及TFT-LCD 行业波动影

    响，将开工率不足暂停使用的设备所计

    提的折旧，动力费等相关费用计入管理

    费用；同时报告期内本公司研发投入增

    加所致；

    财务费用 6,328 1,268 399.05%

    因美元及日元汇率波动，本公司报告期

    内汇兑收益较上年同期大幅减少

    资产减值

    损失

    -13,624 257 -5,401.17%

    报告期TFT-LCD 行业回暖，产品价格

    上涨，冲回前期计提的存货跌价准备

    投资收益 -12,377 5,091 -343.12% 报告期内本公司联营公司净资产降低

    （4）公司现金流量变动情况

    单位：（人民币）万元

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 变动幅度 主要影响因素

    经营活动现金流入

    小计

    201,981 636,746 -68.28%

    受金融危机及TFT-LCD 行

    业波动影响，本公司主要产

    品销量及价格下降所致

    经营活动现金流出

    小计

    219,561 533,190 -58.82%

    受金融危机及TFT-LCD 行业波动

    影响，本公司主要产品产量减少，

    采购额降低所致

    投资活动现金流出

    小计

    222,474 101,166 119.91% 新项目固定资产投资增加

    筹资活动现金流入

    小计

    1,455,932 75,765 1821.64%

    A 股非公开发行完成；新增

    加部分银行借款

    筹资活动现金流出

    小计

    235,972 126,355 86.75% 本公司偿还部分银行借款

    4、经营中的问题与困难

    上半年公司在各项业务特别是重大项目上均取得了不错的进展，但是财务目

    标完成情况较事业计划仍存在较大差距，经营出现较大亏损。公司“两个开发”

    力度不够，对市场的快速应变机制不够健全，成本控制能力还需加强，特别是有1 3

    竞争力产品的开发与一线企业比较还存在差距，缺乏主动快速应对市场和客户变

    化的手段与措施，在价格和物量方面不能占据主动权，产品成本相对较高，导致

    产品市场竞争力弱。

    5、下半年业务发展计划

    2009 年下半年公司依然面临着一个复杂多变的经济环境和行业环境，金融

    危机在各国政府的政策刺激下逐步稳定，国内为稳定经济促发展出台了一系列拉

    动内需、促进经济发展的措施，支持TFT-LCD 的行业发展，给公司提供了一个

    良好的发展和超越机会。下半年公司经营工作核心是继续坚定落实钢剑战略，加

    速“两个开发”，创收增盈，化低谷为成长机会，确保经营目标的实现，确保各

    项重点项目的顺利推进和实施。

    二、公司投资情况

    （一）报告期内原募集资金使用情况

    单位：（人民币）万元

    本报告期已使用募集资金总额 128,486

    募集资金总额 1,522,051

    已累计使用募集资金总额 310,359

    承诺项目 拟投入金额

    是否变更

    项目

    实际投入金

    额

    产生收益情况

    是否符合

    计划进度

    是否符合

    预计收益

    京东方光电增资扩产项目39,112 否 39,112 良好 是 是

    大尺寸TFT-LCD 用彩色滤

    光片(CF)生产线项目

    0 是 不适用不适用 不适用 不适用

    第4.5 代薄膜晶体管液晶

    显示器件(TFT-LCD)生产

    线("4.5G 项目")

    180,545 否 91,289 不适用 是 是

    向京东方光电增资偿还银

    行贷款("京东方光电增资

    还贷项目")

    0 是 不适用不适用 不适用 不适用

    第6 代薄膜晶体管液晶显

    示器件(TFT-LCD)生产线

    ("6G 项目")

    1,078,331 否 46,046 不适用 是 是

    补充流动资金（2008） 43,644 否 43,644 不适用 是 是

    补充流动资金（2009） 100,000 否 9,849 不适用 是 是

    合计 1,441,632 — 229,940 — — —

    未达到计划进度和收益

    的说明（分具体项目）

    无

    变更原因及变更程序说

    明（分具体项目）

    无1 4

    尚未使用的募集资金用

    途及去向

    本公司尚未使用的募集资金主要是用于第4.5 代薄膜晶体管液晶显示器

    件(TFT-LCD)生产线项目和第6 代薄膜晶体管液晶显示器件(TFT-LCD)

    生产线项目的资金，在专项存款账户中进行专项管理。

    注：1、2007 年第四次临时股东大会审议通过了《关于暂缓用募集资金投资建设大尺寸TFT-LCD 用彩色滤光片（CF）生

    产线项目的议案》、《关于变更部分募集资金用途的议案》和《关于向北京京东方光电科技有限公司增资用于投资第5 代薄膜

    晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）二次增资扩产项目的议案》，上述变更项目截至本报告期末已经完成。

    2、2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整和变更部分募集资金用途的议案》，停止了“向京东方光电增

    资偿还银行贷款项目”。

    （2）变更后募集资金使用情况

    单位：（人民币）万元

    变更投资项目的资金总额 80,419

    变更后的项目

    对应的

    原承诺项目

    变更项目

    拟投入金额

    实际投入

    金额

    是否符合

    计划进度

    变更项目的

    预计收益

    产生收益情况

    京东方光电第五代

    薄膜晶体管液晶显

    示器件（TFT-LCD）

    生产线二次增资扩

    产项目

    大尺寸TFT-LCD

    用彩色滤光片

    （CF）生产线项

    目

    67,739 67,739 100% 21,668 良好

    补充流动资金

    大尺寸TFT-LCD

    用彩色滤光片

    （CF）生产线项

    目

    12,680 12,680 100% 0 -

    合计 - 80,419 80,419 - 21,668 0

    未达到计划进度

    和预计收益的说

    明（分具体项目）

    无

    （二）报告期内重大非募集资金投资情况

    单位：（人民币）万元

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    英赫UP3 厂房改造 7,697 尚在进行中 正常

    磷处理系统 1,510 尚在进行中 正常

    京东方电子配套厂房 2,880 尚在进行中 正常

    TFT-LCD 工艺技术国家工程实验室 1,028 尚在进行中 正常

    合计 13,115 — —1 5

    第六节 重要事项

    一、公司治理状况

    报告期内，公司治理结构较为完善，公司治理实际情况与相关监管机构的

    有关文件要求不存在差异。

    二、公司实施利润分配方案，公积金转增股本方案及发行新股方案的执行情况

    （一）报告期内，公司无实施利润分配方案、公积金转增股本方案的情况。

    （二）2009 上半年度，公司未拟定利润分配预案、公积金转增股本预案。

    （三）发行新股方案的执行情况

    1、2008 年11 月7 日，公司第五届董事会第十七次会议审议通过关于非公

    开发行A 股股票发行方案的议案；

    2、2008 年11 月25 日，公司2008 年第二次临时股东大会审议通过关于非

    公开发行A 股股票发行方案的议案；

    3、2009 年2 月11 日，中国证监会正式受理公司非公开发行A 股股票申请

    文件；

    4、2009 年4 月1 日，中国证监会发行审核委员会审核通过公司非公开发

    行A 股股票申请；

    5、2009 年5 月7 日，公司获得中国证监会证监许可[2009]369 号批文，核

    准公司在获得批文后六个月内发行A 股股票。

    6、2009 年6 月10 日，公司新发行500,000 万股A 股股票在深圳证券交

    易所上市。

    （四）公司目前不存在涉及股权激励方案的情况。

    三、报告期内或延续到报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、公司不存在参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司、期货公司等金

    融企业股权情况，不存在参股拟上市公司等投资情况。

    五、公司重大资产收购、出售及资产重组事项的情况

    （一）报告期内，公司不存在重大资产收购情况。

    （二）报告期内，公司不存在重大资产出售情况。1 6

    （三）报告期内，公司合并事项

    合肥京东方光电科技有限公司原为本公司联营企业，本公司持有其19%的

    股权，本公司分别于2009 年1 月、2009 年3 月及2009 年5 月单方增资分别为

    3 亿元、3 亿元和7 亿元，截止2009 年6 月30 日，本公司对合肥光电持股比例

    上升至97%，本公司2009 年1 月将其纳入合并报表范围。

    六、关联交易事项

    （一）与日常经营相关的关联交易

    公司2008 年度股东大会审议通过《关于2009 年度日常关联交易的议案》，

    报告期内履行情况如下：

    单位：（人民币）万元

    项目 对方单位 物品名称 09 年预计 09 年中期实际

    北京松下彩色显象管有限公司

    CRT 金属零件、模具、支架、

    玻杆、低熔点焊料、动力

    3,000 840

    北京电子控股有限公司及其附属企业 动力 150 25

    北京日伸电子精密部件有限公司 动力 400 78

    北京日端电子有限公司 动力 100 24

    销售

    小计: 3,650 967

    北京电子控股有限公司及其附属企业

    设备维修备件、背光原辅

    料、电源板、瓷件、蒸汽

    等

    1,500 872

    北京日伸电子精密部件有限公司 金属边框 800 -

    北京日端电子有限公司 电子器件、线材 100 3

    采购

    小计： 2,400 875

    北京日伸电子精密部件有限公司 房租、物业费收入 250 81

    房租 北京日端电子有限公司 房租、物业费收入 250 110

    小计： 500 191

    北京电子控股有限公司及其附属企业

    支付担保费、支付退休人

    员管理费、房屋修理费等

    800 386

    北京市国有资产经营有限责任公司 委托贷款利息 2,000 1,065

    其他主

    要交易

    事项

    小计： 2,800 1,451

    合计： 9,350 3,4841 7

    （二）关联方资金往来

    单位：（人民币）万元

    关联方资

    金往来

    资金往来方名称

    往来方与上市

    公司的关联关

    系

    上市公司核

    算会计科目

    2009 年

    期初往

    来资金

    余额

    2009 年6

    月往来资

    金余额

    往来形成原

    因

    往来性质

    应收账款 7 30

    商品销售、动力

    费及房租

    经营性往来

    应付账款 241 301 商品采购 经营性往来

    北京电子控股有限责任公

    司及其附属企业

    实际控制人及其附

    属企业

    其他应付款 25 25

    商品采购及绿

    化费

    经营性往来

    北京日伸电子精密部件有

    限公司

    上市公司联营公司应收账款 4 30

    应收房租及动

    力费

    经营性往来

    北京日端电子有限公司 上市公司联营公司应收账款 - 64

    应收房租及动

    力费

    经营性往来

    北京日端电子有限公司 上市公司联营公司应付账款 12 - 商品采购 经营性往来

    北京松下彩色显象管有限

    公司

    上市公司联营公司应收账款 716 532

    商品销售及应

    收动力费

    经营性往来

    上市公司

    关联企业

    合计 - - 1,005 982 - 经营性往来

    独立董事认为，报告期内，公司与关联方发生的资金往来均为经营性资金往

    来，不存在控股股东及其它关联方占用公司资金的情况。

    （三）关联债务往来或担保情况

    公司实际控制人北京电子控股有限责任公司为本公司控股子公司京东方光

    电7.4 亿美元银团贷款承担连带保证责任,报告期内尚未支付该担保费。

    七、重大合同及履行情况

    （一）报告期内担保事项

    1、对外担保

    截至2009 年6 月30 日，子公司浙江京东方对浙江环宇建设集团有限公司

    的20,000,000 元（2008 年12 月31 日：人民币20,000,000 元）人民币借款提

    供担保。该借款期限为2008 年10 月30 日至2010 年1 月8 日。1 8

    2、对内担保

    截至2009 年6 月30 日，本公司对子公司浙江京东方的47,000,000 元（2008

    年12 月31 日：人民币50,000,000 元）人民币借款提供担保。此外，本公司对

    子公司京东方光电的长期借款提供担保，根据担保协议，截至2009 年6 月30

    日，本公司实际提供担保金额为人民币2,068,111,266 元（2008 年12 月31 日：

    人民币2,068,111,266 元）。

    截至2009 年6 月30 日，浙江京东方对其子公司绍兴京东方上野电子器件

    有限公司28,000,000 元（2008 年12 月31 日：无）人民币借款提供担保。

    （二）报告期内，公司未有委托理财、托管、承包、租赁情况。

    八、公司或持有公司股份5％以上股东承诺事项

    （一）股权分置改革承诺事项

    报告期内，公司无涉及股权分置改革承诺的事宜。

    （二）非公开发行承诺事项

    关于公司非公开发行事项，详见本报告第三节“股本变动及主要股东持股情

    况”中的第五条“有限售条件股东持股情况及限售条件”。

    （三）本公司其他承诺事项详见会计报表附注承诺事项有关内容。

    九、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    （一）报告期末，公司不存在证券投资情况。

    （二）持有其他上市公司股权情况

    单位：（人民币）元

    证券代码 证券简称

    初始投资

    金额

    占该公司

    股权比例

    期末

    账面值

    报告期

    损益

    报告期

    所有者权益变

    动

    HK0903 冠捷科技1,078,440,560 1.15% 74,086,125 830,515 20,378,603

    合计 - 1,078,440,560 - 74,086,125 830,515 20,378,603

    （三）报告期内，持股5%以上股东无追加延长股份限售期、设定或提高最

    低减持价格等股份限售承诺的情况。1 9

    十、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

    若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《关于上市公

    司建立独立董事制度的指导意见》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法

    律法规的规定，我们作为公司的独立董事，对公司控股股东及其他关联方资金占

    用和对外担保情况进行了认真检查，发表以下独立意见：

    报告期内，公司与关联方发生的资金往来均为经营性资金往来，不存在控股

    股东及其它关联方占用公司资金的情况；公司未有向控股股东、实际控制人及其

    他关联方提供担保的情况。担保总额未超过最近一期经审计净资产的50%，单

    笔担保额未超过最近一期经审计净资产的10%。公司对外担保行为完全符合有

    关法律、法规的规定，没有损害股东的合法权益。

    十一、公司本期财务报告未经审计，亦未更换会计师事务所。

    十二、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员不存在受到中国证监会

    行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。

    十三、报告期内公司接待调研、采访及沟通情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料

    2009-01-09 公司会议室 实地调研

    中银国际证券、

    渤海产业投资基金

    2009-02-12 公司会议室 实地调研 光大证券、民生证券

    2009-02-17 公司会议室 实地调研 国信证券

    2009-02-18 公司会议室 实地调研 华宝兴业及基金

    2009-03-13 公司会议室 实地调研 德意志证券

    2009-03-19 公司会议室 实地调研 中信证券

    2009-03-27 公司会议室 实地调研 长江证券

    2009-04-15 公司会议室 实地调研 西南证券、红塔证券

    讨论的主要内容：

    1.公司经营情况，未来发展战略；

    2.行业现状及发展趋势；

    3.公司非公开发行股票相关事宜；

    4.成都4.5 代线和合肥6 代线情况；

    提供的材料：

    公司2007 年报、公司宣传手册等公开资料

    2009-04-28 公司会议室 实地调研 新理益集团

    2009-05-05 公司会议室 实地调研

    航天科工财务有限责任公司、

    雅戈尔投资

    2009-05-06 公司会议室 实地调研 中金公司

    2009-05-07 公司会议室 实地调研

    渤海证券、日信证券、

    泰达荷银基金

    2009-05-08 公司会议室 实地调研 苏州信托

    2009-05-13 公司会议室 实地调研 华夏基金

    讨论的主要内容：

    1.公司经营情况，未来发展战略；

    2.行业现状及发展趋势；

    3.公司非公开发行股票相关事宜；

    4.成都4.5 代线和合肥6 代线情况；2 0

    2009-05-18 公司会议室 实地调研 摩根斯坦利（台湾）

    2009-06-08 公司会议室 实地调研 江南证券

    2009-06-09 公司会议室 实地调研 T.Rowe Price

    2009-06-12 公司会议室 实地调研 中信证券

    2009-06-15 公司会议室 实地调研 宏源证券、中国建银投资

    提供的材料：

    公司2008 年报、公司宣传手册等公开资料

    十四、报告期内临时公告信息披露索引

    序号 公告时间 公告名称

    1 2009-01-13 关于实际控制人所持公司部分股权被冻结的公告

    2 2009-01-14 关于合肥薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）6 代线项目进展的公告

    3 2009-01-14 关于公司主要产品进口关税税率调整的公告

    4 2009-01-20 业绩预告公告

    5 2009-02-04 提示性公告

    6 2009-02-24 关于取得高新技术企业证书的公告

    7 2009-02-25 第五届董事会第二十次会议决议公告

    8 2009-02-25 关于浙江京东方显示技术股份有限公司对外提供对等担保的公告

    9 2009-03-21 关于合肥薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）6 代线项目进展的公告

    10 2009-04-01 关于非公开发行A 股股票的申请提交发审委审核的公告

    11 2009-04-02 关于非公开发行A 股股票的申请获得中国证监会发审委有条件审核通过的公告

    12 2009-04-09 第五届董事会第二十一次会议决议公告

    13 2009-04-14 关于控股子公司银团贷款期限重组进展的公告

    14 2009-04-21 董事辞职公告

    15 2009-04-21 第五届董事会第二十二次会议决议公告

    16 2009-04-21 第五届监事会第九次会议决议公告

    17 2009-04-21 2008 年年度报告（摘要）（中文版）

    18 2009-04-21 关于召开2008 年年度股东大会的通知

    19 2009-04-21 关于2009 年度日常关联交易的公告

    20 2009-04-21 关于向浙江京东方显示技术股份有限公司提供银行借款担保的公告

    21 2009-04-29 2009 年第一季度季度报告正文

    22 2009-05-08 关于非公开发行股票的申请获得中国证券监督管理委员会核准的公告

    23 2009-05-11 第五届董事会第二十四次会议决议公告

    24 2009-05-11 关联交易公告2 1

    25 2009-05-12 关于合肥薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）6 代线项目进展的公告

    26 2009-05-23 2008 年度股东大会决议公告

    27 2009-06-09 非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书（摘要）

    28 2009-06-10 提示性公告

    29 2009-06-12 关于变更2008 年非公开发行股票项目持续督导保荐代表人的公告

    30 2009-06-13 股东减持股份公告

    31 2009-06-24 第五届董事会第二十六次会议决议公告

    32 2009-06-24 关于浙江京东方显示技术股份有限公司为下属公司提供担保的公告

    33 2009-06-24 关于签订募集资金三方监管协议的公告2 2

    第七节 财务报告（未经审计）

    1、公司半年度财务报告未经审计

    2、会计报表（见附表）

    （1）资产负债表

    （2）利润表

    （3）现金流量表

    （4）所有者权益变动表

    3、会计报表附注

    第八节 备查文件目录

    1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；

    2、载有法定代表人、总裁、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的财务

    报告文本；

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及

    公告的原稿。

    董事长王东升先生（签字）

    京东方科技集团股份有限公司

    董 事 会

    2009 年8 月21 日23

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：人民币元

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    合并 合并 母公司 母公司

    流动资产：

    货币资金 1 4,078,586,689 3 ,903,740,704 1 1,024,873,639 5 72,867,082

    交易性金融资产 - - -

    应收票据 2 40,688,147 305,340,503 165,053,778 3,583,603

    应收账款 9 09,783,165 485,918,608 4 0,159,231 3 4,063,202

    预付账款 4 81,668,145 4 6,467,616 1 11,158,366 9 48,730

    应收利息 1 8,713,672 6 ,561,758 1 5,478,696 4 38,965

    应收股利 - - 8,204,147 8 ,204,147

    其他应收款 6 6,292,696 91,430,944 8 71,755,073 632,207,456

    存货 6 09,923,915 472,233,966 4 ,648,647 4 ,789,090

    一年内到期的非流动资产 - - - -

    其他流动资产 2 24,731,520 290,049,691 5 00,590 -

    流动资产合计 1 6,630,387,949 5 ,601,743,790 1 2,241,832,167 1 ,257,102,275

    非流动资产：

    可供出售金融资产 7 4,086,125 53,707,522 74,086,125 5 3,707,522

    持有至到期投资 - - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 2 09,838,134 340,783,862 7 ,498,917,581 6,275,363,309

    投资性房地产 1 69,523,463 174,553,402 7 7,814,356 7 9,259,202

    固定资产 6 ,136,442,636 6,542,076,001 1 45,776,451 151,948,575

    在建工程 2 ,052,959,033 4 45,452,403 3 7,766,691 2 1,543,069

    工程物资 - - - -

    固定资产清理 - - - -

    无形资产 6 99,239,960 715,814,320 5 9,533,726 5 2,228,556

    开发支出 - - -

    商誉 4 7,364,310 47,364,310 - -

    长期待摊费用 1 4,834,223 14,611,367 3 ,399,374 3 ,583,125

    递延所得税资产 4 ,265,971 5,013,345 - -

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 9 ,408,553,855 8,339,376,532 7 ,897,294,304 6,637,633,358

    资产总计 2 6,038,941,804 13,941,120,322 20,139,126,471 7 ,894,735,633

    资产负债表

    项 目

    董事长：王东升　　 　总裁：陈炎顺　 　财务总监：孙芸 会计机构负责人：杨晓萍24

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：人民币元

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    合并 合并 母公司 母公司

    流动负债：

    短期借款 6 73,534,032 509,073,028 164,400,000 -

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 1 98,524,811 106,000,000 - -

    应付账款 1 ,516,344,169 1,062,249,179 3 ,768,477 4 ,207,258

    预收账款 1 34,890,718 225,371,127 4 0,004,419 4 1,183,980

    应付职工薪酬 1 01,279,501 109,085,872 2 9,072,225 2 7,241,016

    应交税费 1 0,939,267 15,774,385 7 99,723 2,398,167

    应付利息 2 5,492,519 11,781,276 5 ,041,286 6 ,210,585

    应付股利 7 ,085,412 8,093,845 6,453,790 6 ,453,790

    其他应付款 1 80,957,488 129,185,287 7 6,120,270 3 2,696,258

    一年内到期的非流动负债 5 20,200,000 2,009,143,046 5 10,000,000 510,000,000

    其他流动负债 4 0,519,487 29,974,002 - -

    流动负债合计 3 ,409,767,404 4,215,731,047 8 35,660,190 6 30,391,054

    非流动负债：

    长期借款 4 ,876,752,519 2,934,127,561 1 25,000,000 4 5,000,000

    应付债券 - - - -

    长期应付款 - - - -

    专项应付款 - - - -

    预计负债 - - - -

    递延所得税负债 - - - -

    其他非流动负债 8 4,006,102 72,460,091 293,694,200 4 9,553,200

    非流动负债合计 4 ,960,758,621 3,006,587,652 4 18,694,200 9 4,553,200

    负债合计 8 ,370,526,025 7,222,318,699 1,254,354,390 7 24,944,254

    所有者权益：

    股本 8 ,282,902,447 3,282,902,447 8,282,902,447 3 ,282,902,447

    资本公积 1 1,323,997,180 4,504,955,589 11,329,014,281 4 ,525,326,846

    减：库存股 - - -

    盈余公积 4 99,092,613 499,092,613 499,092,613 4 99,092,613

    未分配利润 - 3,097,360,310 -2,347,930,741 -1,226,237,260 -1,137,530,527

    外币报表折算差额 - 2,246,025 -2,797,376 - -

    归属于母公司股东权益合计 1 7,006,385,905 5,936,222,532 18,884,772,081 7 ,169,791,379

    少数股东权益 6 62,029,874 782,579,091 - -

    所有者权益合计 1 7,668,415,779 6,718,801,623 18,884,772,081 7 ,169,791,379

    负债和股东权益合计 2 6,038,941,804 13,941,120,322 20,139,126,471 7 ,894,735,633

    董事长：王东升　　 　总裁：陈炎顺　 财务总监：孙芸 会计机构负责人：杨晓萍

    资产负债表(续)

    项 目25

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司金额单位：人民币元

    2009年1-6月2008年1-6月 2009年1-6月 2008年1-6月

    合 并合 并 母 公 司 母 公 司

    一、营业收入 2,298,113,686 5,505,901,872 9 4,502,859 1 07,969,289

    减：营业成本 2,596,443,022 4,461,221,959 3 4,196,769 3 8,807,074

    营业税金及附加 7,330,781 11,330,331 3 ,284,427 3 ,852,677

    销售费用 48,281,242 95,740,202 3 14,883 1 ,305,469

    管理费用 519,834,580 343,636,500 4 5,927,555 6 2,794,676

    财务费用 63,283,810 12,684,533 -21,267,397 -11,500,176

    资产减值损失 -136,237,477 2,568,398 -292,470 6 6,538

    加：公允价值变动收益（损失以“-”列示） - - - -

    投资收益（损失以“-”列示） -123,767,365 50,906,440 -120,615,213 5 7,158,147

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -124,597,880 -22,919,277 -121,445,728 -16,667,570

    二、营业利润： -924,589,637 629,626,389 -88,276,121 6 9,801,178

    加：营业外收入 14,063,040 56,443,357 9 8,842 2 ,968,904

    减：营业外支出 1,797,266 1,976,265 5 29,454 1 ,093,644

    其中：非流动资产处置损失 25,195 57,812 - 1 0,000

    三、利润总额： -912,323,863 684,093,481 -88,706,733 7 1,676,438

    减：所得税费用 6,804,077 56,722,560 - -

    四、净利润： -919,127,940 627,370,921 -88,706,733 7 1,676,438

    归属于母公司所有者的净利润 -749,429,569 504,963,265 -88,706,733 7 1,676,438

    少数股东损益 -169,698,371 122,407,656 - -

    五、每股收益：

    （一）基本每股收益 -0.18 0.18 -0.02 0 .02

    （二）稀释每股收益 -0.18 0.18 -0.02 0 .02

    利 润 表

    项 目

    董事长：王东升　　 　总裁：陈炎顺　 　财务总监：孙芸 会计机构负责人：杨晓萍26

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    合并合并母公司母公司

    一、经营活动产生的现金流量

    销售商品、提供劳务收到的现金 1 ,757,061,013 6 ,143,067,264 2 7,779,048 5 7,341,452

    收到的税费返回 1 7,765,133 1 7,763,581 - -

    收到的其他与经营活动有关的现金 2 44,985,100 2 06,632,490 3 49,281,060 7 7,082,085

    现金流入小计 2 ,019,811,246 6 ,367,463,335 3 77,060,108 1 34,423,537

    购买商品、接受劳务支付的现金 1 ,611,334,084 4 ,593,629,675 1 1,175,496 3 1,098,382

    支付给职工以及为职工支付的现金 3 07,245,407 3 67,776,765 2 4,967,260 3 9,281,505

    支付的各项税费 5 3,154,099 1 57,710,360 1 2,493,303 2 2,649,033

    支付的其他与经营活动有关的现金 2 23,880,048 2 12,784,366 5 0,668,480 3 5,000,181

    现金流出小计 2 ,195,613,638 5 ,331,901,166 9 9,304,539 1 28,029,101

    经营活动产生的现金流量净额 -175,802,392 1 ,035,562,169 2 77,755,569 6 ,394,436

    二、投资活动产生的现金流量

    收回投资所收到的现金 - - - -

    取得投资收益所收到的现金 8 30,515 4 ,606,094 8 30,515 6 ,806,094

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2 75,480 2 15,640 - 6 0,000

    合并子公司所流入的现金 9 5,833,615 2 18,993,295 - -

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -

    收回存放于金融机构的限制性存款 - - - -

    收到的其他与投资活动有关的现金 3 2,429,494 7 ,341,483 1 3,508,854 5 3,531,363

    现金流入小计 1 29,369,104 2 31,156,512 1 4,339,369 6 0,397,457

    处置子公司所流出的现金 - - - -

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1 ,920,930,533 5 89,489,494 1 20,925,259 6 ,678,248

    存放于金融机构的限制性存款增加 2 51,498,691 1 81,645,209 - 4 0,500,000

    投资所支付的现金 - 2 40,000,000 1 ,300,000,000 2 40,000,000

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - -

    支付的其他与投资活动有关的现金 5 2,309,829 5 27,102 2 77,395,572 5 16,507,045

    现金流出小计 2 ,224,739,053 1 ,011,661,805 1 ,698,320,831 8 03,685,293

    投资活动产生的现金流量净额 -2,095,369,949 -780,505,293 -1,683,981,462 -743,287,836

    三、筹资活动产生的现金流量

    吸收投资所收到的现金 1 1,828,252,000 - 1 1,828,252,000 -

    取得借款所收到的现金 2 ,731,063,940 7 57,651,132 1 ,664,400,000 1 96,368,000

    收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - -

    现金流入小计 1 4,559,315,940 7 57,651,132 1 3,492,652,000 1 96,368,000

    偿还债务所支付的现金 2 ,224,097,103 1 ,106,101,147 1 ,584,400,000 -

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 9 5,258,519 1 55,272,681 1 0,847,942 1 6,557,280

    支付的其他与筹资活动有关的现金 4 0,364,327 2 ,175,555 3 9,163,234 2 ,175,555

    现金流出小计 2 ,359,719,949 1 ,263,549,383 1 ,634,411,176 1 8,732,835

    筹资活动产生的现金流量净额 1 2,199,595,991 -505,898,251 1 1,858,240,824 1 77,635,165

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5,076,356 -15,074,025 -8,374 -1,242,929

    五、现金及现金等价物净增加额 9 ,923,347,294 -265,915,400 1 0,452,006,557 -560,501,164

    加：期初现金及现金等价物余额 3 ,528,597,814 1 ,452,160,200 5 72,867,082 9 28,184,272

    六、期末现金及现金等价物余额 1 3,451,945,108 1 ,186,244,800 1 1,024,873,639 3 67,683,108

    董事长：王东升 总裁：陈炎顺 财务总监：孙芸 会计机构负责人：杨晓萍

    现金流量表

    单位：人民币元27

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司单位：人民币元

    少数股东权益所有者权益

    股本资本公积盈余公积未弥补亏损其他小计少数股东权益股东权益合计

    2009年1月1日余额 3 ,282,902,447 4 ,504,955,589 4 99,092,613 (2,347,930,741) (2,797,376) 5 ,936,222,532 782,579,091 6,718,801,623

    本年增减变动金额 5 ,000,000,000 6 ,819,041,591 - (749,429,569) 5 51,351 1 1,070,163,373 (120,549,217) 1 0,949,614,156

    1.净亏损 - - - (749,429,569) - (749,429,569) (169,698,371) (919,127,940)

    2.直接计入股东权益的利得和损失 - 3 5,732,760 - - 5 51,351 36,284,111 4 9,149,154 85,433,265

    -可供出售金融资产公允价值变动净额 - 2 0,378,604 - - - 2 0,378,604 - 2 0,378,604

    -被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 15,354,156 - - - 15,354,156 - 15,354,156

    -其他 - - - - 5 51,351 551,351 4 9,149,154 49,700,505

    上述1和2小计 - 3 5,732,760 - (749,429,569) 5 51,351 (713,145,458) (120,549,217) (833,694,675)

    3.股东投入资本 5 ,000,000,000 6 ,783,308,831 - - - 1 1,783,308,831 - 1 1,783,308,831

    4.利润分配 - - - - - - - -

    -对股东的分配 - - - - - - - -

    2009年6月30日余额 8 ,282,902,447 11,323,997,180 499,092,613 (3,097,360,310) (2,246,025) 1 7,006,385,905 662,029,874 17,668,415,779

    董事长：王东升总裁：陈炎顺财务总监：孙芸

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司单位：人民币元

    少数股东权益所有者权益

    股本资本公积盈余公积未弥补亏损其他小计少数股东权益股东权益合计

    2008年1月1日余额 2 ,871,567,895 2 ,740,627,893 4 99,092,613 (1,540,405,268) (303,984) 4 ,570,579,149 950,760,025 5,521,339,174

    本年增减变动金额 - (42,154,628) - 5 04,963,265 (2,352,350) 4 60,456,287 1 41,547,476 602,003,763

    1.净亏损 - - - 5 04,963,265 - 5 04,963,265 1 22,407,656 627,370,921

    2.直接计入股东权益的利得和损失 - (42,154,628) - - (2,352,350) (44,506,978) 23,159,820 (21,347,158)

    -可供出售金融资产公允价值变动净额 - (42,154,628) - - - (42,154,628) - (42,154,628)

    - 被投资单位其他所有者权益变动的影响 - - - - - - - -

    -购买子公司对少数股东权益的影响 - - - - - - - -

    -外币报表折算差额 - - - - (2,352,350) (2,352,350) 2 3,159,820 20,807,470

    上述1和2小计 - (42,154,628) - 504,963,265 (2,352,350) 4 60,456,287 145,567,476 606,023,763

    3.股东投入资本 - - - - - - - -

    4.利润分配 - - - - - - (4,020,000) (4,020,000)

    -对股东的分配 - - - - - - - -

    2008年6月30日余额 2 ,871,567,895 2 ,698,473,265 4 99,092,613 -1,035,442,003 - 2,656,334 5 ,031,035,436 1,092,307,501 6,123,342,937

    董事长：王东升总裁：陈炎顺财务总监：孙芸

    归属于母公司股东权益

    会计机构负责人：杨晓萍

    会计机构负责人：杨晓萍

    合并股东权益变动表（续）

    项目

    项目

    合并股东权益变动表

    归属于母公司股东权益28

    单位：人民币元

    项目股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计

    2009年1月1日余额 3,282,902,447 4 ,525,326,846 499,092,613 (1,137,530,527) 7 ,169,791,379

    本年增减变动金额5,000,000,000 6,803,687,435 - (88,706,733) 11,714,980,702

    1.净亏损 - - - (88,706,733) (88,706,733)

    2.直接计入股东权益的利得和损失 - 20,378,604 - - 20,378,604

    -可供出售金融资产公允价值变动净额 - 20,378,604 - - 20,378,604

    -长期股权投资权益法转换为成本法 - - - - -

    上述1和2小计 - 20,378,604 - (88,706,733) (68,328,129)

    3.股东投入资本5,000,000,000 6,783,308,831 - - 11,783,308,831

    2009年6月30日余额8,282,902,447 11,329,014,281 499,092,613 (1,226,237,260) 18,884,772,081

    董事长：王东升总裁：陈炎顺财务总监：孙芸

    单位：人民币元

    项目股本资本公积盈余公积未分配利润股东权益合计

    2008年1月1日余额 2,871,567,895 2 ,770,165,978 499,092,613 (1,049,614,309) 5 ,091,212,177

    本年增减变动金额 - (42,154,628) - 71,676,438 29,521,810

    1.净亏损 - - - 71,676,438 71,676,438

    2.直接计入股东权益的利得和损失 - (42,154,628) - - (42,154,628)

    -可供出售金融资产公允价值变动净额 - (42,154,628) - - (42,154,628)

    上述1和2小计 - (42,154,628) - 71,676,438 29,521,810

    3.股东投入资本 - - - - -

    2008年6月30日余额2,871,567,895 2,728,011,350 499,092,613 (977,937,871) 5,120,733,987

    董事长：王东升总裁：陈炎顺财务总监：孙芸

    母公司股东权益变动表

    会计机构负责人：杨晓萍

    母公司股东权益变动表（续）

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司

    会计机构负责人：杨晓萍

    编制单位：京东方科技集团股份有限公司29

    京东方科技集团股份有限公司

    财务报表附注

    （金额单位：人民币元）

    1 公司基本情况

    京东方科技集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是于1993 年4 月9 日在北京设立的股份有限

    公司，总部地点位于北京。本公司的母公司为原北京电子管厂（后实施“债转股”转制为“北京京东

    方投资发展有限公司”（以下简称“京东方投资”）），最终控股公司为北京电子控股有限责任公司

    （“电子控股”）。

    本公司是由原北京电子管厂经北京市经济体制改革办公室京体改办字[1992]22 号文批准作为主要

    发起人采取定向募集方式设立的股份有限公司。根据相关的中国法规，原北京电子管厂注入本公司

    的资产、负债经评估及政府国有资产管理主管机关确认后，以评估价值作为初始成本记入本公司账

    项内。

    本公司经国务院证券委员会证委发[1997]32 号文批准，于1997 年5 月19 日在深圳证券交易所发

    行境内上市外资股115,000,000 股，每股面值人民币1 元，并于1997 年6 月10 日在深圳证券交

    易所上市。本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]197 号文批准，于2000 年11 月

    23 日在深圳证券交易所发行人民币普通股60,000,000 股，每股面值人民币1 元，并于2001 年1

    月12 日在深圳证券交易所上市。

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]2 号文《关于核准京东方科技集团股份有限公司增发

    股票的通知》核准，本公司于2004 年1 月16 日完成增资发行每股面值人民币1 元的316,400,000

    股境内上市外资股，发行价格为每股港币6.32 元，募集资金总额为港币1,999,648,000 元。扣除

    相关发行费用，该次境内上市外资股增发募集资金净额为港币1,922,072,431 元（折合人民币

    2,048,160,383 元），增发后，本公司股本变更为人民币975,864,800 元。

    经2004 年5 月28 日召开的2003 年度股东大会批准，本公司于2004 年6 月实施了以资本公积

    金向全体股东“每10 股转增5 股”的资本公积转增股本方案，转增后，本公司股本变更为人民币

    1,463,797,200 元。

    经2005 年7 月5 日召开的2005 年度第一次临时股东大会审议通过了资本公积金转增股本的议案，

    于2005 年7 月19 日以2004 年12 月31 日总股本1,463,797,200 股为基数，向全体股东以资本

    公积金每10 股转增5 股，转增后本公司股本变更为人民币2,195,695,800 元。

    根据北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字[2005]119 号文《关于京东方科技集团

    股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》进行股权分置改革方案，并于2005 年11 月24 日30

    经公司相关股东会议表决通过。方案实施股份变更登记日登记在册（2005 年11 月29 日）的全体

    流通A 股股东按每10 股流通股A 股股份获得非流通股股东支付的4.2 股股份。有关本公司股本中

    非流通及流通股份的比例已作相应变更。

    经2006 年4 月18 日召开的第四届21 次董事会议和2006 年5 月19 日第一次临时股东大会决议

    的批准以及中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]36 号文核准，本公司向特定对象非公开增

    发每股面值人民币1 元的人民币普通股（A 股）675,872,095 股,于2006 年10 月9 日在中国证券

    登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币

    2,871,567,895 元。

    经2007 年8 月29 日召开的第五届3 次董事会议和2007 年9 月26 日2007 年第四次临时股东大

    会决议的批准以及中国证监会证监发行字[2008]587 号文核准，本公司向特定对象非公开增发每股

    面值人民币1 元的人民币普通股411,334,552 股，于2008 年7 月16 日在中国证券登记结算有限

    责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更为人民币3,282,902,447 元。本

    公司于2008 年8 月修订了公司章程，并于2008 年9 月8 日领取了更新的110000005012597 号

    企业法人营业执照。

    经2008 年11 月7 日第五届第17 次董事会决议和2008 年11 月25 日2008 年度第二次临时股东

    大会决议的批准及根据2009 年5 月7 日中国证券监督管理委员会证监许可[2009]369 号文的核准，

    本公司向特定对象非公开增发每股面值人民币1 元的人民币普通股5,000,000,000 股，于2009 年

    6 月4 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记托管，增发后本公司股本变更

    为人民币8,282,902,447 元。

    本公司及其子公司（以下简称“本集团”）在全球分为两个经营分部：薄膜晶体管液晶显示器件业务

    （以下简称“TFT–LCD 业务”）和其他业务。其他业务包括精密电子零件与材料业务及发展自有房

    产的物业管理业务等。

    2 财务报表编制基础

    (1) 遵循企业会计准则的声明

    本集团编制的财务报表符合中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的企业会计准

    则（2006）的要求，真实、完整地反映了本集团的合并财务状况和财务状况、合并经营成

    果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。

    此外，本集团的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2007 年修

    订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》有关财务

    报表及其附注的披露要求。31

    (2) 会计年度

    本集团的会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。

    (3) 计量属性

    本集团编制财务报表时一般采用历史成本进行计量，但以下资产和负债项目除外：

    . 可供出售金融资产（参见附注3(12)）

    (4) 记账本位币及列报货币

    本公司的记账本位币为人民币。本公司编制财务报表采用的货币为人民币。本公司的部分子

    公司采用人民币以外的货币作为记账本位币，本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币

    财务报表进行了折算（参见附注3(2)）。

    3 主要会计政策和主要会计估计

    (1) 企业合并及合并财务报表

    (a) 同一控制下的企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，

    为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合

    并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份

    面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢

    价（或资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控

    制权的日期。

    (b) 非同一控制下的企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企

    业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的

    负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值以及企业合并中发生的各项直接费用

    之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指本集团实

    际取得对被购买方控制权的日期。32

    购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及

    或有负债的公允价值。

    当合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额确认为商

    誉（参见附注3(10)）。

    当合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，其差额计入当期

    损益。

    (c) 合并财务报表

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有权决定一个公

    司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。受控制子公司的经营

    成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

    对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并

    子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报

    表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司

    最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账

    面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。

    对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日

    确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购

    买日起将被购买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。

    本公司自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与

    按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资

    产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留

    存收益。

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利

    润表中净利润项目下单独列示。

    如果归属少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除公司33

    章程或协议规定少数股东有义务承担并且少数股东有能力予以弥补的部分外，其余部分

    冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补了由母公司股东权益所承

    担的属于少数股东的损失之前，所有利润全部归属于母公司股东权益。

    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会计

    期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，

    包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损

    失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

    (2) 外币折算

    本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初始确

    认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。

    即期汇率是中国人民银行公布的人民币外汇牌价、国家外汇管理局公布的外汇牌价或根据公

    布的外汇牌价套算的汇率。及其汇率的近似汇率是按照系统合理的方法确定的、与交易发生

    日即期汇率近似的加权平均汇率。

    年末外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有

    关的专门借款本金和利息的汇兑差额（参见附注3（19））外，其他汇兑差额计入当期损益。

    以历史成本计量的外币非货币性项目，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非

    货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位

    币金额的差额，属于可供出售金融资产的外币非货币性项目，其差额计入资本公积；属于以

    公允价值计量且其变动计入当期损益的外币非货币性项目，其差额计入当期损益。

    对境外经营的财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的

    即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折

    算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折

    算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营

    时，相关的外币财务报表折算差额自股东权益转入处置当期损益。

    (3) 现金和现金等价物

    现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、

    易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。34

    (4) 存货

    存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货在取得时按实际成本入账。发出存货的

    实际成本采用加权平均法计量。除原材料采购成本外，在产品及产成品还包括直接人工和按

    照适当比例分配的生产制造费用。

    按存货类别计算的成本高于其可变现净值的差额，计入存货跌价损失。可变现净值，是指在

    日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关

    税费后的金额。

    周转材料包括低值易耗品、包装物和其他周转材料，采用一次转销法进行摊销，计入相关资

    产的成本或者当期损益。

    本集团存货盘存制度为永续盘存制。

    (5) 长期股权投资

    (a) 对子公司的投资

    在本集团合并财务报表中，对子公司的长期股权投资按附注3(1)(c)进行处理。

    在本公司个别财务报表中，对子公司的长期股权投资采用成本法核算，期末按照成本减

    去减值准备（附注3(11)）后记入资产负债表内。初始确认时，对子公司的长期股权投

    资的投资成本按以下原则计量：

    . 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日

    取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。

    对于长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积

    中的股本溢价（或资本溢价）；资本公积中的股本溢价（或资本溢价）不足冲减

    时，调整留存收益。

    . 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买

    日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。35

    . 对于非企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在初始确认时，对于以支付现

    金取得的长期股权投资，本公司按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。对

    于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性证券的公允价值

    作为初始投资成本。对于投资者投入的长期股权投资，本公司按照投资合同或协

    议约定的价值作为初始投资成本。

    (b) 对合营企业和联营企业的投资

    合营企业指本集团与其他投资方根据合约安排对其实施共同控制的企业。共同控制指按

    照合同约定对经济活动所共有的控制，仅在与经济活动相关的重要财务和经营决策需要

    分享控制权的投资方一致同意时存在。

    联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。重大影响指，对被投资单位的财务和

    经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

    定。

    对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，除非投资符合持有待售的条件

    （参见附注3(11)）。

    期末，本集团按照附注3(13)(c)的原则对长期股权投资计提减值准备。

    在初始确认对合营企业和联营企业投资时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集

    团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。对于发行权益性证券取得的长期股权投

    资，本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。对于投资者投入的长期

    股权投资，本集团按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

    本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括：

    . 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公

    允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资

    成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长

    期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。

    . 取得对合营企业和联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实

    现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资36

    单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账

    面价值。

    在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，本集团以取得投资时

    被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对于被投资单位的会计政策或会

    计期间与本集团不同的，权益法核算时已按照本集团的会计政策或会计期间对被投

    资单位的财务报表进行必要调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的内部交

    易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，在权益法核算时予以抵销。内部交

    易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损

    失。

    . 本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，

    以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的

    长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，本集团在收益

    分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    (c) 其他长期股权投资

    其他长期股权投资，指本集团对被投资企业没有控制、共同控制、重大影响，且在活跃

    市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。

    本集团按照上述对合营企业和联营企业投资的初始成本确认和计量原则确认本类投资

    的初始投资成本，并采用成本法进行后续计量。期末，其他长期股权投资按照附注

    3(13)(b)计提减值准备。

    (6) 投资性房地产

    本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团

    采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧及减值准备（参见附注3(13)(c)）计

    入资产负债表内。本集团对投资性房地产在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提

    折旧或进行摊销，除非投资性房地产符合持有待售的条件（参见附注3(11)）。

    使用寿命 预计净残值 折旧率

    建筑物 25年-35 年 3%-10% 2.6%-3.9%

    土地使用权 50年 0% 2%37

    (7) 固定资产及在建工程

    固定资产指本集团为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一

    个会计年度的有形资产。

    固定资产以成本减累计折旧及减值准备（参见附注3(13)(c)）记入资产负债表内。在建

    工程以成本减减值准备（参见附注3(13)(c)）记入资产负债表内。

    外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前

    所发生的可归属于该项资产的费用。自行建造固定资产的初始成本包括工程用物资、直

    接人工、符合资本化条件的借款费用（参见附注3(19)）和使该项资产达到预定可使用

    状态前所发生的必要支出。

    在建工程于达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程不计提折旧。

    对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团

    提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固

    定资产。

    对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在符合固定资

    产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常

    维护相关的支出在发生时计入当期损益。

    报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差

    额，并于报废或处置日在损益中确认。

    本集团对固定资产在固定资产使用寿命内按年限平均法计提折旧，除非固定资产符合持

    有待售条件（参见附注3(11)），各类固定资产的使用寿命和预计净残值分别为：

    使用寿命 预计净残值 折旧率

    厂房及建筑物 20-40 年 3%-10% 2.3%-4.9%

    设备 2-15 年 0-10% 6%-50%

    其他 2-10 年 0-10%

    9%-50%38

    本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

    (8) 租赁

    租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了

    与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租

    赁。

    (a) 融资租赁租入资产

    本集团融资租入资产按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较

    低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额

    作为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融

    资租赁租入资产按附注3(7)所述的折旧政策计提折旧，按附注3(13)(c)所述的会计政策

    计提减值准备。

    对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折

    旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    本集团对未确认融资租赁费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借

    款费用的原则处理(参见附注3(19))。

    资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差额，分

    别以长期负债和一年内到期的长期负债列示。

    (b) 经营租赁租入资产

    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。

    (c) 经营租赁租出资产

    经营租赁租出的除投资性房地产（参见附注3(6)）以外的固定资产按附注3(7)所述的折

    旧政策计提折旧，按附注3(13)(c)所述的会计政策计提减值准备。经营租赁租出资产所

    产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费

    用，金额较大时应当资本化，在整个租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入39

    当期损益；金额较小时，直接计入当期损益。

    (9) 无形资产

    无形资产以成本减累计摊销（仅限于使用寿命有限的无形资产）及减值准备（参见附注

    3(13)(c)）记入资产负债表内。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成

    本扣除残值和减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销，除非该无形资产符合持有

    待售的条件（参见附注3(11)）。各项无形资产的摊销年限分别为：

    使用寿命

    土地使用权 35-50年

    专有技术 8-20年

    专利权 5-10年

    计算机软件 3-10年

    本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对

    这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。

    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究是指为获取并

    理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或

    使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生产出新的或具有

    实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品

    或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开

    发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本

    减减值准备（参见附注3(13)(c)）后记入资产负债表。其它开发费用则在其产生的期间

    内确认为费用。

    (10) 商誉

    因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可

    辨认净资产公允价值份额的差额。40

    本集团对商誉不摊销，期末以成本减累计减值准备（参见附注3(13)(c)）记入资产负债表内。

    商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。

    (11) 持有待售的非流动资产

    本集团将已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让

    将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权

    投资等非流动资产（不包括递延所得税资产），划分为持有待售。本集团按账面价值与

    预计可变现净值孰低者计量持有待售的非流动资产，账面价值高于预计可变现净值之间

    的差额确认为资产减值损失。于资产负债表日，持有待售的非流动资产按其资产类别分

    别列于各资产项目中。

    (12) 金融工具

    本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资（参见附注3(5)）以外的股权投资、

    应收款项、应付款项、借款、应付债券及股本等。

    (a) 金融资产及金融负债的确认和计量

    金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内

    确认。

    本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同

    类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款

    项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。

    在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变

    动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他

    类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资

    产和金融负债的后续计量如下：

    － 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括交易性金融资

    产或金融负债）

    本集团持有为了近期内出售或回购的金融资产和金融负债及衍生工具属于此类。41

    初始确认后，以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债以公允价

    值计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。

    － 应收款项

    应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

    初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。

    － 持有至到期投资

    本集团将有明确意图和能力持有至到期的且到期日固定、回收金额固定或可确定的非

    衍生金融资产分类为持有至到期投资。

    初始确认后，持有至到期投资以实际利率法按摊余成本计量。

    － 可供出售金融资产

    本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他

    类别的金融资产分类为可供出售金融资产。

    对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，初始确认后

    按成本计量。

    除上述公允价值不能可靠计量的权益工具投资外，其他可供出售金融资产，初始确认

    后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融

    资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失直接计入股东权益，在可供出

    售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在

    被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的

    利息，计入当期损益（参见附注3(17)(c)）。

    － 其他金融负债

    其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融

    负债。42

    其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人和债权人

    约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财

    务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则（参

    见附注3(16)）确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。

    除上述以外的其他金融负债，初始确认后一般采用实际利率法按摊余成本计量。

    (b) 公允价值的确定

    本集团对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价

    值，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。本集团已持有的金融资

    产或拟承担的金融负债的报价为现行出价；本集团拟购入的金融资产或已承担的金

    融负债的报价为现行要价。

    对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值方法

    包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易的成交价、参照实质上相

    同的其他金融工具的当前市场报价和现金流量折现法。本集团定期评估估值方法，

    并测试其有效性。

    (c) 金融资产和金融负债的终止确认

    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报

    酬转移时，本集团终止确认该金融资产。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损

    益：

    － 所转移金融资产的账面价值

    － 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部

    分。43

    (d) 权益工具

    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。

    本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。

    回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。

    (13) 金融资产及非金融长期资产减值准备

    (a) 金融资产的减值

    本集团在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的

    金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值

    准备。

    －应收款项和持有至到期投资

    持有至到期投资运用个别方式评估减值损失，应收款项则同时运用个别方式和组合

    方式评估减值损失。

    运用个别方式评估时，当应收款项或持有至到期投资的预计未来现金流量（不包括

    尚未发生的未来信用损失）按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将

    该应收款项或持有至到期投资的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减

    值损失，计入当期损益。

    当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风

    险特征的应收款项（包括以个别方式评估未发生减值的应收款项）的以往损失经验，

    并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。

    在应收款项或持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值

    已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予

    以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该

    金融资产在转回日的摊余成本。44

    －可供出售金融资产

    可供出售金融资产运用个别方式评估减值损失。

    可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计

    入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。

    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客

    观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回，

    计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    (b) 其他长期股权投资的减值

    其他长期股权投资（参见附注3(5)(c)）运用个别方式评估减值损失。

    其他长期股权投资发生减值时，本集团将此其他长期股权投资的账面价值，与按照

    类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为

    减值损失，计入当期损益。该减值损失不能转回。

    (c) 其他非金融长期资产的减值

    本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，

    包括：

    －固定资产

    －在建工程

    －无形资产

    －采用成本模式计量的投资性房地产

    －对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资

    本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论

    是否存在减值迹象，本集团于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。商誉的测试

    是结合与其相关的资产组或者资产组组合进行的。

    资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者45

    资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资

    产组能否独立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对

    资产使用或者处置的决策方式等。

    可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后

    的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。

    资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直

    接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在

    持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率

    对其进行折现后的金额加以确定。

    可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价

    值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计

    提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至

    该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商

    誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，

    但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额

    （如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最

    高者。

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。

    (14) 职工薪酬

    职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除

    因辞退福利外，本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并

    相应增加资产成本或当期费用。

    (a) 退休福利

    按照中国有关法规，本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会

    基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，向当地社

    会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。上述缴纳的社会基本养老保险按照权责

    发生制原则计入资产成本或当期损益。职工退休后，各地劳动及社会保障部门有责46

    任向已退休职工支付社会基本养老金。本集团不再有其他的支付义务。

    (b) 住房公积金及其他社会保险费用

    除退休福利外，本集团根据有关法律、法规和政策的规定，为在职职工缴纳住房公

    积金及基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社会保险费用。本集团每

    月按照职工工资的一定比例向相关部门支付住房公积金及上述社会保险费用，并按

    照权责发生制原则计入资产成本或当期损益。

    (c) 辞退福利

    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受

    裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关

    系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益：

    本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；

    本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

    (15) 所得税

    本集团除了将与直接计入股东权益的交易或者事项有关的所得税影响计入股东权益外，

    当期所得税和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。

    当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上

    以往年度应付所得税的调整。

    资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资

    产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

    递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确

    定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以

    后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣

    暂时性差异的应纳税所得额为限。47

    如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可

    抵扣亏损），则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导

    致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。

    资产负债表日，本集团根据递延所得税资产和负债的预期实现或结算方式，依据已颁布

    的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产

    和负债的账面金额。

    资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净

    额列示：

    纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

    并且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的

    所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产

    及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时

    取得资产、清偿负债。

    (16) 预计负债及或有负债

    如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经

    济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。对于货

    币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。

    对过去的交易或者事项形成的潜在义务，其存在须通过未来不确定事项的发生或不发生

    予以证实；或过去的交易或者事项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利

    益流出本集团或该义务的金额不能可靠计量，则本集团会将该潜在义务或现时义务披露

    为或有负债。

    (17) 收入确认

    收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济

    利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本

    集团、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。48

    (a) 销售商品收入

    当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入：

    本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方；

    本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施

    有效控制。

    本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

    (b) 提供劳务收入

    在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳

    务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确

    定。

    劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，

    则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；

    如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当

    期损益，不确认提供劳务收入。

    (c) 利息收入

    利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。

    (d) 经营租赁收入

    经营租赁租出资产所产生的租金在租赁期内按直线法确认为收入。

    (18) 政府补助

    政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资

    者身份向本集团投入的资本。政府拨入的投资补助等专项拨款中，国家相关文件规定作

    为资本公积处理的，也属于资本性投入的性质，不属于政府补助。49

    政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。

    政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，

    按照公允价值计量。

    与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分

    配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关费用

    或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如

    果用于补偿本集团已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。

    (19) 借款费用

    本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计

    入相关资产的成本。

    除上述借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。

    在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额（包括折价

    或溢价的摊销）：

    对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款当期按实际利

    率计算的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

    投资取得的投资收益后的金额确定。

    对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借

    款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。

    本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现

    金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。

    在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本

    化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇

    兑差额作为财务费用，计入当期损益。

    资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用50

    暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可

    使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件

    的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购

    建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，本集团暂停借款费用的资本

    化。

    (20) 股利分配

    资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负

    债表日的负债，在附注中单独披露。

    (21) 关联方

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控

    制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制

    而不存在其他关联方关系的企业，不构成本集团的关联方。本集团及本公司的关联方包

    括但不限于：

    (a) 本公司的母公司；

    (b) 本公司的子公司；

    (c) 与本公司受同一母公司控制的其他企业；

    (d) 对本集团实施共同控制或重大影响的投资方；

    (e) 与本集团同受一方控制、共同控制或重大影响的企业或个人；

    (f) 本集团的合营企业；

    (g) 本集团的联营企业；

    (h) 本集团的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

    (i) 本集团的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

    (j) 本公司母公司的关键管理人员；

    (k) 与本公司母公司关键管理人员关系密切的家庭成员；及

    (l) 本集团的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同

    控制或施加重大影响的其他企业。

    除上述按照企业会计准则（2006）的有关要求被确定为本集团的关联方外，根据中国

    证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人（包括但不限

    于）也属于本集团或本公司的关联方：51

    (m) 持有本公司5%以上股份的企业或者一致行动人；

    (n) 直接或者间接持有本公司5%以上股份的个人及其关系密切的家庭成员；

    (o) 在过去12 个月内或者根据相关协议安排在未来12 月内，存在上述(a)，(c)和(m)

    情形之一的企业；

    (p) 在过去12 个月内或者根据相关协议安排在未来12 月内，存在(i)，(j)和(n)情形之

    一的个人；及

    (q) 由(i)，(j)，(n)和(p)直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本

    公司及其控股子公司以外的企业。

    (22) 分部报告

    本集团经营分部是本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部

    分，其风险和报酬不同于其他组成部分。该组成部分的风险和报酬也不同于其他组成部

    分。

    分部收入、费用、经营成果、资产和负债包含直接归属某一分部，以及可按合理的基础

    分配至该分部项目的金额。分部收入、费用、资产和负债以合并抵销集团内部交易及内

    部往来余额之前的金额确定，但同一分部内的内部交易及往来余额则除外。分部之间的

    转移定价按照与其它对外交易相似的条款计算。

    分部资本支出是指在当期购置或建造分部固定资产和无形资产所发生的资本支出总额。

    未能分配至分部的项目主要包括利息收入和支出、股利收入、长期股权投资损益、营业

    外收支以及所得税费用等。

    (23) 主要会计估计及判断

    编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的

    应用及资产、负债、收入的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理

    层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变

    更当期和未来期间予以确认。

    除附注22 和52 载有关于商誉减值和金融工具公允价值的假设和风险因素的数据外，其

    它主要估计金额的不确定因素如下：52

    (a) 应收款项减值

    如附注3(13)(a)所述，本集团在资产负债表日审阅按摊余成本计量的应收款项，以评

    估是否出现减值情况，并在出现减值情况时评估减值损失的具体金额。减值的客观

    证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现大幅下降的可观察数据、

    显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面变动的可观察数据等事

    项。如果有证据表明以前年度发生减值的客观证据发生变化，则会予以转回。

    (b) 非金融长期资产减值

    如附注3(13)(c)所述，本集团在资产负债表日对非金融长期资产进行减值评估，以确

    定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示长期资产的账面价值

    可能无法全部收回，有关资产便会视为已减值，并相应确认减值损失。

    可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产

    组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于本集团不能可靠获得资产（或

    资产组）的公开市价，因此不能可靠准确估计资产的公允价值。在预计未来现金流

    量现值时，需要对该资产（或资产组）生产产品的产量、售价、相关经营成本以及

    计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有

    能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关

    经营成本的预测。

    (c) 折旧和摊销

    如附注3(6)、(7)和(9)所述，本集团对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其

    残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命，以决

    定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的

    已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未

    来期间对折旧和摊销费用进行调整。

    (d) 产品质量保证

    如附注35 所述，本集团会就出售薄膜晶体管液晶显示器件产品时向消费者提供售后

    质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本集团近期的维修经验。这项准备的任53

    何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

    4 税项

    (1) 本集团适用的与产品销售和提供服务相关的税费有营业税、增值税、城市维护建设税、

    教育费附加及土地增值税等。

    营业税税率： 5%

    增值税税率： 13%或17%

    城市维护建设税税率： 7%

    教育费附加： 1-5%

    土地增值税： 30%

    (2) 所得税

    本公司本年度适用的所得税税率为15%（2008：15%）。

    《中华人民共和国企业所得税法》（以下简称“新税法”）自2008 年1 月1 日起实施。

    根据新税法的规定，企业所得税率自2008 年1 月1 日起变更为25%。国家需要重点扶

    持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。

    自2008 年1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过

    渡到法定税率；原享受企业所得税两免三减半、三免三减半等减免税优惠的企业，新税

    法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为

    止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008 年度起计算。

    本公司依据《高新技术企业认定管理办法》和《高新技术企业认定管理工作指引》，经

    申报并通过了北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局及北京市地方

    税务局的专家评审等程序，于2008 年12 月18 日取得了编号为GR200811000615 号

    《高新技术企业证书》，被认定为高新技术企业，按照15%的优惠税率缴纳企业所得税，

    自发证之日起，有效期为三年。

    根据新税法，除下列子公司享受税收优惠外，本集团的其他企业适用的税率自2008 年

    1 月1 日起变更为25%。

    享受税收优惠的子公司的资料列示如下：54

    公司名称 优惠税率优惠原因

    北京京东方真空

    电器有限责任公

    司

    15% 于2008 年12 月18 日获得了由北京市科学技术委员会、

    北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联

    合下发的GR200811000215 号《高新技术企业证书》，

    在证书有效期内享受15%的企业所得税优惠税率，有效期

    三年。

    苏州京东方茶谷

    电子有限公司

    10% 根据《国务院关于开发建设苏州工业园区有关问题的批复》

    （国函[1994]9 号），对苏州工业园区内的生产性外商投

    资企业减按15%的税率征收企业所得税，从开始获利年度

    起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减

    半征收企业所得税。同时根据《国务院关于实施企业所得

    税过渡优惠政策的通知》，2009 年按过渡税率20%执行，

    并继续享受两免三减半至期满为止。2005 年度为苏州京东

    方茶谷电子有限公司首个获利年度，2009 年为第三年减半

    征收。

    北京京东方半导

    体有限公司

    15% 于2008 年12 月18 日获得了由北京市科学技术委员会、

    北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联

    合下发的GR200811001006 号《高新技术企业证书》，

    在证书有效期内享受15%的企业所得税优惠税率，有效期

    三年。

    北京京东方光电

    科技有限公司

    15% 于2008 年12 月28 日获得了由北京市科学技术委员会、

    北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联

    合下发的GR200811000214 号《高新技术企业证书》，

    在证书有效期内享受15%的企业所得税优惠税率，有效期

    三年。

    京东方（河北）

    移动显示技术有

    限公司

    0% 外商投资企业从开始获利年度起，第一年和第二年免征企

    业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。因企业

    未获利而尚未享受税收优惠，优惠期限从2008 年度起计

    算。55

    北京京东方真空

    技术有限公司

    15% 2009 年5 月27 日，由北京市科学技术委员会、北京市财

    政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局联合下发《北

    京市2009 年度首批拟认定高新技术企业名单》，该公司

    在列。目前正在等待颁发《高新技术企业证书》，在证书

    有效期内享受15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。56

    5 应交税费

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    应交增值税 789,069 1,912,114 - 613,791

    应交营业税 904,119 1,856,061 425,294 1,117,216

    应交所得税 449,890 4,948,921 - -

    应交教育费附加 340,586 325,783 12,759 51,930

    代缴个人所得税 4,003,123 4,306,554 331,899 494,059

    其他 4,452,480 2,424,952 29,771 121,171

    合计 1 0,939,267 15,774,385 799,723 2,398,167

    本集团本公司

    截至2009 年6 月30 日，本集团已将待抵扣增值税余额223,693,249 元重分类至其他流动资产。57

    6 企业合并及合并财务报表

    (1) 于2009 年6 月30 日，本公司子公司如下：

    本公司 本公司 本公司

    年末实际 实质上构成 直接和间接 直接和间接

    被投资单位名称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质及经营范围 投资额 净投资余额 持股比例 表决权比例

    浙江京东方显示技术 14590874-9 中国绍兴市 人民币129,194,000 元 小尺寸显示器件，显示模块人民币106,391,635 元 人民币106,391,635 元 69.29% 69.29%

    股份有限公司 和相关配件的研究开发，制

    （“浙江京东方”） 造，销售；从事进出口业务

    北京京东方真空电器 63370950-3 中国北京市 人民币35,000,000 元 生产及销售真空电器产品； 人民币19,250,000 元 人民币19,250,000 元 55% 55%

    有限责任公司 技术开发、技术咨询、技术

    （“真空电器”） 服务、技术转让、技术培训；

    销售自行开发后产品（未经

    专项审批项目除外）

    北京京东方半导体 10171147-7 中国北京市 人民币15,000,000 元 加工、制造、销售精密电子 人民币9,450,000 元 人民币9,450,000 元 63% 63%

    有限公司（“京东 金属零件、半导体器件及微

    方半导体“） 型模块；微电子器件、电子

    材料；通讯广播电视配套设

    备工程；货物进出口

    北京京东方专用显示 70022206-9 中国北京市 人民币60,000,000 元 显示产品、计算机网络与通 人民币60,000,000 元 人民币60,000,000 元 100% 100%

    科技有限公司 讯产品的技术开发、技术服

    （“专用显示”） 务、技术咨询；销售电子产

    品、电子计算机软硬件、通

    讯设备、计算机系统集成58

    6 企业合并及合并财务报表（续）

    本公司 本公司 本公司

    年末实际 实质上构成 直接和间接 直接和间接

    被投资单位名称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质和经营范围 投资额 净投资余额 持股比例 表决权比例

    北京英赫世纪科技 60006648-4 中国北京市 人民币69,931,560 元 出租及经营规划范围内的写人民币123,271,833 元 人民币123,271,833 元 100% 100%

    发展有限公司（前称： 字间及中档客房；提供商务、

    北京东方恒通物业 娱乐服务；收费停车场

    有限公司）

    （“英赫世纪”）

    苏州京东方茶谷电子 73574009-3 中国苏州市 美元8,552,000 元 开发生产液晶显示器件用背 人民币53,087,904 元 人民币53,087,904 元 75% 75%

    有限公司（“苏州 光源及相关部件、配套元器

    茶谷”） 件

    京东方现代（北京） 73765024-3 中国北京市 美元5,000,000 元 开发制造、销售移动终端用 人民币31,038,525 元 人民币31,038,525 元 75% 75%

    显示技术有限公司 液晶显示产品，提供自产产

    （“京东方现代”） 品的技术服务；销售自产产

    品

    北京京东方光电科技 74935339-3 中国北京市 美元550,000,000 元 研发、设计、生产薄膜晶体人民币3,494,892,513 元人民币3,494,892,513 元 78.54% 78.54%

    有限公司（“京东 管显示器件；自产产品的调

    方光电”） 试、维修、技术咨询、技术

    服务

    北京京东方置业有限 60003888-9 中国北京市 人民币55,420,000 元 工业厂房及配套设施的开发、 人民币7,731,474 元 人民币7,731,474 元 70% 70%

    公司（“京东方 建设、物业管理、配套服务；

    置业”） 房地产信息咨询（不含中介

    服务）；出租商业设施、经

    营餐饮、商业服务及其他配

    套服务设施

    北京京东方茶谷电子 77255085-4 中国北京市 人民币37,244,248 元 生产新型平板显示器及配件 人民币372,443 元 人民币372,443 元 100% (c) 100%

    有限公司（“北京

    茶谷”）

    北京京东方数码科技 60008644-2 中国北京市 美元10,000,000 元 研究、开发、生产、销售自 人民币12,416,550 元 人民币12,416,550 元 75% 75%

    有限公司（“京东方 产数码相机、数码视像无线

    数码”） 传输平台产品59

    6 企业合并及合并财务报表（续）

    本公司 本公司 本公司

    年末实际 实质上构成 直接和间接 直接和间接

    被投资单位名称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质和经营范围 投资额 净投资余额 持股比例 表决权比例

    京东方光电控股有限 不适用 英属维尔京 美元600,000 元 电子信息产业设计、制造、 人民币1,654,700 元 人民币1,654,700 元 100% 100%

    公司（“光电控股”） 群岛 贸易及投资及融资活动

    京东方（河北）移动 78574713-8 中国廊坊市 美元20,000,000 元 生产移动显示系统用平板显人民币120,307,500 元 人民币120,307,500 元 75% 75%

    显示技术有限公司 示技术产品，销售本公司自

    （“京东方河北”） 产产品并提供相关服务

    北京京东方营销 79160756-1 中国北京市 人民币500,000 元 销售通讯设备（无线电发射 人民币500,000 元 人民币500,000 元 100% 100%

    有限公司 设备除外）、电子计算机软

    （“京东方营销”） 硬件及外围设备、电子产品、

    设备维修（专项审批的项目

    除外）；技术开发、技术转

    让、技术咨询、技术服务；

    货物进出口、代理进出口、

    技术进出口

    BOE (Korea) Co.,Ltd. 不适用 韩国 美元100,000 元 产品销售及研发、相关支援 人民币788,450 元 人民币788,450 元 100% 100%

    （“BOE Korea”） 服务

    北京京东方真空技术 66050630-6 中国北京市 人民币32,000,000 元 真空技术开发；设计、制造、人民币32,000,000 元 人民币32,000,000 元 100% 100%

    有限公司（“真空 销售电子管（电子产品、真

    技术”） 空电子器件、工模具；及零

    件）劳动服务；技术开发、

    技术服务、技术咨询、技术

    转让、承办展览展示会

    厦门京东方电子有限 66474162-9 中国厦门市 人民币37,500,000 元 开发、生产液晶显示器件及 人民币37,500,000 元 人民币37,500,000 元 100% 100%

    公司（“厦门 相关部件、配套元器件；组

    京东方”） 装生产、检测电子元器件、

    电器组件；销售本公司所生

    产的产品，经营自产产品的

    出口业务及原材料进口业务60

    6 企业合并及合并财务报表（续）

    本公司 本公司 本公司

    年末实际 实质上构成 直接和间接 直接和间接

    被投资单位名称 组织机构代码 注册地 注册资本 业务性质和经营范围 投资额 净投资余额 持股比例 表决权比例

    绍兴京东方上野电子 71549059-2 中国绍兴市 人民币27,000,000 元 开发、生产销售电子元器件、 - - 60% (c) 60%

    器件有限公司 模具；加工、销售导电玻璃、

    （“绍兴京东方”） 平板玻璃

    京东方光电科技有限 不适用 百慕大群岛 美元600,000 元 投资控股 - - 100% 100%

    公司（“光电科技”）

    京东方科技有限公司 不适用 美国 美元200,000 元 高科技电子信息产品的研发、 人民币1,743,697 元 人民币1,743,697 元 100% 100%

    (“京东方科技”) 制造与销售

    北京北旭电子玻璃 60001557-2 中国北京市 人民币61,576,840 元 开发生产TV 支架玻杆及 人民币30,888,470 元 人民币30,888,470 元 100% 100%

    有限公司 CTV 低熔点焊料玻璃；销

    (“北旭玻璃”) 售自产产品；货物进出口、

    技术进出口

    成都京东方光电科技 60755664-8 中国成都市人民币1,830,000,000 元 开发、生产薄膜晶体管显示人民币1,805,454,000 元 人民币1,805,454,000 元 98.66% 98.66%

    有限公司 器件；薄膜晶体管液晶显示

    (“成都光电”) 器件相关产品及其配套产品

    投资建设、研发、生产、销

    北京京东方专用液晶 68285446-7 中国北京市 人民币500,000 元 显示产品、计算机网络、通 - - 100% (c) 100%

    显示技术开发有限 讯产品的技术开发，技术服

    公司 (“专用液晶”) 务、技术咨询；销售电子产

    品、电子计算机软硬件、通

    信设备；计算机系统集成；

    货物进出口、代理进出口；

    生产液晶专用显示产品

    合肥京东方光电科技 68082289-1 安徽新站区 人民币1,350,000,000元 薄膜晶体管液晶显示器件 人民币1,309,500,000 元 人民币1,309,500,000 元 97% 97%

    有限公司(“合肥京东方”) 工业园内 相关产品及其配套产品投资

    建设、研发、生产、销售

    北京京东方显示技术 68435138-8 中国北京市 人民币50,000,000元 薄膜晶体管液晶显示器件 人民币45,000,000元 人民币45,000,000元 90% 90%

    有限公司（“京东方显示”） 的设计及技术开发；销售液

    晶显示器件、液晶电视、电子产品61

    (a) 京东方科技实质上已进入注销程序，本公司未将其纳入合并财务报表范围，并且已对相关的长

    期股权投资全额计提减值准备。

    (b) 本公司对北京茶谷持股1%，同时通过持股比例为75%的子公司苏州茶谷对北京茶谷持股

    99%；

    本公司通过持股比例为69.28%的子公司浙江京东方对绍兴京东方持股60%；

    本公司通过持股比例为100%的子公司专用显示对专用液晶持股100%。

    (2) 本年发生的非同一控制下企业合并

    (a) 合肥光电

    合肥光电成立于2008 年10 月16 日。截至2009 年1 月5 日，合肥光电为本公司联营企业，

    本公司持有其19%的股权。根据本公司与合肥市人民政府、合肥市建设投资控股（集团）有限

    公司（以下简称“合肥建投”）、合肥鑫城国有资产经营有限公司（以下简称“合肥鑫城”）共同

    签署的《合肥薄膜晶体管液晶显示器件（TFT-LCD）6 代线项目投资框架协议》的相关规定和

    项目进展的资金需求，本公司分别于 2009 年1 月5 日、2009 年3 月3 日及2009 年5 月6

    日单方增资金额分别为3 亿元、3 亿元和7 亿元，截止2009 年6 月30 日，本公司对合肥京东

    方持股比例上升至97%。62

    7 货币资金

    本集团

    原币汇率人民币原币汇率人民币

    元元元元

    现金

    - 人民币 2 10,238 133,851

    - 美元 3 9,520 6.8319 2 69,999 53,967 6.8346 368,840

    - 韩元 427,490 0.0053 2,249 633,906 0.0045 3,221

    - 日元 1,330,634 0.0711 94,631 1,839,794 0.0757 139,180

    - 其他外币 1 34,046 73,444

    小计 7 11,164 718,536

    银行存款

    - 人民币 13,365,502,212 2,343,902,186

    - 美元 12,242,267 6.8319 83,637,947 172,706,077 6.8346 1,180,376,956

    - 韩元 - 0.0053 - 351,859,999 0.0045 1,584,098

    - 日元 9,168,767 0.0711 6 52,055 200,519 0.0757 15,169

    - 港元 1,214,475 0.8815 1,070,559 1,214,357 0.8819 1,070,930

    - 其他外币 3 71,171 929,939

    小计 13,451,233,944 3,527,879,278

    其他货币资金

    - 人 民 币

    - 人民币 474,866,166 360,766,393

    - 美元 9,580,039 6.8319 65,449,866 765,621 6.8346 5,232,706

    - 日元 1,213,852,509 0.0711 86,325,549 120,869,678 0.0757 9,143,791

    小计 626,641,581 375,142,890

    合计 14,078,586,689 3,903,740,704

    2009年6月30日2008年12月31日63

    本公司

    原币汇率人民币原币汇率人民币

    元元元元

    现金

    - 人民币 39,296 37,768

    - 美元 35,766 6.8319 244,346 48,212 6.8346 329,508

    - 韩元 249,464 0.0053 1 ,313 249,465 0.0045 1,332

    - 日元 979,699 0.0711 69,673 1,488,859 0.0757 112,632

    - 其他外币 131,430 70,402

    小计 486,058 551,642

    银行存款

    - 人民币 11,006,669,295 553,856,884

    - 美元 2,436,764 6.8319 1 6,647,727 2,544,059 6.8346 17,387,626

    - 港元 1,214,475 0.8815 1,070,559 1,214,357 0.8819 1,070,930

    小计 11,024,387,581 572,315,440

    合计 11,024,873,639 572,867,082

    2009年6月30日2008年12月31日

    本集团的其他货币资金全部为存放于商业银行的保证金存款。

    8 应收票据

    本公司

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    银行承兑汇票225,176,797 2 86,797,950 165,053,778 3,583,603

    商业承兑汇票15,511,350 1 8,542,553 - -

    合计240,688,147 305,340,503 165,053,778 3,583,603

    本集团

    （a）本集团所持有的上述应收票据均为一年内到期；

    （b）截至2009 年6 月30 日，本集团用于质押的银行承兑汇票为人民币27,411,826 元，全部用于取得短期借

    款，将于2009 年9 月26 日前(2008:于2009 年3 月27 日前)到期。本公司用于质押的银行承兑汇票为人

    民币164,400,000 元，全部用于取得短期借款，将于2009 年8 月20 日到期(2008：无) 。

    （c）截至2009 年6 月30 日，本集团上述应收票据余额中包含已背书转让（附追索权转让）但尚未到期的票

    据金额为人民币49,621,053 元，将于2009 年11 月22 日前到期。本公司上述应收票据余额中包含已背

    书转让（附追索权转让）但尚未到期的票据金额为人民币90,000 元，将于2009 年9 月2 日前到期。

    （d）本年度，本集团及本公司无因出票人无力履约而将票据转为应收账款（2008：无）。64

    （e）上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的应收票据。

    9 应收账款

    (1) 本集团应收账款按币种列示如下：

    人民币/ 人民币/

    原币金额人民币等值原币金额人民币等值

    元元元元

    4 35,527,797 3 00,306,295

    7 2,589,276 6.8319 4 95,922,676 3 0,579,727 6.8346 2 09,000,204

    9 31,450,473 5 09,306,499

    2 1,667,308 2 3,387,891

    9 09,783,165 4 85,918,608

    2009年6月30日2008年12月31日

    汇率汇率

    人民币

    美元

    小计

    减：坏帐准备

    合计

    （a）截至2009 年6 月30 日，本公司无以外币表示的应收账款（2008 年：无）。

    （b）上述余额中无应收持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    （c）截至2009 年6 月30 日，本集团将应收账款人民币78,363,938 元，美元1,529,585 元（2008：人民币

    76,070,625 元)作为质押取得金额为美元9,484,135 元（2008：美元9,238,567 元）的短期借款。

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司应收账款前五名单位的应收账款总额如下：

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    309,006,641 216,681,532 31,380,694 25,145,884

    33% 43% 75% 70%

    金额（人民币元）

    本公司

    占应收账款总额比例

    本集团65

    （2）应收账款账龄分析如下：

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    831,588,576 334,365,618 15,909,562 18,620,130

    7 6,094,898 148,531,562 23,101,466 14,454,613

    5,320,509 8,515,458 378,352 1,311,102

    4,161,510 10,108,061 499,164 325,915

    1 4,284,980 7,785,800 2,213,606 1,453,828

    931,450,473 509,306,499 42,102,150 36,165,588

    2 1,667,308 23,387,891 1,942,919 2,102,386

    909,783,165 485,918,608 40,159,231 34,063,202

    2年至3年（含3年）

    1-3个月

    本集团本公司

    3-12个月

    1年至2年（含2年）

    合计

    3年以上

    小计

    减：坏账准备

    (3) 应收账款坏账准备分析如下：

    于2009 年6 月30 日，本集团和本公司对所有应收账款，均以个别方式单独进行减值测试，有客观证据

    表明其无法收回，则直接确认减值损失。

    本集团及本公司于本年度不存在重大的以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备在本年度实际核销或

    收回的情况。

    10 预付款项

    预付款项账龄分析如下：

    本集团66

    金额比例金额比例

    人民币元人民币元

    481,109,738 100% 4 1,900,028 90%

    432,945 0% 3,905,314 8%

    38,230 0% 31,263 1%

    87,232 0% 631,011 1%

    合计 481,668,145 100% 4 6,467,616 100%

    2年至3年（含3年）

    3年以上

    1年以内（含1年）

    1年至2年（含2年）

    2009年6月30日2008年12月31日

    本公司

    金额比例金额比例

    人民币元人民币元

    1年以内（含1年） 111,158,366 100% 948,730 100%

    2009年6月30日2008年12月31日

    账龄自预付款项确认日起开始计算。

    于2009 年6 月30 日，本集团一年以上的预付款项主要是采购活动中的部分支出尚未进行结算的款项。

    上述余额中无预付持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    11 应收利息

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    定期存款利息 1 8,713,672 6,561,758 1 5,478,696 4 38,965

    本集团本公司

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司并没有个别重大以外币标息的应收利息。

    12 应收股利67

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    英赫世纪 - - 8 ,204,147 8,204,147

    合计 - - 8 ,204,147 8,204,147

    本集团本公司

    13 其他应收款

    (1) 本集团其他应收款按币种列示如下：

    人民币/ 人民币/

    原币金额汇率人民币等值原币金额汇率人民币等值

    元元元元

    6 8,139,117 94,509,200

    148,987,011 0.0053 7 83,672 1 74,874,490 0.0045 795,404

    554,832 335,639

    6 9,477,621 95,640,243

    3 ,184,925 4 ,209,299

    6 6,292,696 91,430,944

    其他外币

    减：坏帐准备

    合计

    2009年6月30日

    人民币

    韩元

    小计

    2008年12月31日

    截至2009 年6 月30 日，本公司无以外币表示的其他应收款（2008 年：无）

    上述余额中无应收持有本公司5%或以上表决权股份的股东的款项。

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司其他应收款前五名单位的总额如下：

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    35,582,920 2 1,760,431 839,440,559 557,382,657

    51% 23% 96% 88%

    金额（人民币元）

    占其他应收总金额比例

    本集团本公司

    (2) 其他应收款账龄分析如下：68

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    5 4,750,506 7 7,556,595 299,660,372 587,971,293

    6,511,155 6,822,690 531,863,421 25,976,373

    5,025,102 7,685,217 1,254,394 507,368

    3,190,858 3,575,741 39,249,184 18,016,664

    6 9,477,621 9 5,640,243 872,027,371 632,471,698

    3,184,925 4,209,299 272,298 264,242

    6 6,292,696 9 1,430,944 871,755,073 632,207,456

    减：坏账准备

    合计

    2年至3年（含3年）

    3年以上

    小计

    一年以内

    1年至2年（含2年）

    本集团本公司

    (3) 其他应收款坏账准备分析如下：

    于2009年6月30日，本集团及本公司对所有其他应收款，均以个别方式单独进行减值测试，有客观证据

    表明其无法收回，则直接确认减值损失。

    本集团及本公司于本年度不存在以前年度已计提全额或比例较大的坏账准备，在本年度实际核销的情况。

    14 存货

    (1) 存货本年变动情况分析如下：

    本集团

    期初余额本期增加本期减少期末余额

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    原材料 3 51,767,388 2,673,508,642 2 ,701,143,742 3 24,132,288

    在产品 5 8,952,510 2,782,452,447 2 ,748,758,872 9 2,646,085

    库存商品 3 16,923,897 3,104,492,775 3 ,161,657,074 2 59,759,598

    周转材料 5 1,593,226 6 3,416,568 59,869,297 55,140,497

    小计 7 79,237,021 8,623,870,432 8 ,671,428,985 7 31,678,468

    减：存货跌价准备 3 07,003,055 5 ,708,999 190,957,501 121,754,553

    合计 4 72,233,966 8,618,161,433 8 ,480,471,484 6 09,923,915

    本公司69

    期初余额本期增加本期减少期末余额

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    原材料 2 ,376,129 2,265,224 2,376,129 2,265,224

    在产品 1 1,146,430 1 ,389,503 1,670,954 1 0,864,979

    库存商品 6 ,964,063 4,465,909 4,301,930 7,128,042

    周转材料 6 4,480 - 64,480 -

    小计 2 0,551,102 8 ,120,636 8,413,493 2 0,258,245

    减：存货跌价准备 1 5,762,012 - 152,414 15,609,598

    合计 4 ,789,090 8,120,636 8,261,079 4,648,647

    截止 2009 年6 月30 日，本集团及本公司无用于担保的存货。

    (2)存货跌价准备分析如下：70

    期初余额本期增加期末余额

    转回转销

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    本集团

    原材料 1 47,253,255 2 06,759 89,200,073 49,693,339 8 ,566,602

    在产品 1 5,681,135 - 6,353 - 15,674,782

    库存商品 1 41,733,326 5,502,240 50,241,905 1 ,807,547 95,186,114

    周转材料 2 ,335,339 - - 8,284 2,327,055

    -

    合计 3 07,003,055 5,708,999 139,448,331 51,509,170 1 21,754,553

    本公司

    原材料 5 96,605 - 141,059 1 1,355 444,191

    在产品 9 ,742,465 - - - 9,742,465

    库存商品 5 ,367,400 - - - 5,367,400

    周转材料 5 5,542 - - - 55,542

    合计 1 5,762,012 - 141,059 1 1,355 15,609,598

    本期减少

    15 可供出售金融资产

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    可供出售权益工具 7 4,086,125 5 3,707,522 7 4,086,125 5 3,707,522

    本集团本公司

    本集团及本公司的可供出售金融资产均为对冠捷科技有限公司（以下简称“冠捷科技”）的股票投资，其期末余额

    以公允价值计量。冠捷科技在香港交易所公开上市（交易代码0903）。截至2009 年6 月30 日，按照其收盘

    价计算的本集团及本公司持有的冠捷科技的股票公允价值为港币84,042,659 元，折合人民币74,086,125 元

    （2008 年12 月31 日：港币60,900,478 元，折合人民币53,707,522 元）

    16 持有至到期投资

    本集团及本公司的持有至到期投资为原持有的现代液晶显示株式会社（以下简称“现代液晶”）的可转换债券。由

    于现代液晶经营困难，无法支付本公司的剩余可转换债券，本集团及本公司已于2005 年度将剩余未收回的可

    转换债券2,170,000 美元（折合人民币17,960,946 元）全额计提资产减值准备。

    截至2009 年6 月30 日，本公司尚未收到股权及利息，该债权的可回收性仍具有不确定性，因此本集团及本公

    司保留原计提的减值准备。71

    17 长期股权投资

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    对子公司的投资 - - 7,301,495,997 5,946,995,997

    对合营公司的投资 - - - -

    对联营公司的投资 1 92,470,134 323,415,862 192,470,134 323,415,862

    其他长期股权投资 1 9,866,697 19,866,697 19,866,697 19,866,697

    小计 2 12,336,831 343,282,559 7,513,832,828 6,290,278,556

    减：减值准备 2 ,498,697 2,498,697 14,915,247 14,915,247

    合计 2 09,838,134 340,783,862 7,498,917,581 6,275,363,309

    本集团本公司72

    (1) 于2009 年6 月30 日，本公司对主要子公司投资分析如下：

    浙江京东方 真空电器公司 英赫世纪半导体苏州茶谷 京东方现代 京东方置业京东方光电专用显示北京茶谷 京东方(河北)

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    初始投资成本 1 06,391,635 1 9,250,000 1 23,271,833 9,450,000 53,087,904 31,038,525 7,731,474 3,494,892,513 6 0,000,000 3 72,443 1 20,307,500

    投资余额变动

    2008年12月31日余额 1 06,391,635 1 9,250,000 1 23,271,833 9,450,000 53,087,904 31,038,525 7,731,474 3,494,892,513 6 0,000,000 3 72,443 1 20,307,500

    加：联营公司转入

    加：增加投资 - - - - - - - - - - -

    减：处置投资 - - - - - - - - - - -

    2009年6月30日余额 1 06,391,635 1 9,250,000 1 23,271,833 9,450,000 53,087,904 31,038,525 7,731,474 3,494,892,513 6 0,000,000 3 72,443 1 20,307,500

    减：减值准备

    2009年6月30日余额 - - - - - - - - - - -

    账面价值

    2009年6月30日账面价值 1 06,391,635 1 9,250,000 123,271,833 9,450,000 53,087,904 31,038,525 7,731,474 3,494,892,513 6 0,000,000 3 72,443 1 20,307,500

    2008年12月31日账面价值 1 06,391,635 1 9,250,000 1 23,271,833 9,450,000 53,087,904 31,038,525 7,731,474 3,494,892,513 6 0,000,000 3 72,443 1 20,307,500

    光电控股BOE Korea 京东方营销京东方数码 真空技术厦门京东方北旭玻璃成都光电合肥京东方 京东方显示合计

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    初始投资成本 1 ,654,700 7 88,450 500,000 1 2,416,550 32,000,000 37,500,000 3 0,888,470 1,805,454,000 9 ,500,000 4 5,000,000 6,001,495,997

    投资余额变动

    2008年12月31日余额 1 ,654,700 7 88,450 500,000 1 2,416,550 32,000,000 37,500,000 3 0,888,470 1,805,454,000 - 5,946,995,997

    加：联营公司转入 - - - - - - - - 9,500,000 - 9,500,000

    加：增加投资 - - - - - - - - 1,300,000,000 45,000,000 1,345,000,000

    减：处置投资 - - - - - - - - - - -

    2009年6月30日余额 1 ,654,700 7 88,450 500,000 1 2,416,550 3 2,000,000 37,500,000 3 0,888,470 1,805,454,000 1,309,500,000 45,000,000 7,301,495,997

    减：减值准备 -

    2008年12月31日余额 - - - 12,416,550 - - - - - - 12,416,550

    2009年6月30日余额 - - - 12,416,550 - - - - - - 12,416,550

    账面价值 -

    2009年6月30日账面价值 1 ,654,700 788,450 500,000 - 32,000,000 37,500,000 3 0,888,470 1,805,454,000 1,309,500,000 45,000,000 7,289,079,447

    2008年12月31日账面价值 1 ,654,700 788,450 500,000 - 32,000,000 37,500,000 3 0,888,470 1,805,454,000 - - 5,934,579,447

    -

    有关各子公司的详细资料，参见附注6。截至2009 年6 月30 日，本集团及本公司将所持有的京东方光电股权的15%（2007：15%）作为抵押，参见附注34。于2009

    年6 月30 日，本公司分别为子公司京东方光电和浙江京东方的借款提供担保，具体情况参见附注52。73

    (2) 于2009 年6 月30 日，本集团及本公司对主要联营公司投资分析如下：

    (a) 本公司主要联营企业

    合肥京东方北京松下日伸电子日端电子聚龙光电合计

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    初始投资成本 9,500,000 361,303,605 1 8,613,234 6,650,640 8,000,000 404,067,479

    投资余额变动

    期初余额 8,882,568 259,041,107 3 6,619,784 1 1,925,404 6,946,999 323,415,862

    加：增加投资 - - - - - -

    加：按权益法核算调整数 617,432 (120,607,805) (2,168,286) 712,931 - (121,445,728)

    减：处置投资 - - - - - -

    减：转为子公司 9,500,000 - - - - 9,500,000

    减：应收/已收现金股利 - - -

    期末余额 - 138,433,302 3 4,451,498 1 2,638,335 6,946,999 192,470,134

    减：减值准备 - - - - - -

    期初余额

    本期增加 -

    本期转销 - - - - - -

    期末余额 - - - - -

    账面价值 -

    期末账面价值 - 138,433,302 3 4,451,498 1 2,638,335 6,946,999 192,470,134

    期初账面价值 8,882,568 259,041,107 3 6,619,784 1 1,925,404 6,946,999 323,415,862

    注：合肥光电原为本公司联营企业，本公司持有其19%的股权，本公司分别于 2009 年1 月5 日、2009 年3 月3 日及2009 年5 月6 日单方增资分别

    为3 亿元、3 亿元和7 亿元，截止2009 年6 月30 日，本公司对合肥光电持股比例上升至97%，公司2009 年1 月将其纳入合并报表范围。74

    (b) 本公司主要联营公司的基本情况如下：

    本公司 本公司在被

    持股 投资单位的

    被投资单位名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 比例 表决权比例

    北京松下 600000143 朝阳区 制造、销售彩色电视机 2,841,228 万日元 30% 30%

    酒仙桥北路9 号 的显象管、彩色显示器

    用的显示管、彩色背投

    电视机用的投影管以及

    电子零部件的材料

    日伸电子 600042335 朝阳区 开发、生产电子枪零件 710万美元 40% 40%

    酒仙桥路10 号 及电子枪；销售自产产品

    日端电子 600042036 朝阳区 开发、生产端子、连接器、 200万美元 40% 40%

    酒仙桥路10 号 压着机；销售自产产品

    聚龙光电 785258297 深圳市南山区 从事研发、设计、生产、 人民币2,000 万元 40% 40%

    高新南一道 销售各类薄膜晶体管、

    创维大厦13 楼 液晶显示面板、模组及

    相关产品75

    (3) 于2009 年6 月30 日，本集团及本公司主要其他长期股权投资列示如下：

    本集团及本公司主要其他股权投资：

    达美集团 东方电子 信元新科 京东方科技 一卡通 电子城 TSL 合计

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    初始投资成本1 00,000 180,000 475,000 1,743,697 2,500,000 3,000,000 11,868,000 19,866,697

    投资余额变动

    期初余额1 00,000 180,000 475,000 1,743,697 2,500,000 3,000,000 11,868,000 19,866,697

    加：增加投资

    减：处置投资

    期末余额1 00,000 180,000 475,000 1,743,697 2,500,000 3,000,000 11,868,000 19,866,697

    减：减值准备 -

    期初余额1 00,000 180,000 475,000 1,743,697 - - - 2 ,498,697

    本期增加 -

    期末余额1 00,000 180,000 475,000 1,743,697 - - - 2 ,498,697

    账面价值

    期末账面价值 - - - - 2,500,000 3,000,000 11,868,000 17,368,000

    期初账面价值 - - - - 2,500,000 3,000,000 11,868,000 17,368,000

    18 投资性房地产

    土地使用权房屋建筑物合计土地使用权房屋建筑物合计

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    原价

    期初余额 1 3,617,550 219,999,251 233,616,801 - 98,933,859 98,933,859

    本期增加 - - - - - -

    本期减少 - - - - - -

    期末余额 1 3,617,550 219,999,251 233,616,801 - 98,933,859 98,933,859

    年初余额 1,452,818 57,610,581 5 9,063,399 - 19,674,657 19,674,657

    本期增加 136,176 4,893,763 5,029,939 - 1,444,846 1,444,846

    本期减少 - - - - - -

    期末余额 1,588,994 62,504,344 6 4,093,338 - 21,119,503 21,119,503

    期末余额 1 2,028,556 157,494,907 169,523,463 - 77,814,356 77,814,356

    期初余额 1 2,164,732 162,388,670 174,553,402 - 79,259,202 79,259,202

    本集团本公司

    累计折旧或摊销

    账面价值

    截至2009 年6 月30 日，本集团投资性房地产中账面价值为人民币74,574,487 元（2008 年12 月31 日：

    人民币76,359,399 元）的房屋及建筑物与账面价值为人民币7,541,950 元（2008 年12 月31 日：7,626,850

    元）的土地使用权用于短期借款、长期借款和一年内到期的非流动负债的抵押。76

    19 固定资产

    本集团

    厂房及建筑物设备其他合计

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    成本

    期初余额 1,388,909,233 9,276,026,680 2 9,324,640 10,694,260,553

    本期增加 28,793 17,483,840 1,643,303 1 9,155,936

    在建工程转入 147,479,258 6,903,760 - 154,383,018

    本期减少 6,109,909 3,841,767 306,352 10,258,028

    期末余额 1,530,307,375 9,296,572,513 3 0,661,591 10,857,541,479

    累计折旧

    期初余额 236,588,252 3,832,575,508 1 6,147,399 4,085,311,159

    本期计提折旧 2 1,053,780 551,970,118 1,799,877 574,823,775

    本期减少 2,831,387 2,788,365 289,732 5,909,484

    期末余额 254,810,645 4,381,757,261 1 7,657,544 4,654,225,450

    减：减值准备

    期初余额 - 66,873,393 - 66,873,393

    本期计提 - - - -

    因处置转销 - - - -

    期末余额 - 66,873,393 - 66,873,393

    净额

    期末余额 1,275,496,730 4,847,941,859 1 3,004,047 6,136,442,636

    期初余额 1,152,320,981 5,376,577,779 1 3,177,241 6,542,076,001

    本公司77

    厂房及建筑物设备其他合计

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    成本

    期初余额 214,108,020 87,792,443 3,874,460 305,774,923

    本期增加 - 1,658,981 - 1,658,981

    在建工程转入 - - - -

    本期减少 - - - -

    期末余额 214,108,020 89,451,424 3,874,460 307,433,904

    累计折旧

    期初余额 8 0,273,838 64,227,512 2,203,390 146,704,740

    本期计提折旧 4,623,374 2,972,297 235,434 7,831,105

    本期减少 - - - -

    期末余额 8 4,897,212 67,199,809 2,438,824 154,535,845

    减： 减值准备

    期初余额 - 7,121,608 - 7,121,608

    本期计提 - - - -

    因处置转销 - - - -

    期末余额 - 7,121,608 - 7,121,608

    净额

    期末余额 129,210,808 15,130,007 1,435,636 145,776,451

    期初余额 133,834,182 16,443,323 1,671,070 151,948,575

    (a) 截至2009 年6 月30 日，本集团固定资产中账面价值为人民币945,814,994 元（2008：人民币801,317,977

    元）的厂房及建筑物，人民币4,600,141,764 元（2008：人民币5,107,479,332 元）的机器设备用于短期

    借款、一年内到期的非流动负债及长期借款的抵押。截至2009 年6 月30 日，本公司无所有权受到限制的

    固定资产（2008：无）。

    (b) 截至2009 年6 月30 日，本集团已提足折旧仍继续使用的固定资产中账面成本为人民币220,258,775 元

    （2008：人民币171,597,781 元）。截至2009 年6 月30 日，本公司已提足折旧仍继续使用的固定资产

    账面成本为人民币52,284,793 元（2008：人民币45,023,005 元）。

    (c) 于2009 年6 月30 日，本集团及公司以融资租赁方式租入的厂房及建筑物情况如下：

    本集团本公司

    人民币元人民币元

    期末价值

    账面原值 1 1,291,665 11,291,665

    减：累计折旧 1,916,760 1,916,760

    账面净额 9,374,905 9,374,905

    期初价值

    账面原值 1 1,291,665 11,291,665

    减：累计折旧 1,779,849 1,779,849

    账面净额 9,511,816 9,511,81678

    20 在建工程

    本集团本公司

    2009年6月30日2009年6月30日

    成本

    年初余额 4 67,081,398 43,172,064

    本年增加 1,774,661,098 24,349,606

    本年转入固定资产 1 54,383,018 -

    本年减少 12,771,450 8,125,984

    新合并子公司转入 - -

    年末余额 2,074,588,028 59,395,686

    减：减值准备

    年初余额 21,628,995 21,628,995

    本年增加 - -

    新合并子公司转入 - -

    年末余额 21,628,995 21,628,995

    账面价值

    年末余额 2,052,959,033 37,766,691

    年初余额 4 45,452,403 21,543,069

    本集团在建工程期末账面价值中包含借款费用资本化金额为人民币65,526,842 元（2008：2,691,277 元）。本集

    团本年度用于确定借款利息资本化金额的资本化率为4.11%-5.94%（2008：5.58%-6.34%）。本公司在建工程期末账

    面价值中无借款费用资本化金额。

    截至2009 年6 月30 日，本集团将账面价值为人民币1,810,705,549 元（2008：334,910,754 元）的在建工程用

    于长期借款的抵押。截至2009 年6 月30 日，本公司无所有权受到限制的在建工程。79

    于2009 年6 月30 日，本集团的主要在建工程列示如下：

    本期转入工程投入

    工程项目预算金额期初余额本期增加固定资产本期其他减少期末余额占预算比例资金来源

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    成都光电4.5代

    TFT-LCD项目 3 ,413,951,817 3 34,910,754 1,626,104,191 147,479,258 2,830,138 1,810,705,549 57% 募集资金及贷款

    合肥光电6代

    TFT-LCD项目 16,000,000,000 - 89,843,480 - - 89,843,480 1% 募集资金

    京东方电子配套厂房(a) 171,640,000 15,015,075 13,784,898 - - 28,799,973 29% 自筹

    英赫世纪UP3厂房改造 78,327,000 65,585,624 13,141,629 - 1,761,004 76,966,249 101% 自筹

    磷处理系统 55,882,900 14,643,915 460,000 - - 15,103,915 27% 自筹

    其他 15,297,035 31,326,900 6,903,760 8,180,308 31,539,867

    合计 4 45,452,403 1,774,661,098 154,383,018 12,771,450 2,052,959,033

    （a）本集团已对京东方电子配套厂房工程计提减值准备人民币21,628,995 元。80

    21 无形资产

    本集团

    土地使用权专有技术专利权计算机软件合计

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    成本

    期初余额 113,619,091 654,058,394 1,750,000 151,362,338 920,789,823

    本期增加 8,125,985 - - 2,151,094 10,277,079

    本期减少 - - - -

    期末余额 121,745,076 654,058,394 1,750,000 153,513,432 931,066,902

    减：累计摊销

    期初余额 1 4,098,726 140,472,115 1,589,583 48,815,079 204,975,503

    本期增加 1,301,925 1 7,624,731 87,500 7,837,283 26,851,439

    本期减少 - - - - -

    期末余额 1 5,400,651 158,096,846 1,677,083 56,652,362 231,826,942

    减：减值准备

    期初余额 - - - - -

    本期增加 - - - - -

    本期减少 - - - - -

    期末余额 - - - - -

    账面价值

    期末余额 106,344,425 495,961,548 72,917 96,861,070 699,239,960

    期初余额 9 9,520,365 513,586,279 160,417 102,547,259 715,814,32081

    本公司

    土地使用权计算机软件合计

    人民币元人民币元人民币元

    成本

    期初余额 5 9,791,931 4,071,236 6 3,863,167

    本期增加 8,125,984 193,944 8,319,928

    本期减少 - - -

    期末余额 6 7,917,915 4,265,180 7 2,183,095

    减：累计摊销

    期初余额 9,220,180 2,414,431 1 1,634,611

    本期增加 654,166 360,592 1,014,758

    本期减少 - - -

    期末余额 9,874,346 2,775,023 1 2,649,369

    减：减值准备

    期初余额 - - -

    本期增加 - - -

    本期减少 - - -

    期末余额 - - -

    账面价值

    期末余额 5 8,043,569 1,490,157 5 9,533,726

    期初余额 5 0,571,751 1,656,805 5 2,228,556

    （a）截至2009 年6 月30 日，本集团无形资产中账面价值为人民币30,396,663 元（2008：人民币30,771,608

    元）的土地使用权和账面价值为人民币1,847,034 元（2008：无）的其他无形资产（除土地使用权）用于

    短期借款、长期借款和一年内到期的非流动负债的抵押。截至2009 年6 月30 日，本公司无所有权受到

    限制的无形资产。

    （b）本集团及本公司无形资产期末账面价值中无借款费用资本化金额（2008：无）。

    22 商誉

    英赫世纪其他总计

    人民币元人民币元人民币元

    成本

    期初/期末余额 4 2,940,434 4,423,876 47,364,310

    账面价值

    期初/期末余额 4 2,940,434 4,423,876 47,364,310

    (a) 英赫世纪

    本集团于2001年支付人民币63,271,833元合并成本收购了英赫世纪95%的权益。合并成本超过按比例获

    得的英赫世纪账面价值的差额人民币53,340,273元，确认为与英赫世纪相关的商誉。之前该商誉分期平82

    均摊销，计入损益。本集团于2007年1月1日对商誉追溯调整后的余额为42,940,434元。2009年6月30日

    本集团对该商誉进行减值测试，未发现减值。

    23 长期待摊费用

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    经营租入资产改良支出 9 ,573,583 11,028,242 - -

    其他 5 ,260,640 3 ,583,125 3 ,399,374 3,583,125

    合计 1 4,834,223 1 4,611,367 3 ,399,374 3,583,125

    本集团本公司

    24 递延所得税资产及负债

    2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元

    递延所得税资产净额 4,265,971 5 ,013,345

    递延所得税负债净额 - -

    合计 4,265,971 5 ,013,345

    本期增减

    期初余额计入损益期末余额

    人民币元人民币元人民币元

    应收款项坏账准备 852,742 (50,402) 802,340

    存货跌价准备 2,966,484 (700,148) 2,266,336

    集团内未实现损益 84,398 26,758 111,156

    固定资产减值 914,768 5,289 920,057

    折旧/摊销差异 194,953 (28,870) 166,083

    合计 5,013,345 (747,374) 4,265,971

    递延所得税资产（负债）83

    25 资产减值准备

    本集团于2009 年6 月30 日，资产减值情况汇总如下：

    期初余额本期计提期末余额

    转回转销

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    应收账款 2 3,387,891 1,041,730 2 ,742,950 1 9,363 21,667,308

    其他应收款 4 ,209,299 99,860 896,785 2 27,449 3,184,925

    存货 3 07,003,055 5 ,708,999 139,448,331 51,509,170 121,754,553

    持有至到期投资 1 7,960,946 - - - 17,960,946

    长期股权投资 2 ,498,697 - - - 2,498,697

    固定资产 6 6,873,393 - - - 66,873,393

    在建工程 2 1,628,995 - - - 21,628,995

    合计 4 43,562,276 6 ,850,589 143,088,066 51,755,982 255,568,817

    本期减少

    本公司于2009 年6 月30 日，资产减值情况如下：

    期初余额本期计提期末余额

    转回转销

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    应收账款 2 ,102,386 - 159,467 - 1,942,919

    其他应收款 2 64,242 8 ,056 - - 272,298

    存货 1 5,762,012 - 141,059 11,355 15,609,598

    持有至到期投资 1 7,960,946 - - - 17,960,946

    长期股权投资 1 4,915,247 - - - 14,915,247

    固定资产 7 ,121,608 - - - 7,121,608

    在建工程 2 1,628,995 - - - 21,628,995

    合计 7 9,755,436 8 ,056 3 00,526 11,355 79,451,611

    本期减少84

    26 所有权受到限制的资产

    于2009 年6 月30 日，本集团资产所有权受到限制的情况如下：

    期初余额本期增加本期减少期末余额

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    用于抵押的资产

    -货币资金 2 42,340,404 3 84,301,177 - 626,641,581

    -应收票据 1 36,468,625 77,032,879 136,468,625 77,032,879

    -应收账款 76,070,625 12,743,287 - 88,813,912

    -投资性房地产 83,986,249 - 1,869,812 82,116,437

    -固定资产 5,951,085,651 - 405,128,893 5,545,956,758

    -在建工程 3 34,910,754 1,475,794,795 - 1,810,705,549

    -无形资产 31,716,052 527,645 - 32,243,697

    合计 6,856,578,360 1,950,399,783 543,467,330 8,263,510,813

    类别

    于2009 年6 月30 日，本集团以及本公司以京东方光电股权的15%（2008 年12 月31 日：15%）

    作为长期借款和一年内到期的长期借款的抵押，除此之外本公司无其他所有权收到限制的资产。

    27 短期借款

    本集团

    2009年6月30日

    人民币/ 信用/抵押

    原币金额汇率人民币等值年利率保证/质押

    元元

    银行借款

    -人民币 191,811,827 1.56%-7.47% 质押

    -人民币 118,200,000 5.10%-5.84% 抵押

    -人民币 123,000,000 5.10%-5.84% 保证

    外币银行借款

    -日元 2,274,029,422 0.0711 161,722,150 2.84%-2.97% 信用

    -美元 9,484,135 6.8319 64,794,660 2.08%-3.24% 质押

    -美元 2,050,000 6.8319 14,005,395 2.89%-3.60% 抵押

    673,534,03285

    2008年12月31日

    人民币/ 信用/抵押

    原币金额汇率人民币等值年利率保证/质押

    元元

    银行借款

    -人民币 1 30,700,000 5.29%-8.64% 抵押

    -人民币 1 03,000,000 5.31%-9.49% 保证

    -人民币 2 6,211,454 3.20%-7.23% 质押

    外币银行借款

    -美元 2 ,050,000 6.8346 14,010,930 3.60% 抵押

    -美元 4 00,000 6.8346 2,731,520 3.67% 保证

    -美元 9 ,238,567 6.8346 63,141,907 5.10%-6.92% 质押

    -日元 2,237,636,702 0.0757 169,277,217 3.31% 信用

    509,073,028

    本公司

    信用/抵押信用/抵押

    金额年利率保证/质押金额年利率保证/质押

    人民币元人民币元

    银行借款

    -人民币 1 64,400,000 质押 - - -

    1 64,400,000 -

    2009年6月30日2008年12月31日

    于2009 年6 月30 日：

    (a) 浙江京东方及其子公司保证借款中人民币48,000,000 元由浙江环宇建设集团有限公司和浙江越宫钢结

    构有限公司提供担保,其它保证借款均为本集团内部公司之间对内担保

    (b) 本集团短期借款中人民币105,000,000 元以净值为人民币115,484,758 元的房屋建筑物、人民币

    3,059,726 元的投资性房地产以及人民币5,452,929 元的土地使用权作为抵押。

    (c) 本集团短期借款中人民币13,200,000 元和美元2,050,000 元以净值为人民币40,975,014 元的房屋建筑

    物作为抵押。

    (d) 本集团短期借款中人民币27,411,827 元以人民币27,411,827 元的应收票据作为质押。

    （e） 本集团短期借款中美元9,484,135 元以净值为人民币78,363,938 元和美元1,529,585 元的应收账款作为

    质押。86

    (f) 本公司短期借款人民币164,400,000 元系以应收票据质押借款,该笔票据将于2009 年8 月20 日到期。

    (g) 上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的短期借款。

    28 应付票据

    2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元

    银行承兑汇票198,524,811 106,000,000

    本集团

    上述余额均为一年内到期的应付票据。

    应付票据余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的应付票据。

    29 应付账款

    本集团应付账款按币种列示如下：

    原币金额人民币/人民币等值原币金额人民币/人民币等值

    元元元元

    人民币 550,133,619 3 93,703,871

    美元 82,827,763 6 .8319 565,870,992 60,425,837 6.8346 4 12,991,645

    日元 5,629,352,039 0 .0711 400,339,558 3 ,378,382,010 0.0757 2 55,553,663

    合计 1,516,344,169 1 ,062,249,179

    汇率汇率

    2009年6月30日2008年12月31日

    本公司应付账款按币种列示如下：

    原币金额人民币/人民币等值原币金额人民币/人民币等值

    元元元元

    人民币 3,652,280 4 ,207,258

    美元 17,008 6 .8319 116,197 -

    合计 3,768,477 4 ,207,258

    汇率汇率

    2009年6月30日2008年12月31日

    本集团应付账款期末余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的应付账款。

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司没有个别重大账龄超过一年的应付账款。87

    30 预收款项

    预收款项期末余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的预收款项。

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司没有个别重大账龄超过一年的预收款项。

    31 应付职工薪酬

    本集团

    期初余额本期增加本期减少期末余额

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    工资、奖金、津贴和补贴 4 7,026,035 211,853,248 2 25,167,545 33,711,738

    职工福利费 - 26,943,318 2 6,943,318 -

    社会保险费 2 0,874,664 3 6,724,872 3 3,496,693 2 4,102,843

    医疗保险费 1 5,113,017 1 1,557,204 8 ,783,002 17,887,219

    基本养老保险费 5 ,001,741 20,437,189 2 0,231,939 5 ,206,991

    失业保险费 4 11,265 1 ,173,943 1 ,250,730 3 34,478

    工伤保险费 1 37,743 9 92,563 1 ,001,196 1 29,110

    生育保险费 2 10,898 6 06,334 6 15,257 2 01,975

    其他 - 1,957,638 1 ,614,569 3 43,069

    住房公积金 2 ,253,501 7 ,550,127 8 ,925,156 8 78,472

    工会经费和职工教育经费 2 3,380,389 8 ,103,733 3 ,560,151 27,923,971

    辞退福利 - 2,551,822 2 ,551,822 -

    职工奖励及福利基金 1 4,439,542 - - 14,439,542

    其他 1 ,111,741 4 ,117,408 5 ,006,214 2 22,935

    合计 1 09,085,872 2 97,844,528 3 05,650,899 1 01,279,50188

    本公司

    期初余额本期增加本期减少期末余额

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    工资、奖金、津贴和补贴 1 3,903,450 1 8,295,306 1 8,599,076 1 3,599,680

    职工福利费 - 547,666 547,666 -

    社会保险费 9,532,260 4,078,543 2,555,333 1 1,055,470

    医疗保险费 8,291,923 1,735,219 379,251 9,647,891

    基本养老保险费 1,074,499 2,058,212 1,873,188 1,259,523

    失业保险费 83,699 102,807 122,422 64,084

    工伤保险费 43,544 106,075 96,557 53,062

    生育保险费 38,595 76,230 83,915 30,910

    住房公积金(2,460) 1,093,637 1,097,667 (6,490)

    工会经费和职工教育经费 3,807,766 812,609 197,070 4,423,305

    其他 - 447,496 447,236 260

    合计 2 7,241,016 2 5,275,257 2 3,444,048 2 9,072,225

    32 应付股利89

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    北京显像管总厂 1 ,504,648 1 ,504,649 1 ,504,649 1 ,504,649

    北京华银实业开发公司 1 ,436,962 1 ,436,963 1,436,963 1 ,436,963

    内部职工股 2 ,605,645 2 ,605,645 2,605,645 2 ,605,645

    其他 1 ,538,157 2 ,546,588 9 06,533 9 06,533

    合计 7 ,085,412 8 ,093,845 6,453,790 6 ,453,790

    本集团本公司

    33 其他应付款

    原币金额人民币/人民币等值原币金额人民币/人民币等值

    元元元元

    人民币 1 80,789,368 129,068,877

    美元 2 4,608 6.8319 1 68,120 309 6.8346 2 ,115

    其他外币 - 114,295

    合计 1 80,957,488 129,185,287

    2009年6月30日2008年12月31日

    汇率汇率

    上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的其他应付款。

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司没有个别重大账龄超过一年的其他应付款。

    34 一年内到期的非流动负债

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    一年内到期的长期借款 520,200,000 2,009,143,046 510,000,000 510,000,000

    合计 520,200,000 2,009,143,046 510,000,000 510,000,000

    本集团本公司

    一年内到期借款分析如下：

    本集团90

    2009年6月30日

    人民币/ 信用/抵押

    原币金额汇率人民币等值年利率保证/质押

    元元

    银行借款

    -人民币 1 0,200,000 5.76% 抵押

    其他借款

    -人民币委托贷款 3 10,000,000 5.76% 抵押

    -人民币委托贷款 2 00,000,000 免息信用

    合计 520,200,000

    2008年12月31日

    人民币/ 信用/抵押

    原币金额汇率人民币等值年利率保证/质押

    元元

    银行借款

    -人民币 1 0,200,000 7.38% 抵押

    -人民币 715,994,915 5.94% 抵押及保证

    -美元 113,093,397 6.8346 772,948,131 3.24% 抵押及保证

    其他借款

    -人民币委托贷款 310,000,000 5.76% 抵押

    -人民币委托贷款 200,000,000 免息信用

    合计 2,009,143,046

    本公司

    信用/抵押信用/抵押

    金额年利率保证/质押金额年利率保证/质押

    人民币元人民币元

    其他借款

    -人民币委托贷款 310,000,000 5.76% 抵押 310,000,000 5.76% 抵押

    -人民币委托贷款 200,000,000 免息信用 200,000,000 免息信用

    510,000,000 510,000,000

    2009年6月30日2008年12月31日

    于2009 年6 月30 日：91

    (a) 本集团及本公司一年内到期长期借款中人民币310,000,000 元是以京东方光电股权的15%（2008 年：

    15%）作为抵押。

    (b) 本集团一年内到期长期借款中人民币10,200,000 元抵押物情况见附注35。

    (c) 上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的一年内到期的借款。

    35 长期借款

    本集团

    2009年6月30日

    人民币/ 信用/抵押

    原币金额汇率人民币等值年利率保证/质押

    元元

    银行借款

    -人民币 1,654,276,616 5.76%-5.94% 抵押及保证

    -人民币 2 1,100,000 5.76% 抵押

    -美元 450,032,334 6.8319 3,074,575,903 2.41%-4.11% 抵押及保证

    其他借款

    -委托贷款 125,000,000 0.01% 信用

    -国债转贷资金 1,800,000 2.55% 信用

    4,876,752,519

    2008年12月31日

    人民币/ 信用/抵押

    原币金额汇率人民币等值年利率保证/质押

    元元

    银行借款

    -人民币 5 58,281,701 5.94% 抵押及保证

    -人民币 2 6,200,000 7.38% 抵押

    -美元1 86,938,937 6 .8346 1,277,652,860 3.24% 抵押及保证

    -美元1 50,000,000 6 .8346 1,025,193,000 4.94% 抵押及保证

    其他借款

    -委托贷款 4 5,000,000 0.01% 信用

    -国债转贷资金 1 ,800,000 2.55% 信用

    2 ,934,127,561

    本公司92

    信用/抵押信用/抵押

    金额年利率保证/质押金额年利率保证/质押

    人民币元人民币元

    银行借款

    -委托借款 1 25,000,000 0.01% 抵押 4 5,000,000 0.01% 信用

    合计 1 25,000,000 45,000,000

    2009年6月30日2008年12月31日

    于2009 年6 月30 日：

    (a) 本集团长期借款中人民币1,074,276,616 元和美元300,032,334 元以固定资产净值人民币5,237,394,355

    元、土地使用权人民币9,900,285 元做为抵押，并由电子控股提供部分担保。

    (b) 本集团长期借款中人民币580,000,000 元，美元150,000,000 元以账面价值为1,810,705,549 元的在建

    工程、人民币152,102,631 元的固定资产、人民币15,043,449 元的土地使用权和人民币1,847,034 元的

    无形资产作为抵押。

    (c) 本集团委托贷款人民币125,000,000 元为通过中国建设银行股份有限公司北京经济技术开发区支行和北

    京银行股份有限公司经济技术开发区支行向本集团提供的委托贷款。

    (d) 本集团长期借款人民币21,100,000 元以及一年内到期的非流动负债中人民币102,000,000 是以投资性房

    地产中账面价值71,514,761 元的房屋建筑物以及人民币7,541,950 元的土地使用权作为抵押。

    (e) 本集团长期借款中人民币1,800,000 元系国债转贷基金，为浙江京东方在2003 年向绍兴市政府借款，借

    款期十年，年利率为2.55%。

    (f ) 上述余额中无对持有本公司5%或以上表决权股份的股东的长期借款。

    36 股本93

    2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元

    (1)有限售条件股份 5 ,829,277,878 8 29,277,878

    - 国家持股 2 90,697,675 2 90,697,675

    - 国有法人持股 3 ,328,514,785 5 38,514,785

    - 境内自然人持股 7 00,065,418 6 5,418

    - 境内非国有法人持股 1 ,510,000,000

    (2)无限售条件股份 2 ,453,624,569 2 ,453,624,569

    - 人民币普通股 1 ,338,074,569 1 ,338,074,569

    - 境内上市的外资股 1 ,115,550,000 1 ,115,550,000

    合计 8 ,282,902,447 3 ,282,902,447

    37 资本公积

    本集团

    期初余额本期增加本期减少期末余额

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    本集团

    股本溢价 4 ,576,739,397 6,783,308,831 - 11,360,048,228

    其他资本公积 -

    -可供出售金融资产 (80,950,636) 2 0,378,603 - (60,572,033)

    -股权投资准备 9,166,828 15,354,157 - 24,520,985

    合计 4 ,504,955,589 6,819,041,591 - 11,323,997,180

    本公司

    期初余额本期增加本期减少期末余额

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    本公司

    股本溢价 4 ,576,739,397 6,783,308,832 - 11,360,048,229

    其他资本公积 -

    -可供出售金融资产 (80,950,636) 2 0,378,603 - (60,572,033)

    -原制度资本公积转入 2 9,538,085 - - 29,538,085

    合计 4 ,525,326,846 6,803,687,435 - 11,329,014,281

    (a)其他资本公积中可供出售金融资产项为冠捷科技股份公允价值变动形成（参见附注15）。94

    (b)原制度资本公积转入为以前年度关联交易差价形成。

    (c)本年增加的股权投资准备为本集团应享有的子公司因收到政府专项资助款而增加的资本公积。

    38 盈余公积

    本集团及公司法定盈余公积任意盈余公积合计

    人民币元人民币元人民币元

    期初余额 209,421,304 289,671,309 499,092,613

    期末余额 209,421,304 289,671,309 499,092,613

    本集团及本公司截至2009 年6 月30 日累计亏损，故未提取法定盈余公积，任意盈余公积。

    39 未分配利润

    本期增加为净利润转入。

    40 利润分配

    本集团及本公司截至2009 年6 月30 日为累计亏损。

    41 营业收入

    本集团的营业收入是指生产及销售TFT-LCD 显示器件及其它业务所取得的收入。相关数据已列示于注释49。

    本集团销售收入前五名的客户销售金额合计77,201 万元人民币，占集团总销售额的34%。

    本公司的营业收入是指从事精密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等所取得的收入。

    42 营业成本

    本集团的营业成本是指生产及销售TFT-LCD 显示器件及其它业务所发生的成本。相关数据已列示于注释49。

    43 财务费用95

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    利息支出116,625,723 157,959,202 9,658,471 7,680,442

    利息收入(49,927,170) (29,688,470) (30,974,827) (20,473,930)

    净汇兑(收益)/亏损(7,917,540) (129,904,698) 8,418 1,258,942

    其他财务费用4,502,797 14,318,499 40,541 34,370

    合计63,283,810 12,684,533 (21,267,397) (11,500,176)

    本集团本公司

    44 资产减值损失

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    应收款项(2,498,144) 8 20,043 (151,411) 3 6,541

    存货(133,739,333) 1 ,748,355 (141,059) 2 9,997

    合计(136,237,477) 2 ,568,398 (292,470) 6 6,538

    本集团本公司

    45 投资（损失）/收益

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    长期股权投资损失(124,597,880) (22,919,277) (121,445,728) (16,667,570)

    可供出售金融资产

    -已收股利830,515 13,825,717 830,515 13,825,717

    投资转让收益（损失） 60,000,000 60,000,000

    合计(123,767,365) 50,906,440 (120,615,213) 57,158,147

    本集团本公司

    (i) 本集团长期股权投资（损失）/收益按主要被投资单位分析如下：96

    2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元

    合营企业

    -旭硝子 - 527,832

    联营企业

    -松下彩管 ( 120,607,805) (24,116,153)

    -日伸 ( 2,168,286) 5 48,261

    -日端 7 12,931 392,490

    -成都光电 - (271,707)

    -合肥京东方 ( 2,534,720) -

    小计 ( 124,597,880) (22,919,277)

    其他企业 - -

    合计 ( 124,597,880) (22,919,277)

    本公司长期股权投资（损失）/收益按主要被投资单位分析如下：

    2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元

    子公司

    -半导体 - 3,780,000

    -真空公司 - 2,200,000

    小计 - 5,980,000

    合营企业

    -旭硝子 - 527,832

    联营企业

    -松下彩管 ( 120,607,805) ( 24,116,153)

    -日伸 ( 2,168,286) 5 48,261

    -日端 7 12,931 3 92,490

    -合肥京东方 6 17,432 -

    小计 ( 121,445,728) ( 22,647,570)

    其他企业 - -

    总计 ( 121,445,728) ( 16,667,570)

    46 营业外收入97

    注

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    非流动资产处置所得 651,226 382,120 - 6 0,000

    盘盈利得 - 9 4,700 - -

    罚款收入 152,114 175,744 27,000 9,200

    政府补助（1） 10,495,528 43,276,317 41,500 2,868,204

    诉讼收益 - 5 ,000,000 - -

    其它 2,764,172 7,514,476 30,342 31,500

    合计 14,063,040 56,443,357 98,842 2 ,968,904

    （1）政府补助

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    -液晶显示器件项目(注(ⅰ)) - 2 4,135,844 - -

    -大尺寸LCDTV屏关键技术开发(注(ⅱ)) - 3 ,432,572 - 1 ,200,000

    -大尺寸液晶电视用TFTLCD

    屏的研发及产业化(注(ⅲ )) - 3 ,700,000 - 3 00,000

    -大尺寸液晶电视用TFT-LCD

    模组的研发及产业化(注(ⅲ )) - 2 ,775,000 - 2 25,000

    -高新技术产业发展财政专项资金(注(ⅳ)) - 6 ,841,900 - -

    -平板显示器件产业化专项项目(注(ⅴ)) 7,200,000 -

    -超薄型TFT移动显示器件及

    关键材料开发目(注(Ⅵ)) 1 ,300,000 - - -

    -进口贴息专项资金(注(Ⅶ)) 1,103,388 - - -

    -其他 892,140 2 ,391,001 41,500 1,143,204

    合计 10,495,528 43,276,317 41,500 2,868,204

    本公司

    本集团本公司

    本集团

    注(i) 根据京经科技[2003]47 号《关于京东方科技公司“液晶显示器件项目”享受优惠政策的复函》，北京市经

    济委员会同意就本集团有关7.4 亿美元TFT-LCD 项目贷款向本集团提供贷款贴息优惠。该贷款贴息优

    惠是按核准的贷款总额度，核定2 个百分点的贴息总额。从2005 年起，于每年12 月25 日前，该贷

    款贴息会被汇至本集团的银行账户，连贴3 年，年贴息额约为1.16 亿人民币。该贴息最后一笔人民币

    24,135,844 元于去年同期结转收入。

    注(ii) 根据京科计发[2006]271 号《北京市科学技术委员会关于2006 年度北京重点产业技术竞争力提升主题

    项目立项的批复》，本集团去年同期结转3,432,572 元。98

    注(iii) 根据信运部发《关于下达2006 年度电子信息产业发展基金第二批项目计划的通知》，本集团去年同期

    结转收入6,475,000 元。

    注(ⅳ) 根据北京市高新技术成果转化服务中心《关于拨付2007 年度北京市支持高新技术产业发展财政专项资

    金的通知》，本集团于2008 年1 月收到北京市高新技术成果转化服务中心拨付的高新技术产业发展专

    项资金6,841,900 元。

    注(Ⅴ) 根据发改办高技[2007]2453 号《国家发展改革委办公厅关于2007 年新型平板显示器件产业化专项项

    目的复函》，本集团本期结转该项目收入7,200,000 元。

    注(Ⅵ) 根据河北省科技厅《河北省重大技术创新项目任务合同书》的内容，本集团于本期收到该项目最后一

    笔专项经费1,300,000 元，并结转收入。

    注(Ⅶ) 根据北京市商务局《关于拨付2007 年度进口产品贴息资金的通知》，本集团于本期收到进口贴息专项

    资金1,103,388 元。

    47 营业外支出

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    非流动资产处置损失 2 5,195 57,812 - 10,000

    公益性捐赠支出 1 ,500,000 1,186,730 5 00,000 1,080,000

    罚款支出 3 0,182 58,766 - -

    其他 2 41,889 672,957 2 9,454 3,644

    合计 1 ,797,266 1,976,265 5 29,454 1,093,644

    本集团本公司

    48 现金流量表补充资料

    (1) 将净利润调节为经营活动的现金流量：99

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    净利润(919,127,940) 627,370,921 (88,706,733) 71,676,438

    加：资产减值准备(136,237,477) 2,568,398 (292,470) 66,538

    固定资产折旧579,853,714 536,471,809 9,275,951 7,796,651

    无形资产摊销26,851,439 25,966,451 1,014,758 803,307

    长期待摊费用摊销1,929,657 2,750,760 183,750 -

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的

    损失(收益以“-”号填列)

    (617,849) 25,967 - (50,000)

    固定资产报废损失(收益以“-”号填列) - - - -

    公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - - - -

    财务费用(收益以“-”号填列) 63,283,810 12,684,533 (21,267,397) (11,500,176)

    投资损失(收益以“-”号填列) 123,767,365 (50,906,440) 120,615,213 (57,158,147)

    递延所得税资产的减少(增加以“-”号填列) 747,374 32,314,297 - -

    递延所得税负债的增加(减少以“-”号填列) - (168,463) - -

    存货的减少(增加以“-”号填列) 47,558,552 (164,906,349) 292,857 4,655,478

    经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) (348,878,030) (3,054,208) 34,246,366 (18,508,702)

    经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 385,066,994 14,444,493 222,393,275 8,613,049

    其他 - - - -

    经营活动产生的现金流量净额(175,802,391) 1,035,562,169 277,755,570 6,394,436

    本集团本公司

    (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    本集团及本公司在报告期及上年同期均没有不涉及现金收支的重大投资和筹资活动。

    (3) 现金及现金等价物净变动情况：

    2009年6月30日2008年6月30日2009年6月30日2008年6月30日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    现金的期末余额13,451,945,108 1,186,244,800 11,024,873,639 367,683,108

    减：现金的期初余额3,528,597,814 1,452,160,200 572,867,082 928,184,272

    加：现金等价物的期末余额 - - - -

    减：现金等价物的期初余额 - - - -

    现金及现金等价物净增加额9,923,347,294 (265,915,400) 10,452,006,557 (560,501,164)

    本集团本公司

    (4) 本集团及本公司持有的现金和现金等价物分析如下：100

    2009年6月30日2008年6月30日2009年6月30日2008年6月30日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    货币资金14,078,586,689 1,620,166,213 11,024,873,639 416,583,108

    -库存现金711,164 1,179,749 486,058 870,632

    -可随时用于支付的银行存款13,451,233,944 1,185,065,051 11,024,387,581 366,812,476

    -使用受限制的货币资金626,641,581 433,921,413 - 48,900,000

    期末货币资金余额14,078,586,689 1,620,166,213 11,024,873,639 416,583,108

    其中：本集团使用受限的现金和现金等价物626,641,581 433,921,413 - 48,900,000

    年末可随时变现的现金余额13,451,945,108 1,186,244,800 11,024,873,639 367,683,108

    本集团本公司101

    49 分部报告

    按照本集团的内部财务报告系统，本集团在全球分为两个经营分部：薄膜晶体管液晶显示器件业务（以下简称“TFT-LCD 业务”）和其他业务分部。其他业务分部包括精

    密电子零件与材料业务及发展自有房产的物业管理业务等。

    本集团各个经营分部的资料列示如下：

    2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元人民币元

    营业收入1,744,973,644 4,615,566,326 970,672,738 1,386,936,927 (417,532,696) (496,601,381) - - 2,298,113,686 5,505,901,872

    其中： 对外交易收入1,640,810,877 4,533,874,880 657,302,809 972,026,992 - - 2,298,113,686 5,505,901,872

    分部间交易收入104,162,767 81,691,446 313,369,929 414,909,936 (417,532,696) (496,601,381) - - - -

    营业费用/（收益） 2,509,799,503 4,010,458,793 1,015,094,347 985,594,828 (368,178,344) (30,271,745) 65,987,816 (89,506,392) 3,222,703,323 4,876,275,484

    营业利润/（亏损） (764,825,859) 605,107,533 (44,421,609) 401,342,099 (49,354,352) (466,329,636) (65,987,816) 89,506,392 (924,589,637) 629,626,388

    资产总额12,469,795,602 9,911,685,219 10,070,083,154 8,456,769,389 (6,979,011,754) (5,002,151,559) 10,478,074,802 44,018,775 26,038,941,804 13,410,321,824

    负债总额7,152,142,170 5,483,774,260 1,892,945,401 1,905,560,758 (1,473,961,546) (813,861,911) 799,400,000 706,368,000 8,370,526,025 7,281,841,107

    补充信息：

    1、折旧和摊销费用556,931,662 515,012,742 51,703,149 46,947,213 - - - - 608,634,810 561,959,955

    2、当期资产减值损失(134,234,479) 4,144,961 (2,002,998) (1,558,932) - (17,630) - - (136,237,477) 2,568,398

    3、资本性支出1,729,279,917 708,682,820 367,697,909 105,786,224 (276,309,352) (22,511,775) - - 1,820,668,473 791,957,269

    TFT-LCD业务其他业务抵消未分配项目合计102

    50 金融工具的风险分析、敏感性分析及公允价值的确定方法

    本集团金融工具的风险主要包括：

    信用风险

    流动风险

    利率风险

    外汇风险

    下文主要论述上述风险敞口及其形成原因；风险管理目标、政策和过程以及计量风险的方法等。

    本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部

    控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场

    情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管

    理政策。

    (1) 信用风险

    本集团的信用风险主要来自应收款项。管理层会不断检查信用风险的敞口。

    对于应收款项，本集团董事会已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额度。信用评

    估主要根据客户的外部评级及历史往来交易记录。有关的应收款项自出具账单日起15-120 天内到期。账款逾期

    的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额，才可以获得进一步的信用额度。在一般情况下，本集团不会要求客

    户提供抵押品。

    本集团信用风险主要是受每个客户自身特性的影响，而不是客户所在的行业或国家和地区。因此重大信用风险

    集中的情况主要源自本集团存在对个别客户的重大应收款项。于资产负债表日，由于本集团及本公司液晶面板

    销售业务的前五大客户的应收款款占本集团及本公司应收账款总额的33%及75%，因此本集团及本公司存在一

    定程度的信用风险集中情况。

    本集团及本公司无重大已逾期但经个别方式和组合方式评估后均未减值的应收款项。

    本集团及本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注52 所载本集团及

    本公司作出的财务担保外，本集团及本公司没有提供任何其他可能令本集团或本公司承受信用风险的担保。于

    资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注52 中披露。

    (2) 流动风险

    本公司及各子公司负责自身的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹借贷款以应付预计现金需求（如果

    借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准）。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动

    资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得

    主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。

    本集团及本公司长期借款的还款期限分析载于附注35。103

    (3) 利率风险

    固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。

    （a）本集团及本公司于2009 年6 月30 日持有的计息金融工具如下：

    固定利率金融工具：

    本集团本公司

    2009年6月30日2009年6月30日

    人民币元人民币元

    金融资产

    -货币资金14,078,445,033 11,024,731,983

    金融负债

    -一年内到期的非流动负债(200,000,000) (200,000,000)

    -长期借款(126,800,000) (125,000,000)

    13,751,645,033 10,699,731,983

    浮动利率金融工具：

    本集团本公司

    2009年6月30日2009年6月30日

    人民币元人民币元

    金融负债

    -短期借款(673,534,032) (164,400,000)

    -一年内到期的非流动负债(320,200,000) (310,000,000)

    -长期借款(4,749,952,519) -

    (5,743,686,551) (474,400,000)

    （b） 敏感性分析

    截至2009 年6 月30 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升/下跌100 个基点由于浮动利率借款利息费

    用的变动将会导致本集团及本公司净利润及股东权益分别减少/增加人民币2,872 万元及人民币237 万元。

    上述敏感性分析是基于假设资产负债表日利率发生变动，且此变动适用于本集团所有的衍生工具及非衍生金融

    工具。变动100 基点是基于本集团自2009 年1 月1 日至2009 年6 月30 日间利率变动的合理预期。104

    (4) 外汇风险

    对于不是以记账本位币计价的应收账款和应付账款，如果出现短期的失衡情况，本集团会在必要时按市场汇率

    买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

    (a) 本集团及本公司于6 月30 日的各主要外币资产负债项目外汇风险敞口如下。出于列报考虑，风险敞口金

    额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算。外币报表折算差额未包括在内。

    本集团

    美元项目韩元项目日元项目美元项目韩元项目日元项目

    元元元元元元

    货币资金149,357,812 2,249 87,072,230 87,538,207 5,225,776 7,799,117

    应收账款495,922,676 - - 890,919,462 17,917.4125 -

    短期借款(79,884,357) - (161,722,150) (205,832,131) - -

    一年内到期的非流动负债 - - - (514,762,773) - -

    长期借款(3,074,575,903) - - (1,646,204,687) - -

    应付账款(565,870,992) - (400,339,558) (602,257,320) (93,912) (405,751,716)

    资产负债表敞口(3,075,050,765) 2,249 (474,989,478) (1,990,599,240) 5,149,781 (397,952,599)

    本公司

    美元项目韩元项目日元项目美元项目韩元项目日元项目

    元元元元元元

    货币资金16,892,073 1,313 69,673 1,410,464 - -

    应收账款 - - - - - -

    短期借款 - - - - - -

    一年内到期的非流动负债 - - - - - -

    长期借款 - - - - - -

    应付账款(116,197) - - - - -

    资产负债表敞口16,775,876 1,313 69,673 1,410,464 - -

    2009年6月30日2008年6月30日

    2009年6月30日2008年6月30日

    (b)本集团及公司适用的主要外汇汇率分析如下：

    2009年6月30日2008年6月30日2009年6月30日2008年6月30日

    美元 6.8335 7.0794 6.8319 6.8591

    韩元 0.0050 0.0071 0.0053 0.0065

    日元 0.0715 0.0649 0.0711 0.0645

    平均汇率报告日中间价

    敏感性分析

    假定除汇率以外的其他风险变量不变，本集团及本公司于2009 年6 月30 日人民币兑换美元、韩元和日元的汇

    率升值5%将导致股东权益和净利润的增加（减少）情况如下。此影响按资产负债表日即期汇率折算为人民币

    列示。105

    本集团本公司本集团本公司

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    2009年6月30日

    美元(76,876,269) 419,397 (76,876,269) 419,397

    韩元56 33 56 33

    日元(11,874,737) 1,742 (11,874,737) 1,742

    合计(88,750,950) 421,172 (88,750,950) 421,172

    2008年6月30日

    美元(49,764,981) 35,262 (49,764,981) 35,262

    韩元128,745 - 128,745 -

    日元(9,948,815) - (9,948,815) -

    合计(59,585,051) 35,262 (59,585,051) 35,262

    股东权益损益

    上述敏感性分析是假设资产负债表日汇率发生变动，以变动后的汇率对资产负债表日本集团或本公司持有的、

    面临外汇风险的金融工具进行重新计量得出的。上述分析不包括外币报表折算差异。

    (5) 其他价格风险

    其他价格风险主要包括股票价格风险。

    (6) 公允价值

    本集团及本公司6 月30 日各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。106

    (7) 公允价值确定方法

    对于在资产负债表日以公允价值计量的可供出售金融资产、应收款项及金融负债，本集团及本公司在估计公允

    价值时运用了下述主要方法和假设。

    (a) 债券及股票投资

    对于存在活跃市场的可供出售金融资产，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。

    (b) 应收款项

    公允价值根据预计未来现金流量的现值进行估计，折现率为资产负债表日的市场利率。

    (c) 借款

    对于借款的公允价值是根据预计未来现金流量的现值进行估计的。折现率为资产负债表日的市场利率。

    (d) 估计公允价值时所用利率

    对未来现金流量进行折现时所用利率是以资产负债表日类似金融工具的市场利率为基础确定的。

    51 承担

    (1) 资本承担

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司的资本承担如下：

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    已签订尚未履行或尚未

    完全履行的对外投资合同8,774,325,997 3,417,770,912 7,699,534,270 2,006,295,381

    本集团本公司

    (2) 经营租赁承担

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司的经营租赁承担如下：

    2009年6月30日2008年12月31日2009年6月30日2008年12月31日

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    1年以内（含1年） 2 ,805,427 3,012,702 - 145,000

    1年以上2年以内（含2年） 9 75,725 931,872 - -

    2年以上3年以内（含3年） 9 75,725 975,725 - -

    3年以上 - 975,725 - -

    合计 4,756,876 5,896,024 - 145,000

    本集团本公司

    52 或有事项

    于2009 年6 月30 日，本集团及本公司的或有负债如下：107

    (a) 未决诉讼、仲裁形成的或有负债

    本集团是某些法律诉讼中的被告，也是在日常业务中出现的其他诉讼中的指定一方。尽管现时无法确定这些或

    有事项，法律诉讼或其他诉讼的结果，管理层相信任何由此引致的负债不会对本集团的财务状况或经营业绩构

    成重大的负面影响。

    (b) 对外提供担保

    (i) 对外担保

    截至2009 年6 月30 日，子公司浙江京东方对浙江环宇建设集团有限公司的借款人民币20,000,000 元

    （2008 年12 月31 日：人民币20,000,000 元）提供担保。该借款期限为2008 年10 月30 日至2010

    年1 月8 日。

    (ii) 对内担保

    截至2009 年6 月30 日，本公司对子公司浙江京东方的借款人民币47,000,000 元（2008 年12 月31 日：

    人民币50,000,000 元）提供担保。此外，本公司对子公司京东方光电的长期借款提供担保，根据担保协

    议，截至2009 年6 月30 日，本公司实际提供担保金额为人民币2,068,111,266 元（2008 年12 月31

    日：人民币2,068,111,266 元）。

    截至2009 年6 月30 日，浙江京东方对其子公司绍兴京东方上野电子器件有限公司借款人民币

    28,000,000 元（2008 年12 月31 日：无）提供担保。

    53 资产负债表日后非调整事项

    （1）2009 年7 月9 日，北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务

    局联合下发《北京市2009 年度第三批拟认定高新技术企业名单》，本公司下属子公司京东方现代（北

    京）显示技术有限公司，北京京东方茶谷电子有限公司，北京京东方专用显示科技有限公司及北京北旭

    电子玻璃有限公司在列。目前正在等待颁发《高新技术企业证书》，在证书有效期内享受15%的企业所

    得税优惠税率，有效期三年。

    54 关联方关系及其交易

    (1) 有关本公司母公司的信息如下：

    母公司名称 组织机构代码 注册地业务性质注册资本

    对本公司

    的直接持

    股比例

    人民币

    电子控股 633647998

    北京朝阳区酒仙桥

    路12 号

    授权内的国有

    资产经营管理

    等

    130,737 万元 3.51.%108

    京东方投资 101101249

    北京朝阳区酒仙桥

    路10 号

    生产及销售电

    子产品

    68,098.2 万元 8.74%

    (2) 有关本公司子公司的信息参见附注6

    (3) 涉及交易的关联方与本集团及本公司的关系：

    与本公司关系

    电子控股 最终控股母公司

    京东方投资 直接控股母公司

    国资公司 对本公司施加重大影响的投资方

    北经开 对本公司施加重大影响的投资方

    北京东电实业开发公司 受同一最终控股公司控制的企业

    北京七星华创弗朗特电子有限公司 受同一最终控股公司控制的企业

    北京七星宏泰电子设备有限责任公司 受同一最终控股公司控制的企业

    北京七星华创电子股份有限公司 受同一最终控股公司控制的企业

    北京七星飞行电子有限公司 受同一最终控股公司控制的企业

    北京正东电子动力集团有限公司 受同一最终控股公司控制的企业

    北京七星华盛电子机械有限责任公司 受同一最终控股公司控制的企业

    北京东方电子物资公司 受同一最终控股公司控制或重大影响

    北京久信物业管理有限责任公司 受同一最终控股公司控制或重大影响

    北京北广科技股份有限公司 受同一最终控股公司控制或重大影响

    日伸电子 本公司之联营公司

    日端电子 本公司之联营公司

    北京松下 本公司之联营公司

    合肥京东方 本公司之联营公司109

    (4) 本集团及本公司与关联方之间的交易：

    (a) 与关联方之间的交易金额如下：

    人民币元人民币元

    销售商品 7,464,037 9,118,810

    购买商品 8,753,381 247,564

    提供劳务 2,228,694 4,200,527

    接受劳务 3,856,870 2,113,965

    代垫款项 259,354 -

    租赁收入 1,968,057 2,340,023

    支付利息 1 0,645,405 12,801,555

    2009年1-6月2008年1-6月

    本集团

    (b) 与关联方之间的交易余额于2009 年6 月30 日的余额如下：

    人民币元人民币元

    应收账款 6,554,002 7,270,364

    其他应收款 - 50,615

    应付账款 3,006,829 2,528,504

    其他应付款 249,794 248,354

    2009年6月30日2008年12月31日

    本集团

    55 非经常性损益

    根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》(2007)年修订)的规定，本集团非经常性损

    益列示如下：110

    2009年1-6月2008年1-6月

    人民币元人民币元

    6 26,031 60,324,308

    10,495,528 43,276,317

    1,144,215 10,866,468

    12,265,774 114,467,093

    26,848 1,737,605

    12,238,926 112,729,488

    10,150,971 101,523,810

    2,087,955 11,205,678

    其中：影响母公司股东净利润的非经常性损益

    影响少数股东净利润的非经常性损益

    其他营业外收支净额

    减：以上各项对税务的影响

    非流动资产处置损益

    非定量定额的政府补助

    合计

    56 每股收益

    （1）本集团每股收益

    基本稀释基本稀释

    每股亏损每股亏损每股收益每股收益

    人民币元人民币元人民币元人民币元

    (a)

    扣除非经常性损益前的

    每股（亏损）/收益

    (0.18) (0.18) 0.18 0.18

    -归属于母公司普通股股

    东的(净亏损)/净利润

    (749,429,569) (749,429,569) 504,963,265 504,963,265

    -当年发行在外的母公司

    普通股加权平均数

    4,116,235,780 4,116,235,780 2,871,567,895 2,871,567,895

    (b)

    扣除非经常性损益后的

    每股（亏损）/收益

    (0.18) (0.18) 0.14 0.14

    -扣除非经常性损益后归

    属于母公司普通股股东

    的（净亏损）/净利润

    (759,580,540) (759,580,540) 403,439,455 403,439,455

    -当年发行在外的母公司

    普通股加权平均数

    4,116,235,780 4,116,235,780 2,871,567,895 2,871,567,895

    2009年1-6月2008年1-6月

    （2） 普通股的加权平均数/普通股的加权平均数（稀释）

    2009年1-6月2008年1-6月

    期初已发行普通股股数 3,282,902,447 2,871,567,895

    加：本期发行的普通股加权数 833,333,333 -

    期末普通股的加权平均数 4,116,235,780 2,871,567,895111

    (3) 本集团净资产收益率

    全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均

    (a)

    扣除非经常性损益前

    的净资产（亏损）/

    收益率

    (4%) (10%) 10% 11%

    -归属于母公司普通

    股股东的(净亏损）/

    净利润

    (749,429,569) (749,429,569) 504,963,265 5 04,963,265

    -归属于母公司普通

    股股东的年末净资产

    1 7,006,470,303 - 5,031,035,436 -

    -归属于母公司普通

    股股东的本年加权平

    均净资产

    - 7,543,576,807 - 4,800,807,293

    (b)

    扣除非经常性损益后

    的净资产（亏损）/

    收益率

    (4%) (10%) 8% 8%

    -扣除非经常性损益

    后归属于母公司普通

    股股东的(净亏损）/

    净利润

    (759,580,540) (759,580,540) 403,439,455 403,439,455

    -扣除非经常性损益

    后归属于母公司普通

    股股东的年末净资产

    1 7,006,470,303 - 5,031,035,436 -

    -扣除非经常性损益

    后归属于母公司普通

    股股东的本年加权平

    均净资产

    - 7,543,576,807 - 4,800,807,293

    2009年1-6月2008年1-6月