意见反馈 手机随时随地看行情

公司公告

张 裕A:2008年年度报告摘要2009-04-09  

						烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要



    

    1

    

    证券代码:000869;200869 证券简称:张裕A;张裕B 公告编号:2009-定01

    

    烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    §1 重要提示

    

    1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    

    误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要

    

    摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。

    

    1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在

    

    异议。

    

    1.3 除下列董事外,其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。

    

    未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名

    

    奥古斯都瑞纳 个人原因 阿尔迪诺玛佐拉迪

    

    1.4 安永华明会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。

    

    1.5 公司负责人孙利强、主管会计工作负责人冷斌及会计机构负责人姜建勋声明:保证年度报告中财

    

    务报告的真实、完整。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    2

    

    §2 公司基本情况简介

    

    2.1 基本情况简介

    

    股票简称 张 裕A、张 裕B

    

    股票代码 000869、200869

    

    上市交易所 深圳证券交易所

    

    注册地址 山东省烟台市大马路56 号

    

    注册地址的邮政编码 264000

    

    办公地址 山东省烟台市大马路56 号

    

    办公地址的邮政编码 264000

    

    公司国际互联网网址 http://www.changyu.com.cn

    

    电子信箱 webmaster@changyu.com.cn

    

    2.2 联系人和联系方式

    

    董事会秘书 证券事务代表

    

    姓名 曲为民 李廷国

    

    联系地址 山东省烟台市大马路56 号 山东省烟台市大马路56 号

    

    电话 0086-535-6633658 0086-535-6633656

    

    传真 0086-535-6633639 0086-535-6633639

    

    电子信箱 quwm@changyu.com.cn stock@changyu.com.cn烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    3

    

    §3 会计数据和业务数据摘要

    

    3.1 主要会计数据

    

    单位:(人民币)元

    

    2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年

    

    营业收入 3,453,442,314.00 2,730,166,091.00 26.49% 2,167,274,933.00

    

    利润总额 1,183,248,986.00 949,443,426.00 24.63% 565,023,227.00

    

    归属于上市公司股东

    

    的净利润

    

    894,620,794.00 635,627,764.00 40.75% 394,517,034.00

    

    归属于上市公司股东

    

    的扣除非经常性损益

    

    的净利润

    

    887,340,775.00 634,319,547.00 39.89% 394,773,012.00

    

    经营活动产生的现金

    

    流量净额

    

    1,251,046,530.00 816,161,158.00 53.28% 398,074,447.00

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末比上年末增减

    

    (%) 2006 年末

    

    总资产 4,060,932,580.00 3,251,224,474.00 24.91% 2,811,556,581.00

    

    所有者权益(或股东

    

    权益)

    

    2,543,633,170.00 2,229,020,376.00 14.11% 2,015,216,612.00

    

    股本 527,280,000.00 527,280,000.00 0.00% 405,600,000

    

    3.2 主要财务指标

    

    单位:(人民币)元

    

    2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年

    

    基本每股收益(元/股) 1.70 1.21 40.50% 0.75

    

    稀释每股收益(元/股) 1.70 1.21 40.50% 0.75

    

    扣除非经常性损益后的基本

    

    每股收益(元/股)

    

    1.68 1.20 40.00% 0.75

    

    全面摊薄净资产收益率(%) 35.17% 28.52% 6.65% 19.58%

    

    加权平均净资产收益率(%) 38.26% 30.98% 7.28% 20.97%

    

    扣除非经常性损益后全面摊

    

    薄净资产收益率(%)

    

    34.88% 28.46% 6.42% 19.59%

    

    扣除非经常性损益后的加权

    

    平均净资产收益率(%)

    

    37.95% 30.92% 7.03% 20.98%

    

    每股经营活动产生的现金流

    

    量净额(元/股)

    

    2.37 1.55 52.90% 0.98

    

    2008 年末 2007 年末

    

    本年末比上年末增减

    

    (%) 2006 年末

    

    归属于上市公司股东的每股

    

    净资产(元/股)

    

    4.82 4.23 13.95% 4.97烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    4烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    5

    

    非经常性损益项目

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位:(人民币)元

    

    非经常性损益项目 金额 附注(如适用)

    

    非流动资产处置损益 14,336.00 -

    

    投资收益 2,936,502.00 -

    

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 6,778,244.00 -

    

    越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 -2,432,270.00 -

    

    加:归属于少数股东的非经常性损益净影响数 -16,793.00 -

    

    合计 7,280,019.00 -

    

    3.3 境内外会计准则差异

    

    □ 适用 √ 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    6

    

    §4 股本变动及股东情况

    

    4.1 股份变动情况表

    

    单位:万股

    

    本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

    

    数量 比例 发行新股送股

    

    公积金转

    

    股 其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份 26,575 50.40% 26,575 50.40%

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股 26,575 50.40% 26,575 50.40%

    

    其中:境内非国有法

    

    人持股

    

    26,575 50.40% 26,575 50.40%

    

    境内自然人持股

    

    4、外资持股

    

    其中:境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    5、高管股份

    

    二、无限售条件股份 26,153 49.60% 26,153 49.60%

    

    1、人民币普通股 8,307 15.75% 8,307 15.75%

    

    2、境内上市的外资股 17,846 33.85% 17,846 33.85%

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 52,728100.00% 52,728 100.00%

    

    限售股份变动情况表

    

    单位:万股

    

    股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因 解除限售日期

    

    烟台张裕集团有

    

    限公司

    

    26,575 0 0 26,575 股改限售 2009年3 月21 日

    

    合计 26,575 0 0 26,575 - -

    

    4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    

    单位:股

    

    股东总数 12,749

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    

    持有有限售条

    

    件股份数量

    

    质押或冻结

    

    的股份数量

    

    烟台张裕集团有限公司 境内非国有法人50.40% 265,749,120 265,749,120 0

    

    HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA

    

    GROWTH FD 境外法人 3.02% 15,936,685 0 0

    

    汇添富均衡增长股票型证券投资基金 境内非国有法人1.39% 7,310,987 0 0

    

    GAO-LING FUND,L.P. 境外法人 1.28% 6,767,160 0 0烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    7

    

    汇添富成长焦点股票型证券投资基金 境内非国有法人1.25% 6,250,987 0 0

    

    GOVERNMENT OF SINGAPORE INV.CORP.-A/C "C" 境外法人 1.19% 6,587,938 0 0

    

    JF ASIA DOMESTIC OPPORTUNITIES FUND 境外法人 1.08% 5,699,983 0 0

    

    BBH BOS S/A FIDELITY FD-CHINA FOCUS FD 境外法人 0.98% 5,184,844 0 0

    

    JPMORGAN FUNDS 境外法人 0.81% 4,284,323 0 0

    

    DRAGON BILLION GREATER CHINA MASTER

    

    FUND 境外法人 0.77% 4,063,197 0 0

    

    前10 名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    HTHK/CMG FSGUFP-CMG FIRST STATE CHINA

    

    GROWTH FD 15,936,685 B 股

    

    汇添富均衡增长股票型证券投资基金 7,310,987 A 股

    

    GAO-LING FUND,L.P. 6,767,160 B 股

    

    汇添富成长焦点股票型证券投资基金 6,250,987 A 股

    

    GOVERNMENT OF SINGAPORE INV.CORP.-A/C "C" 6,587,938 B 股

    

    JF ASIA DOMESTIC OPPORTUNITIES FUND 5,699,983 B 股

    

    BBH BOS S/A FIDELITY FD-CHINA FOCUS FD 5,184,844 B 股

    

    JPMORGAN FUNDS 4,284,323 B 股

    

    DRAGON BILLION GREATER CHINA MASTER

    

    FUND 4,063,197 B 股

    

    博时新兴成长股票型证券投资基金 4,049,809 A 股

    

    上述股东关联关系或一致行

    

    动的说明

    

    前10 名股东中,烟台张裕集团有限公司与9 位流通股东之间无关联关系,汇添富成长焦点股票

    

    型证券投资基金和汇添富均衡增长股票型证券投资基金存在关联关系,其他股东之间关系不详。

    

    4.3 控股股东及实际控制人情况介绍

    

    4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍

    

    本公司最终由烟台裕华投资发展有限公司、意大利意利瓦萨隆诺投资公司、国际金融公司和烟台市国有资产监督管理委员

    

    会(以下简称“烟台市国资委”)四方共同控制,各控制人情况如下:

    

    ①法人控股股东名称:烟台裕华投资发展有限公司

    

    法定代表人:蒋永胜

    

    注册资本:387,995,100 元

    

    成立日期:2004 年10 月28 日

    

    经营范围:国家政策允许范围内的产业投资、机械设备租赁、建筑材料、化工产品(不含化学危险品)、五金交电及电子

    

    产品的批发零售、葡萄种植。

    

    成立日期:2004 年10 月28 日

    

    烟台裕华投资发展有限公司控股股东为烟台裕盛投资发展有限公司,该公司成立于2004 年10 月27 日,法人代表为李建

    

    军先生,注册资本为6,733.3 万元人民币,经营范围为国家允许范围内的产业投资。

    

    ②法人控股股东名称:意大利意利瓦萨隆诺投资公司烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    8

    

    法定代表人:Augusto Reina

    

    注册资本:5,160,000 欧元

    

    成立日期:2005 年1 月24 日(由ARCHIMEDE SRL 更名)

    

    经营范围:接受意大利或是海外向其他公司的投资和分红;对公司股、公众股、私人股进行支配、经营、收购和抛售以

    

    及它们的安置;对公司的合资企业的资金提供、技术协调和控股;在有利于合资企业的情况下,为实现最终经营而提供提升

    

    发展、经济救助、控股、技术、研发、职业培训,组织原材料的储存以及最终产品的放置事宜等;通过公司和合资企业或直

    

    接经营生产、销售食物性产品、含酒精类和非酒精类产品,还包括任何其他相关的工业、商业、金融和第三产业的业务,并

    

    可以在酸性食品业、农业领域开展业务。

    

    ③法人控股股东名称:国际金融公司

    

    注册地址:美国哥伦比亚特区华盛顿宾夕法尼亚大街2121 号

    

    2121 Pennsyvania Avenue,N.W. Washingtong.DC 20433,U.S.A.

    

    注册资本:23.6 亿美元

    

    注册时间:1956 年

    

    国际金融公司是世界银行集团成员之一,其主要业务为投资发展中国家的私营部门,同时提供技术援助和咨询。该公司

    

    是世界上为发展中国家提供股本金和贷款最多的多边金融机构,其宗旨是促进发展中国家私营部门的可持续投资,从而减少

    

    贫困,改善人民生活。

    

    ④烟台市国有资产监督管理委员会。

    

    4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    9

    

    §5 董事、监事和高级管理人员

    

    5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

    

    姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期

    

    年初持

    

    股数

    

    年末持

    

    股数

    

    变动

    

    原因

    

    报告期内

    

    从公司领

    

    取的报酬

    

    总额(万

    

    元)(税前)

    

    是否在股

    

    东单位或

    

    其他关联

    

    单位领取

    

    薪酬

    

    孙利强 董事长 男 61 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 87.47 否

    

    周洪江

    

    副董事长兼

    

    总经理 男 44 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 87.47 否

    

    冷 斌

    

    董事兼副总

    

    经理 男 46 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 61.12 否

    

    曲为民

    

    董事、副总

    

    经理兼董秘 男 51 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 59.02 否

    

    姜进强 董事 男 36 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 0.00 否

    

    奥古斯都·

    

    瑞纳

    

    董事 男 68 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 0.00 否

    

    阿尔迪诺·.

    

    玛佐拉迪 董事 男 56 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 0.00 否

    

    阿皮纳尼·

    

    安东尼奥

    

    董事 男 70 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 0.00 否

    

    让·保罗·

    

    皮纳得

    

    董事 男 59 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 0.00 否

    

    耿兆林 独立董事 男 66 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 5.00 否

    

    雎国余 独立董事 男 62 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 5.00 否

    

    王仕刚 独立董事 男 43 2006 年12 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 5.00 否

    

    王竹泉 独立董事 男 44 2007 年09 月07 日2009 年12 月06 日0 0 一 5.00 否

    

    傅铭志 监事会主席 男 55 2006 年04 月27 日2009 年04 月28 日0 0 一 61.28 否

    

    张虹霞 监事 女 52 2006 年04 月27 日2009 年04 月28 日0 0 一 44.25 否

    

    连镇殿 监事 男 40 2006 年04 月27 日2009 年04 月28 日0 0 一 0.00 否

    

    杨 明 副总经理 男 50 无 无 0 0 一 57.29 否

    

    李记明 总工程师 男 42 无 无 0 0 一 58.03 否

    

    姜 华 副总经理 男 45 无 无 0 0 一 62.38 否

    

    孙 健 副总经理 男 42 无 无 0 0 一 60.00 否

    

    姜建勋 财务负责人 男 42 无 无 0 0 一 43.78 否

    

    王恭堂 顾问 男 69 无 无 0 0 一 3.50 否

    

    合计 - - - - - 0 0 - 705.59 -

    

    董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

    

    □ 适用 √ 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    10

    

    5.2 董事出席董事会会议情况

    

    董事姓名 具体职务 应出席次数现场出席次数

    

    以通讯方式参

    

    加会议次数

    

    委托出席次数 缺席次数

    

    是否连续两次未

    

    亲自出席会议

    

    孙利强 董事长 9 2 6 1 0 否

    

    周洪江 副董事长兼总经理 9 3 6 0 0 否

    

    冷 斌 董事兼副总经理 9 3 6 0 0 否

    

    曲为民

    

    董事、副总经理兼

    

    董秘

    

    9 3 6 0 0 否

    

    姜进强 董事 9 3 6 0 0 否

    

    奥古斯都·瑞纳 董事 9 1 6 2 0 否

    

    阿尔迪诺·玛佐拉迪 董事 9 3 6 0 0 否

    

    阿皮纳尼·安东尼奥 董事 9 3 6 0 0 否

    

    让·保罗·皮纳得 董事 9 3 6 0 0 否

    

    耿兆林 独立董事 9 3 6 0 0 否

    

    雎国余 独立董事 9 3 6 0 0 否

    

    王仕刚 独立董事 9 3 6 0 0 否

    

    王竹泉 独立董事 9 1 7 1 0 否

    

    连续两次未亲自出席董事会会议的说明

    

    无

    

    年内召开董事会会议次数 9

    

    其中:现场会议次数 3

    

    通讯方式召开会议次数 6

    

    现场结合通讯方式召开会议次数 0烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    11

    

    §6 董事会报告

    

    6.1 管理层讨论与分析

    

    报告期内,尽管受到国际金融危机的冲击,国内经济增速放缓,消费环境趋紧,但中国葡萄酒行业仍保持了相对较快的

    

    增长势头。公司抓住机遇,坚持以市场为中心,适时调整经营策略,沉着应对日益激烈的市场竞争,取得了比较好的经营业

    

    绩,进一步巩固了公司在国内葡萄酒行业的领先地位。

    

    2008 年公司营业收入、营业利润和净利润同比变动情况及引起变动的因素如下:

    

    项 目 2008 年度(元) 2007 年度(元) 增长幅度(%)

    

    营业收入 3,453,442,314 2,730,166,091 26.49

    

    营业利润 1,176,456,406 948,281,314 24.06

    

    归属于上市公司股东的净利润 894,620,794 635,627,764 40.75

    

    变动原因:营业收入增长系报告期公司产品需求旺盛,产品销售收入增加所致;营业利润增长主要系公司营业收入增长

    

    所致;归属于上市公司股东的净利润主要系公司营业利润增长及所得税费用降低所致。

    

    6.2 主营业务分行业、产品情况表

    

    单位:(人民币)万元

    

    主营业务分行业情况

    

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)

    

    营业收入比上

    

    年增减(%)

    

    营业成本比上

    

    年增减(%)

    

    营业利润率比上

    

    年增减(%)

    

    酒及酒类饮料 341,600.00 101,394.00 70.32% 25.12 22.60 0.61

    

    合计 341,600.00 101,394.00 70.32% 25.12 22.60 0.61

    

    主营业务分产品情况

    

    葡萄酒 274,183.00 76,968.00 71.93% 29.03 28.03 0.22

    

    白兰地 52,578.00 18,677.00 64.48% 16.83 12.50 1.37

    

    保健酒 11,873.00 4,252.00 64.18% 17.40 13.30 1.29

    

    香槟酒 2,966.00 1,497.00 49.54% 14.03 5.65 4.02

    

    合 计 341,600.00 101,394.00 70.32% 25.12 22.60 0.61

    

    其中:关联交易 565.00 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00

    

    6.3 主营业务分地区情况

    

    单位:(人民币)万元

    

    地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)

    

    沿海地区 295,267.00 29.14

    

    中部地区 34,373.00 11.08

    

    西部地区 15,704.00 16.90

    

    合 计 345,344.00 26.49烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    12

    

    6.4 采用公允价值计量的项目

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    6.5 募集资金使用情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    变更项目情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    6.6 非募集资金项目情况

    

    √适用 □不适用

    

    6.7 对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    公司在1997 年发行了境内上市外资股(B 股),随后在2000 年发行了人民币普通股(A 股),此后公司对不动产、厂房

    

    及设备等固定资产,一方面在对A 股投资者的财务报告中按中国会计制度以历史成本法进行初始及后续确认和计量,同时又

    

    在对B 股投资者的财务报告中按国际会计准则定期以公允价值法进行后续确定和计量,即对不动产、厂房和设备等固定资产

    

    定期(至少每三年)以独立资产评估师评估之公允价值减期后折旧列账。

    

    鉴于公司已全面实施新会计准则,而新会计准则与国际会计准则高度趋同,本公司因不动产、厂房和设备分别执行新会

    

    计准则和国际会计准则引起的境内外差异很小,并且自2007 年度起,中国证监会亦不再要求已发行B 股的公司提供以国际会

    

    计准则编制的财务报告。经公司第四届董事会2008 年度第三次临时会议审议通过,决定从2008 年度开始,在对B 股投资者

    

    的财务报告中对不动产、厂房及设备的后续计量方法由公允价值法改为历史成本法,即不再对不动产、厂房和设备以独立资

    

    产评估师定期(至少每三年)评估之公允价值减期后折旧列账。

    

    除此之外,公司其他会计政策、会计估计变更或会计差错更正之详细内容请参见公司财务报表附注。

    

    6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    2008 年公司共投入自有资金16,325 万元,用于以下3 个项目:

    

    一是宁夏兴建5,000 吨发酵基地项目。该项目计划投资3,800 万元,现已投入3,000 万元,完成了发酵车间厂房建设、厂

    

    区围墙的建设、厂区外管网的铺设,以及5,000 吨的发酵罐建设,未完工部分将延续至2009 年。

    

    二是烟台发酵中心新增1.5 万吨贮酒容器项目。该项目投资2,550 万元,已于2008 年7 月30 日竣工投产,有效缓解了

    

    公司贮存容器紧张的局面。

    

    三是北京张裕爱斐堡国际酒庄建设项目。该项目2008 年投入10,775 万元,目前仍处于在建状态,全部工程预计于

    

    2009 年6 月完工并投入运营。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    13

    

    6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

    

    2008 年度公司按照中国会计标准之合并及母公司可分配利润情况如下:

    

    单位:人民币元

    

    公司合并 母公司

    

    税后可分配利润 1,163,188,086 1,128,102,212

    

    其中:2008 年度净利润 894,620,794 992,829,006

    

    结转年初可分配利润 848,575,292 715,281,206

    

    分配2007年度股利 (580,008,000) (580,008,000)

    

    根据有关法规及《公司章程》的规定,为兼顾股东利益与公司长远发展之需要,董事会向股东大会提交的公司2008年度

    

    利润分配预案如下:

    

    鉴于法定盈余公积金余额已超过公司注册资本的50%,本公司在2008 年度利润分配时不再提取法定盈余公积金,拟以2008

    

    年12 月31 日公司总股本52,728 万股计算,按照每10 股派12.00 元人民币的比例向全体股东分配现金红利,共计632,736,000

    

    元,占合并报表中归属于母公司股东净利润894,620,794 元的70.73%,剩余未分配利润留存下一年度。向境内上市外资股(B

    

    股)股东派发的现金红利,按股东大会决议日后第一个工作日的中国人民银行公布的人民币兑港币的中间价兑换成港币支付。

    

    上述利润分配预案,将提请公司2008 年度股东大会审议。

    

    公司前三年现金分红情况

    

    单位:(人民币)元

    

    现金分红金额(含税)

    

    合并报表中归属于母公司所有

    

    者的净利润

    

    占合并报表中归属于母公司所有者

    

    的净利润的比率

    

    2007 年 580,008,000.00 635,627,764.00 91.25%

    

    2006 年 421,824,000.00 394,517,034.00 106.92%

    

    2005 年 283,920,000.00 312,369,566.00 90.89%

    

    公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

    

    □ 适用 √ 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    14

    

    §7 重要事项

    

    7.1 收购资产

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.2 出售资产

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。

    

    公司没有发生出售资产的情况,不会对公司业务连续性、管理层的稳定性产生任何影响。

    

    7.3 重大担保

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.4 重大关联交易

    

    7.4.1 与日常经营相关的关联交易

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位:(人民币)万元

    

    向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务

    

    关联方

    

    交易金额

    

    占同类交易金额的比

    

    例 交易金额

    

    占同类交易金额的比

    

    例

    

    烟台张裕旅游有限公司 510.40 0.15% 0.00 0.00%

    

    烟台张裕酒城之窗有限公司 55.00 0.01% 0.00 0.00%

    

    合计 565.40 0.16% 0.00 0.00%

    

    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额565.40 万元。

    

    7.4.2 关联债权债务往来

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位:(人民币)万元

    

    向关联方提供资金 关联方向公司提供资金

    

    关联方

    

    发生额 余额 发生额 余额

    

    烟台张裕集团有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    合计 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元,余额0.00 万元。

    

    7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况

    

    □ 适用 √ 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    15

    

    7.5 委托理财

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.6 承诺事项履行情况

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    报告期内,控股股东张裕集团承诺:其所持本公司股份自获得上市流通权之日起,在36 个月内不上市交易或者转让;上

    

    述期满之日起,在12 个月内通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例不超过5%,在24 个

    

    月内不超过10%。同时承诺将在本公司2005 年、2006 年、2007 年的年度股东大会上提议公司现金分配的比例不低于当年实

    

    现的可分配利润的65%,并保证对该项提议投赞成票。

    

    报告期内,张裕集团已依照承诺,在公司2007 年度股东大会上对2007 年度利润方案投了赞成票,同意将本公司2007 年

    

    度可供股东分配利润的81.1%以现金股利予以分配。

    

    除张裕集团之外,本公司未再有其他持有公司股份5%以上(含5%)的股东。

    

    公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    股改承诺

    

    张裕集团承诺将在本公司2007 年的年

    

    度股东大会上提议公司现金分配的比

    

    例不低于当年实现的可分配利润的

    

    65%,并保证对该项提议投赞成票。

    

    张裕集团已依照承诺,在公司2007 年度股东大

    

    会上对2007 年度利润方案投了赞成票,同意将

    

    本公司2007 年度可供股东分配利润的81.1%以

    

    现金股利予以分配。

    

    收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 无

    

    重大资产重组时所作承诺 无 无

    

    发行时所作承诺 无 无

    

    其他对公司中小股东所作承诺 无 无

    

    7.7 重大诉讼仲裁事项

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    7.8.1 证券投资情况

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    单位:(人民币)元

    

    序号 证券品种 证券代码 证券简称

    

    初始投资金

    

    额(元)

    

    持有数量期末账面值

    

    占期末证券

    

    总投资比例

    

    (%)

    

    报告期损益

    

    1 - - - 0.00 0 0.00 0.00% 0.00

    

    期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00

    

    报告期已出售证券投资损益 - - - - 310.00

    

    合计 - 100% 310.00烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    16

    

    7.8.2 持有其他上市公司股权情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

    

    □ 适用 √ 不适用烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    17

    

    §8 监事会报告

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    一、监事会工作情况

    

    报告期内,公司监事会召开了3 次会议。

    

    于2008 年3 月23 日召开了第三届监事会第十一次会议,会议审议通过了《关于2007 年年度报告的议案》、《2007 年度利

    

    润分配预案》、《2007 年度监事会工作报告》和《关于监事会议事规则的议案》。

    

    于2008 年8 月25 日召开了第三届监事会第十二次会议,会议审议通过了《关于2008 年半年度报告的议案》、《关于2008

    

    年半年度利润分配的议案》、《关于续聘会计师事务所的预案》、《关于对控股股东及其关联方非经营性资金占用情况的自查报

    

    告》和《防止大股东及关联方资金占用专项制度》。

    

    于2008 年10 月29 日召开了第三届监事会第十三次会议,会议审议通过了《2008 年度第三季度报告》。

    

    二、监事会对公司2008 年度有关事项的独立意见

    

    报告期内,本公司监事会成员认真履行职责,积极开展工作,列席了历次董事会,对公司股东大会、董事会召开程序、

    

    决议事项,董事会贯彻股东大会决议情况,公司高级管理人员尽职情况进行了监督,对公司规范运作、财务状况、关联交易、

    

    对外担保、对外投资和募集资金的使用等有关方面进行了一系列监督和审核活动。本公司监事会经过认真研究,形成以下独

    

    立意见:

    

    1、报告期内,公司已经依照法律法规和《公司章程》规定,建立了较为完善的内部控制制度,依法进行规范运作,决策

    

    程序合法,董事会及其成员能够根据公司和全体股东的利益,勤勉履行职责,认真贯彻执行股东大会通过的各项决议,信息

    

    披露真实、准确、完整和及时。董事会成员和全体高级管理人员在执行职务时没有违反法律、法律、公司章程和损害公司利

    

    益的行为。

    

    2、公司财务管理规范,制度健全,并能加以规范执行,没有发现公司资产被非法占用和资金流失的现象。报告期内公司

    

    各项支出合理,有关提留符合法律、法规和公司章程的规定。公司财务状况良好,资产质量优良,收入、费用和利润的确认

    

    与计量真实准确。安永华明会计师事务所对公司2008 年度财务报表进行了审计,并出具了标准无保留意见的审计报告。监事

    

    会认为,公司财务报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。

    

    3、未发现公司内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的行为。

    

    4、报告期内公司发生的关联交易,手续完备,交易公平,没有损害公司和股东的权益。

    

    5、公司董事会和经理班子切实有效地履行了各自职责,取得了比较好的经营业绩。烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告

摘要

    

    18

    

    §9 财务报告

    

    9.1 审计意见

    

    审计报告 标准无保留审计意见

    

    审计报告正文

    

    安永华明(2009)审字第60652799_A01 号

    

    烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司全体股东:

    

    我们审计了后附的烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)的财务报表,包括2008 年

    

    12 月31 日的合并及公司的资产负债表,2008 年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。

    

    一、管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关

    

    的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会

    

    计估计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计

    

    工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合

    

    理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,

    

    包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,

    

    以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作

    

    出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信,我们获取的审计证据是充分的、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允地反映了贵集团和贵公司2008 年12

    

    月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

    

    安永华明会计师事务所 中国注册会计师:钱晓云

    

    中国注册会计师:李鹏

    

    中国 北京 2009年4月8日烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    19

    

    9.2 财务报表

    

    9.2.1 资产负债表

    

    编制单位:烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位:(人民币)元

    

    期末余额 年初余额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动资产:

    

    货币资金 1,748,573,840.00 1,199,543,976.00 1,322,898,600.00 1,075,006,949.00

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 13,378,706.00 5,215,800.00 11,524,698.00 5,498,698.00

    

    应收账款 82,343,029.00 13,271,136.00 82,490,201.00 10,237,494.00

    

    预付款项 5,278,985.00 2,942,070.00 35,046,532.00 6,812,603.00

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息 19,176,250.00 19,176,250.00 13,518,196.00 13,518,196.00

    

    应收股利 406,972,236.00 116,085,055.00

    

    其他应收款 23,713,826.00 361,305,380.00 24,581,648.00 117,846,668.00

    

    买入返售金融资产

    

    存货 997,942,600.00 438,936,622.00 835,906,849.00 433,048,652.00

    

    一年内到期的非流动资产 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00

    

    其他流动资产 253,935.00 257,848.00 65,875.00

    

    流动资产合计 2,905,661,171.00 2,462,363,470.00 2,326,224,572.00 1,778,120,190.00

    

    非流动资产:

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资 15,000,000.00 15,000,000.00

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 10,000,000.00 169,077,178.00 10,000,000.00 168,027,178.00

    

    投资性房地产

    

    固定资产 728,229,135.00 351,548,553.00 640,710,159.00 376,081,728.00

    

    在建工程 154,490,715.00 8,263,910.00 48,646,061.00 2,334,103.00

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产 40,675,990.00 11,738,099.00 19,821,941.00 5,841,679.00

    

    油气资产

    

    无形资产 101,426,926.00 93,648,384.00 100,592,748.00 96,717,460.00

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用 21,452,595.00 11,808,079.00

    

    递延所得税资产 91,950,794.00 14,950,351.00 69,806,649.00 17,089,266.00

    

    其他非流动资产 7,045,254.00 6,747,847.00 8,614,265.00 8,044,965.00烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘

要

    

    20

    

    非流动资产合计 1,155,271,409.00 655,974,322.00 924,999,902.00 689,136,379.00

    

    资产总计 4,060,932,580.00 3,118,337,792.00 3,251,224,474.00 2,467,256,569.00

    

    流动负债:

    

    短期借款

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据

    

    应付账款 220,708,265.00 169,592,563.00 202,289,452.00 154,766,924.00

    

    预收款项 188,709,167.00 45,118,769.00

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 151,849,547.00 105,145,026.00 126,456,239.00 109,276,553.00

    

    应交税费 457,714,254.00 68,218,327.00 338,885,842.00 60,392,343.00

    

    应付利息

    

    应付股利

    

    其他应付款 412,923,817.00 266,834,580.00 224,095,102.00 47,094,459.00

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 1,431,905,050.00 609,790,496.00 936,845,404.00 371,530,279.00

    

    非流动负债:

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债

    

    非流动负债合计

    

    负债合计 1,431,905,050.00 609,790,496.00 936,845,404.00 371,530,279.00

    

    所有者权益(或股东权益):

    

    实收资本(或股本) 527,280,000.00 527,280,000.00 527,280,000.00 527,280,000.00

    

    资本公积 557,222,454.00 557,222,454.00 557,222,454.00 557,222,454.00

    

    减:库存股

    

    盈余公积 295,942,630.00 295,942,630.00 295,942,630.00 295,942,630.00

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 1,163,188,086.00 1,128,102,212.00 848,575,292.00 715,281,206.00

    

    外币报表折算差额烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    21

    

    归属于母公司所有者权益合计2,543,633,170.00 2,508,547,296.00 2,229,020,376.00 2,095,726,290.00

    

    少数股东权益 85,394,360.00 85,358,694.00

    

    所有者权益合计 2,629,027,530.00 2,508,547,296.00 2,314,379,070.00 2,095,726,290.00

    

    负债和所有者权益总计 4,060,932,580.00 3,118,337,792.00 3,251,224,474.00 2,467,256,569.00

    

    9.2.2 利润表

    

    编制单位:烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2008 年1-12 月 单位:(人民币)元

    

    本期金额 上期金额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、营业总收入 3,453,442,314.00 1,208,537,522.00 2,730,166,091.00 1,044,073,399.00

    

    其中:营业收入 3,453,442,314.00 1,208,537,522.00 2,730,166,091.00 1,044,073,399.00

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 2,280,948,410.00 205,242,590.00 1,782,918,133.00 -655,532,854.00

    

    其中:营业成本 1,036,020,758.00 947,070,136.00 827,001,088.00 766,664,404.00

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 214,623,474.00 136,557,840.00 186,317,901.00 119,953,382.00

    

    销售费用 869,788,111.00 624,646,818.00

    

    管理费用 194,243,184.00 129,538,650.00 177,966,052.00 107,033,805.00

    

    财务费用 -35,362,131.00 34,112,567.00 -23,379,783.00 21,707,941.00

    

    资产减值损失 1,635,014.00 -9,633,943.00 -328,085.00

    

    加:公允价值变动收益(损失以“-”号填

    

    列)

    

    投资收益(损失以“-”号填列) 3,962,502.00 1,033,356.00

    

    其中:对联营企业和合营企业的投资收益

    

    汇兑收益(损失以“-”号填列)

    

    三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,176,456,406.00 1,003,294,932.00 948,281,314.00 1,699,606,253.00

    

    加:营业外收入 10,488,825.00 681,831.00 5,634,857.00 3,068,835.00

    

    减:营业外支出 3,696,245.00 110,159.00 4,472,745.00 1,727,300.00

    

    其中:非流动资产处置损失 15,664.00 2,226,670.00

    

    四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 1,183,248,986.00 1,003,866,604.00 949,443,426.00 1,700,947,788.00

    

    减:所得税费用 288,742,526.00 11,037,598.00 310,548,848.00 34,237,438.00

    

    五、净利润(净亏损以“-”号填列) 894,506,460.00 992,829,006.00 638,894,578.00 1,666,710,350.00

    

    归属于母公司所有者的净利润 894,620,794.00 992,829,006.00 635,627,764.00 1,666,710,350.00

    

    少数股东损益 -114,334.00 3,266,814.00

    

    六、每股收益:烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    22

    

    (一)基本每股收益 1.70 1.88 1.21 3.16

    

    (二)稀释每股收益 1.70 1.88 1.21 3.16烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    23

    

    9.2.3 现金流量表

    

    编制单位:烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2008 年1-12 月 单位:(人民币)元

    

    本期金额 上期金额

    

    项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流量:

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 4,818,481,180.00 1,433,463,793.00 3,440,017,628.00 1,301,180,899.00

    

    客户存款和同业存放款项净增加额

    

    向中央银行借款净增加额

    

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    

    收到原保险合同保费取得的现金

    

    收到再保险业务现金净额

    

    保户储金及投资款净增加额

    

    处置交易性金融资产净增加额

    

    收取利息、手续费及佣金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加额

    

    收到的税费返还

    

    收到其他与经营活动有关的现金 131,593,236.00 19,269,709.00 43,745,238.00 31,268,038.00

    

    经营活动现金流入小计 4,950,074,416.00 1,452,733,502.00 3,483,762,866.00 1,332,448,937.00

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 1,834,039,043.00 1,008,871,977.00 1,263,057,469.00 996,044,835.00

    

    客户贷款及垫款净增加额

    

    存放中央银行和同业款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 250,604,280.00 145,647,681.00 218,228,237.00 205,002,621.00

    

    支付的各项税费 843,870,393.00 201,360,736.00 632,805,773.00 181,459,155.00

    

    支付其他与经营活动有关的现金 770,514,170.00 44,521,466.00 553,510,229.00 68,833,514.00

    

    经营活动现金流出小计 3,699,027,886.00 1,400,401,860.00 2,667,601,708.00 1,451,340,125.00

    

    经营活动产生的现金流量净额 1,251,046,530.00 52,331,642.00 816,161,158.00 -118,891,188.00

    

    二、投资活动产生的现金流量:

    

    收回三个月以上到期定期存款 53,095,022.00 53,095,022.00

    

    取得利息收入所收到的现金 38,273,159.00 32,278,239.00 23,244,756.00 23,244,756.00

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的现金 678,961,787.00 627,389,356.00

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    

    产收回的现金净额

    

    2,519,838.00 -5,406,167.00 4,409,090.00 1,926,515.00

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现

    

    金净额

    

    3,413,961.00

    

    收到其他与投资活动有关的现金 3,962,501.00

    

    投资活动现金流入小计 40,792,997.00 709,796,360.00 80,748,868.00 709,069,610.00烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 

年年度报告摘要

    

    24

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资

    

    产支付的现金

    

    286,391,436.00 56,318,124.00 319,940,385.00 44,873,920.00

    

    购买三个月以上的定期存款所支付的

    

    现金

    

    489,400,000.00 467,400,000.00

    

    投资支付的现金 1,350,000.00 47,000,000.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现

    

    金净额

    

    处置子公司所流出的现金净额 4,493,886.00

    

    支付其他与投资活动有关的现金

    

    投资活动现金流出小计 775,791,436.00 525,068,124.00 324,434,271.00 91,873,920.00

    

    投资活动产生的现金流量净额 -734,998,439.00 184,728,236.00 -243,685,403.00 617,195,690.00

    

    三、筹资活动产生的现金流量:

    

    吸收投资收到的现金 150,000.00 33,000,000.00

    

    其中:子公司吸收少数股东投资收到的

    

    现金

    

    150,000.00 33,000,000.00

    

    取得借款收到的现金

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流入小计 150,000.00 33,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金

    

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 580,008,000.00 580,008,000.00 421,824,000.00 421,824,000.00

    

    其中:子公司支付给少数股东的股利、

    

    利润

    

    支付其他与筹资活动有关的现金

    

    筹资活动现金流出小计 580,008,000.00 580,008,000.00 421,824,000.00 421,824,000.00

    

    筹资活动产生的现金流量净额 -579,858,000.00 -580,008,000.00 -388,824,000.00 -421,824,000.00

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增加额 -63,809,909.00 -342,948,122.00 183,651,755.00 76,480,502.00

    

    加:期初现金及现金等价物余额 856,534,631.00 608,642,980.00 672,882,876.00 532,162,478.00

    

    六、期末现金及现金等价物余额 792,724,722.00 265,694,858.00 856,534,631.00 608,642,980.00烟台张裕葡萄酿酒股份有

限公司2008 年年度报告摘要

    

    25

    

    9.2.4 所有者权益变动表

    

    编制单位:烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司 2008 年度 单位:(人民币)元

    

    本期金额 上年金额

    

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目

    

    实收资本

    

    (或股本)

    

    资本公积 减:库存股 盈余公积

    

    一般风险

    

    准备 未分配利润其他

    

    少数股东

    

    权益

    

    所有者权益

    

    合计 实收资本

    

    (或股本)

    

    资本公积

    

    减:库

    

    存股

    

    盈余公积

    

    一般风

    

    险准备

    

    未分配利润其他

    

    少数股东权益 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 527,280,000 557,222,454 295,942,630 848,575,292 85,358,694 2,314,379,070 527,280,000 

557,222,454 295,942,630 634,771,528 53,603,184 2,068,819,796

    

    加:会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 527,280,000 557,222,454 295,942,630 848,575,292 85,358,694 2,314,379,070 527,280,000 

557,222,454 295,942,630 634,771,528 53,603,184 2,068,819,796

    

    三、本年增减变动金额

    

    (减少以“-”号填列)

    

    314,612,794 35,666 314,648,460 213,803,764 31,755,510 245,559,274

    

    (一)净利润 894,620,794 -114,334 894,506,460 635,627,764 3,266,814 638,894,578

    

    (二)直接计入所有

    

    者权益的利得和损失

    

    1.可供出售金融资

    

    产公允价值变动净额

    

    2.权益法下被投资

    

    单位其他所有者权益变

    

    动的影响

    

    3.与计入所有者权

    

    益项目相关的所得税影

    

    响

    

    4.其他

    

    上述(一)和(二)

    

    小计

    

    894,620,794 -114,334 894,506,460 635,627,764 3,266,814 638,894,578

    

    (三)所有者投入和

    

    减少资本

    

    150,000 150,000 28,488,696 28,488,696

    

    1.所有者投入资本 150,000 150,000 33,000,000 33,000,000

    

    2.股份支付计入所

    

    有者权益的金额

    

    3.其他 -4,511,304 -4,511,304烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    26

    

    (四)利润分配 -580,008,000 -580,008,000 -421,824,000 -421,824,000

    

    1.提取盈余公积

    

    2.提取一般风险准

    

    备

    

    3.对所有者(或股

    

    东)的分配

    

    -580,008,000 -580,008,000 -421,824,000 -421,824,000

    

    4.其他

    

    (五)所有者权益内

    

    部结转

    

    1.资本公积转增资

    

    本(或股本)

    

    2.盈余公积转增资

    

    本(或股本)

    

    3.盈余公积弥补亏

    

    损

    

    4.其他

    

    四、本期期末余额 527,280,000 557,222,454 295,942,630 1,163,188,086 85,394,360 2,629,027,530 527,280,000 

557,222,454 295,942,630 848,575,292 85,358,694 2,314,379,070烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司2008 年年度报告摘要

    

    27

    

    9.3 与最近一期年度报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

    

    √ 适用 □ 不适用

    

    公司在1997 年发行了境内上市外资股(B 股),随后在2000 年发行了人民币普通股(A 股),此后公司对不动产、厂房

    

    及设备等固定资产,一方面在对A 股投资者的财务报告中按中国会计制度以历史成本法进行初始及后续确认和计量,同时又

    

    在对B 股投资者的财务报告中按国际会计准则定期以公允价值法进行后续确定和计量,即对不动产、厂房和设备等固定资产

    

    定期(至少每三年)以独立资产评估师评估之公允价值减期后折旧列账。

    

    鉴于公司已全面实施新会计准则,而新会计准则与国际会计准则高度趋同,本公司因不动产、厂房和设备分别执行新会

    

    计准则和国际会计准则引起的境内外差异很小,并且自2007 年度起,中国证监会亦不再要求已发行B 股的公司提供以国际会

    

    计准则编制的财务报告。经公司第四届董事会2008 年度第三次临时会议审议通过,决定从2008 年度开始,在对B 股投资者

    

    的财务报告中对不动产、厂房及设备的后续计量方法由公允价值法改为历史成本法,即不再对不动产、厂房和设备以独立资

    

    产评估师定期(至少每三年)评估之公允价值减期后折旧列账。

    

    除此之外,公司其他会计政策、会计估计变更或会计差错更正之详细内容请参见公司财务报表附注。

    

    9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

    

    □ 适用 √ 不适用

    

    9.5 与最近一期年度报告相比,合并范围发生变化的具体说明

    

    □ 适用 √ 不适用