一、重要提示 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司第三季度财务报告未经审计。 二、公司基本情况 1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：中鲁B 股票代码：200992 2、公司董事会秘书：周烽 证券事务代表：姜澎 联系地址：济南市和平路43号 电话：0531－6553276 传真：0531－6943084 电子信箱：zlzqb@163.com 3、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 表一 项 目 2002年9月30日 2002年1月1日 股东权益（不含少数股东权益） 523,881,542 514,356,377 每股净资产 1.97 1.93 调整后每股净资产 1.99 1.93 表二 项 目 2002年1－9月 净利润 6,479,892 扣除非经常性损益后的净利润 12,281,328 每股收益 0.02 净资产收益率 1.24％ 表三：非经常性损益项目明细 项 目 2002年1－9月 营业外收入 101,408 1、固定资产清理收入 96,367 2、房租收入 5,041 营业外支出 5,902,844 1、固定资产清理支出 5,850,046 2、赔、罚款 17,895 3、义务兵统筹 34,903 表四：报告期内公司按境内外两种会计准则合并的净利润、净资产差异 项目 净资产 净利润 按照国际会计准则合并会计报表金额 524,059,027 6,479,892 ——开办费冲销 177,485 按照国内会计准则合并会计报表金额 523,881,542 6,479,892 本报告期净利润差异为0，本报告期净资产差异为177,485元。 三、股东变动和主要股东持股情况 1、股东变动情况：本公司报告期末股东总数为24,115户。 2、主要股东持股情况： a、持股5％以上（含5％）股东只有山东省水产企业集团总公司一家，报告期内无股份变动情况。山东省水产企业集团总公司所持本公司股份125,731,320股为未上市流通的国有法人股，占公司股份总数的47.25％。山东省水产企业集团总公司因为其下属公司山东省龙口水产综合公司担保之贷款未被如期偿还，其所持本公司股票800万股于2001年9月3日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司被司法冻结。 b、公司前10名股东持股情况（截止2002年9月30日） 名次 股 东 名 称 本期末持股数（股） 持股占总股本比例(％) 1 山东省水产企业集团总公司 125,731,320 47.25 2 中国重汽集团济南卡车有限公司 1,950,000 0.73 3 伊影 1,078,200 0.41 4 陈元峰 855,200 0.32 5 ZHOU XIAOHUA 780,200 0.29 6 BESTRELIANCE INVESTMENTS LTD 722,900 0.27 7 吴燕 620,650 0.23 8 廖强 615,000 0.23 9 张胜 580,000 0.22 10 梁玉贞 572,600 0.22 注：前两名股东为公司发起人股东，所持股份为国有法人股；其余八名股东为外资股东，未知其关联关系。 四、经营情况阐述与分析 1、报告期内公司经营情况、所涉及主要行业的重大变化 报告期内，公司围绕二○○二年发展计划和经营目标，采取多元化方式，积极推进大洋性渔业拓展；同时，继续加快科技创新，坚持配套发展，不断深化企业改革。 对未来报告期可能产生影响的事项包括：一是中鲁远东有限公司的清算注销工作可能对未来报告期的经营成果产生负面影响；二是由于生产结构性调整，部分生产效益差的船只停港，可能对未来报告期的经营成果产生正面影响。 2、报告期内公司主要投资项目的实际进度 截止2002年9月30日，本公司已将前次B股募集资金总额25,534万元中的21,278.83万元投入到披露募集资金项目中，占募集资金总额的83.34％。公司全部募集资金投资项目只有“海洋药物保健品系列产品生产项目”尚未完成，该项目已投资1456.5万元，完成了土地出让、五通一平及先期设备的引进，现正在进行综合制剂车间基础和主体的建设。 3、报告期内的经营情况 （1）经营成果 金额单位：人民币元 项 目 2002年1－9月 2001年1－9月 变动比率（＋，－）％ 主营业务收入 235,721,659 259,114,114 －9.03％ 主营业务利润 72,847,653 82,008,187 －11.17％ 净利润 6,479,892 37,449,846 －82.70％ a、主营业务收入减少主要是捕捞船只租赁业务、水产品贸易、水产品加工业务减少4177万元所致； b、净利润减少主要是主营业务利润减少和期间费用增加所致。 项 目 2002年1－9月 2002年1－6月 增减幅度 金额 占利润总 金额 占利润总 额的比例 额的比例 利润总额 8,651,632 － 15,915,392 － －45.64％ 主营业务利润 72,847,653 842.01％ 54,994,393 345.54％ 32.46％ 其他业务利润 12,848 0.15％ － － － 期间费用 58,430,443 675.37％ 39,226,268 246.47％ 48.96％ 投资收益 23,010 0.27％ 4,290 0.03％ 436.36％ 补贴收入 － － － － － 营业外收支净额 －5,801,436 －67.06％ 142,977 0.90％ －4157.6％ a、本报告期主营业务利润占利润总额的比例较前一报告期增加，是由于增加金枪鱼捕捞生产而增加营业收入及利润总额减少所致； b、本报告期期间费用占利润总额的比例较前一报告期增加，一是由于增加新上项目相应增加了营业费用537万元，增加管理费用120万元；二是由于银行融资增加，相应增加财务费用429万元； c、本报告期投资收益占利润总额的比例较前一报告期增加，是由于收回投资国债的利息所致； d、本报告期营业外收支净额占利润总额的比例较前一报告期增加支出594.43万元，是由于本报告期出售清理运输船只所致。 （2）财务状况 金额单位：人民币元 项目 报告期期末 年初数 增减幅度 金额 占总资 金额 占总资 产比例 产比例 应收账款 138,948,048 13.07％ 138,554,916 13.43％ 0.28％ 其他应收款 145,457,216 13.68％ 143,027,093 13.86％ 1.70％ 存货 83,486,355 7.85％ 73,478,747 7.12％ 13.62％ 固定资产 322,435,709 30.32％ 306,821,230 29.74％ 5.09％ 在建工程 62,584,646 5.89％ 32,521,901 3.15％ 92.44％ 无形资产 33,828,378 3.18％ 57,936,727 5.62％ －41.61％ 总资产 1,063,401,468 － 1,031,691,311 － － 本报告期在建工程较期初数增加，主要是报告期投资于子公司“山东省中鲁远洋(烟台)食品有限公司”工程进度加快所致。 （3）或有事项与期后事项:报告期内公司无重大委托理财、无重大逾期债务发生；无重大诉讼仲裁事项发生；无重大对外担保事项发生；无重大资产负债表事项发生。 （4）其他事项 a、根据一销售合同，公司将3条在摩洛哥作业的8154型冷冻拖网渔轮出售给摩洛哥G·A·T公司，售价52万美金，合同生效日为2002年4月1日，船款尚未收回； b、公司将自建的4条冷冻拖网渔轮全部出售，报告期内已签署售船协议，总售价为320万美元 ，截止2002年9月30日共收回80万美元； c、报告期内，公司与内蒙古兰太实业股份公司签订了《股权转让协议》，根据协议，公司将投资到一子公司的59.88％的股权全部转让，转让收入将全部以货币资金的形式收回。 （5）重要事项持续披露 a、关联交易 金额单位：人民币元 关联方名称 交易内容 2002年7－9月 SGCFE S·A· 船租收入 3,919,675 山东省水产集团 船员劳务费 1,369,500 山东省水产集团 船只租赁费 747,000 b、关联方往来 金额单位：人民币元 关联方名称 项目 交易内容 2002年7－9月 SGCFE S·A· 应收账款 船租收入 3,919,675 山东省水产集团 其他应收款 船只租赁；船员劳务费 －2,116,500 山东省水产集团 其他应收款 代垫款项 3,276,954 山东省山海水产贸易中心 其他应收款 代垫款项 29,256,764 合计 34,336,893 c、公司首届董事会第二十次会议审议通过了贷款引进金枪鱼围网船赴南太平洋作业的议案，截止目前因贷款事项尚未落实，该项目仍在筹备之中。 4、报告期内公司没有做出会计政策、会计估计、重大会计差错更正。 5、年度业绩预警：由于国内外水产品市场持续疲软，燃油价格仍居高不下，公司主营业务收入将受到较大影响；同时部分固定资产的处置以及期间费用的增加，财政部关于关联交易利润处理相关政策对公司利润将产生较大影响，董事会预测2002年实现净利润将比上年降低50％以上。 五、财务报告 1、 财务报表: 简要合并资产负债表 编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 金额单位：人民币万元 项目 年初 报告期期末 项目 年 初 报告期期末 流动资产 59,808 60,892 流动负债 44,802 42,139 长期投资 3,327 3,317 长期负债 3,100 10,615 固定资产净值 30,682 32,244 少数股东权益 3,831 1,198 无形资产及其 6,100 3,629 股东权益 51,436 52,388 他资产 资产总计 103,169 106,340 负债与所有者 103,169 106,340 权益总计 简要合并利润表 编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 金额单位：人民币万元 项目 报告期 年初至报告期期末 主营业务收入 6,871 23,572 主营业务利润 1,785 7,285 其他业务利润 1 1 期间费用 1,920 5,843 投资收益 2 2 营业外收支净额 －594 －580 所得税 －35 218 净利润 －740 648 2、财务报表附注 （1）本报告期与前期相比，会计政策、会计估计没有发生变化；本报告期因发生投资于一子公司的股权全部转让，财务报表合并范围减少了一家子公司,该事项使公司当期利润增加988,605元。 （2）本报告期采用的会计政策与年度财务报告差异说明：根据财政部2001年12月21日下发的《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》，公司关联交易利润处理将按规定执行，该事项使公司当期利润减少3,156,783元。除此之外，公司报告期采用的会计政策与年度财务报告无差异。 （3）应纳入财务报表合并范围与方法，与前期报告一致，没有发生重大变化。 六、备查文件 1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员盖章的会计报表； 2、 报告期内在中国证监会指定报刊上披露过的所有公司文件的正本及公告原件。 山东省中鲁远洋渔业股份有限公司董事会 二00二年十月二十六日
