山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人王兆安、主管会计工作负责人付吉广及会计机构负责人(会计主管人员)吴淑贤声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%）
总资产（元） 537,846,074.37 481,539,304.42 11.69%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 384,929,137.37 354,296,875.06 8.65%
股本（股） 266,071,320.00 266,071,320.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
1.45 1.33 9.02%
2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 148,183,077.29 125.85% 346,933,981.70 94.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 18,852,508.57 505.52% 30,210,173.73 477.68%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - 62,451,795.20 163.20%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
- - 0.23 155.56%
基本每股收益（元/股） 0.07 450.00% 0.11 450.00%
稀释每股收益（元/股） 0.07 450.00% 0.11 450.00%
加权平均净资产收益率（%） 4.90% 6.25% 8.78% 7.26%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
4.38% 5.81% 8.20% 6.76%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,544,876.27
非流动资产处置损益 12,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 439,832.22
合计 1,996,708.49 -山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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2.2 报告期末股东总人数及前十名流通股股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 16,032
前十名流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类
区燕萍 1,851,738 境内上市外资股
伊影 1,078,200 境内上市外资股
尹刚 1,050,000 境内上市外资股
欧文卿 1,007,900 境内上市外资股
黄嘉仪 911,487 境内上市外资股
何彬 838,199 境内上市外资股
王东升 818,500 境内上市外资股
DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C
CLIENTS 700,000 境内上市外资股
樊炯阳 699,100 境内上市外资股
叶光 691,000 境内上市外资股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、本期期末货币资金比年初增加75.36%，主要是本期公司经营活动产生的利润及收到的政府补助款增加所致。
2、本期期末应收帐款净额比年初增加57.99%，主要是本期公司子公司烟台食品增加的应收销货款所致。
3、本期期末预付帐款比年初增加50.41%，主要是本期公司子公司烟台食品预付金枪鱼原料款增加所致。
4、本期期末其他应收款净额比年初增加49.57%，主要是本期公司子公司烟台食品增加的应收出口退税款所致。
5、本期期末在建工程比年初增加，是本期公司购买一艘金枪鱼钓船。
6、本期期末应付账款比年初增加51.25%，主要是公司子公司烟台食品应付原料鱼款增加所致。
7、本期期末预收帐款比年初减少88.19%，主要是公司子公司烟台食品预收销货款转收入所致。
8、本期期末应交税费比年初增加56.62%，主要是本期公司子公司烟台食品销售收入增加应缴增值税销项税增加所致。
9、本期期末其他应付款比年初增加96.38%，主要是本期公司及子公司海运公司、HIC 公司计提修船费增加。
10、本期期末外币报表折算差额比年初增加232.09%，主要是本期美元兑人民币汇率变化较大所致。
11、本期营业收入比上年同期增加94.38%，主要是本期子公司烟台食品公司加大回运自捕金枪鱼收购和深加工出口业务力度，
出口收入大幅增加；海延分公司金枪鱼钓项目销量增加使收入增加；子公司HIC 去年10 月新购进一艘冷藏运输船租金增加所
致。
12、本期营业成本比上年同期增加96.07%，主要是本期收入增加配比的成本增加。
13、本期主营业务税金及附加比上年同期减少36.07%，主要是本期子公司海运公司取得的国际运输劳务收入免征营业税所致。
14、本期财务费用比上年同期增加181.05%，主要是本期汇率变化大汇兑损失增加及上年同期存在质押保证金利息收入所致。
15、本期资产减值损失比上年同期增加279.02%，主要是本期公司应收款项增加计提坏帐准备、上年同期转回坏账准备所致。
16、本期投资收益比上年同期减少，主要是本期公司没有开展申购新股业务。
17、本期营业外收入比上年同期增加175.42%，主要是本期公司收到政府燃油补贴比去年同期大幅增加所致。
18、本期营业外支出比上年同期减少70.68%，主要是公司海维分公司上年同期处置泰福101 船网具净损失。
19、本期所得税费用比上年同期增加，是因为公司子公司烟台食品属于外商投资企业，从2010 年度起，从所得税免税期进入
优惠期，按11%缴纳企业所得税。
20、本期净利润比上年同期增加477.68%，主要是本期公司各类业务收入大幅增加、收到政府燃油补贴比去年同期增加所致。
21 经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加163.20%，主要是本期公司营业收入增加、子公司烟台食品出口退税增加、
收到的政府补助增加所致。山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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22、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加75.47%，主要是上年同期公司子公司HIC、烟台食品归还银行借款较多所
致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及
原因说明
□ 适用 √ 不适用
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。
3.6 衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 67,515,226.13 33,217,099.68 38,501,273.89 10,832,634.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 17,687,644.97 8,261,239.15 11,195,724.60 1,111,225.31
预付款项 13,549,640.45 4,895,865.21 9,008,430.89 3,907,012.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,253,162.97 30,475,336.06 4,849,231.23 41,814,343.00
买入返售金融资产
存货 111,374,221.17 32,241,596.07 101,980,064.70 37,838,562.16
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 217,379,895.69 109,091,136.17 165,534,725.31 95,503,777.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 8,113,605.93 7,409,265.63
长期股权投资 90,793,844.22 90,793,844.22
投资性房地产 39,955,051.68 39,955,051.68 40,869,050.82 40,869,050.82
固定资产 252,245,400.08 93,439,010.26 267,143,781.00 102,350,698.72
在建工程 20,475,462.45 20,475,462.45
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,790,264.47 67,233.41 7,991,747.29 87,403.49
开发支出
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长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 320,466,178.68 252,844,207.95 316,004,579.11 241,510,262.88
资产总计 537,846,074.37 361,935,344.12 481,539,304.42 337,014,040.68
流动负债：
短期借款 32,701,239.53 20,000,000.00 41,482,275.22 16,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 90,868,007.77 5,275,661.68 60,078,045.19 7,342,602.93
预收款项 1,045,200.36 349,863.72 8,850,484.61 1,036,100.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,737,142.88 4,429,937.40 7,645,570.79 4,701,267.66
应交税费 -1,126,440.38 44,940.13 -2,596,546.59 -16,466.51
应付利息
应付股利 459,329.80 459,329.80 459,329.80 459,329.80
其他应付款 22,228,069.95 12,337,716.88 11,318,883.25 6,842,509.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 152,912,549.91 42,897,449.61 127,238,042.27 36,365,343.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 152,912,549.91 42,897,449.61 127,238,042.27 36,365,343.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,071,320.00 266,071,320.00 266,071,320.00 266,071,320.00
资本公积 281,245,215.96 279,130,089.16 281,245,215.96 279,130,089.16
减：库存股
专项储备山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
6
盈余公积 21,908,064.19 19,184,672.34 21,908,064.19 19,184,672.34
一般风险准备
未分配利润 -184,899,415.74 -245,348,186.99 -215,109,589.47 -263,737,384.67
外币报表折算差额 603,952.96 0.00 181,864.38 0.00
归属于母公司所有者权益合计384,929,137.37 319,037,894.51 354,296,875.06 300,648,696.83
少数股东权益 4,387.09 4,387.09
所有者权益合计 384,933,524.46 319,037,894.51 354,301,262.15 300,648,696.83
负债和所有者权益总计 537,846,074.37 361,935,344.12 481,539,304.42 337,014,040.68
4.2 本报告期利润表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 148,183,077.29 47,758,458.34 65,611,872.42 28,373,252.50
其中：营业收入 148,183,077.29 47,758,458.34 65,611,872.42 28,373,252.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 142,916,082.53 45,050,416.06 70,573,091.86 35,372,112.05
其中：营业成本 132,938,990.27 40,899,498.20 59,847,762.28 28,414,978.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 173,345.81 133,198.15 300,840.93 108,664.14
销售费用 1,060,515.94 230,697.41 644,739.11 241,574.16
管理费用 7,756,528.74 3,988,633.38 9,301,457.68 6,087,089.46
财务费用 986,701.77 -201,611.08 491,991.86 533,506.23
资产减值损失 -13,700.00 -13,700.00
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
53,063.19 27,327.38
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
5,266,994.76 2,708,042.28 -4,908,156.25 -6,971,532.17
加：营业外收入 13,766,235.75 12,354,819.48 367,152.28 320,610.28山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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减：营业外支出 107,936.01 81,922.61
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
19,033,230.51 15,062,861.76 -4,648,939.98 -6,732,844.50
减：所得税费用 180,721.94
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
18,852,508.57 15,062,861.76 -4,648,939.98 -6,732,844.50
归属于母公司所有者的净
利润
18,852,508.57 15,062,861.76 -4,648,939.98 -6,732,844.50
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.06 -0.02 -0.03
（二）稀释每股收益 0.07 0.06 -0.02 -0.03
七、其他综合收益 368,353.16 2,174.29
八、综合收益总额 19,220,861.73 15,062,861.76 -4,646,765.69 -6,732,844.50
归属于母公司所有者的综
合收益总额
19,220,861.73 15,062,861.76 -4,646,765.69 -6,732,844.50
归属于少数股东的综合收
益总额
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 346,933,981.70 118,399,605.10 178,481,727.04 77,417,068.24
其中：营业收入 346,933,981.70 118,399,605.10 178,481,727.04 77,417,068.24
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 330,140,374.18 112,378,539.02 178,239,937.52 80,356,934.86
其中：营业成本 306,184,170.82 101,691,208.44 156,158,457.29 68,423,726.05
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 552,478.35 251,059.20 864,253.68 243,654.25
销售费用 2,380,838.74 660,047.56 2,077,613.01 967,976.13
管理费用 17,682,972.17 10,380,337.24 18,695,221.41 12,207,873.53
财务费用 2,526,295.12 -604,113.42 898,870.39 -1,394,026.60
资产减值损失 813,618.98 -454,478.26 -92,268.50山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
53,063.19 27,327.38
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
16,793,607.52 6,021,066.08 294,852.71 -2,912,539.24
加：营业外收入 13,977,121.75 12,368,574.48 5,074,876.57 5,009,930.57
减：营业外支出 41,085.00 442.88 140,130.04 81,922.61
其中：非流动资产处置损失4,036.58 442.88
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
30,729,644.27 18,389,197.68 5,229,599.24 2,015,468.72
减：所得税费用 519,470.54
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
30,210,173.73 18,389,197.68 5,229,599.24 2,015,468.72
归属于母公司所有者的净
利润
30,210,173.73 18,389,197.68 5,229,599.24 2,015,468.72
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.07 0.02 0.01
（二）稀释每股收益 0.11 0.07 0.02 0.01
七、其他综合收益 422,088.58 -360,753.74
八、综合收益总额 30,632,262.31 18,389,197.68 4,868,845.50 2,015,468.72
归属于母公司所有者的综
合收益总额
30,632,262.31 18,389,197.68 4,868,845.50 2,015,468.72
归属于少数股东的综合收
益总额
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2010 年1-9 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
327,091,039.62 95,614,636.58 186,739,204.66 75,303,718.66
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
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保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 21,021,929.69 41,253.30 2,708,972.79
收到其他与经营活动有关
的现金
35,800,191.41 41,102,302.01 30,898,740.72 30,804,574.35
经营活动现金流入小计383,913,160.72 136,758,191.89 220,346,918.17 106,108,293.01
购买商品、接受劳务支付的
现金
244,673,475.60 61,763,526.20 139,058,155.22 60,085,167.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
34,005,166.03 16,436,850.09 31,909,576.32 15,592,891.37
支付的各项税费 3,073,646.63 893,345.88 2,135,961.01 878,051.43
支付其他与经营活动有关
的现金
39,709,077.26 18,035,331.97 23,515,029.78 48,437,099.98
经营活动现金流出小计321,461,365.52 97,129,054.14 196,618,722.33 124,993,210.13
经营活动产生的现金
流量净额
62,451,795.20 39,629,137.75 23,728,195.84 -18,884,917.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 128,645.00 66,925.00
取得投资收益收到的现金 53,063.19 27,327.38
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额12,000.00 141,000.00 141,000.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计12,000.00 322,708.19 235,252.38
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
23,084,541.64 20,492,717.45 31,473,520.59 826,389.00
投资支付的现金 163,985.00 66,925.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文
10
的现金
投资活动现金流出小计23,084,541.64 20,492,717.45 31,637,505.59 893,314.00
投资活动产生的现金
流量净额
-23,072,541.64 -20,492,717.45 -31,314,797.40 -658,061.62
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 31,744,054.76 20,000,000.00 63,878,100.00 28,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
3,200,000.00 3,200,000.00
筹资活动现金流入小计34,944,054.76 23,200,000.00 63,878,100.00 28,000,000.00
偿还债务支付的现金 40,189,365.27 16,000,000.00 88,025,150.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
1,919,990.81 751,955.00 1,858,905.85 714,759.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
3,200,000.00 3,200,000.00
筹资活动现金流出小计42,109,356.08 16,751,955.00 93,084,055.85 33,914,759.00
筹资活动产生的现金
流量净额
-7,165,301.32 6,448,045.00 -29,205,955.85 -5,914,759.00
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额32,213,952.24 25,584,465.30 -36,792,557.41 -25,457,737.74
加：期初现金及现金等价物
余额
35,301,273.89 7,632,634.38 64,452,404.48 39,281,486.67
六、期末现金及现金等价物余额67,515,226.13 33,217,099.68 27,659,847.07 13,823,748.93
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
