山东省中鲁远洋渔业股份有限公司2007年半年度报告
二○○七年八月八日
目 录
第一节 重要提示 …………………………………………………………………………2
第二节 公司基本情况………………………………………………………………………2
第三节 股本变动和主要股东持股情况……………………………………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………………………5
第五节 董事会报告…………………………………………………………………………6
第六节 重要事项 …………………………………………………………………………8
第七节 财务报告………………………………………………………………………… 12
第八节 备查文件………………………………………………………………………… 24
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
董事孙绍杰、独立董事王汉民未能出席董事会，分别书面授权委托董事宋文健和独立董事江鲁代为出席会议并行使表决权。
公司董事长王兆安、财务总监付吉广及财务部经理吴淑贤声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
本报告期财务报告未经审计。
本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。
第二节 公司基本情况
一、公司简介
（一）公司的法定名称
中文名称：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
英文名称：Shandong Zhonglu Oceanic Fisheries Company Limited
（二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：ST中鲁B
股票代码：200992
（三）公司注册地址：山东省济南市和平路43号
办公地址：山东省济南市和平路43号
邮政编码：250014
公司的电子信箱： zlzqb@163.com
（四）公司法定代表人：王兆安
（五）董事会秘书：周烽
证券事务代表：姜澎
联系地址：山东省济南市和平路43号
电话：0531－86553278、86553276
传真：0531－86982906
电子信箱：zlzqb@163.com
（六）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《文汇报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址：http//www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）公司其他有关资料：
公司首次注册登记日期：1999年7月23日
公司最近变更注册登记日期：2006年6月6日
变更注册登记地点：山东省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：3700001803000
税务登记号码： 370102863043102
二、主要财务数据和指标
（一） 报告期主要会计数据
单位：(人民币)元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％
）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 411,950,352.25 421,947,156.5 421,918,403. -2.37% -2.36%
5 70
所有者权益（或股东权益） 216,781,698.24 183,841,208.9 183,812,456. 17.92% 17.94%
0 05
每股净资产 0.81 0.69 0.69 17.39% 17.39%
报告期（1－6月 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 21,308,118.60 -10,418,924.0 -10,418,924. 304.51% 304.51%
0 00
利润总额 33,312,065.32 -10,343,689.0 -10,343,689. 422.05% 422.05%
0 00
净利润 33,312,065.32 -10,480,890.0 -10,480,890. 417.84% 417.84%
0 00
扣除非经常性损益后的净利润 21,308,118.60 -19,268,042.0 -19,268,042. 210.59% 210.59%
0 00
基本每股收益 0.13 -0.04 -0.04 425.00% 425.00%
稀释每股收益 0.13 -0.04 -0.04 425.00% 425.00%
净资产收益率 15.37% -50.74% -50.74% 66.11% 66.11%
经营活动产生的现金流量净额 15,235,354.62 -7,762,568.00 296.27%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.06 -0.03 300.00%
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（二）非经常性损益项目和金额
单位：(人民币)元
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非经常性损益项目 金额
预计负债转回 12,000,000.00
其他收入 10,368.16
营业外支出 -6,421.44
合计 12,003,946.72
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（三）报告期内，本公司分别按中国会计准则和国际会计准则编制的财务报告之净利润无差异，均为33,312,065.32元。
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国内会计准则 境外（国际）会计准则
净利润 33,312,065.32 33,312,065.32
营业总收入 104,604,804.88 104,604,804.88
营业总成本 83,683,993.79 83,683,993.79
营业利润 21,308,118.60 21,308,118.60
利润总额 33,312,065.32 33,312,065.32
净资产 216,781,698.24 216,781,698.24
股本 266,071,319.79 266,071,319.79
资本公积 204,465,756.09 204,465,756.09
盈余公积 21,908,064.19 21,908,064.19
未分配利润 -274,678,764.60 -274,678,764.60
外币报表折算差额 -984,677.23 -984,677.23
差异说明 无
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（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号（2007年修订）的要求计算的净资产收益率及每股收益
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项目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
净利润 15．37 16．62 0．13 0．13
扣除非经常性损益后的净利润 9．83 10．96 0．08 0．08
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。
二、截至2007年6月30日，本公司股东总数为17,080户，其中境内上市外资股流通股东17,074人。
三、主要股东持股情况
（一）前十名股东持股情况
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名次 股东名称 报告期内增减 期末持股数（股 持股比 股份类别 股份质押或冻 股东性质
） 例(%) 结数量(股)
1 山东省国有资产投资控股有限公 88,000,000 88,000,000 33.07 未流通 0 国有股东
司
2 山东省鲁信投资控股集团有限公 37,731,320 37,731,320 14.18 未流通 0 国有股东
司
3 陈倩芬 -85700 2,825,405 1.06 已流通 未知 外资股东
4 SUNHUNGKAIINVESTMENTSERVICES 未知 2,446,117 0.92 已流通 未知 外资股东
LTD-CUSTOMERSA/C
5 中国重汽集团济南卡车有限责任 0 1,950,000 0.73 未流通 0 国有股东
公司
6 上海香港万国证券 -212,712 1,237,288 0.47 已流通 未知 外资股东
7 TOYOSECURITIESASIALIMITED-A/ 未知 1,203,600 0.45 已流通 未知 外资股东
CCLIENT
8 LILEONZHANWEI -345,960 1,155,600 0.43 已流通 未知 外资股东
9 伊影 0 1,078,200 0.41 已流通 未知 外资股东
10 贺蕾 未知 994,800 0.37 已流通 未知 外资股东
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说明：
1、报告期内，本公司控股股东变更为山东省国有资产投资控股有限公司（“省国资控股”），其通过司法拍卖竞得的水产集团所持本公司国有法人股88,000,000股，占公司总股本的33.07%，至本报告披露日已经完成股权过户；
2、报告期内，本公司第二大股东山东省鲁信投资控股集团有限公司（以下简称“鲁信集团”）通过司法拍卖竞得的水产集团所持本公司国有法人股37,731,320股，占公司总股本的14.18%，至本报告披露日已经完成股权过户;
3、前十名股东中，省国资控股、鲁信集团同属山东省国有资产监督管理委员会控制的省属国有企业，中国重汽集团济南卡车有限公司为本公司发起人股东，上述股东不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余股东为境内上市外资股流通股东，本公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
（二）前十名流通股东持股情况
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名次 股东名称 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它）
1 陈倩芬 2,825,405 B股
2 SUNHUNGKAIINVESTMENTSERVICESLTD-CUSTOMER 2,446,117 B股
SA/C
3 上海香港万国证券 1,237,288 B股
4 TOYOSECURITIESASIALIMITED-A/CCLIENT 1,203,600 B股
5 LILEONZHANWEI 1,155,600 B股
6 伊影 1,078,200 B股
7 贺蕾 994,800 B股
8 内藤证券株式会社 916,900 B股
9 黄嘉仪 904,180 B股
10 王东升 736,600 B股
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本公司未知上述前十名流通股东的关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，本公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
二、董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、报告期内，本公司第二届董事会换届。经第二届董事会第二十六次会议提名，并经2006年度股东大会通过，选举王兆安、李文役、袭建兵、刘志辉、宋文健、孙绍杰、王汉民、姜进、江鲁为本公司第三届董事会董事，其中王汉民、姜进、江鲁为独立董事；
2、报告期内，本公司第二届监事会换届。经第二届监事会第十次会议提名，并经2006年度股东大会通过，选举吴宗昌、伊羽为第三届监事会监事；经本公司职工代表大会推荐，迟铭、宋景海、尚清华为第三届监事会职工监事。
3、报告期内，张金青因工作变动不再担任财务总监职务；聘任宋文健、李明为公司副总经理，聘任周烽为公司副总经理、董事会秘书；聘任付吉广为公司财务总监。
第五节 董事会报告
一、公司管理层对经营成果及财务状况分析
2007年上半年，公司共实现捕捞总量12078 吨，比上年同期增加1504 吨，实现营业收入10460万元，比上年同期增加了2876万元，增长37.92%。实现营业利润2131万元，比上年同期增长304.51%，期间费用1526万元比上年同期2652万元减少1126万元，下降42.46%，报告期盈利3331万元。
二、报告期内主要经营情况
（一）公司主营业务范围
本公司是从事远洋渔业的综合性企业，主营业务为远洋捕捞；捕捞船只租赁；冷藏运输船只租赁；水产品进出口贸易；水产品的加工、冷藏及其它。
（二）主营业务经营状况
报告期内，公司各项主营业务收入、主营业务利润按业务类型和产品分别列示如下：
单位：(人民币)万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
渔业 10,460.48 7,437.74 28.90% 37.92% 9.49% 18.47%
其中：关联交易 108.82 8.72 91.99% -68.01% -93.34% 30.49%
主营业务分产品情况
金枪鱼 5,079.30 3,141.25 38.16% 29.56% -28.04% 49.50%
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注：关联交易毛利率91.99%，原因是本期收到柴油补贴122万元冲减成本所致。
（三）报告期主营业务、利润构成情况 单位：(人民币)元
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项目 报告期 上年同期 变动比率(%)
主营业务收入 104,604,804.88 75,843,555.00 37.92
营业利润 21,308,118.60 -10,418,924.00 304.51
净利润 33,312,065.32 -10,480,890.00 417.84
现金及现金等价物净增加额 -11,217,586.08 -12,876,168.00 12.88
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变化原因说明：
1、本报告期营业收入比上年同期增长37.92%，其中
(1）远洋捕捞实现收入5188.12万元，比上年同期增长34.84%，公司管理层加大对金枪鱼围网项目的管理力度，重新任命项目总经理，对捕捞船长进行调整，金枪鱼围网项目产量大幅增加销量增加。
(2）水产品加工冷藏实现收入3156.88万元，比上年同期增长77.46%，主要是我公司子公司烟台食品公司发挥其超低温冷藏的优势，收购远洋自捕鱼加工收入增加所致。
2、营业利润比上年同期增长304.51%，主要是营业收入增长、收到远洋渔业企业柴油补贴595万元、归还银行贷款减少利息支出，同时收到06年山东省农业产业化龙头企业财政贴息200万元、加大应收款项催收力度转回计提坏帐准备所致。
3、净利润比上年同期增长417.84%，除以上原因外，解除对外担保，转回预计负债1200万元所致。
4、现金及现金等价物净增加额为负值，主要是归还银行贷款所致。
（四）报告期内无投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的参股公司。
（五）经营中的问题与困难
1、国际油价持续攀升，致使经营成本大幅上升，给公司带来很大困难。目前，世界油价已经进入高油价时期，在短期内难以回落。油价持续大幅上扬，成为增加捕捞成本的主要因素；
2、人民币稳步升值，外汇收入部分将影响主营业务收入。
三、投资情况
（一）本报告期内无募集资金投资项目，也不存在以前报告期募集资金的使用延续到本报告期的情况。
（二）本报告期内无重大非募集资金投资项目。
四、公司未在定期报告或其他公告中披露过盈利预测和年度经营计划。
五、经初步测算，预计年初至下一报告期期末累计净利润将实现盈利，具体数据将在本公司2007年第三季度报告中予以披露。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、中国证券监督管理委员会山东监管局（以下简称“山东证监局”）下发的《关于开展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》和《关于切实做好加强上市公司治理专项活动自查工作的通知》等有关文件要求，公司成立了以董事长为组长、公司经理层和董事会秘书为成员的公司治理专项活动领导小组，负责指导和协调公司治理专项活动；并成立了由公司主要职能部门负责人为成员的公司治理专项活动工作小组，负责研究制定公司治理专项活动方案、措施和工作计划并组织自查。公司依据有关文件和证监会下发的《“加强上市公司治理专项活动”自查事项》制定了《治理专项活动实施方案》，依据上述方案对公司治理情况进行了自查。
公司重组完成后，解决了原大股东资金占用问题，公司治理结构和治理水平逐步完善，基本能够按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章程指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构和内部管理制度，制定了较为完善的“三会”议事规则，规范日常运作。同时，公司认真吸取与原控股股东水产集团在业务、人员、资产、机构、财务方面分开不够完全彻底的教训，严格按照“五分开”的原则，与目前控股股东山东省国有资产投资控股有限公司在业务、人员、资产、机构、财务方面完全独立。同时，公司修订了《公司章程》，新增制订了《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》和《证券投资管理办法》等内控制度。报告期内，公司治理情况基本符合中国证监会有关文件要求。
通过自查，公司治理方面也存在一些问题：1、内控制度还不尽完善；2、董事会各专门委员会作用未得到充分发挥；3、下属分子公司规范运作水平有待提高；4、未配备专门内部审计人员；5、相关人员的学习培训不够。
针对以上存在的问题，公司制订了整改计划，落实了整改责任人，公司将在下一步抓好整改落实。
二、2006年度利润分配方案执行情况
本公司2006年度未实行利润分配，亦未进行公积金转增股本。
三、2007年度中期分配预案
本公司2007年度中期不实行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
四、重大诉讼及仲裁事项
本报告期内无重大诉讼及仲裁事项。
五、重大资产收购、出售事项
水产集团所持本公司125,731,320股国有法人股，占总股本47.25%。其中37,731,320股国有法人股（占公司总股本的14.18%），经山东省高级人民法院裁定予以司法拍卖。2005年6月17日，鲁信集团以0.232元/股的价格成功竞得本公司国有法人股37,731,320股，成交金额876万元。截至本报告披露日，该等股权过户已完成。过户完成后，鲁信集团成为本公司第二大股东。相关公告刊登于2007年2月6日的《证券时报》和香港《文汇报》；
2006年12月10日，水产集团所持本公司另外88,000,000股（占公司总股本的33.07%）国有法人股经济南市历下区人民法院司法裁定由山东银星拍卖公司拍卖。省国资控股通过公开竞价竞得该等股权，成交价格0.55元/股，成交金额4840万元。2007年4月，中国证监会批复同意豁免省国资控股要约收购申请。2007年6月，该等股权完成过户。省国资控股成为本公司控股股东。相关公告刊登于2007年6月26日的《证券时报》和香港《文汇报》；
六、重大关联交易事项
（一）根据公司与ProdesurS.A.签定的委托经营协议，公司将拥有的船只（泰安轮）委托给ProdesurS.A.公司经营， 按该船经营净利润（或亏损）的70％收取（或承担）经营租赁收入（或损失）。该协议自1999年1月1日起生效，期限10年，本期应收取委托经营收入1,088,232.72元。
（二）关联方债权债务往来事项
报告期内，本公司向关联方提供资金的发生额为 4,970,232.72 元，主要是向“泰安”轮经营租赁收入及向其提供流动资金。
（三）日常关联交易执行情况
报告期内，由于“泰安”轮作业地阿根廷海域海上鱼苗减少，产量较少，与Prodesur S.A.之间鱼货采购交易额减少。
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关联交易类 按产品或劳务等进 关联人 预计总金额（万元） 报告期内发生金额（万元）
别 一步划分
采购原材料 鱼糜、鱼粉、冻鱼 ProdesurS.A. 1200 1260 0
一般贸易渔需物资 ProdesurS.A. 60 0
委托经营 租赁收入 ProdesurS.A. 400 400 108．82
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（四）报告期本公司与关联方之间未发生有关固定资产的购销交易。
（五）无其他重大关联交易。
七、重大合同及其履行情况
（一）本报告期无报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项;
（二）本报告期无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项;
（三）担保情况
报告期内未发生新的对外担保情况，对控股子公司烟台食品提供最高额1500万元减免保证金开证、进口押汇保证。截止报告期末，公司累计对外担保总额为5000万元。
（1）本公司子公司于重组改制前为青岛海裕有限公司（水产集团子公司）之人民币2151万元长期借款提供担保，截止本报告期末，已有1200万元担保解除，剩余951万元青岛海裕公司已将本金归还，利息未还，担保还未完全解除。
（2）本公司为原子公司青岛双鲸药业有限公司（于2003年8月转让）之人民币5000万元长期借款提供担保，因公司出售双鲸药业股权，该5000万元担保转为对外担保。截止本报告期末，该担保合同尚未履行完毕（注：该公司转让时已与受让方中产经投资有限公司约定相互解除各自的担保，目前相关事项仍在办理中）。
（四）委托理财情况
本报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项，亦未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财情况。
八、承诺事项
本报告期公司无承诺事项。
九、内部控制制度的建立和执行情况
本公司建立了相关的内控制度。公司内控制度包括“三会”议事规则，信息披露管理制度，还有担保、募集资金、关联交易、独立董事制度、投资者关系管理等。另外内部管理制度还涉及企业综合管理，文秘、劳动及人事管理，财务管理等，各项管理制度相对完善和健全，并有效地得以贯彻执行。
按照《深圳证券交易所内部控制指引》的要求，在对控股子公司的管理控制、重大投资的内部控制和内部控制的检查和披露等方面尚未建立相关制度。目前，公司以清欠为主的重组工作已全部完成，公司正在逐步建立、健全各项内控制度，并采取措施全面贯彻实施，杜绝关联方非经营性资金占用的发生，有效控制公司运营风险。
十、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内，公司以部分闲置资金参与了新股申购。报告期证券投资损益为387,307.51元。
十一、报告期接待调研、沟通、采访等活动情况
报告期内，公司主要以接听和回答个人投资者电话的方式接待特定对象（机构投资者和个人投资者）的沟通等活动，未发生有选择性地、私下地向特定对象（机构投资者和基金）披露、透露或泄露未公开重大信息的情形。据不完全统计,报告期内,以接听电话的方式回答个人投资者关心的公司重组情况、生产经营情况等60余次。
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2007.3.22 深圳 当面谈话 个人投资者 公司重组情况,未提供资料
2007.4.11 济南 当面谈话 个人投资者 公司经营情况,提供公司年报
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十二、其他重要事项信息索引
本报告期公司重要事项均在《证券时报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网（http: //www.cninfo.com.cn）上刊登。详细情况如下：
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公告编号 公告内容 公告时间
2007-001 重要事项公告 2007.1.12
2007-002 股票交易异常波动公告 2007.1.26
2007-003 重要事项公告 2007.1.30
2007-004 部分国有股权过户完成的公告 2007.2.6
2007-005 第二届董事会第二十六次会议决议公告 2007.3.26
2007-006 第二届监事会第十六次会议决议公告 2007.3.26
2007-007 2007年度日常关联交易公告 2007.3.26
2007-008 召开2006年度股东大会的通知 2007.3.26
2007-009 2006年度报告摘要 2007.3.26
2007-010 股价异动公告 2007.4.11
2007-011 2006年度股东大会决议公告 2007.4.27
2007-012 第三届董事会第一次会议决议公告 2007.4.27
2007-013 第三届监事会第一次会议决议公告 2007.4.27
2007-014 2007年第一季度报告 2007.4.27
2007-015 2007年半年度业绩预增公告 2007.4.27
2007-016 省国投豁免要约收购公告 2007.5.15
2007-017 股票交易异常波动公告 2007.5.16
2007-018 股票交易异常波动公告 2007.5.25
2007-019 股票交易异常波动公告 2007.5.31
2007-020 股票交易异常波动公告 2007.6.7
2007-021 股权转让完成公告 2006.6.26
2007-022 第三届董事会第二次会议决议公告 2007.7.3
2007-023 股票交易异常波动公告 2007.7.3
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第七节 财务报告（未经审计）
一、会计报表
合并资产负债表 会合01表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2007年6月30日 单位：(人民币)元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 44,477,963.05 26,788,243.91 55,695,549.13 41,981,770.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,731.81 1,731.81
应收票据
应收账款 10,461,159.13 3,190,613.06 6,114,189.99 2,303,289.38
预付款项 5,097,250.64 1,546,395.13 11,967,649.45 1,749,499.12
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 7,607,948.85 13,437,970.28 3,440,614.99 12,097,423.97
买入返售金融资产
存货 53,120,492.66 30,771,309.62 40,956,986.85 23,674,475.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 120,764,814.33 75,734,532.00 118,176,722.22 81,808,190.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 118,162,119.71 114,603,149.48
投资性房地产
固定资产 267,988,770.62 171,988,556.90 280,419,613.03 182,259,355.66
在建工程
工程物资
固定资产清理 14,690,338.07 14,690,338.07 14,689,388.07 14,689,388.07
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,506,429.23 8,632,680.38 2,039.81
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 291,185,537.92 304,841,014.68 303,741,681.48 311,553,933.02
资产总计 411,950,352.25 380,575,546.68 421,918,403.70 393,362,123.68
流动负债：
短期借款 33,590,000.00 9,790,000.00 74,672,225.34 48,872,225.34
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 24,305,194.36 13,036,404.54 23,819,419.57 17,182,974.42
预收款项 6,016,733.06 6,016,733.06 7,520,874.96 1,560,160.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,842,165.35 11,181,397.02 12,604,626.10 10,452,021.09
应交税费 372,028.59 -7,391.93 1,105,234.75 44,691.00
应付利息
其他应付款 35,230,767.08 40,964,940.18 41,195,654.44 54,249,682.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 112,356,888.44 80,982,082.87 160,918,035.16 132,361,755.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 82,811,765.57 82,811,765.57 65,187,912.49 65,187,912.49
预计负债 12,000,000.00 12,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 82,811,765.57 82,811,765.57 77,187,912.49 77,187,912.49
负债合计 195,168,654.01 163,793,848.44 238,105,947.65 209,549,667.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 266,071,319.79 266,071,319.79 266,071,319.79 266,071,319.79
资本公积 204,465,756.09 204,465,756.09 204,465,756.09 204,465,756.09
减：库存股
盈余公积 21,908,064.19 19,184,672.34 21,908,064.19 19,184,672.34
一般风险准备
未分配利润 -274,678,764.60 -271,955,372.75 -307,990,829.92 -305,267,438.07
外币报表折算差额 -984,677.23 -984,677.23 -641,854.10 -641,854.10
归属于母公司所有者权益合计 216,781,698.24 216,781,698.24 183,812,456.05 183,812,456.05
少数股东权益
所有者权益合计 216,781,698.24 216,781,698.24 183,812,456.05 183,812,456.05
负债和所有者权益总计 411,950,352.25 380,575,546.68 421,918,403.70 393,362,123.68
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企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并利润表 会合02表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2007年6月30日 单位：(人民币)元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 104,604,804.88 53,964,749.28 75,843,555.00 40,947,627.00
其中：营业收入 104,604,804.88 53,964,749.28 75,843,555.00 40,947,627.00
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 83,683,993.79 36,595,853.26 86,262,479.00 54,727,477.00
其中：营业成本 74,377,439.74 32,611,104.09 67,933,199.00 42,682,808.00
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 688,137.45 123,340.71 520,919.00
销售费用 4,606,042.92 3,863,011.08 5,892,159.00 5,586,885.00
管理费用 10,836,773.20 7,779,953.66 11,973,646.00 7,463,396.00
财务费用 -183,313.50 -1,026,335.11 8,654,473.00 7,706,305.00
资产减值损失 -6,641,086.02 -6,755,221.17 -8,711,917.00 -8,711,917.00
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 387,307.51 3,946,277.74 3,298,960.00
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 21,308,118.60 21,315,173.76 -10,418,924.00 -10,480,890.00
列）
加：营业外收入 12,010,368.16 12,003,313.00 75,235.00
减：营业外支出 6,421.44 6,421.44
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 33,312,065.32 33,312,065.32 -10,343,689.00 -10,480,890.00
号填列）
减：所得税费用 158,327.00
五、净利润（净亏损以“-”号填 33,312,065.32 33,312,065.32 -10,502,016.00 -10,480,890.00
列）
归属于母公司所有者的净利润 33,312,065.32 33,312,065.32 -10,480,890.00 -10,480,890.00
少数股东损益 -21,126.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.13 -0.04 -0.04
（二）稀释每股收益 0.13 0.13 -0.04 -0.04
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企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并现金流量表 会合03表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2007年1－6月 金额单位：(人民币)元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 78,588,690.74 29,838,999.66 54,017,582.00 32,539,879.00
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 639,088.52 251,366.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现金 29,422,782.20 24,941,182.76 30,806,023.00 14,584,242.00
经营活动现金流入小计 108,650,561.46 54,780,182.42 85,074,971.00 47,124,121.00
购买商品、接受劳务支付的现金 54,226,465.24 20,171,443.70 47,976,420.00 26,907,131.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 15,228,495.09 9,251,635.06 8,502,089.00 6,041,101.00
金
支付的各项税费 1,804,056.06 374,679.45 1,356,545.00 174,033.00
支付其他与经营活动有关的现金 22,156,190.45 17,578,969.44 35,002,485.00 14,387,449.00
经营活动现金流出小计 93,415,206.84 47,376,727.65 92,837,539.00 47,509,714.00
经营活动产生的现金流量净额 15,235,354.62 7,403,454.77 -7,762,568.00 -385,593.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 821,899.32 821,899.32
取得投资收益收到的现金 0.00
处置固定资产、无形资产和其他 5,639,620.62 5,639,620.62
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 35,000,000.00 35,000,000.00
投资活动现金流入小计 41,461,519.94 41,461,519.94 0.00 0.00
购建固定资产、无形资产和其他 1,762,554.42 639,361.43 2,862,720.00 2,760,145.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 432,860.00 432,860.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付 0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 22,478,730.55 22,478,730.55
投资活动现金流出小计 24,674,144.97 23,550,951.98 2,862,720.00 2,760,145.00
投资活动产生的现金流量净额 16,787,374.97 17,910,567.96 -2,862,720.00 -2,760,145.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 12,500,000.00 19,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 12,500,000.00 0.00 19,000,000.00 0.00
偿还债务支付的现金 54,095,137.50 39,595,137.50 20,000,000.00 1,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 1,643,559.16 910,793.26 1,250,880.00 319,673.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 0.00
筹资活动现金流出小计 55,738,696.66 40,505,930.76 21,250,880.00 1,319,673.00
筹资活动产生的现金流量净额 -43,238,696.66 -40,505,930.76 -2,250,880.00 -1,319,673.00
四、汇率变动对现金及现金等价 -1,619.01 -1,619.01
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -11,217,586.08 -15,193,527.04 -12,876,168.00 -4,465,411.00
加：期初现金及现金等价物余额 55,695,549.13 41,981,770.95 23,279,308.00 6,793,437.00
六、期末现金及现金等价物余额 44,477,963.05 26,788,243.91 10,403,140.00 2,328,026.00
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企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
合并所有者权益变动表 会合04表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少 所有 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资本公 减 盈 一般 未分 其 数 者权 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资（ 积 ： 余 风险 配利 他 股 益合 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
或股 库 公 准备 润 东 计 （或 公 股 公 准备 配 东 计
本） 存 积 权 股本 积 积 利 权
股 益 ） 润 益
一、上年年末余 266,0 204,46 21, -307 -64 183,8 266, 204 21, -46 -331 0.0 30,9
额 71,31 5,756. 908 ,962 1,8 41,20 071, ,25 908 0,9 ,589 0 53,9
9.79 09 ,06 ,077 54. 8.90 320. 1,2 ,06 45, .00 77.0
4.1 .07 10 00 57. 5.0 076 0
9 00 0 .00
加：会计政策变 -28, -28,7
更 752. 52.85
85
前期差错更正
二、本年年初余 266,0 204,46 21, -307 -64 183,8 266, 204 21, -46 -331 30,9
额 71,31 5,756. 908 ,990 1,8 12,45 071, ,25 908 0,9 ,589 53,9
9.79 09 ,06 ,829 54. 6.05 320. 1,2 ,06 45, .00 77.0
4.1 .92 10 00 57. 5.0 076 0
9 00 0 .00
三、本年增减变 33,3 -34 32,96 183 -10 -10,
动金额（减少以 12,0 2,8 9,242 ,69 ,48 297,
“-”号填列） 65.3 23. .19 2.0 0,8 198.
2 13 0 90. 00
00
（一）净利润 33,3 33,31 -10 -10,
12,0 2,065 ,48 480,
65.3 .32 0,8 890.
2 90. 00
00
（二）直接计入 -34 -342,
所有者权益的利 2,8 823.1
得和损失 23. 3
13
1．可供出售金
融资产公允价值
变动净额
2．权益法下被
投资单位其他所
有者权益变动的
影响
3．与计入所有
者权益项目相关
的所得税影响
4．其他 -34 -342,
2,8 823.1
23. 3
13
上述（一）和（ 33,3 -34 32,96 -10 -10,
二）小计 12,0 2,8 9,242 ,48 480,
65.3 23. .19 0,8 890.
2 13 90. 00
00
（三）所有者投 183 183,
入和减少资本 ,69 692.
2.0 00
0
1.所有者投入资
本
2．股份支付计 183 183,
入所有者权益的 ,69 692.
金额 2.0 00
0
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公
积
2.提取一般风险
准备
3．对所有者（
或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股本
）
2．盈余公积转
增资本（或股本
）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末余 266,0 204,46 21, -274 -98 216,7 266, 204 21, -47 -331 20,6
额 71,31 5,756. 908 ,678 4,6 81,69 071, ,43 908 1,4 ,589 56,7
9.79 09 ,06 ,764 77. 8.24 320. 4,9 ,06 25, .00 79.0
4.1 .60 23 00 49. 5.0 966 0
9 00 0 .00
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企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 二、会计报表附注
（一）会计政策的说明
本公司自2007年1月1日执行财政部制定的新会计准则，即《企业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则。
（二）会计估计的说明
本期会计估计未发生变更。
（三）会计差错的说明
本期未发现重大会计差错。
（四）企业经营的季节性或者周期性特征
本公司水产品贸易销售旺季为一、四季度，其他季度销售一般，远洋捕捞有渔汛季节，全年不均衡。
（五）关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方发生变化，第一大股东为山东省国有资产投资控股有限公司，其所持本公司股份为33.07%。
2、不存在控制关系的关联方
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名称 与本公司的关系
山东省水产企业集团总公司 公司总经理为本公司董事长
山东省鲁信投资控股集团有限公司 第二大股东
山东省企业信用担保有限责任公司等 同属母公司控制
山东省龙口水产综合公司 原同属母公司控制
青岛海洋渔业公司 原同属母公司控制
SGCFES.A. 原同属母公司控制
山东省海天水产贸易有限责任公司（“海天”） 原同属母公司控制
山东省山海水产贸易中心 原同属母公司控制
青岛安宁船舶工程有限公司 原同属母公司控制
Afrik---ShangdongLimintedCo 原同属母公司控制
青岛正信进出口有限公司 原同属母公司控制
青岛鲁宝水产食品有限公司 原同属母公司控制
青岛渔业水产品加工厂 原同属母公司控制
青岛美莱食品有限公司 原同属母公司控制
青岛海裕渔业有限公司 原同属母公司控制
ProdesurS.A. 原同属母公司控制
龙口腾龙水产品有限公司 原同属母公司控制
青岛动物药业有限公司 原同属母公司控制
青渔海丰船运公司 原同属母公司控制
青岛振远船舶修造有限公司 原同属母公司控制
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3、关联交易
其他关联交易
单位：人民币万元
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关联方 交易内容 交易价 交易额 市场价 占同类交易比重（%） 定价原则及结 对公司利润
格 算方式 的影响
ProdesurS.A 委托收入 108.82 100 协议定价 100.11
安宁船舶公司 修船费 1.88 0.3 协议定价 -1.88
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（六）合并会计报表的合并范围未发生变化。
（七）控股子公司情况
于2007年6月30日，本公司拥有下列子公司：
单位：人民币元
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子公司名称 成立地点/注册 注册资本 控股比例 投资额 经营范围
时间
山东省中鲁水产海 中国/1994年1 22，505，600 100% 29,199,365.94 国际海运、冷藏、水产
运有限公司 月3日 品承运
HabitatInternatio 巴拿马/1997年 12，476，146 100% 46,055,085.28 自营冷藏运输业务
nalCorporation 10月3日
山东省中鲁远洋（ 中国/2001年6 56，793，300 100% 53,066,349.64 冷冻、冷藏、加工及销
烟台）食品有限公 月18日 售水产品、禽畜、果蔬
司 等
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（八）主营业务分行业情况
单位：人民币万元
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分行业 主营业务收入 主营业务成本
远洋捕捞 5,188.12 3,149.96
水产品贸易 116.35 111.15
冷藏船只租赁及管理 1,999.13 1,520.42
水产品加工、冷藏及其他 3,156.88 2,656.21
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（九）向所有者分配利润的情况
1、2006年度利润分配执行情况
本公司2006年度未实行利润分配，亦未进行公积金转增股本。
2、2007年度中期分配预案
本公司2007年度中期不实行利润分配，亦不进行公积金转增股本。
（十）主营业务分地区情况
单位：人民币万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%）
中国大陆 673.78 -22.84
中国台湾 4,898.90 174.69
日本 3,631.70 4.03
阿根廷 108.82 -68.01
加纳 45.46 100.00
美国 54.52 -10.96
意大利
德国 113.01 1.47
新加坡 934.29 296.93
合计 10,460.48
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（十一）合并报表主要会计科目注释
1、应收账款 17,095,645.35
减：坏账准备 6,634,486.22
10,461,159.13
应收账款账龄分析 （本集团）
单位：人民币元
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帐龄 金额 比例（%） 坏账准备
6个月以内 10,160,375.75 59.43 508,018.79
6个月至1年 898,669.07 5.26 89,866.90
1年至2年 - 0.00
2年至3年 - 0.00
3年以上 6,036,600.53 35.31 6,036,600.53
合计 17,095,645.35 100.00 6,634,486.22
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2、其他应收款 16,112,961.14
减：坏账准备 8,505,012.29
7,607,948.85
其他应收款账龄分析（本集团）
单位：人民币元
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帐龄 金额 比例(%) 坏账准备
6个月以内 7,241,855.17 44.94 362,092.76
6个月至1年 790,314.43 4.90 79,031.44
1年至2年 19,723.50 0.12 5,917.05
2年至3年 6,194.00 0.05 3,097.00
3年以上 8,054,874.04 49.99 8,054,874.04
合计 16,112,961.14 100.00 8,505,012.29
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3、资产减值准备明细表（本集团）
合并资产减值准备明细表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,248,317.84 528,926.61 6,637,745.94 15,139,498.51
二、存货跌价准备 3,937,463.33 2,722,762.43 1,214,700.90
三、可供出售金融资产减值准备 84.00 84.00
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 33,000,000.00 33,000,000.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 24,005,153.99 2,005,300.00 26,010,453.99
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 82,191,019.16 2,534,226.61 9,360,592.37 75,364,653.40
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企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
4、营业外收支明细（本集团）
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项目 金额(元)
营业外收入明细
处置固定资产净收入 2,743.00
赔款收入 570.00
预计负债转回 12,000,000.00
罚款收入 7,055.16
小计 12,010,368.16
营业外支出明细
其他 6,421.44
小计 6,421.44
营业外收支净额 12,003,946.72
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5、期间费用
单位：人民币元
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项目 本报告期 上年同期 增、减（+、-） 变动幅度（%）
营业费用 4,606,042.92 5,892,159.00 -1,286,116.08 -21.83
管理费用 10,836,773.20 11,973,646.00 -1,136,872.80 -9.49
财务费用 -183,313.50 8,654,473.00 -8,837,786.50 -102.12
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说明：
（1）营业费用下降主要是青岛海延分公司销售数量减少导致运费、关税、代理费减少所致。
（2）管理费用减少主要是公司加大管理力度压缩费用。
（3）财务费用大幅减少且为负值主要是归还银行借款、利息支出减少，同时收到06年山东省农业产业化龙头企业财政贴息200万元。
6、财务费用明细表
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项目 金额（元）
利息收入 -162,473.76
利息支出 -365,211.58
汇兑损益 132,941.80
手续费 209,458.79
其他 1,971.25
合计 -183,313.50
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7、应收及其他应收关联公司款
（1）截止2007年6月30日，本集团应收账款及其他应收款中应收关联方款4,970,232.72元,已对其计提了一般坏账准备248,511.64元。
（2）应收关联方款项余额
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应收账款 金额（元）
ProdesurS.A 1,088,232.72
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其他应收款 金额（元）
ProdesurS.A 3,882,000.00
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8、或有事项
对外担保情况
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被担保方 担保金额（万元） 借款期限
青岛双鲸药业有限公司 5000 2002.7-2006.7
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（十二）中期资产负债表日至中期财务报告报出日之间发生的非调整事项的说明
公司此期间未发生非调整事项。
（十三）其他重大交易或者事项
公司无其他重大交易或者事项。
（十四）净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1—6.30净利润（原会计准则） -10,480,890.00
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用 8,711,917.00
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他 -8,711,917.00
减：追溯调整项目影响少数股东损益
2006.1.1—6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） -10,480,890.00
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1—6.30模拟净利润 -10,480,890.00
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（十五）利润表调整项目表
（2006.1.1—6.30） 单位：（人民币）元
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项目 调整前 调整后
营业成本 67,933,199.00 67,933,199.00
销售费用 5,892,159.00 5,892,159.00
管理费用 3,261,729.00 11,973,646.00
公允价值变动收益 0.00
投资收益 0.00
净利润 -10,480,890.00 -10,480,890.00
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第八节 备查文件
(一)载有董事长签名的中期报告文本；
(二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
(四)公司章程文本；
(五)其他有关资料。
山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
董事长： 王兆安
二○○七年八月八日